Novena Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2000 y anexos 1, 2, 3, 7, 11, 14, 15, 16 y 16-A (Continúa en la Cuarta Sección).
(Viene de la página 68 de la Primera Sección)
APLICABLES A LOS DICTAMENES DE LOS CONTRIBUYENTES DEL REGIMEN SIMPLIFICADO.
ESTADO DE VARIACIONES DE CAPITAL CONTABLE.
DEBIDO A LA LIMITACION PARA AGREGAR NUEVAS COLUMNAS A LOS FORMATOS, EN EL ESTADO DE VARIACIONES DE CAPITAL CONTABLE SE HA INCLUIDO UNA COLUMNA PARA OTRAS CUENTAS DE CAPITAL , LA CUAL PODRA UTILIZARSE EN EL CASO DE QUE EN EL CAPITAL CONTABLE SEA NECESARIO AGREGAR RENGLONES TALES COMO PRIMAS EN VENTAS DE ACCIONES .
QUIEN ANOTE CANTIDADES EN LA COLUMNA DE OTRAS CUENTAS DE CAPITAL , DEBIDO A QUE SU SALDO SE INTEGRA POR EL IMPORTE DE UNA O MAS CUENTAS, LA INTEGRACION DE LAS MISMAS SE DEBERA PRESENTAR INMEDIATAMENTE DESPUES DEL INDICE 033900 SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2000 , Y ANTES DE LA LEYENDA LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO , CONSIGNANDO EN LA COLUMNA DE CONCEPTO EL NOMBRE DE LAS CUENTAS QUE INTEGRAN DICHO SALDO Y EN LA COLUMNA DE REFERENCIA, EL IMPORTE CORRESPONDIENTE DE CADA CUENTA.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS.
DENTRO DE LAS NOTAS SE DEBERA INDICAR SI LA EMPRESA CONTROLA MEDIANTE CUENTAS DE ORDEN LAS ENTRADAS Y SALIDAS.
RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE O EN SU CARACTER DE RETENEDOR.
OTROS INGRESOS MANIFESTADOS COMO PERSONA FISICA.
EN RELACION CON ESTE CONCEPTO, MANIFESTADO EN EL CUADRO DE REFERENCIA. EL C.P.R. PODRA MANIFESTAR, EN SU CASO, EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE QUE NO DICTAMINO DICHOS INGRESOS Y QUE LOS MISMOS LE FUERON PROPORCIONADOS POR EL CONTRIBUYENTE.
IMPUESTO AL ACTIVO DEL EJERCICIO BASE.
PARA LA DETERMINACION DEL IMPUESTO, LOS CONTRIBUYENTES UTILIZARAN UNICAMENTE AQUELLOS RENGLONES DEL CUADRO QUE LES CORRESPONDA APLICAR, CONSIDERANDO LAS DISPOSICIONES ESPECIFICAS, VIGENTES PARA CADA SECTOR.
DETERMINACION DE LA DISMINUCION AL RESULTADO FISCAL O A LA BASE DEL IMPUESTO POR SALARIOS MINIMOS GENERALES. AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA.
PARA EFECTOS DE DICHA DISMINUCION SE CONSIDERARAN LOS PROMEDIOS DETERMINADOS A PARTIR DE 1994 O DE AQUEL EN QUE EL CONTRIBUYENTE HAYA COMENZADO A TRIBUTAR CONFORME AL REGIMEN SIMPLIFICADO (MAXIMO 6 EJERCICIOS).
REDUCCION DEL RESULTADO FISCAL O DE LA BASE DEL IMPUESTO POR DISMINUCION DE CAPITAL.
LA REDUCCION POR DISMINUCION DE CAPITAL, A QUE SE REFIERE EL PARRAFO ANTERIOR, SOLO PROCEDERA EN LOS CASOS EN QUE EL CAPITAL DE APORTACION SEA MAYOR QUE EL CAPITAL CONTABLE A COMPARAR (REGIMEN DE LEY) O EL CAPITAL FINAL (FACILIDADES ADMINISTRATIVAS).
CON BASE EN LA RESOLUCION QUE OTORGA FACILIDADES ADMINISTRATIVAS, LOS CONTRIBUYENTES PODRAN ACTUALIZAR EL CAPITAL DE APORTACION Y EL CAPITAL FINAL.
APLICABLES A LOS DICTAMENES DE ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES O BASES FIJAS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.
PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES O BASES FIJAS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.
LOS DICTAMENES DE ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES O BASES FIJAS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DEBERAN PRESENTARSE ANTE LA ADMINISTRACION CENTRAL DE AUDITORIA FISCAL INTERNACIONAL, DE LA ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES.
DATOS DE IDENTIFICACION DEL DICTAMEN
EN EL RENGLON DE NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL DE LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO, SE PODRA OMITIR EL LLENADO DE ESTE CAMPO, EN CASO DE QUE LA AUTORIDAD FISCAL DEL PAIS DONDE SE ENCUENTRA UBICADA O SEA RESIDENTE LA OFICINA CENTRAL DEL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE O BASE FIJA DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO NO ASIGNE A DICHAS OFICINAS CENTRALES NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL.
BASE DETERMINADA DE PAGOS A RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL.
EN EL ANEXO BASE DETERMINADA DE PAGOS A RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL , EL CONTRIBUYENTE DEBERA PROPORCIONAR LA INFORMACION POR TIPO DE PAGO POR CADA CONCEPTO DE GASTOS. ASIMISMO, EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS POR EL CONTRIBUYENTE A LOS RESIDENTES EN EL TERRITORIO NACIONAL DE QUE SE TRATE EN CADA CASO DURANTE EL EJERCICIO QUE SE REPORTE DEBERA UBICARSE EN CUALQUIERA DE LAS COLUMNAS CARGADO A RESULTADOS EN 1999 PAGADOS EN 2000 , CARGADO A RESULTADOS EN 2000 PAGADOS EN 2000 , CARGADO A RESULTADOS EN 2000 PAGADOS EN 2001
BASE DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO.
EN EL ANEXO BASE DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO , EL CONTRIBUYENTE DEBERA PROPORCIONAR LA INFORMACION POR TIPO DE PAGO POR CADA CONCEPTO DE GASTOS. ASIMISMO, EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS POR EL CONTRIBUYENTE A LOS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO DE QUE SE TRATE EN CADA CASO DURANTE EL EJERCICIO QUE SE REPORTE DEBERA UBICARSE EN CUALQUIERA DE LAS COLUMNAS CARGADO A RESULTADOS EN 1999 PAGADOS EN 2000 , CARGADO A RESULTADOS EN 2000 PAGADOS EN 2000 , CARGADO A RESULTADOS EN 2000 PAGADOS EN 2001
CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL I.S.R., PARA EMPRESAS QUE SE DEDIQUEN AL TRANSPORTE INTERNACIONAL.
PARA EFECTOS DEL LLENADO DE LOS RENGLONES UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA E INGRESOS CONTABLES OBTENIDOS EN EL EJERCICIO , EL CONTRIBUYENTE DEBERA OBTENER DICHOS IMPORTES DE ACUERDO CON EL ARTICULO 23 DE L.I.S.R. EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE HAYA OPTADO POR DETERMINAR LA DEDUCCION DE LA PARTE PROPORCIONAL DEL GASTO PROMEDIO QUE POR SUS OPERACIONES HAYA TENIDO EN EL MISMO EJERCICIO DE CONFORMIDAD CON DICHO PRECEPTO LEGAL, CONSIDERANDO LOS DATOS DE LA OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS.
RESPECTO DE LOS INDICES 191050 Y 191070 CORRESPONDIENTE A FACTOR DE GASTO PROMEDIO APLICABLE, DEBERA MANEJAR CON ENTEROS Y DOS DECIMALES
EJEMPLO:
FACTOR DE GASTO DEL 80% SE ESCRIBIRA 0.80
FACTOR DE GASTO DEL 100% SE ESCRIBIRA 1.00
INCORPORACION DE SUBCUENTAS EN LOS ANALISIS COMPARATIVOS DE GASTOS.
LOS CONTRIBUYENTES QUE POR SU GIRO O CONTROL INTERNO REQUIERAN DE AGREGAR SUBCUENTAS EN LOS ANALISIS DE GASTOS COMPARATIVOS, PODRAN ADICIONAR DICHAS SUBCUENTAS DENTRO DEL ANALISIS DE GASTOS DE LA CUENTA A LA QUE CORRESPONDA, ESTO ES:
- SI LA SUBCUENTA QUE SE DESEA INCORPORAR CORRESPONDE A GASTOS DE VENTA, DENTRO DEL ANALISIS COMPARATIVO DE ESTA CUENTA SE PODRA ADICIONAR O AGREGAR.
- SE ADICIONARA DENTRO DEL CAPITULO DE SUBCUENTAS DE NATURALEZA ANALOGA A LA QUE SE DESEA ADICIONAR, ES DECIR:
- SI SE DESEA ADICIONAR LA SUBCUENTA DE PRIMA DOMINICAL , SE ADICIONARA DENTRO DEL CAPITULO DE REMUNERACIONES POR TENER LA MISMA NATURALEZA DE LAS SUBCUENTAS QUE SE INCLUYEN EN ESTE CAPITULO.
- EN EL CASO DE QUE NO EXISTA UN CAPITULO O GRUPO DE SUBCUENTAS DE NATURALEZA ANALOGA A LA DE LA SUBCUENTA QUE SE DESEA ADICIONAR, EN ESTE CASO, SE INCORPORARA EN EL CAPITULO DE OTROS GASTOS.
- LAS SUBCUENTAS SE ADICIONARAN DENTRO DEL CAPITULO A QUE CORRESPONDAN, INMEDIATAMENTE DESPUES DEL ULTIMO INDICE SEÑALADO EN DICHO CAPITULO.
CONSTRUCCION DE NUEVOS INDICES.
EN AQUELLOS CASOS EN QUE EL CONTRIBUYENTE TUVIESE EN SU CONTABILIDAD NOMBRES DE CUENTAS DIFERENTES A LAS QUE SE MENCIONAN EN LOS ANEXOS DE INFORMACION OFICIALES QUE INTEGRAN EL FORMATO GUIA DEL DICTAMEN FISCAL, DEBERA UBICAR DICHAS CUENTAS EN LOS CONCEPTOS DE DICHO FORMATO QUE POR SU NATURALEZA SEAN ANALOGOS A LAS CUENTAS QUE SE DESEAN INCORPORAR, RESPETANDO LOS INDICES Y CONCEPTOS YA ESTABLECIDOS.
ASIMISMO PODRA CONSTRUIR NUEVOS CONCEPTOS, ASIGNANDOLES UN NUEVO INDICE CONFORME A LA DEFINICION DE INDICES ANTES SEÑALADA, SIEMPRE Y CUANDO NO HAYA PODIDO UBICARLOS COMO SE INDICA EN EL PARRAFO ANTERIOR.
CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
CUANDO EL CONTRIBUYENTE DETERMINE UNA PERDIDA FISCAL, SOLAMENTE DEBERA LLENAR ESTE ANEXO, HASTA EL INDICE 201100 PERDIDA FISCAL , CONCLUYENDO LA CONCILIACION. POR NINGUN MOTIVO DEBERA ANOTAR EL IMPORTE DE LA PERDIDA FISCAL EN EL INDICE 201130 RESULTADO FISCAL .
APENDICE IV MANUAL DE INSTALACION DEL SIPRED 2000.
PARA REALIZAR LA INSTALACION DEL SISTEMA DE PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL 2000 (SIPRED 2000) EN DISCO DURO, SE REQUIERE UN JUEGO DE DISCOS QUE CONTENGA EL SISTEMA DESARROLLADO POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA.
PARA INICIAR LA INSTALACION DEL SIPRED 2000 SIGA EL PROCEDIMIENTO QUE SE DESCRIBE A CONTINUACION:
1. VERIFIQUE QUE NO EXISTAN MANEJADORES DE MEMORIA ACTIVOS O APLICACIONES QUE HAGAN USO DE LA MEMORIA ALTA DE SU EQUIPO, COMO POR EJEMPLO PROTECTORES DE PANTALLA, DETECTORES DE VIRUS, ETC.
2. VERIFIQUE QUE NO EXISTAN APLICACIONES ABIERTAS EN WINDOWS.
3. VERIFIQUE QUE NO HAYA SIDO INSTALADO ANTERIORMENTE EL SISTEMA SIPRED 2000, DE LO CONTRARIO VEA LA SECCION DESINSTALACION DE SIPRED 2000 EN EL MANUAL DEL USUARIO Y SIGA EL PROCEDIMIENTO ESTABLECIDO PARA LA DESINSTALACION.
4. VERIFIQUE QUE SU COMPUTADORA ESTE EJECUTANDO WINDOWS.
5. UBIQUESE EN LA BARRA DE TAREAS DE WINDOWS Y PRESIONE EL BOTON DE INICIO. UNA VEZ QUE SE DESPLIEGUE EL MENU, HAGA CLIC EN LA OPCION EJECUTAR .
6. INSERTE EN LA UNIDAD DE 3 ½ EL DISCO ETIQUETADO CON EL NUMERO 1 DEL JUEGO DE DISCOS DEL SIPRED 2000 Y ANOTE EN LA LINEA DE COMANDOS A:\SETUP.EXE.
7. PRESIONE EL BOTON ACEPTAR PARA INICIAR LA INSTALACION DEL SIPRED 2000, EN ESE MOMENTO SE EMPIEZAN A COPIAR LOS ARCHIVOS Y UTILERIAS NECESARIAS PARA LA EJECUCION DE DICHO SISTEMA.
8. DESPUES DE TRANSCURRIDOS UNOS SEGUNDOS, EL INSTALADOR MANDA UN MENSAJE DE SUSTITUCION DE DISCO.
EJEMPLO: SI YA SE INSERTO EL DISCO No. 1, MANDARA EL MENSAJE SIGUIENTE:
INSERTE EL DISCO 2
9. EL PROGRAMA INSTALADOR REALIZARA TODOS LOS PASOS NECESARIOS PARA LA CORRECTA INSTALACION DEL SIPRED 2000. DEBERA INSERTAR EL DISCO QUE LE SOLICITE Y PULSAR LA TECLA ENTER PARA CONTINUAR.
EL PAQUETE INSTALADOR REVISARA EL ESPACIO DISPONIBLE QUE HAY EN SU DISCO DURO Y EN CASO DE NO CONTAR CON EL ESPACIO NECESARIO, LE INDICARA QUE LIBERE ESPACIO EN DISCO DURO PARA CONTINUAR CON LA INSTALACION. EL ESPACIO LIBRE EN DISCO RECOMENDADO PARA SIPRED 2000 ES DE 60 MB, MAS 600 KB APROXIMADAMENTE, POR CADA DICTAMEN QUE SE CAPTURE.
10. SI USTED DESEA INTERRUMPIR LA INSTALACION DEL SIPRED 2000, LO PODRA REALIZAR EN CUALQUIER MOMENTO. SI USTED RATIFICA QUE ESTA DE ACUERDO EN SALIR DE LA INSTALACION, EL PAQUETE INSTALADOR MANDA UN MENSAJE DE CONFIRMACION.
11. SI DESEA CONTINUAR, EL INSTALADOR MUESTRA UNA BARRA DE AVANCE EN LA QUE INDICA EL PORCENTAJE DE INSTALACION, EL DESTINO Y EL NOMBRE DE LOS ARCHIVOS QUE VA COPIANDO.
12. EVENTUALMENTE, EL INSTALADOR SOLICITARA QUE SE INSERTE EL SIGUIENTE DISCO. SI USTED SE EQUIVOCA AL INSERTAR UN DISCO QUE NO CORRESPONDE A LA SECUENCIA INDICADA POR EL INSTALADOR, ESTE VUELVE A SOLICITAR NUEVAMENTE EL MISMO DISCO, POR LO QUE DEBERA TENER CUIDADO EN EL ORDEN DE LOS MISMOS.
13. AL TERMINAR DE COPIAR TODOS LOS ARCHIVOS, EL INSTALADOR ENVIA EL MENSAJE QUE INDICA QUE LA INSTALACION HA TERMINADO CORRECTAMENTE Y MUESTRA EL GRUPO DE TRABAJO QUE HA CREADO AUTOMATICAMENTE, CON SU RESPECTIVO ICONO.
14. SI EN ESTE MOMENTO DESEA EJECUTAR EL SISTEMA, LO UNICO QUE REQUIERE ES HACER DOBLE CLIC EN EL ICONO SIPRED 2000 .
15. EL MANUAL DE USUARIO PARA LA OPERACION DEL SISTEMA, SE ENCUENTRA INTEGRADO COMO PARTE DEL SIPRED 2000, EL CUAL PODRA SER VISUALIZADO O IMPRESO POR EL USUARIO EN CUALQUIER MOMENTO, POR MEDIO DE LAS INSTRUCCIONES QUE SE INDICAN EN EL ARCHIVO LEAME.DOC DEL DISCO DE INSTALACION DEL MANUAL.
ES INDISPENSABLE QUE PARA LOGRAR UNA CORRECTA INSTALACION DEL SISTEMA SIPRED 2000 SIGA EL ORDEN DE INSTALACION QUE SE HA MOSTRADO EN CADA UNO DE LOS PASOS DEL PROCEDIMIENTO ANTERIOR; EN CUALQUIER CASO, SI SURGEN PROBLEMAS Y TIENE QUE INTERRUMPIR LA INSTALACION PODRA INICIARLA DE NUEVA CUENTA SIN NINGUN PROBLEMA.
INSTRUCTIVO DE CARACTERISTICAS PARA EL LLENADO Y PRESENTACION EN DISCO MAGNETICO FLEXIBLE DEL DICTAMEN DE ESTADOS FINANCIEROS PARA EFECTOS FISCALES EMITIDO POR CONTADOR PUBLICO REGISTRADO, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2000 UTILIZANDO EL SISTEMA DE PRESENTACION DEL DICTAMEN 2000 (SIPRED 2000), APLICABLE A LOS SIGUIENTES TIPOS DE DICTAMENES.
A. ESTADOS FINANCIEROS GENERAL
B. CONTRIBUYENTES AUTORIZADOS PARA RECIBIR DONATIVOS
C. CONTRIBUYENTES DEL REGIMEN SIMPLIFICADO
D. ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES O BASES FIJAS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.
ESTE INSTRUCTIVO ES COMPLEMENTO DE LOS FORMATOS GUIA Y DEL INSTRUCTIVO PARA LA INTEGRACION Y PRESENTACION DEL DICTAMEN EN DISCO MAGNETICO FLEXIBLE.
CONTENIDO Y CARACTERISTICAS PARA EL LLENADO DEL DICTAMEN
DATOS DE IDENTIFICACION.
APLICABLES A TODOS LOS TIPOS DE DICTAMENES.
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE, RAZON O DENOMINACION SOCIAL DEL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE O BASE FIJA.
DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTRIBUYENTE. O ESTABLECIMIENTO PERMANENTE. TRATANDOSE DE PERSONAS FISICAS O BASES FIJAS, SE ANOTARA: APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S).
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
RFC DEL CONTRIBUYENTE, ESTABLECIMIENTO PERMANENTE O BASE FIJA.
DATO, REGISTRO FEDERAL DEL CONTRIBUYENTE, ESTABLECIMIENTO PERMANENTE O BASE FIJA.
DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
CURP DEL CONTRIBUYENTE (PERSONA FISICA O BASE FIJA), DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PUBLICO.
DATO DE 18 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO CARACTERES ALFABETICOS.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS.
- SEIS CARACTERES ALFABETICOS.
- UN CARACTER ALFANUMERICO.
- UN CARACTER NUMERICO.
UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DOMICILIO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, ESTABLECIMIENTO PERMANENTE O BASE FIJA Y DEL CONTADOR PUBLICO:
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR.
DATO, DE CALLE Y NUMERO COMPLETO.
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
COLONIA.
DATO, COLONIA COMPLETA.
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DELEGACION O MUNICIPIO.
DATO, DELEGACION O MUNICIPIO COMPLETO.
DATO DE CARACTERES ALFABETICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
CIUDAD O POBLACION.
DATO, CIUDAD O POBLACION COMPLETA.
DATO DE CARACTERES ALFABETICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
CODIGO POSTAL.
DATO DE 5 CARACTERES ALFANUMERICOS SIN SIGNO.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
ESTADO.
DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO).
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES APLICABLE AL CONTRIBUYENTE
DATO DENOMINADO TAMBIEN GIRO.
DATO DE 6 CARACTERES ALFANUMERICOS SIN SIGNO COMPUESTO POR:
- UN CARACTER NUMERICO DEL SECTOR.
- UN CARACTER NUMERICO DEL SUBSECTOR.
- DOS CARACTERES NUMERICOS DE LA RAMA.
- DOS CARACTERES NUMERICOS DE LA CLAVE DE LA ACTIVIDAD.
TEXTO O NOMBRE DE LA ACTIVIDAD, ASIGNADOS AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED 2000 UNA VEZ QUE SE ANOTA O SELECCIONA EL NUMERO DE LA CLAVE.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PUBLICO.
DATO, NOMBRE COMPLETO DEL REPRESENTANTE LEGAL O DEL CONTADOR PUBLICO. SE ANOTARA: APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S)
DATO DE CARACTERES ALFABETICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
REPRESENTANTE LEGAL NACIONAL O EXTRANJERO.
DATO DE 2 CARACTERES ALFABETICOS (SI O NO).
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
RFC DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PUBLICO.
DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL REPRESENTANTE LEGAL O DEL CONTADOR PUBLICO.
DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS MAYUSCULAS.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
EN EL CASO DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTEN CON ESTE DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX
UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
CARGO DEL REPRESENTANTE LEGAL.
DATO, CARGO COMPLETO DEL REPRESENTANTE LEGAL.
DATO DE CARACTERES ALFABETICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
NUMERO DE REGISTRO DEL CONTADOR PUBLICO.
PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARA EL NUMERO ASIGNADO POR LA ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL AL CONTADOR PUBLICO.
DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS MAXIMO, SIN SIGNO.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO.
DATO, NOMBRE DEL COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO.
DATO DE CARACTERES ALFABETICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DATOS DEL DESPACHO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO:
NOMBRE DEL DESPACHO.
DATO, NOMBRE COMPLETO DEL DESPACHO.
DATO DE CARACTERES ALFABETICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
RFC DEL DESPACHO.
DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL DESPACHO.
DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO COMPUESTO POR:
- GUION Y TRES LETRAS.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO.
PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARA EL NUMERO ASIGNADO POR LA ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL AL DESPACHO.
DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS MAXIMO, SIN SIGNO.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
DATOS APLICABLES AL DICTAMEN DE:
A. ESTADOS FINANCIEROS GENERAL.
DATOS CUANTITATIVOS.
DATOS A PROPORCIONAR:
FRACCION I, FRACCION II, FRACCION III, FRACCION IV, OPTATIVO DEL ARTICULO 32-A C.F.F.
DATO DE 2 CARACTERES ALFABETICOS (SI O NO).
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL, FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL, FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR, FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
DATOS DEL EJERCICIO FISCAL QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACION DEL EJERCICIO.
ESTE DATO ESTARA COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES / ) Y DIEZ PARA LA FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES / ).
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2000 31/12/2000
INGRESOS ACUMULABLES I.S.R., DEDUCCIONES AUTORIZADAS, PERDIDA FISCAL, UTILIDAD FISCAL, AMORTIZACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES, RESULTADO FISCAL, IMPUESTO SOBRE LA RENTA, CAPITAL CONTABLE, VALOR TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES I.V.A., INGRESOS NO AFECTOS AL I.V.A., I.V.A. CAUSADO, I.V.A. ACREDITADO, IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS, IMPUESTO DE IMPORTACION, IMPUESTO DE EXPORTACION, BASE DEL IMPUESTO AL ACTIVO, IMPUESTO AL ACTIVO, P.T.U. PAGADA A TRABAJADORES EN EL EJERCICIO.
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
LAS CANTIDADES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS.
PROMEDIO MENSUAL DE TRABAJADORES.
DATO DE CARACTERES NUMERICOS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
PRIMER DICTAMEN, PARAESTATAL, INDUSTRIA MAQUILADORA, CONSOLIDA PARA EFECTOS FISCALES, CONTROLADA. ART. 57-C L.I.S.R., REEXPRESA CONFORME AL BOLETIN B-10, OPINION SIN SALVEDADES, ABSTENCION DE OPINION, OPINION NEGATIVA, OPINION CON SALVEDADES.
DATOS DE 2 CARACTERES ALFABETICOS (SI O NO).
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE.
DATO, ACTIVIDAD ECONOMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE. ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED 2000 UNA VEZ QUE SE ANOTA O SELECCIONA EL NUMERO DE LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERA TOMAR EN CUENTA LA DESCRIPCION QUE AL EFECTO SE HACE EN EL ANEXO 15 DE LA RESOLUCION MISCELANEA VIGENTE PARA 1994.
DATO DE 1 CARACTER ALFANUMERICO SIN SIGNO COMPUESTO POR:
- 1 (UN) CARACTER NUMERICO DEL SECTOR.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO.
TEXTO O NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED 2000 UNA VEZ QUE SE ANOTA O SELECCIONA EL NUMERO DE LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, ETC.).
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA | AÑO Y AÑO |
| 2.- ESTADO DE RESULTADOS | AÑO Y AÑO |
| 3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE | CAPITAL SOCIAL: NOMINAL Y ACTUALIZADO, RESERVA LEGAL, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL, UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO, PERDIDA DEL EJERCICIO, UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES, PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES, EXCESO O INSUFICIENCIA, OTRAS CUENTAS DE CAPITAL Y TOTAL |
| 4.- ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA | AÑO Y AÑO |
| ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE(L): 5.- GASTOS DE FABRICACION | AÑO Y AÑO |
| 6.- GASTOS DE VENTA | AÑO Y AÑO |
| 7.- GASTOS DE ADMINISTRACION | AÑO Y AÑO |
| 8.- GASTOS GENERALES | AÑO Y AÑO |
| 9.- OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | AÑO Y AÑO |
| 10.- COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | AÑO Y AÑO |
| 11.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE O EN SU CARACTER DE RETENEDOR | BASE GRAVABLE, IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA, IMPUESTO DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE Y DIFERENCIA |
| 11.2.- RELACION DE PAGOS PROVISIONALES | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA E IMPUESTO DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE |
| 15.- LIQUIDACIONES AL I.M.S.S. | ENFERMEDADES Y MATERNIDAD: FIJA, EXCEDENTE DE 3 S.M.G.D.F., PRESTACIONES EN DINERO Y GASTOS MEDICOS PENSIONADOS; RIESGOS DE TRABAJO, INVALIDEZ Y VIDA, GUARDERIAS Y PRESTACIONES SOCIALES Y SUMA |
| 15.1.- CUOTAS AL I.M.S.S. Y APORTACIONES AL INFONAVIT | RETIRO, CESANTIA Y VEJEZ, SUMA E INFONAVIT |
| 15.2.- CONCILIACION DE LA BASE DE SALARIOS MANIFESTADOS PARA LAS APORTACIONES AL INFONAVIT | TOTAL |
| 16.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE HONORARIOS | BASE E IMPUESTO |
| 17.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE ARRENDAMIENTOS | BASE E IMPUESTO |
| 18.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE INTERESES | BASE E IMPUESTO |
| 19.- OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR | CANTIDAD DE PEDIMENTOS Y VALOR DECLARADO EN ADUANA |
| 20.- BASE DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO | IMPORTE E I.S.R. RETENIDO |
| 21.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | IMPORTE |
| 22.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | TOTAL |
| 23.- INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | TOTAL |
| 24.- DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | TOTAL |
| 25.- DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | TOTAL |
| 26.- INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | TOTAL |
| 27.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS Y LOS DECLARADOS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA E IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | TOTAL |
| 28.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS Y LOS DECLARADOS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA E IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | TOTAL |
| 30.- AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA, PERDIDA ACTUALIZADA A FIN DE CADA EJERCICIO, PERDIDAS O REMANENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES POR APLICAR: IMPORTE, IMPORTE DE LA PERDIDA ACTUALIZADA AMORTIZABLE, AMORTIZACION EN EL EJERCICIO QUE SE DICTAMINA Y REMANENTE POR AMORTIZAR |
| 31.- INTEGRACION DE CIFRAS REEXPRESADAS | CIFRAS HISTORICAS, AJUSTE POR ACTUALIZACION Y CIFRAS ACTUALIZADAS SEGUN ESTADOS FINANCIEROS |
NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES UNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL FORMATO GUIA.
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS.
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS | TEXTO REFERENTE A LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
| 11.1.- DECLARATORIA | TEXTO REFERENTE A LA DECLARATORIA |
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
ESTE TEXTO SI PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.).
EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 11.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE O EN SU CARACTER DE RETENEDOR | TASA O TARIFA |
| 12.- IMPUESTO AL ACTIVO DEL EJERCICIO BASE. | TOTAL |
| 15.2 CONCILIACION DE LA BASE DE SALARIOS MANIFESTADOS PARA LAS APORTACIONES AL INFONAVIT | PORCIENTO |
| 16.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE HONORARIOS | TASA |
| 17.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE ARRENDAMIENTOS | TASA |
| 18.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE INTERESES | TASA |
| 20.- BASE DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO | TASA |
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DECIMALES.
LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 13.- INTEGRACION DEL IMPUESTO AL ACTIVO SI SE EJERCE LA OPCION DEL ARTICULO 5-A. | TOTAL |
| 29.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA. CUFIN. | AÑOS 2000 A 1975 |
| 29.1 CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA. CUFINRE | AÑOS 2000 Y 1999 |
| 30.- AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES. | FACTOR DE ACTUALIZACION A FIN DE CADA EJERCICIO Y FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA. |
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 19.- OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR | NOMBRE DEL AGENTE ADUANAL, PAIS DE PROCEDENCIA, PAIS DE ORIGEN Y PAIS DE DESTINO |
| 20.- BASE DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO | CONCEPTO DEL PAGO |
| 21.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | BANCO |
DATOS DE CARACTERES ALFABETICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 21.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | PAGO EN PARCIALIDADES |
DATO DE 2 CARACTERES ALFABETICOS MAXIMO (SI).
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 21.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | FECHA DE PAGO |
DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES / , EJEMPLO. 25/03/2001).
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL / .
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 30.- AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | PERDIDAS O REMANENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES POR APLICAR: MES Y AÑO DE LA ULTIMA ACTUALIZACION |
SIETE CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN AL MES Y AÑO (DOS CARACTERES PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONAL / , EJEMPLO. 12/1995).
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL / .
DATOS APLICABLES AL DICTAMEN DE:
B. CONTRIBUYENTES AUTORIZADOS PARA RECIBIR DONATIVOS.
DATOS CUANTITATIVOS.
DATOS A PROPORCIONAR:
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL, FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL, FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR, FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
DATOS DEL EJERCICIO FISCAL QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACION DEL EJERCICIO.
ESTE DATO ESTARA COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES / ) Y DIEZ PARA LA FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES / ).
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2000 31/12/2000
OPINION SIN SALVEDADES, ABSTENCION DE OPINION, OPINION NEGATIVA, OPINION CON SALVEDADES.
DATOS DE 2 CARACTERES ALFABETICOS (SI O NO).
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 1.- ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS | AÑO Y AÑO |
| 2.- RELACION DE DONATIVOS RECIBIDOS EN ESPECIE Y TOTAL DE LOS RECIBIDOS EN EFECTIVO. | AÑO Y AÑO |
| 3.- ANALISIS COMPARATIVO DE GASTOS. | AÑO Y AÑO |
| 4.- RELACION DE LOS DONANTES Y DONATIVOS QUE REPRESENTEN EL 90% DE SUS INGRESOS POR ESTE CONCEPTO | IMPORTE ACTUALIZADO |
| 5.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DE LA DONATARIA O EN SU CARACTER DE RETENEDORA | BASE GRAVABLE, IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA, IMPUESTO DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE Y DIFERENCIA |
| 6.- RELACION DE BIENES INMUEBLES | VALOR ASENTADO EN LA CONTABILIDAD |
| 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | IMPORTE |
| 8.- RELACION DE DONATARIAS A LAS QUE LES HAYAN OTORGADO DONATIVOS ASI COMO DE AQUELLAS DE LAS QUE SE HUBIEREN RECIBIDO DONATIVOS | IMPORTE |
NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES UNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL FORMATO GUIA.
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS.
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 1.1.- NOTAS AL ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS | TEXTO REFERENTE A LAS NOTAS AL ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS |
| 5.1.- DECLARATORIA | TEXTO REFERENTE A LA DECLARATORIA |
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
ESTE TEXTO SI PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.).
EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 4.- RELACION DE LOS DONANTES Y DONATIVOS QUE REPRESENTEN EL 90% DE SUS INGRESOS POR ESTE CONCEPTO | NOMBRE DEL DONANTE |
| 6.- RELACION DE BIENES INMUEBLES | UBICACION |
| 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | BANCO |
DATOS DE CARACTERES ALFABETICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 5.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DE LA DONATARIA O EN SU CARACTER DE RETENEDORA | TASA O TARIFA |
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DECIMALES.
LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 6.- RELACION DE BIENES INMUEBLES | FECHA DE ADQUISICION |
| 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | FECHA DE PAGO. |
DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES / , EJEMPLO. 25/03/1999).
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL / .
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | PAGO EN PARCIALIDADES |
DATO DE 2 CARACTERES ALFABETICOS MAXIMO (SI).
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 4.- RELACION DE LOS DONANTES Y DONATIVOS QUE REPRESENTEN EL 90% DE SUS INGRESOS POR ESTE CONCEPTO | R.F.C. DEL DONANTE |
DATOS, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DE LOS DONANTES.
DATOS DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS, O GUION Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA: (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA DIA).
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA LA HOMONIMIA.
UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DATOS APLICABLES AL DICTAMEN DE:
C. CONTRIBUYENTES DEL REGIMEN SIMPLIFICADO.
DATOS CUANTITATIVOS
DATOS A PROPORCIONAR:
FRACCION I, FRACCION II, FRACCION III, FRACCION IV, OPTATIVO, DEL ARTICULO 32-A C.F.F.
DATO DE 2 CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO).
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL, FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL, FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR, FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
DATOS DEL EJERCICIO FISCAL QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACION DEL EJERCICIO.
ESTE DATO ESTARA COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES / ) Y DIEZ PARA LA FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES / ).
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2000 31/12/2000
TOTAL DE ENTRADAS I.S.R., TOTAL DE SALIDAS AUTORIZADAS, BASE DEL IMPUESTO, RESULTADO FISCAL I.S.R., INGRESO ACUMULABLE, IMPUESTO SOBRE LA RENTA, CAPITAL CONTABLE, VALOR TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS. COBRADOS I.V.A., INGRESOS NO AFECTOS AL I.V.A., I.V.A. CAUSADO, I.V.A. ACREDITADO, IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS, IMPUESTO DE IMPORTACION, IMPUESTO DE EXPORTACION, BASE DEL IMPUESTO AL ACTIVO, REDUCCION S.M.G., BASE NETA DEL IMPUESTO AL ACTIVO, IMPUESTO AL ACTIVO DEL EJERCICIO, P.T.U. PAGADA A TRABAJADORES EN EL EJERCICIO.
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
LAS CANTIDADES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS.
PROMEDIO MENSUAL DE TRABAJADORES.
DATO DE CARACTERES NUMERICOS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
PRIMER DICTAMEN, PARAESTATAL, REEXPRESA CONFORME AL BOLETIN B-10, OPINION SIN SALVEDADES, ABSTENCION DE OPINION, OPINION NEGATIVA, OPINION CON SALVEDADES.
DATOS DE 2 CARACTERES ALFABETICOS (SI O NO).
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
CAPITULO DE FACILIDADES ADMINISTRATIVAS.
PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE APLICARA EL NOMBRE DEL SECTOR Y NUMERO DEL CAPITULO EN QUE TRIBUTA EL CONTRIBUYENTE CONFORME A LA RESOLUCION QUE OTORGA FACILIDADES ADMINISTRATIVAS.
PODRA UTILIZAR UNICAMENTE CARACTERES ALFANUMERICOS, EN MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, ETC.).
SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE.
DATO, ACTIVIDAD ECONOMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED 2000 UNA VEZ QUE SE ANOTA O SELECCIONA EL NUMERO DE LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERA TOMAR EN CUENTA LA DESCRIPCION QUE AL EFECTO SE HACE EN EL ANEXO 15 DE LA RESOLUCION MISCELANEA VIGENTE PARA 1994.
DATO DE 1 CARACTER ALFANUMERICO SIN SIGNO COMPUESTO POR:
- 1 (UN) CARACTER NUMERICO DEL SECTOR.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO.
TEXTO O NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED 2000 UNA VEZ QUE SE ANOTA O SELECCIONA EL NUMERO DE LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, ETC.).
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA | AÑO Y AÑO |
| 2.- ESTADO DE RESULTADOS | AÑO Y AÑO |
| 3.- ESTADO DE VARIACIONES DE CAPITAL CONTABLE | CAPITAL SOCIAL: NOMINAL Y ACTUALIZADO, RESERVA LEGAL, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL, UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES, PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES, UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO, PERDIDA DEL EJERCICIO, EXCESO O INSUFICIENCIA, OTRAS CUENTAS DE CAPITAL Y TOTAL |
| 4.- ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA | AÑO Y AÑO |
| ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE: 5.- GASTOS DE FABRICACION | AÑO Y AÑO |
| 6.- GASTOS DE VENTA | AÑO Y AÑO |
| 7.- GASTOS DE ADMINISTRACION | AÑO Y AÑO |
| 8.- GASTOS GENERALES | AÑO Y AÑO |
| 9.- OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | AÑO Y AÑO |
| 10.- COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | AÑO Y AÑO |
| 11.- ANALISIS COMPARATIVO DE ENTRADAS Y SALIDAS | AÑO Y AÑO |
| 12.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE O EN SU CARACTER DE RETENEDOR | BASE GRAVABLE, IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA, IMPUESTO DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE Y DIFERENCIA |
| 12.2.- RELACION DE PAGOS PROVISIONALES | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA E IMPUESTO DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE |
| 15.- LIQUIDACIONES AL I.M.S.S. | ENFERMEDADES Y MATERNIDAD: FIJA, EXCEDENTE DE 3 S.M.G. D.F., PRESTACIONES EN DINERO Y GASTOS MEDICOS PENSIONADOS; RIESGOS DE TRABAJO, INVALIDEZ Y VIDA, GUARDERIAS Y PRESTACIONES SOCIALES Y SUMA |
| 15.1.- CUOTAS AL I.M.S.S. Y APORTACIONES AL INFONAVIT | RETIRO, CESANTIA Y VEJEZ, SUMA E INFONAVIT |
| 15.2.- CONCILIACION DE LA BASE DE SALARIOS MANIFESTADOS PARA LAS APORTACIONES AL INFONAVIT | TOTAL |
| 16.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE HONORARIOS | BASE E IMPUESTO |
| 17.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE ARRENDAMIENTOS | BASE E IMPUESTO |
| 18.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE INTERESES | BASE E IMPUESTO |
| 19.- OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR | CANTIDAD DE PEDIMENTOS Y VALOR DECLARADO EN LA ADUANA |
| 20.- BASE DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO | IMPORTE E I.S.R. RETENIDO |
| 21.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | IMPORTE |
| 22.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | TOTAL |
| 23.- INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | TOTAL |
| 24.- DEDUCCIONES CONTABLES CONSIDERADAS NO SALIDAS FISCALES | TOTAL |
| 25.- DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | TOTAL |
| 26.- INGRESOS CONTABLES CONSIDERADOS NO ENTRADAS FISCALES | TOTAL |
| 27.- DETERMINACION DEL MONTO MAXIMO A CONSIDERAR COMO SALIDA DE LOS REEMBOLSOS DE CAPITAL. FACILIDADES ADMINISTRATIVAS | TOTAL |
| 28.- DETERMINACION DEL RESULTADO FISCAL O BASE DEL IMPUESTO Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA ANUAL | TOTAL |
| 30.- DETERMINACION DE LA REDUCCION POR DISMINUCION DE CAPITAL INICIAL ARTICULOS 67-E Y 119-G L.I.S.R. | TOTAL |
| 32.- DETERMINACION DE LA REDUCCION POR DISMINUCION DE CAPITAL. FACILIDADES ADMINISTRATIVAS | TOTAL |
| 34.- RELACION DE BIENES | TOTAL |
| 35.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS Y LOS DECLARADOS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA E IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | TOTAL |
| 37.- INTEGRACION DE CIFRAS REEXPRESADAS | CIFRAS HISTORICAS, AJUSTE POR ACTUALIZACION Y CIFRAS ACTUALIZADAS SEGUN ESTADOS FINANCIEROS |
NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES UNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL FORMATO GUIA.
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS.
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS | TEXTO REFERENTE A LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
| 12.1.- DECLARATORIA | TEXTO REFERENTE A LA DECLARATORIA |
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
ESTE TEXTO SI PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.).
EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 12.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE O EN SU CARACTER DE RETENEDOR. | TASA O TARIFA |
| 13.- IMPUESTO AL ACTIVO DEL EJERCICIO BASE | TOTAL |
| 15.2.- CONCILIACION DE LA BASE DE SALARIOS MANIFESTADOS PARA LAS APORTACIONES AL INFONAVIT | PORCIENTO |
| 16.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE HONORARIOS | TASA |
| 17.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE ARRENDAMIENTOS | TASA |
| 18.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE INTERESES | TASA |
| 20.- BASE DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO | TASA |
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DOS DECIMALES.
LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 14.- IMPUESTO AL ACTIVO SI SE EJERCE LA OPCION DEL ARTICULO 5-A. | TOTAL |
| 29.- DETERMINACION DE LA DISMINUCION AL RESULTADO FISCAL O A LA BASE DEL IMPUESTO POR SALARIOS MINIMOS GENERALES. AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA. | TOTAL |
| 31.- DETERMINACION DEL SALDO DE LA CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION. ARTICULO 67-G L.I.S.R. | AÑOS 2000 A 1991 |
| 33.- DETERMINACION DEL CAPITAL FINAL Y DEL CAPITAL DE APORTACION. FACILIDADES ADMINISTRATIVAS | TOTAL |
| 36.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA. CUFIN. | AÑOS 2000 A 1975 |
| 36.1.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA. CUFINRE. | AÑOS 2000 Y 1999 |
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 19.- OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR | NOMBRE DEL AGENTE ADUANAL, PAIS DE PROCEDENCIA, PAIS DE ORIGEN Y PAIS DE DESTINO. |
| 20.- BASE DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO | CONCEPTO DEL PAGO. |
| 21.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | BANCO |
DATOS DE CARACTERES ALFABETICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 21.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | PAGO EN PARCIALIDADES |
DATO DE 2 CARACTERES ALFABETICOS MAXIMO (SI).
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 21.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | FECHA DE PAGO. |
DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES / , EJEMPLO. 25/03/2001).
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL / .
D. ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES O BASES FIJAS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.
DATOS DE IDENTIFICACION.
DATOS A PROPORCIONAR:
FECHA DE INICIO DE OPERACIONES.
DATO DE LA FECHA DE INICIO DE OPERACIONES.
ESTE ESTARA COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES / ).
DESCRIPCION DE LA ACTIVIDAD PREPONDERANTE.
DATO, DESCRIPCION DE LA ACTIVIDAD QUE REALIZA EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE O BASE FIJA EN TERRITORIO NACIONAL.
UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO.
RAZON O DENOMINACION SOCIAL DE LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO.
DATO, NOMBRE COMPLETO.
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DOMICILIO.
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR.
DATO, DE CALLE Y NUMERO COMPLETO.
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
PAIS DE RESIDENCIA.
DATO, PAIS COMPLETO.
DATO DE CARACTERES ALFABETICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL.
DATO, REGISTRO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL PAIS DE RESIDENCIA.
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
UTILIZACION UNICAMANETE DE MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DESCRIPCION DE LA ACTIVIDAD PREPONDERANTE
DATO, DESCRIPCION DE LA ACTIVIDAD QUE REALIZA LA OFICINA CENTRAL EN SU PAIS DE RESIDENCIA.
UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DATOS CUANTITATIVOS
DATOS A PROPORCIONAR:
ARTICULO 32-A C.F.F. FRACCION I.
INGRESOS ACUMULABLES, VALOR DEL ACTIVO, NUMERO DE TRABAJADORES, OPTATIVO.
DATO DE 2 CARACTERES ALFABETICOS (SI O NO).
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
EJERCICIO FISCAL, EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
DATO DEL EJERCICIO FISCAL QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO ANTERIOR.
DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y FINAL DEL EJERCICIO.
ESTE DATO ESTARA COMPUESTO POR OCHO CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y DOS PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES / ). Y OCHO PARA LA FECHA FINAL DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DIA, DOS PARA EL MES Y DOS PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES / ).
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2000 31/12/2000
INGRESOS ACUMULABLES I.S.R., DEDUCCIONES AUTORIZADAS, PERDIDA FISCAL, UTILIDAD FISCAL, AMORTIZACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES, RESULTADO FISCAL, IMPUESTO SOBRE LA RENTA, PATRIMONIO, VALOR TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES I.V.A., INGRESOS NO AFECTOS AL I.V.A., I.V.A. CAUSADO, I.V.A. ACREDITADO, IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS, IMPUESTO DE IMPORTACION, IMPUESTO DE EXPORTACION, BASE DEL IMPUESTO AL ACTIVO, IMPUESTO AL ACTIVO, P.T.U. PAGADA A TRABAJADORES EN EL EJERCICIO.
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
LAS CANTIDADES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS.
PROMEDIO MENSUAL DE TRABAJADORES.
DATO DE CARACTERES NUMERICOS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
PRIMER DICTAMEN.
DATO DE 2 CARACTERES ALFABETICOS (SI O NO).
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE.
DATO, ACTIVIDAD ECONOMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE. ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED 2000 UNA VEZ QUE SE ANOTA O SELECCIONA EL NUMERO DE LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERA TOMAR EN CUENTA LA DESCRIPCION QUE AL EFECTO SE HACE EN EL ANEXO 15 DE LA RESOLUCION MISCELANEA VIGENTE PARA 1994.
DATO DE 1 CARACTER ALFANUMERICO SIN SIGNO COMPUESTO POR:
- 1 (UN) CARACTER NUMERICO DEL SECTOR.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO.
TEXTO O NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED 2000 UNA VEZ QUE SE ANOTA O SELECCIONA EL NUMERO DE LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, ETC.).
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA | AÑO Y AÑO |
| 2.- ESTADO DE RESULTADOS | AÑO Y AÑO |
| 3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL PATRIMONIO DE LA OFICINA CENTRAL DEL EXTRANJERO EN EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE | PATRIMONIO, RESERVA LEGAL, UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO, PERDIDA DEL EJERCICIO, UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES, PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES Y TOTAL |
| ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE(L): 4.- GASTOS DE FABRICACION | AÑO Y AÑO |
| 5.- GASTOS DE VENTA | AÑO Y AÑO |
| 6.- GASTOS DE ADMINISTRACION | AÑO Y AÑO |
| 7.- GASTOS GENERALES | AÑO Y AÑO |
| 8.- GASTOS PRORRATEADOS | AÑO Y AÑO |
| 9.- OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | AÑO Y AÑO |
| 10.- COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | AÑO Y AÑO |
| 11.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE O EN SU CARACTER DE RETENEDOR | BASE GRAVABLE, IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA, IMPUESTO DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE Y DIFERENCIA |
| 11.2.- RELACION DE PAGOS PROVISIONALES | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA E IMPUESTO DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE |
| 14.- LIQUIDACIONES AL I.M.S.S. | ENFERMEDADES Y MATERNIDAD: FIJA, EXCEDENTE DE 3 S.M.G.D.F., PRESTACIONES EN DINERO Y GASTOS MEDICOS PENSIONADOS; RIESGOS DE TRABAJO, INVALIDEZ Y VIDA, GUARDERIAS Y PRESTACIONES SOCIALES Y SUMA |
| 14.1.- CUOTAS AL I.M.S.S. Y APORTACIONES AL INFONAVIT | RETIRO, CESANTIA Y VEJEZ, SUMA E INFONAVIT |
| 14.2.- CONCILIACION DE LA BASE DE SALARIOS MANIFESTADOS PARA LAS APORTACIONES AL INFONAVIT | TOTAL |
| 15.- BASE DETERMINADA DE PAGOS A RESIDENTES EN TERRITIORIO NACIONAL | CARGADO A RESULTADOS EN 1999 PAGADOS EN 2000, CARGADO A RESULTADOS EN 2000 PAGADOS EN 2000, CARGADO A RESULTADOS EN 2000 PAGADOS EN 2001, PAGOS CAPITALIZADOS, BASE DEL IMPUESTO, I.S.R. CAUSADO, I.S.R. RETENIDO, I.S.R. ENTERADO |
| 16.- BASE DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO | CARGADO A RESULTADOS EN 1999 PAGADOS EN 2000, CARGADO A RESULTADOS EN 2000 PAGADOS EN 2000, CARGADO A RESULTADOS EN 2000 PAGADOS EN 2001, PAGOS CAPITALIZADOS, BASE DEL IMPUESTO, I.S.R. CAUSADO, I.S.R. RETENIDO, I.S.R. ENTERADO |
| 17.- OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR | CANTIDAD DE PEDIMENTOS Y VALOR DECLARADO EN ADUANA |
| 18.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | IMPORTE |
| 19.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, PARA EMPRESAS QUE SE DEDICAN AL TRANSPORTE INTERNACIONAL ARTICULO 23 3o. Y 4o. PARRAFOS L.I.S.R. | TOTAL |
| 20.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | TOTAL |
| 21.- INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | TOTAL |
| 22.- DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | TOTAL |
| 23.- DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | TOTAL |
| 24.- INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | TOTAL |
| 25.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS Y LOS DECLARADOS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA E IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | TOTAL |
| 26.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS Y LOS DECLARADOS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA E IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | TOTAL |
| 28.- AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA, PERDIDA ACTUALIZADA A FIN DE CADA EJERCICIO, PERDIDAS O REMANENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES POR APLICAR: IMPORTE, IMPORTE DE LA PERDIDA ACTUALIZADA AMORTIZABLE, AMORTIZACION EN EL EJERCICIO QUE SE DICTAMINA Y REMANENTE POR AMORTIZAR |
NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES UNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL FORMATO GUIA.
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS.
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 3.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS | TEXTO REFERENTE A LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
| 11.1.- DECLARATORIA | TEXTO REFERENTE A LA DECLARATORIA |
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
ESTE TEXTO SI PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.).
EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 11.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE O EN SU CARACTER DE RETENEDOR | TASA O TARIFA |
| 12.- IMPUESTO AL ACTIVO DEL EJERCICIO BASE. | TOTAL |
| 14.2.- CONCILIACION DE LA BASE DE SALARIOS MANIFESTADOS PARA LAS APORTACIONES AL INFONAVIT | PORCIENTO |
| 15.- BASE DETERMINADA DE PAGOS A RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL | TASA |
| 16.- BASE DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO | TASA |
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DECIMALES.
LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 13.- INTEGRACION DEL IMPUESTO AL ACTIVO SI SE EJERCE LA OPCION DEL ARTICULO 5-A. | TOTAL |
| 27.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA. CUFIN. | AÑOS 2000 A 1975 |
| 28.- AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES. | FACTOR DE ACTUALIZACION A FIN DE CADA EJERCICIO Y FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA. |
| 29.- CUENTA DE REMESAS DE CAPITAL | AÑOS 2000 A 1975 |
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 15.- BASE DETERMINADA DE PAGOS A RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL | CONCEPTO DEL PAGO |
| 16.- BASE DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO | CONCEPTO DEL PAGO |
| 17.- OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR | NOMBRE DEL AGENTE ADUANAL, PAIS DE PROCEDENCIA, PAIS DE ORIGEN Y PAIS DE DESTINO |
| 18.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | BANCO |
DATOS DE CARACTERES ALFABETICOS.
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 18.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | PAGO EN PARCIALIDADES |
DATOS DE 2 CARACTERES ALFABETICOS MAXIMO (SI).
UTILIZACION UNICAMENTE DE MAYUSCULAS.
ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 18.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | FECHA DE PAGO |
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA DIA, DOS PARA MES Y CUATRO PARA AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES / , EJEMPLO 25/03/2000).
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL / .
| ANEXO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 28.- AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | PERDIDAS O REMANENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES POR APLICAR: MES Y AÑO DE LA ULTIMA ACTUALIZACION |
SIETE CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN AL MES Y AÑO (DOS CARACTERES PARA MES Y CUATRO PARA AÑO, SEPARADOS POR DIAGONAL / , EJEMPLO. 12/2000).
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL / .
A. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS GENERAL, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2000.
| DATOS DE IDENTIFICACION | ||
| CONTRIBUYENTE: | ||
| NOMBRE | ||
| RFC | ||
| CURP | ||
| DOMICILIO FISCAL: | ||
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR | ||
| COLONIA | ||
| DELEGACION O MUNICIPIO | ||
| CIUDAD O POBLACION | ||
| CODIGO POSTAL | ||
| ESTADO | ||
| CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES | ||
| REPRESENTANTE LEGAL: | ||
| NOMBRE | ||
| NACIONAL | ||
| EXTRANJERO | ||
| RFC | ||
| CURP | ||
| CARGO | ||
| CONTADOR PUBLICO: | ||
| NOMBRE | ||
| RFC | ||
| CURP | ||
| NUMERO DE REGISTRO | ||
| DOMICILIO FISCAL: | ||
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR | ||
| COLONIA | ||
| DELEGACION O MUNICIPIO | ||
| CIUDAD O POBLACION | ||
| CODIGO POSTAL | ||
| ESTADO | ||
| COLEGIO AL QUE PERTENECE | ||
| NOMBRE DEL DESPACHO | ||
| RFC DEL DESPACHO | ||
| NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO | ||
| DATOS CUANTITATIVOS | ||
| FRACCION I (ARTICULO 32-A C.F.F.) | ||
| FRACCION II (ARTICULO 32-A C.F.F.) | ||
| FRACCION III (ARTICULO 32-A C.F.F.) | ||
| FRACCION IV (ARTICULO 32-A C.F.F.) | ||
| OPTATIVO (ARTICULO 32-A C.F.F.) | ||
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAAA) | ||
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAAA) | ||
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAAA) | ||
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAAA) | ||
| INGRESOS ACUMULABLES I.S.R. | ||
| DEDUCCIONES AUTORIZADAS | ||
| PERDIDA FISCAL | ||
| UTILIDAD FISCAL | ||
| AMORTIZACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||
| RESULTADO FISCAL | ||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||
| CAPITAL CONTABLE | ||
| VALOR TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES. I.V.A. | ||
| INGRESOS NO AFECTOS AL I.V.A. | ||
| I.V.A. CAUSADO | ||
| I.V.A. ACREDITADO | ||
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | ||
| IMPUESTO DE IMPORTACION | ||
| IMPUESTO DE EXPORTACION | ||
| BASE DEL IMPUESTO AL ACTIVO | ||
| IMPUESTO AL ACTIVO | ||
| PROMEDIO MENSUAL DE TRABAJADORES | ||
| P.T.U. PAGADA A TRABAJADORES EN EL EJERCICIO | ||
| PRIMER DICTAMEN | ||
| PARAESTATAL | ||
| INDUSTRIA MAQUILADORA | ||
| CONSOLIDA PARA EFECTOS FISCALES | ||
| CONTROLADA. ART. 57-C L.I.S.R. | ||
| SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE | ||
| NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO | ||
| REEXPRESA CONFORME AL BOLETIN B-10 | ||
| TIPO DE OPINION: | ||
| OPINION SIN SALVEDADES | ||
| ABSTENCION DE OPINION | ||
| OPINION NEGATIVA | ||
| OPINION CON SALVEDADES | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||
| 1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA | AÑO | AÑO | ||||||
| AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 Y DE 1999 | ||||||||
| ACTIVO | ||||||||
| ACTIVO CIRCULANTE | ||||||||
| EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES | ||||||||
| 011010 | EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS | |||||||
| 011020 | VALORES DE INMEDIATA REALIZACION | |||||||
| 011030 | INVERSIONES EN RENTA FIJA | |||||||
| 011040 | TOTAL DE EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES | |||||||
| CUENTAS POR COBRAR | ||||||||
| 011050 | CLIENTES | |||||||
| 011060 | DOCUMENTOS POR COBRAR | |||||||
| 011070 | COMPAÑIAS AFILIADAS | |||||||
| 011080 | IMPUESTOS POR RECUPERAR | |||||||
| 011090 | DEUDORES DIVERSOS | |||||||
| 011100 | ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES | |||||||
| 011110 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR | |||||||
| INVENTARIOS | ||||||||
| 011120 | PRODUCTOS TERMINADOS | |||||||
| 011130 | PRODUCCION EN PROCESO | |||||||
| 011140 | MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES | |||||||
| 011150 | ANTICIPOS A PROVEEDORES | |||||||
| 011160 | ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA | |||||||
| 011170 | TOTAL DE INVENTARIOS | |||||||
| PAGOS ANTICIPADOS | ||||||||
| 011180 | RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO | |||||||
| 011190 | TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS | |||||||
| 011200 | TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE | |||||||
| CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | ||||||||
| 011210 | CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | |||||||
| 011220 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | |||||||
| INVERSION EN COMPAÑIAS AFILIADAS | ||||||||
| 011221 | INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS | |||||||
| 011230 | TOTAL DE INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS | |||||||
| ACTIVO FIJO | ||||||||
| INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | ||||||||
| 011240 | TERRENOS | |||||||
| 011250 | EDIFICIOS | |||||||
| 011260 | MAQUINARIA | |||||||
| 011270 | EQUIPO DE TRANSPORTE | |||||||
| 011280 | MOBILIARIO Y EQUIPO | |||||||
| 011285 | EQUIPO DE COMPUTO | |||||||
| 011290 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | |||||||
| DEPRECIACIONES | ||||||||
| 011300 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS | |||||||
| 011310 | DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA | |||||||
| 011320 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | |||||||
| 011330 | DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | |||||||
| 011335 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO | |||||||
| 011340 | TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA | |||||||
| 011350 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO | |||||||
| ACTIVOS INTANGIBLES | ||||||||
| 011360 | GASTOS PREOPERATIVOS | |||||||
| 011370 | INVESTIGACION DE MERCADO | |||||||
| 011380 | PATENTES Y MARCAS | |||||||
| 011390 | AMORTIZACIONES | |||||||
| 011400 | TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES | |||||||
| 011900 | TOTAL DEL ACTIVO | |||||||
| PASIVO | ||||||||
| PASIVO A CORTO PLAZO | ||||||||
| DOCUMENTOS POR PAGAR | ||||||||
| 012010 | NACIONALES | |||||||
| 012020 | DEL EXTRANJERO | |||||||
| 012030 | TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR | |||||||
| ACREEDORES DIVERSOS | ||||||||
| 012040 | NACIONALES | |||||||
| 012050 | DEL EXTRANJERO | |||||||
| 012060 | TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS | |||||||
| PROVEEDORES | ||||||||
| 012070 | NACIONALES | |||||||
| 012080 | DEL EXTRANJERO | |||||||
| 012090 | TOTAL DE PROVEEDORES | |||||||
| OTROS PASIVOS | ||||||||
| 012100 | ANTICIPOS DE CLIENTES | |||||||
| 012110 | COMPAÑIAS AFILIADAS | |||||||
| 012115 | TOTAL DE OTROS PASIVOS | |||||||
| OTRAS CUENTAS POR PAGAR | ||||||||
| 012120 | NACIONALES | |||||||
| 012130 | DEL EXTRANJERO | |||||||
| 012140 | TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR | |||||||
| IMPUESTOS POR PAGAR | ||||||||
| 012150 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |||||||
| 012155 | IMPUESTO AL ACTIVO | |||||||
| 012160 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | |||||||
| 012170 | OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES | |||||||
| 012180 | TOTAL DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR | |||||||
| 012190 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | |||||||
| 012200 | PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO | |||||||
| 012210 | TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO | |||||||
| PASIVO A LARGO PLAZO | ||||||||
| DEUDAS A LARGO PLAZO | ||||||||
| 012220 | CON EL EXTRANJERO | |||||||
| 012230 | DOCUMENTOS POR PAGAR | |||||||
| 012240 | TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO | |||||||
| 012250 | OBLIGACIONES LABORALES | |||||||
| 012260 | TOTAL DEL PASIVO A LARGO PLAZO | |||||||
| CREDITOS DIFERIDOS | ||||||||
| 012261 | RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO | |||||||
| 012270 | TOTAL DE CREDITOS DIFERIDOS | |||||||
| PASIVO CONTINGENTE | ||||||||
| 012280 | PASIVO CONTINGENTE | |||||||
| 012281 | RESERVA PARA PENSIONES Y JUBILACIONES | |||||||
| 012290 | TOTAL DE PASIVO CONTINGENTE | |||||||
| 012900 | TOTAL DEL PASIVO | |||||||
| CAPITAL CONTABLE | ||||||||
| 013010 | CAPITAL SOCIAL | |||||||
| 013020 | RESERVA LEGAL | |||||||
| 013030 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | |||||||
| 013040 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | |||||||
| 013050 | PERDIDA DEL EJERCICIO | |||||||
| 013060 | UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | |||||||
| 013070 | PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | |||||||
| 013080 | EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | |||||||
| 013090 | INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | |||||||
| 013100 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL | |||||||
| 013900 | TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE | |||||||
| 014900 | TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE | |||||||
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | ||||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||
| 2.- ESTADO DE RESULTADOS | AÑO | AÑO | ||||||
| POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS | ||||||||
| DEL DE AL DE DEL 2000 Y DE 1999 | ||||||||
| 021010 | VENTAS NETAS | |||||||
| 021020 | INGRESOS POR SERVICIOS | |||||||
| 021030 | OTROS INGRESOS | |||||||
| 021040 | TOTAL | |||||||
| 021050 | COSTO DE VENTAS | |||||||
| 021060 | PERDIDA BRUTA | |||||||
| 021070 | UTILIDAD BRUTA | |||||||
| GASTOS DE OPERACION | ||||||||
| 022010 | GASTOS GENERALES | |||||||
| 022020 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |||||||
| 022030 | GASTOS DE VENTA | |||||||
| 022040 | TOTAL | |||||||
| 022050 | PERDIDA DE OPERACION | |||||||
| 022060 | UTILIDAD DE OPERACION | |||||||
| COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | ||||||||
| 022070 | INTERESES A FAVOR | |||||||
| 022080 | INTERESES A CARGO | |||||||
| 022090 | UTILIDAD CAMBIARIA | |||||||
| 022100 | PERDIDA CAMBIARIA | |||||||
| 022110 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | |||||||
| 022120 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | |||||||
| 022130 | COMISIONES BANCARIAS | |||||||
| 022140 | TOTAL | |||||||
| OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | ||||||||
| 022150 | OTROS GASTOS | |||||||
| 022160 | OTROS PRODUCTOS | |||||||
| 022170 | TOTAL | |||||||
| 022180 | PERDIDA ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | |||||||
| 022190 | UTILIDAD ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | |||||||
| PROVISIONES | ||||||||
| 023010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |||||||
| 023020 | IMPUESTO AL ACTIVO | |||||||
| 023030 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | |||||||
| 023040 | TOTAL | |||||||
| 023050 | PERDIDA DEL EJERCICIO | |||||||
| 023060 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | |||||||
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | ||||||||
ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||||
| 3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL | CAPITAL SOCIAL | RESERVA | APORTACIONES | |||||||
| CONTABLE | NOMINAL | ACTUALIZADO | LEGAL | PARA FUTUROS | ||||||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | AUMENTOS | |||||||||
| DE DEL 2000 Y DE 1999 | DE CAPITAL | |||||||||
| 031900 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 199 | |||||||||
| 032005 | APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 199 | |||||||||
| 032010 | AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL | |||||||||
| 032020 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||||||||
| 032030 | UTILIDAD NETA O PERDIDA DE 199 | |||||||||
| 032040 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | |||||||||
| 032900 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 199 | |||||||||
| 033005 | APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 199 | |||||||||
| 033010 | AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL | |||||||||
| 033020 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||||||||
| 033030 | UTILIDAD NETA O PERDIDA DEL 2000 | |||||||||
| 033040 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | |||||||||
| 033900 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2000 | |||||||||
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | ||||||||||
PARTE II
| UTILIDAD NETA | PERDIDA | UTILIDADES | PERDIDAS | EXCESO O | OTRAS | TOTAL |
| DEL EJERCICIO | DEL EJERCICIO | RETENIDAS | ACUMULADAS | INSUFICIENCIA | CUENTAS | |
| DE EJERCICIOS | DE EJERCICIOS | DE CAPITAL | ||||
| ANTERIORES | ANTERIORES | |||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 4.- ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION | AÑO | AÑO | |||||
| FINANCIERA | |||||||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | |||||||
| DE DEL 2000 Y DE 1999 | |||||||
| OPERACION | |||||||
| 041010 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | ||||||
| 041020 | PERDIDA DEL EJERCICIO | ||||||
| PARTIDAS APLICADAS A RESULTADOS QUE NO AFECTARON RECURSOS | |||||||
| 041030 | DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | ||||||
| 041040 | TOTAL | ||||||
| AUMENTO O DISMINUCION EN: | |||||||
| 041050 | CUENTAS POR COBRAR | ||||||
| 041060 | INVENTARIOS | ||||||
| 041070 | PAGOS ANTICIPADOS | ||||||
| AUMENTO O DISMINUCION EN: | |||||||
| 041080 | PROVEEDORES Y OTROS PASIVOS | ||||||
| 041900 | RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACION | ||||||
| FINANCIAMIENTO | |||||||
| PRESTAMOS RECIBIDOS | |||||||
| 042010 | BANCARIOS | ||||||
| 042020 | PERSONAS FISICAS | ||||||
| 042030 | PERSONAS MORALES | ||||||
| 042040 | AMORTIZACION EN TERMINOS REALES DE PRESTAMOS | ||||||
| 042050 | PAGO DE DIVIDENDOS | ||||||
| 042900 | RECURSOS GENERADOS POR FINANCIAMIENTO | ||||||
| INVERSION | |||||||
| 043010 | ADQUISICION DE ACTIVO FIJO | ||||||
| 043020 | ADQUISICION DE INMUEBLES | ||||||
| 043030 | INVERSION EN ACCIONES | ||||||
| 043900 | RECURSOS UTILIZADOS POR INVERSION | ||||||
| 044010 | AUMENTO A EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES | ||||||
| EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES: | |||||||
| 044020 | AL PRINCIPIO DEL PERIODO | ||||||
| 044030 | AL FINAL DEL PERIODO | ||||||
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | |||||||
| 4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS | |||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS | AÑO | AÑO | |
| DE GASTOS DE FABRICACION | |||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | |||
| DE DEL 2000 Y DE 1999 | |||
| REMUNERACIONES | |||
| 051010 | SUELDOS Y SALARIOS | ||
| 051020 | MANO DE OBRA INDIRECTA | ||
| 051030 | COMPENSACIONES | ||
| 051040 | HORAS EXTRAS | ||
| 051050 | VACACIONES | ||
| 051060 | PRIMA VACACIONAL | ||
| 051070 | GRATIFICACIONES | ||
| 051080 | INDEMNIZACIONES | ||
| 051110 | TOTAL DE REMUNERACIONES | ||
| PRESTACIONES AL PERSONAL | |||
| 052010 | PRESTACIONES DE RETIRO | ||
| 052020 | ESTIMULOS AL PERSONAL | ||
| 052030 | OTRAS PRESTACIONES | ||
| 052040 | TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL | ||
| IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | |||
| 053010 | CUOTAS AL I.M.S.S. | ||
| 053020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||
| 053030 | IMPUESTO SOBRE NOMINAS | ||
| 053040 | SEGURO DE RETIRO | ||
| 053050 | TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | ||
| HONORARIOS | |||
| 054010 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 054020 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 054030 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||
| 054040 | TOTAL DE HONORARIOS | ||
| ARRENDAMIENTOS | |||
| 055010 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 055020 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 055030 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||
| 055040 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS | ||
| DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | |||
| 056010 | DEPRECIACIONES | ||
| 056020 | TOTAL DE DEPRECIACIONES | ||
| 056030 | AMORTIZACIONES | ||
| 056040 | TOTAL DE AMORTIZACIONES | ||
| OTROS GASTOS | |||
| 057010 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | ||
| 057020 | CORREOS | ||
| 057030 | TELEX | ||
| 057040 | VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE | ||
| 057050 | UNIFORMES | ||
| 057060 | GASTOS DE REPRESENTACION | ||
| 057070 | TELEFONO | ||
| 057080 | AGUA | ||
| 057090 | ELECTRICIDAD | ||
| 057100 | VIGILANCIA Y LIMPIEZA | ||
| 057110 | GASTOS LEGALES | ||
| 057120 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | ||
| 057130 | PREVISION SOCIAL | ||
| 057140 | GASTOS DE COMEDOR | ||
| 057150 | SEGUROS Y FIANZAS | ||
| 057160 | GASTOS NO DEDUCIBLES | ||
| 057170 | APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION | ||
| 057180 | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS | ||
| 057190 | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES | ||
| 057200 | PROPAGANDA Y PUBLICIDAD | ||
| 057210 | VARIOS | ||
| 057220 | FOTOCOPIADO | ||
| 057230 | DONATIVOS | ||
| 057240 | MEDICINAS | ||
| 057250 | ASISTENCIA TECNICA | ||
| 057260 | ASESORIA | ||
| 057270 | FLETES | ||
| 057280 | IMPUESTO DE IMPORTACION | ||
| 057290 | IMPUESTO DE EXPORTACION | ||
| 057300 | REGALIAS SUJETAS AL 15% | ||
| 057310 | REGALIAS SUJETAS AL 40% | ||
| 057320 | PATENTES Y MARCAS | ||
| 057330 | MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION | ||
| 057340 | MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION | ||
| 057350 | EQUIPO DE PROTECCION | ||
| 057360 | PROTECCION INDUSTRIAL | ||
| 057450 | TOTAL DE OTROS GASTOS | ||
| 058010 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 059900 | TOTAL DE GASTOS DE FABRICACION | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 6.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS | AÑO | AÑO | |
| DE GASTOS DE VENTA | |||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | |||
| DE DEL 2000 Y DE 1999 | |||
| REMUNERACIONES | |||
| 061010 | SUELDOS Y SALARIOS | ||
| 061020 | COMPENSACIONES | ||
| 061030 | HORAS EXTRAS | ||
| 061040 | VACACIONES | ||
| 061050 | PRIMA VACACIONAL | ||
| 061060 | GRATIFICACIONES | ||
| 061070 | INDEMNIZACIONES | ||
| 061100 | TOTAL DE REMUNERACIONES | ||
| PRESTACIONES AL PERSONAL | |||
| 062010 | PRESTACIONES DE RETIRO | ||
| 062020 | ESTIMULOS AL PERSONAL | ||
| 062030 | OTRAS PRESTACIONES | ||
| 062040 | TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL | ||
| IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | |||
| 063010 | CUOTAS AL I.M.S.S. | ||
| 063020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||
| 063030 | IMPUESTO SOBRE NOMINAS | ||
| 063040 | SEGURO DE RETIRO | ||
| 063050 | TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | ||
| HONORARIOS | |||
| 064010 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 064020 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 064030 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||
| 064040 | TOTAL DE HONORARIOS | ||
| ARRENDAMIENTOS | |||
| 065010 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 065020 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 065030 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||
| 065040 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS | ||
| DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | |||
| 066010 | DEPRECIACIONES | ||
| 066020 | TOTAL DE DEPRECIACIONES | ||
| 066030 | AMORTIZACIONES | ||
| 066040 | TOTAL DE AMORTIZACIONES | ||
| OTROS GASTOS | |||
| 067010 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | ||
| 067020 | CORREOS | ||
| 067030 | TELEX | ||
| 067040 | VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE | ||
| 067050 | UNIFORMES | ||
| 067060 | GASTOS DE REPRESENTACION | ||
| 067070 | TELEFONO | ||
| 067080 | AGUA | ||
| 067090 | ELECTRICIDAD | ||
| 067100 | VIGILANCIA Y LIMPIEZA | ||
| 067110 | MATERIALES DE OFICINA | ||
| 067120 | GASTOS LEGALES | ||
| 067130 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | ||
| 067140 | PREVISION SOCIAL | ||
| 067150 | GASTOS DE COMEDOR | ||
| 067160 | SEGUROS Y FIANZAS | ||
| 067170 | GASTOS NO DEDUCIBLES | ||
| 067180 | APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION | ||
| 067190 | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS | ||
| 067200 | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES | ||
| 067210 | PROPAGANDA Y PUBLICIDAD | ||
| 067220 | VARIOS | ||
| 067230 | FOTOCOPIADO | ||
| 067240 | DONATIVOS | ||
| 067250 | MEDICINAS | ||
| 067260 | ASISTENCIA TECNICA | ||
| 067270 | ASESORIA | ||
| 067280 | FLETES | ||
| 067290 | IMPUESTO DE IMPORTACION | ||
| 067300 | IMPUESTO DE EXPORTACION | ||
| 067310 | REGALIAS SUJETAS AL 15% | ||
| 067320 | REGALIAS SUJETAS AL 40% | ||
| 067330 | COMISIONES PAGADAS | ||
| 067400 | TOTAL DE OTROS GASTOS | ||
| 068010 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 069900 | TOTAL DE GASTOS DE VENTA | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS | AÑO | AÑO | |
| DE GASTOS DE ADMINISTRACION | |||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | |||
| DE DEL 2000 Y DE 1999 | |||
| REMUNERACIONES | |||
| 071010 | SUELDOS Y SALARIOS | ||
| 071020 | COMPENSACIONES | ||
| 071030 | HORAS EXTRAS | ||
| 071040 | VACACIONES | ||
| 071050 | PRIMA VACACIONAL | ||
| 071060 | GRATIFICACIONES | ||
| 071070 | INDEMNIZACIONES | ||
| 071100 | TOTAL DE REMUNERACIONES | ||
| PRESTACIONES AL PERSONAL | |||
| 072010 | PRESTACIONES DE RETIRO | ||
| 072020 | ESTIMULOS AL PERSONAL | ||
| 072030 | OTRAS PRESTACIONES | ||
| 072040 | TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL | ||
| IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | |||
| 073010 | CUOTAS AL I.M.S.S. | ||
| 073020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||
| 073030 | IMPUESTO SOBRE NOMINAS | ||
| 073040 | SEGURO DE RETIRO | ||
| 073050 | TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | ||
| HONORARIOS | |||
| 074010 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 074020 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 074030 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||
| 074035 | SUBTOTAL | ||
| 074040 | AL CONSEJO DE ADMINISTRACION | ||
| 074050 | TOTAL DE HONORARIOS | ||
| ARRENDAMIENTOS | |||
| 075010 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 075020 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 075030 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||
| 075040 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS | ||
| DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | |||
| 076010 | DEPRECIACIONES | ||
| 076020 | TOTAL DE DEPRECIACIONES | ||
| 076030 | AMORTIZACIONES | ||
| 076040 | TOTAL DE AMORTIZACIONES | ||
| OTROS GASTOS | |||
| 077010 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | ||
| 077020 | TELEX | ||
| 077030 | CORREOS | ||
| 077040 | VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE | ||
| 077050 | UNIFORMES | ||
| 077060 | GASTOS DE REPRESENTACION | ||
| 077070 | TELEFONO | ||
| 077080 | AGUA | ||
| 077090 | ELECTRICIDAD | ||
| 077100 | VIGILANCIA Y LIMPIEZA | ||
| 077110 | MATERIALES DE OFICINA | ||
| 077120 | GASTOS LEGALES | ||
| 077130 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | ||
| 077140 | PREVISION SOCIAL | ||
| 077150 | GASTOS DE COMEDOR | ||
| 077160 | SEGUROS Y FIANZAS | ||
| 077170 | GASTOS NO DEDUCIBLES | ||
| 077180 | APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION | ||
| 077190 | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS | ||
| 077200 | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES | ||
| 077210 | PROPAGANDA Y PUBLICIDAD | ||
| 077220 | VARIOS | ||
| 077230 | FOTOCOPIADO | ||
| 077240 | DONATIVOS | ||
| 077250 | MEDICINAS | ||
| 077260 | ASISTENCIA TECNICA | ||
| 077270 | ASESORIA | ||
| 077280 | COMISIONES PAGADAS | ||
| 077350 | TOTAL DE OTROS GASTOS | ||
| 078010 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 079900 | TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 8.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS | AÑO | AÑO | |
| DE GASTOS GENERALES | |||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | |||
| DE DEL 2000 Y DE 1999 | |||
| REMUNERACIONES | |||
| 081010 | SUELDOS Y SALARIOS | ||
| 081020 | COMPENSACIONES | ||
| 081030 | HORAS EXTRAS | ||
| 081040 | VACACIONES | ||
| 081050 | PRIMA VACACIONAL | ||
| 081060 | GRATIFICACIONES | ||
| 081070 | INDEMNIZACIONES | ||
| 081100 | TOTAL DE REMUNERACIONES | ||
| PRESTACIONES AL PERSONAL | |||
| 082010 | PRESTACIONES DE RETIRO | ||
| 082020 | ESTIMULOS AL PERSONAL | ||
| 082030 | OTRAS PRESTACIONES | ||
| 082040 | TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL | ||
| IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | |||
| 083010 | CUOTAS AL I.M.S.S. | ||
| 083020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||
| 083030 | IMPUESTO SOBRE NOMINAS | ||
| 083040 | SEGURO DE RETIRO | ||
| 083050 | TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | ||
| HONORARIOS | |||
| 084010 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 084020 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 084030 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||
| 084035 | SUBTOTAL | ||
| 084040 | AL CONSEJO DE ADMINISTRACION | ||
| 084050 | TOTAL DE HONORARIOS | ||
| ARRENDAMIENTOS | |||
| 085010 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 085020 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 085030 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||
| 085040 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS | ||
| DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | |||
| 086010 | DEPRECIACIONES | ||
| 086020 | TOTAL DE DEPRECIACIONES | ||
| 086030 | AMORTIZACIONES | ||
| 086040 | TOTAL DE AMORTIZACIONES | ||
| OTROS GASTOS | |||
| 087010 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | ||
| 087020 | CORREOS | ||
| 087030 | TELEX | ||
| 087040 | VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE | ||
| 087050 | UNIFORMES | ||
| 087060 | GASTOS DE REPRESENTACION | ||
| 087070 | TELEFONO | ||
| 087080 | AGUA | ||
| 087090 | ELECTRICIDAD | ||
| 087100 | VIGILANCIA Y LIMPIEZA | ||
| 087110 | MATERIALES DE OFICINA | ||
| 087120 | GASTOS LEGALES | ||
| 087130 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | ||
| 087140 | PREVISION SOCIAL | ||
| 087150 | GASTOS DE COMEDOR | ||
| 087160 | SEGUROS Y FIANZAS | ||
| 087170 | GASTOS NO DEDUCIBLES | ||
| 087180 | APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION | ||
| 087190 | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS | ||
| 087200 | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES | ||
| 087210 | PROPAGANDA Y PUBLICIDAD | ||
| 087220 | VARIOS | ||
| 087230 | FOTOCOPIADO | ||
| 087240 | DONATIVOS | ||
| 087250 | MEDICINAS | ||
| 087260 | ASISTENCIA TECNICA | ||
| 087270 | ASESORIA | ||
| 087280 | COMISIONES PAGADAS | ||
| 087290 | REGALIAS SUJETAS AL 15% | ||
| 087300 | REGALIAS SUJETAS AL 40% | ||
| 087350 | TOTAL DE OTROS GASTOS | ||
| 088010 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 089900 | TOTAL DE GASTOS GENERALES | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 9.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS | AÑO | AÑO | |
| SUBCUENTAS DE OTROS GASTOS | |||
| Y OTROS PRODUCTOS | |||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | |||
| DE DEL 2000 Y DE 1999 | |||
| GASTOS | |||
| 091010 | PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS | ||
| 091020 | PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES | ||
| 091025 | PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA | ||
| 091026 | PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | ||
| 091030 | PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | ||
| 091035 | PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO | ||
| 091040 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | ||
| 091050 | DESCUENTOS POR PRONTO PAGO SOBRE VENTAS | ||
| 091060 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 091100 | TOTAL DE OTROS GASTOS | ||
| PRODUCTOS | |||
| 092010 | DESCUENTOS POR PRONTO PAGO SOBRE COMPRAS | ||
| 092020 | RECUPERACION DE CUENTAS INCOBRABLES | ||
| 092030 | RECUPERACION POR SEGUROS | ||
| 092040 | UTILIDAD EN VENTA DE TERRENOS | ||
| 092050 | UTILIDAD EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES | ||
| 092055 | UTILIDAD EN VENTA DE MAQUINARIA | ||
| 092056 | UTILIDAD EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | ||
| 092060 | UTILIDAD EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | ||
| 092065 | UTILIDAD EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO | ||
| 092070 | GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES | ||
| 092080 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 092100 | TOTAL DE OTROS PRODUCTOS | ||
| 093900 | TOTAL DE OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 10.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS | AÑO | AÑO | |
| SUBCUENTAS DEL | |||
| COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | |||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | |||
| DE DEL 2000 Y DE 1999 | |||
| INTERESES A FAVOR | |||
| NACIONALES | |||
| 101010 | BANCARIOS | ||
| 101020 | PERSONAS FISICAS | ||
| 101030 | PERSONAS MORALES | ||
| EXTRANJEROS | |||
| 101040 | BANCARIOS | ||
| 101050 | PERSONAS FISICAS | ||
| 101060 | PERSONAS MORALES | ||
| 101070 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 101100 | TOTAL DE INTERESES A FAVOR | ||
| INTERESES A CARGO | |||
| NACIONALES | |||
| 102010 | BANCARIOS | ||
| 102020 | PERSONAS FISICAS | ||
| 102030 | PERSONAS MORALES | ||
| EXTRANJEROS | |||
| 102040 | BANCARIOS | ||
| 102050 | PERSONAS FISICAS | ||
| 102060 | PERSONAS MORALES | ||
| 102070 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 102100 | TOTAL DE INTERESES A CARGO | ||
| RESULTADO CAMBIARIO | |||
| 103010 | PERDIDA CAMBIARIA | ||
| 103015 | EFEECTO DE REEXPRESION | ||
| 103020 | UTILIDAD CAMBIARIA | ||
| 103030 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 103100 | TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO | ||
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA | |||
| 104010 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | ||
| 104015 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 104020 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | ||
| 104030 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 104100 | TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA | ||
| COMISIONES BANCARIAS | |||
| 105010 | A BANCOS NACIONALES | ||
| 105020 | A BANCOS EXTRANJEROS | ||
| 105030 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 105100 | TOTAL DE COMISIONES BANCARIAS | ||
| 105900 | TOTAL DE COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 11.- RELACION DE CONTRIBUCIONES | BASE | TASA | IMPUESTO | IMPUESTO | DIFERENCIA | ||||||||||||||||||||||
| A CARGO DEL CONTRIBUYENTE O | GRAVABLE | O | DETERMINADO | DECLARADO | |||||||||||||||||||||||
| EN SU CARACTER DE RETENEDOR | TARIFA | POR AUDITORIA | POR EL | ||||||||||||||||||||||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | CONTRIBUYENTE | ||||||||||||||||||||||||||
| DE DEL 2000 | |||||||||||||||||||||||||||
| CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE | |||||||||||||||||||||||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) E IMPUESTO AL ACTIVO (I.A.) | |||||||||||||||||||||||||||
| 111010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||||||||||||||||||||||||
| 111011 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO POR REINVERSION DE UTILIDADES | ||||||||||||||||||||||||||
| 111012 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO | ||||||||||||||||||||||||||
| 111020 | IMPUESTO AL ACTIVO | ||||||||||||||||||||||||||
| 111030 | MAYOR ENTRE LOS DOS ANTERIORES | ||||||||||||||||||||||||||
| 111040 | PAGOS PROVISIONALES I.S.R. ENTERADOS | ||||||||||||||||||||||||||
| 111050 | I.S.R. RETENIDO POR TERCEROS | ||||||||||||||||||||||||||
| 111060 | PAGOS PROVISIONALES I.A. ENTERADOS | ||||||||||||||||||||||||||
| 111070 | SALDO A FAVOR DE I.S.R. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||||||||||||||||||||||
| 111080 | SALDO A FAVOR DE I.A. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||||||||||||||||||||||
| 111090 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO O A FAVOR | ||||||||||||||||||||||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) E IMPUESTO AL ACTIVO (I.A.) USO EXCLUSIVO PARA CONTROLADAS | |||||||||||||||||||||||||||
| 111100 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA TOTAL | ||||||||||||||||||||||||||
| 111101 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA TOTAL DIFERIDO POR REINVERSION DE UTILIDADES | ||||||||||||||||||||||||||
| 111102 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA TOTAL CAUSADO | ||||||||||||||||||||||||||
| 111103 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA NO CONSOLIDABLE | ||||||||||||||||||||||||||
| 111104 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA NO CONSOLIDABLE DIFERIDO POR REINVERSION DE UTILIDADES | ||||||||||||||||||||||||||
| 111110 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA NO CONSOLIDABLE ENTERADO AL S.A.T. | ||||||||||||||||||||||||||
| 111120 | IMPUESTO AL ACTIVO TOTAL | ||||||||||||||||||||||||||
| 111130 | IMPUESTO AL ACTIVO NO CONSOLIDABLE ENTERADO AL S.A.T. | ||||||||||||||||||||||||||
| 111140 | MAYOR ENTRE EL I.S.R. TOTAL CAUSADO Y EL I.A. TOTAL | ||||||||||||||||||||||||||
| 111150 | MAYOR ENTRE LOS DOS NO CONSOLIDABLES ANTERIORES ENTERADOS AL S.A.T. | ||||||||||||||||||||||||||
| 111160 | PAGOS PROVISIONALES I.S.R. TOTAL | ||||||||||||||||||||||||||
| 111170 | PAGOS PROVISIONALES I.S.R. NO CONSOLIDABLE ENTERADOS AL S.A.T. | ||||||||||||||||||||||||||
| 111180 | PAGOS PROVISIONALES I.A. TOTAL | ||||||||||||||||||||||||||
| 111190 | PAGOS PROVISIONALES I.A. NO CONSOLIDABLE ENTERADOS AL S.A.T. | ||||||||||||||||||||||||||
| 111200 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO O A FAVOR | ||||||||||||||||||||||||||
| 111210 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO O A FAVOR POR LA PARTE QUE NO CONSOLIDA | ||||||||||||||||||||||||||
| 112010 | OTROS INGRESOS MANIFESTADOS COMO PERSONA FISICA | ||||||||||||||||||||||||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | |||||||||||||||||||||||||||
| CAUSADO A LAS TASAS DE: | |||||||||||||||||||||||||||
| 113010 | 15% | ||||||||||||||||||||||||||
| 113020 | 10% | ||||||||||||||||||||||||||
| 113030 | 0% | ||||||||||||||||||||||||||
| 113040 | EXENTO | ||||||||||||||||||||||||||
| 113050 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE | ||||||||||||||||||||||||||
| 113060 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE POR COMPRA DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE IMPORTACION | ||||||||||||||||||||||||||
| 113070 | PAGOS PROVISIONALES DE I.V.A. | ||||||||||||||||||||||||||
| 113080 | SALDO A FAVOR DE I.V.A. DEL EJERCICIO ANTERIOR | ||||||||||||||||||||||||||
| 113090 | DEVOLUCION OBTENIDA DEL I.V.A. | ||||||||||||||||||||||||||
| 113100 | COMPENSACIONES EFECTUADAS DE I.V.A. | ||||||||||||||||||||||||||
| 113110 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO O A FAVOR | ||||||||||||||||||||||||||
| 114010 | CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S. | ||||||||||||||||||||||||||
| 114020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||||||||||||||||||||||||||
| 114030 | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | ||||||||||||||||||||||||||
| 114040 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN | ||||||||||||||||||||||||||
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) | |||||||||||||||||||||||||||
| CAUSADO A LAS TASAS DE: | |||||||||||||||||||||||||||
| 115010 | 25% | ||||||||||||||||||||||||||
| 115020 | 30% | ||||||||||||||||||||||||||
| 115030 | 100% | ||||||||||||||||||||||||||
| 115040 | 20.9% | ||||||||||||||||||||||||||
| 115050 | 60% | ||||||||||||||||||||||||||
| 115060 | 0% | ||||||||||||||||||||||||||
| 115070 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS ACREDITABLE | ||||||||||||||||||||||||||
| 115080 | SALDO A FAVOR DE I.E.P.S. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||||||||||||||||||||||
| 115090 | PAGOS PROVISIONALES DE I.E.P.S. | ||||||||||||||||||||||||||
| 115100 | DEVOLUCIONES OBTENIDAS DE I.E.P.S. | ||||||||||||||||||||||||||
| 115110 | COMPENSACIONES EFECTUADAS DE I.E.P.S. | ||||||||||||||||||||||||||
| 115120 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO O A FAVOR | ||||||||||||||||||||||||||
| IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR | |||||||||||||||||||||||||||
| 116010 | IMPUESTOS ADUANALES A LA IMPORTACION | ||||||||||||||||||||||||||
| 116020 | IMPUESTOS ADUANALES A LA EXPORTACION | ||||||||||||||||||||||||||
| 116030 | TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR | ||||||||||||||||||||||||||
| CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR: | |||||||||||||||||||||||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | |||||||||||||||||||||||||||
| POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS | |||||||||||||||||||||||||||
| 117010 | POR SALARIOS | ||||||||||||||||||||||||||
| 117020 | HONORARIOS AL 30%. ARTICULO 80 L.I.S.R. | ||||||||||||||||||||||||||
| 117030 | PREMIOS | ||||||||||||||||||||||||||
| 117040 | HONORARIOS AL 10% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117050 | ARRENDAMIENTO AL 10% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117055 | ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117058 | DIVIDENDOS AL 5% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117070 | INTERESES AL 24%. | ||||||||||||||||||||||||||
| 117080 | COMISIONES | ||||||||||||||||||||||||||
| 117090 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS | ||||||||||||||||||||||||||
| POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |||||||||||||||||||||||||||
| 117100 | SALARIOS AL 15% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117110 | SALARIOS AL 30% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117120 | HONORARIOS AL 30%.ARTICULO 147-B L.I.S.R. | ||||||||||||||||||||||||||
| 117130 | HONORARIOS AL 21% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117140 | ASISTENCIA TECNICA AL 15% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117150 | REGALIAS AL 15% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117160 | REGALIAS AL 40% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117170 | MEDIACIONES AL 40% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117180 | ARRENDAMIENTO AL 5% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117190 | ARRENDAMIENTO AL 21% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117200 | INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL AL 20% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117210 | ARRENDAMIENTO FINANCIERO AL 15% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117220 | PREMIOS | ||||||||||||||||||||||||||
| 117230 | SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO AL 21% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117235 | DIVIDENDOS AL 5% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117240 | INTERESES AL 4.9% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117250 | INTERESES AL 10% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117260 | INTERESES AL 15% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117270 | INTERESES AL 21% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117280 | INTERESES AL 40% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117290 | ENAJENACION DE INMUEBLES AL 20% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117300 | ENAJENACION DE ACCIONES AL 20% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117310 | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL AL 20% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117320 | CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES AL 30% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117330 | ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS AL 30% | ||||||||||||||||||||||||||
| 117340 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||||||||||||||||||||||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | |||||||||||||||||||||||||||
| 117350 | SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS | ||||||||||||||||||||||||||
| 117360 | USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS | ||||||||||||||||||||||||||
| 117370 | ADQUISICION DE DESPERDICIOS | ||||||||||||||||||||||||||
| 117373 | SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES | ||||||||||||||||||||||||||
| 117376 | SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS | ||||||||||||||||||||||||||
| 117380 | ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE O BASE FIJA EN EL PAIS | ||||||||||||||||||||||||||
| 117390 | TOTAL DE I.V.A. RETENIDO | ||||||||||||||||||||||||||
| 118010 | CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S. | ||||||||||||||||||||||||||
| CONCEPTO |
| 11.1.- DECLARATORIA |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 11.2.- RELACION DE PAGOS PROVISIONALES | IMPUESTO | IMPUESTO | |
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | DETERMINADO | DECLARADO | |
| DE DEL 2000 | POR AUDITORIA | POR EL | |
| CONTRIBUYENTE | |||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.S.R. | |||
| 119010 | ENERO O PRIMER TRIMESTRE | ||
| 119020 | FEBRERO O SEGUNDO TRIMESTRE | ||
| 119030 | MARZO O TERCER TRIMESTRE | ||
| 119040 | ABRIL O CUARTO TRIMESTRE | ||
| 119050 | MAYO | ||
| 119060 | JUNIO | ||
| 119070 | JULIO | ||
| 119080 | AGOSTO | ||
| 119090 | SEPTIEMBRE | ||
| 119100 | OCTUBRE | ||
| 119110 | NOVIEMBRE | ||
| 119120 | DICIEMBRE | ||
| 119130 | AJUSTE | ||
| 119140 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES Y AJUSTE | ||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.A. | |||
| 119210 | ENERO O PRIMER TRIMESTRE | ||
| 119220 | FEBRERO O SEGUNDO TRIMESTRE | ||
| 119230 | MARZO O TERCER TRIMESTRE | ||
| 119240 | ABRIL O CUARTO TRIMESTRE | ||
| 119250 | MAYO | ||
| 119260 | JUNIO | ||
| 119270 | JULIO | ||
| 119280 | AGOSTO | ||
| 119290 | SEPTIEMBRE | ||
| 119300 | OCTUBRE | ||
| 119310 | NOVIEMBRE | ||
| 119320 | DICIEMBRE | ||
| 119330 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | ||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.V.A. | |||
| 119410 | ENERO O PRIMER TRIMESTRE | ||
| 119420 | FEBRERO O SEGUNDO TRIMESTRE | ||
| 119430 | MARZO O TERCER TRIMESTRE | ||
| 119440 | ABRIL O CUARTO TRIMESTRE | ||
| 119450 | MAYO | ||
| 119460 | JUNIO | ||
| 119470 | JULIO | ||
| 119480 | AGOSTO | ||
| 119490 | SEPTIEMBRE | ||
| 119500 | OCTUBRE | ||
| 119510 | NOVIEMBRE | ||
| 119520 | DICIEMBRE | ||
| 119525 | AJUSTE | ||
| 119530 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES Y AJUSTE | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 12.- IMPUESTO AL ACTIVO | TOTAL | ||
| DEL EJERCICIO BASE | |||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | |||
| DE DEL 2000 | |||
| 121010 | ACTIVOS FINANCIEROS | ||
| 121020 | ACTIVOS FIJOS Y CARGOS DIFERIDOS | ||
| 121030 | TERRENOS | ||
| 121040 | INVENTARIOS | ||
| 121050 | SUMA | ||
| MENOS: | |||
| 121060 | PROMEDIO DE DEUDAS DEDUCIBLES PARA EL IMPUESTO AL ACTIVO | ||
| 121070 | BASE DEL IMPUESTO AL ACTIVO DEL EJERCICIO | ||
| 121080 | TASA | ||
| 121090 | IMPUESTO DEL EJERCICIO | ||
| MENOS: | |||
| 121091 | EXENCION DEL IMPUESTO AL ACTIVO SEGUN DECRETO POR EL QUE SE EXIME DEL PAGO DE DIVERSAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | ||
| 121092 | IMPUESTO DESPUES DE LA EXENCION | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 13.- INTEGRACION DEL IMPUESTO AL | TOTAL | |
| ACTIVO SI SE EJERCE LA | ||
| OPCION DEL ARTICULO 5-A | ||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||
| DE DEL 2000 | ||
| 131010 | ACTIVOS FINANCIEROS | |
| 131020 | ACTIVOS FIJOS Y CARGOS DIFERIDOS | |
| 131030 | TERRENOS | |
| 131040 | INVENTARIOS | |
| 131050 | SUMA | |
| MENOS: | ||
| 131060 | PROMEDIO DE DEUDAS DEDUCIBLES PARA EL IMPUESTO AL ACTIVO | |
| 131070 | BASE DEL IMPUESTO AL ACTIVO | |
| 131080 | TASA | |
| 131090 | IMPUESTO DEL CUARTO EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR | |
| 131100 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |
| 131110 | IMPUESTO DEL EJERCICIO | |
| MENOS: | ||
| 131111 | EXENCION DEL IMPUESTO AL ACTIVO SEGUN DECRETO POR EL QUE SE EXIME DEL PAGO DE DIVERSAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | |
| 131112 | IMPUESTO DESPUES DE LA EXENCION |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||||||||||||||||||||
| 15.- LIQUIDACIONES AL I.M.S.S. | ENFERMEDADES Y MATERNIDAD | RIESGOS DE | INVALIDEZ | GUARDERIAS Y | SUMA | |||||||||||||||||||||
| POR EL EJERCICIO | TRABAJO | Y VIDA | PRESTACIONES | |||||||||||||||||||||||
| TERMINADO | FIJA | EXCEDENTE | PRESTACIONES | GASTOS | SOCIALES | |||||||||||||||||||||
| AL DE DEL 2000 | DE | EN DINERO | MEDICOS | |||||||||||||||||||||||
| 3 S.M.G.D.F. | PENSIONADOS | |||||||||||||||||||||||||
| 151010 | ENERO | |||||||||||||||||||||||||
| 151020 | FEBRERO | |||||||||||||||||||||||||
| 151030 | MARZO | |||||||||||||||||||||||||
| 151040 | ABRIL | |||||||||||||||||||||||||
| 151050 | MAYO | |||||||||||||||||||||||||
| 151060 | JUNIO | |||||||||||||||||||||||||
| 151070 | JULIO | |||||||||||||||||||||||||
| 151080 | AGOSTO | |||||||||||||||||||||||||
| 151090 | SEPTIEMBRE | |||||||||||||||||||||||||
| 151100 | OCTUBRE | |||||||||||||||||||||||||
| 151110 | NOVIEMBRE | |||||||||||||||||||||||||
| 151120 | DICIEMBRE | |||||||||||||||||||||||||
| 151130 | TOTAL | |||||||||||||||||||||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| 15.1.- CUOTAS AL I.M.S.S. Y | RETIRO | CESANTIA | SUMA | INFONAVIT | ||
| APORTACIONES AL INFONAVIT | Y VEJEZ | |||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO | ||||||
| AL DE DEL 2000 | ||||||
| 152010 | BIMESTRE 1 | |||||
| 152020 | BIMESTRE 2 | |||||
| 152030 | BIMESTRE 3 | |||||
| 152040 | BIMESTRE 4 | |||||
| 152050 | BIMESTRE 5 | |||||
| 152060 | BIMESTRE 6 | |||||
| 152070 | TOTAL | |||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| 15.2.- CONCILIACION DE LA BASE DE | PORCIENTO | TOTAL | ||
| SALARIOS MANIFESTADOS PARA LAS | ||||
| APORTACIONES AL INFONAVIT | ||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO | ||||
| AL DE DEL 2000 | ||||
| 153010 | TOTAL DE REMUNERACIONES REGISTRADAS EN GASTOS Y CAPITALIZADAS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | |||
| MENOS CONCEPTOS QUE NO SE CONSIDERAN PARA EFECTOS DEL INFONAVIT | ||||
| 153020 | FONDO DE AHORRO. % PATRON | |||
| 153030 | FONDO DE AHORRO. % TRABAJADOR | |||
| 153040 | P.T.U. | |||
| 153050 | ALIMENTOS. ONEROSO CON DESCUENTO MINIMO DEL 20% S.M.G.D. D.F. | |||
| 153060 | DESPENSAS. CUANTIA MENOR AL 40% S.M.G. D.F. | |||
| 153070 | PREMIOS DE ASISTENCIA Y PUNTUALIDAD. CUANTIA MENOR AL 10% DEL S.B.C. | |||
| 153080 | TIEMPO EXTRAORDINARIO. MARGEN L.F.T. | |||
| 153090 | SUELDOS EN LA PARTE QUE EXCEDEN TOPES DE LEY | |||
| 153100 | INDEMNIZACIONES POR RETIRO | |||
| 153110 | TOTAL | |||
| 153120 | BASE DE APORTACIONES DECLARADA PARA EL INFONAVIT | |||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 16.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE | BASE | TASA | IMPUESTO | ||
| HONORARIOS | |||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | |||||
| DE DEL 2000 | |||||
| 161010 | TOTAL DE HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 161020 | TOTAL DE HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||
| 161030 | SUBTOTAL | ||||
| CAPITALIZADOS | |||||
| 161040 | HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 161050 | HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||
| 161060 | SUBTOTAL | ||||
| MENOS: | |||||
| 161070 | HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | ||||
| MAS: | |||||
| 161080 | HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | ||||
| MENOS: | |||||
| 161090 | HONORARIOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| MENOS: | |||||
| 161100 | HONORARIOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS DEL I.S.R. | ||||
| 161110 | TOTAL DE HONORARIOS BASE PARA LA RETENCION | ||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 17.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE | BASE | TASA | IMPUESTO | ||||
| ARRENDAMIENTOS | |||||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | |||||||
| DE DEL 2000 | |||||||
| 171010 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS | ||||||
| 171020 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||||
| 171030 | SUBTOTAL | ||||||
| CAPITALIZADOS | |||||||
| 171040 | ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS | ||||||
| 171050 | ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||||
| 171060 | SUBTOTAL | ||||||
| MENOS: | |||||||
| 171070 | ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | ||||||
| MAS: | |||||||
| 171080 | ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | ||||||
| MENOS: | |||||||
| 171090 | ARRENDAMIENTOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||||||
| 171100 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS BASE PARA LA RETENCION | ||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 18.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE | BASE | TASA | IMPUESTO | ||||
| INTERESES | |||||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | |||||||
| DE DEL 2000 | |||||||
| COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | |||||||
| 181010 | TOTAL DE INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS | ||||||
| 181020 | TOTAL DE INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||||
| 181030 | SUBTOTAL | ||||||
| CAPITALIZADOS | |||||||
| 181040 | INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS | ||||||
| 181050 | INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||||
| 181060 | SUBTOTAL | ||||||
| MENOS: | |||||||
| 181070 | INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | ||||||
| MAS: | |||||||
| 181080 | INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | ||||||
| MENOS: | |||||||
| 181090 | INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL PAIS NO SUJETOS A RETENCION | ||||||
| MENOS: | |||||||
| 181100 | INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO NO SUJETOS A RETENCION | ||||||
| 181110 | TOTAL DE INTERESES BASE PARA LA RETENCION | ||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||
| 19.- OPERACIONES DE COMERCIO | NOMBRE | CANTIDAD | VALOR | PAIS | PAIS | PAIS | ||
| EXTERIOR | DEL AGENTE | DE PEDI- | DECLARADO | DE PROCE- | DE | DE | ||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ADUANAL | MENTOS | EN ADUANA | DENCIA | ORIGEN | DESTINO | ||
| DE DEL 2000 | ||||||||
| CONCEPTO DE LOS BIENES IMPORTADOS O EXPORTADOS | ||||||||
| IMPORTACIONES | ||||||||
| 191010 | ||||||||
| 191900 | TOTAL | |||||||
| EXPORTACIONES | ||||||||
| 192010 | ||||||||
| 192900 | TOTAL | |||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 20.- BASE DETERMINADA DE PAGOS | CONCEPTO | IMPORTE | TASA | I.S.R. | |
| AL EXTRANJERO | DEL PAGO | RETENIDO | |||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | |||||
| DE DEL 2000 | |||||
| NOMBRE DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | |||||
| 201010 | |||||
| 201900 | TOTAL | ||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 21.- RELACION DE CONTRIBUCIONES | IMPORTE | FECHA | BANCO | PAGO EN | |||
| POR PAGAR | DE PAGO | PARCIALIDADES | |||||
| AL DE DEL 2000 | |||||||
| 211010 | I.S.R. POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO | ||||||
| 211020 | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | ||||||
| 211030 | APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES | ||||||
| 211040 | RETENCION DE I.S.R. POR PAGO DE HONORARIOS | ||||||
| 211050 | RETENCION DE I.S.R. POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS | ||||||
| 211060 | RETENCION DE I.S.R. POR PAGO DE INTERESES | ||||||
| 211070 | APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL | ||||||
| 211080 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | ||||||
| 211081 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO | ||||||
| 211090 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | ||||||
| 211100 | RETENCION DE I.S.R. POR PAGOS AL EXTRANJERO | ||||||
| 211110 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||||
| 211120 | IMPUESTO AL ACTIVO | ||||||
| 211130 | I.S.R. SOBRE DIVIDENDOS | ||||||
| 211140 | IMPUESTOS LOCALES | ||||||
| 211150 | IMPUESTO SOBRE NOMINAS | ||||||
| 211160 | OTROS. ESPECIFICAR | ||||||
| 211170 | TOTAL | ||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 22.- CONCILIACION ENTRE EL | TOTAL | ||||||
| RESULTADO CONTABLE Y FISCAL | |||||||
| PARA EFECTOS DEL IMPUESTO | |||||||
| SOBRE LA RENTA | |||||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | |||||||
| DE DEL 2000 | |||||||
| 221010 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | ||||||
| 221020 | PERDIDA DEL EJERCICIO | ||||||
| MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION DEL BOLETIN B-10 | |||||||
| 221030 | RESULTADO FAVORABLE | ||||||
| 221040 | RESULTADO DESFAVORABLE | ||||||
| 221050 | UTILIDAD NETA HISTORICA | ||||||
| 221060 | PERDIDA HISTORICA | ||||||
| MAS: | |||||||
| 221070 | INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | ||||||
| MAS: | |||||||
| 221080 | DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | ||||||
| MENOS: | |||||||
| 221090 | DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | ||||||
| MENOS: | |||||||
| 221100 | INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | ||||||
| 221110 | PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | ||||||
| 221120 | UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | ||||||
| 221130 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | ||||||
| 221140 | PERDIDA FISCAL | ||||||
| 221150 | UTILIDAD FISCAL | ||||||
| 221160 | AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||
| 221170 | RESULTADO FISCAL | ||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 23.- INGRESOS FISCALES NO | TOTAL | ||||||
| CONTABLES | |||||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | |||||||
| DE DEL 2000 | |||||||
| 231010 | GANANCIA INFLACIONARIA | ||||||
| 231020 | INTERESES ACUMULABLES | ||||||
| 231030 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES | ||||||
| 231040 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO | ||||||
| 231050 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE TERRENOS | ||||||
| 231060 | ANTICIPOS DE CLIENTES | ||||||
| 231070 | TOTAL | ||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 24.- DEDUCCIONES CONTABLES NO | TOTAL | ||||||
| FISCALES | |||||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | |||||||
| DE DEL 2000 | |||||||
| 241010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||||
| 241020 | IMPUESTO AL ACTIVO | ||||||
| 241030 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | ||||||
| 241040 | MULTAS | ||||||
| 241050 | GASTOS NO DEDUCIBLES | ||||||
| 241060 | DEPRECIACION CONTABLE | ||||||
| 241070 | PROVISIONES | ||||||
| 241080 | ESTIMACIONES | ||||||
| 241090 | PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES | ||||||
| 241100 | COSTO DE VENTAS | ||||||
| 241110 | INTERESES DEVENGADOS A CARGO | ||||||
| 241111 | PERDIDA CAMBIARIA | ||||||
| 241120 | AMORTIZACIONES | ||||||
| 241130 | COSTO CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | ||||||
| 241140 | PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | ||||||
| 241150 | HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | ||||||
| 241160 | TOTAL | ||||||
| LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: | |||||||
| 241170 | GASTOS DE FABRICACION | ||||||
| 241180 | GASTOS DE VENTA | ||||||
| 241190 | GASTOS GENERALES | ||||||
| 241200 | GASTOS DE ADMINISTRACION | ||||||
| LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR: | |||||||
| 241210 | GASTOS DE FABRICACION | ||||||
| 241220 | GASTOS DE VENTA | ||||||
| 241230 | GASTOS GENERALES | ||||||
| 241240 | GASTOS DE ADMINISTRACION | ||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 25.- DEDUCCIONES FISCALES NO | TOTAL | ||||||
| CONTABLES | |||||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | |||||||
| DE DEL 2000 | |||||||
| 251010 | COMPRAS | ||||||
| 251020 | MANO DE OBRA | ||||||
| 251030 | GASTOS DE FABRICACION | ||||||
| 251040 | DEPRECIACION FISCAL | ||||||
| 251050 | AMORTIZACION FISCAL | ||||||
| 251060 | COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO | ||||||
| 251070 | PERDIDA FISCAL EN VENTA DE ACTIVO | ||||||
| 251080 | PERDIDA INFLACIONARIA | ||||||
| 251090 | INTERESES DEDUCIBLES | ||||||
| 251100 | CARGOS A PROVISIONES | ||||||
| 251110 | CARGOS A ESTIMACIONES | ||||||
| 251120 | HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | ||||||
| 251130 | ANTICIPOS DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR | ||||||
| 251140 | TOTAL | ||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 26.- INGRESOS CONTABLES NO | TOTAL | ||||||
| FISCALES | |||||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | |||||||
| DE DEL 2000 | |||||||
| 261010 | INTERESES DEVENGADOS A FAVOR | ||||||
| 261011 | UTILIDAD CAMBIARIA | ||||||
| 261020 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES | ||||||
| 261030 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | ||||||
| 261040 | VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE | ||||||
| 261050 | CANCELACION DE ESTIMACIONES | ||||||
| 261060 | CANCELACION DE PROVISIONES | ||||||
| 261070 | INGRESOS POR DIVIDENDOS | ||||||
| 261080 | TOTAL | ||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 27.- CONCILIACION ENTRE LOS | TOTAL | ||||||
| INGRESOS DICTAMINADOS Y LOS | |||||||
| DECLARADOS PARA EFECTOS DEL | |||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA E | |||||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | |||||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | |||||||
| DE DEL 2000 | |||||||
| 271010 | VENTAS TOTALES NACIONALES | ||||||
| 271020 | VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO | ||||||
| 271030 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES | ||||||
| 271040 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO | ||||||
| 271050 | VENTAS NETAS | ||||||
| 271060 | INGRESOS POR SERVICIOS | ||||||
| 271070 | OTROS INGRESOS | ||||||
| 271080 | PRODUCTOS FINANCIEROS E INTERESES | ||||||
| 271090 | UTILIDAD CAMBIARIA | ||||||
| 271100 | UTILIDAD POR POSICION MONETARIA | ||||||
| 271110 | OTROS PRODUCTOS | ||||||
| 271120 | INGRESOS TOTALES SEGUN ESTADO DE RESULTADOS | ||||||
| MENOS: | |||||||
| 271130 | EFECTO POR ACTUALIZACION DE CIFRAS | ||||||
| 271140 | UTILIDAD POR POSICION MONETARIA | ||||||
| 271150 | INGRESOS HISTORICOS | ||||||
| MAS: | |||||||
| 271160 | GANANCIA INFLACIONARIA | ||||||
| 271170 | INTERESES ACUMULABLES | ||||||
| 271180 | ANTICIPOS DE CLIENTES | ||||||
| 271190 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO | ||||||
| 271200 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES | ||||||
| MENOS: | |||||||
| 271210 | PRODUCTOS FINANCIEROS E INTERESES | ||||||
| 271220 | UTILIDAD CAMBIARIA | ||||||
| 271230 | ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||
| 271240 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | ||||||
| 271250 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES | ||||||
| 271260 | INGRESOS POR DIVIDENDOS | ||||||
| 271270 | INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||||
| MAS: | |||||||
| 271280 | PRODUCTOS FINANCIEROS E INTERESES GRAVADOS PARA I.V.A. | ||||||
| 271290 | INGRESOS POR VENTA DE ACTIVO | ||||||
| 271300 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | ||||||
| MENOS: | |||||||
| 271310 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO | ||||||
| 271320 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES | ||||||
| 271330 | GANANCIA INFLACIONARIA | ||||||
| 271340 | INTERESES ACUMULABLES | ||||||
| 271350 | INGRESOS DECLARADOS PARA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | ||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 28.- CONCILIACION ENTRE LOS | TOTAL | ||||||
| INGRESOS DICTAMINADOS Y LOS | |||||||
| DECLARADOS PARA EFECTOS DEL | |||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA E IMPUESTO | |||||||
| ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | |||||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | |||||||
| DE DEL 2000 | |||||||
| 281010 | INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||||
| MENOS: | |||||||
| 281020 | OTROS INGRESOS | ||||||
| 281030 | GANANCIA INFLACIONARIA | ||||||
| 281040 | INTERESES ACUMULABLES | ||||||
| 281050 | ANTICIPOS DE CLIENTES | ||||||
| 281060 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO | ||||||
| 281070 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES | ||||||
| 281080 | INGRESOS DECLARADOS PARA EL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | ||||||
ESTE ANEXO CONSTA DE 28 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 29.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA.CUFIN | 2000 | 1999 | 1998 | 1997 | 1996 | 1995 | 1994 | ||||||||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | |||||||||||||||||
| DE DEL 2000 | |||||||||||||||||
| 291010 | SALDO INICIAL CUFIN | ||||||||||||||||
| DETERMINACION DEL SALDO CUFIN POR LOS EJERCICIOS DE 1975 A 1988: | |||||||||||||||||
| 292010 | INGRESO GLOBAL GRAVABLE O RESULTADO FISCAL. TITULOS II Y VII | ||||||||||||||||
| 292020 | I.S.R. TITULOS II Y VII | ||||||||||||||||
| 292030 | P.T.U. | ||||||||||||||||
| 292040 | NETO | ||||||||||||||||
| 292050 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R. | ||||||||||||||||
| 292060 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | ||||||||||||||||
| 292070 | FACTOR DE ACTUALIZACION | ||||||||||||||||
| 292080 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO ACTUALIZADA | ||||||||||||||||
| 293010 | DIVIDENDOS COBRADOS | ||||||||||||||||
| 293011 | FACTOR DE ACTUALIZACION | ||||||||||||||||
| 293012 | DIVIDENDOS COBRADOS ACTUALIZADOS | ||||||||||||||||
| 293500 | DIVIDENDOS PAGADOS | ||||||||||||||||
| 293501 | FACTOR DE ACTUALIZACION | ||||||||||||||||
| 293502 | DIVIDENDOS PAGADOS ACTUALIZADOS | ||||||||||||||||
| 293990 | SALDO CUFIN DEL EJERCICIO | ||||||||||||||||
| 293999 | CUFIN ACTUALIZADA HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 1988 | ||||||||||||||||
| 294010 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE PERCIBAN DIVIDENDOS | ||||||||||||||||
| 294011 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE PERCIBAN DIVIDENDOS | ||||||||||||||||
| 294012 | DIVIDENDOS COBRADOS | ||||||||||||||||
| 294013 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO DE DIVIDENDOS | ||||||||||||||||
| 294100 | FACTOR DE ACTUALIZACION | ||||||||||||||||
| 294101 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA CUFIN POR FUSION O ESCISION | ||||||||||||||||
| 294102 | CUFIN PROVENIENTE DE FUSION O ESCISION | ||||||||||||||||
| 294103 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL REGISTRO POR FUSION O ESCISION | ||||||||||||||||
| 294131 | FACTOR DE ACTUALIZACION | ||||||||||||||||
| 294132 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN DIVIDENDOS | ||||||||||||||||
| 294133 | DIVIDENDOS PAGADOS | ||||||||||||||||
| 294134 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL PAGO DE DIVIDENDOS | ||||||||||||||||
| 294200 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | ||||||||||||||||
| 294210 | SALDO FINAL DE CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | ||||||||||||||||
| DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DE LOS EJERCICIOS DE 1989 A 1998 | |||||||||||||||||
| 295010 | RESULTADO FISCAL. TITULO II | ||||||||||||||||
| 295020 | I.S.R. TITULO II | ||||||||||||||||
| 295030 | P.T.U. | ||||||||||||||||
| 295040 | NETO | ||||||||||||||||
| 295050 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R. | ||||||||||||||||
| 295060 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | ||||||||||||||||
| DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO DE 1999 Y 2000 | |||||||||||||||||
| 296010 | RESULTADO FISCAL. TITULO II | ||||||||||||||||
| MENOS: | |||||||||||||||||
| 296020 | UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA. ART. 10 3ER. PARRAFO L.I.S.R. | ||||||||||||||||
| 296030 | P.T.U. | ||||||||||||||||
| 296040 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R. | ||||||||||||||||
| 296050 | I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO | ||||||||||||||||
| 296060 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | ||||||||||||||||
| 296070 | CUFIN TOTAL | ||||||||||||||||
PARTE II
| 1993 | 1992 | 1991 | 1990 | 1989 | 1988 | 1987 | 1986 | 1985 | 1984 | 1983 | 1982 | 1981 | 1980 |
PARTE III
| 1979 | 1978 | 1977 | 1976 | 1975 |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 29.1.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA. CUFINRE POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | 2000 | 1999 | |
| DE DEL 2000 | |||
| 297010 | SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA CUFINRE AL INICIO DEL EJERCICIO | ||
| 297020 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN EL QUE SE RECIBA CUFINRE POR FUSION O ESCISION | ||
| 297021 | SALDO CUFINRE ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA CUFINRE POR FUSION O ESCISION | ||
| 297022 | CUFINRE PROVENIENTE DE FUSION O ESCISION | ||
| 297023 | SALDO CUFINRE ACTUALIZADO DESPUES DEL REGISTRO POR FUSION O ESCISION | ||
| 297100 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE DISTRIBUYAN DIVIDENDOS | ||
| 297101 | SALDO CUFINRE ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN DIVIDENDOS | ||
| 297102 | DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS EN EFECTIVO O EN BIENES PROVENIENTES DE CUFINRE | ||
| 297103 | SALDO CUFINRE ACTUALIZADO DESPUES DE LA DISTRIBUCION DE DIVIDENDOS | ||
| 297200 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE DISTRIBUYAN UTILIDADES. (ART. 121 L.I.S.R.) | ||
| 297201 | SALDO CUFINRE ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN UTILIDADES. (ART. 121 L.I.S.R.) | ||
| 297202 | UTILIDADES DISTRIBUIDAS PROVENIENTES DE CUFINRE. (ART. 121 L.I.S.R.) | ||
| 297203 | SALDO CUFINRE ACTUALIZADO DESPUES DE LA DISTRIBUCION DE UTILIDADES. (ART. 121 L.I.S.R.) | ||
| 297300 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | ||
| 297301 | SALDO FINAL DE CUFINRE ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | ||
| DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA DEL EJERCICIO (ART. 124-A TERCER PARRAFO L.I.S.R.) | |||
| 297310 | UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA DEL EJERCICIO. UFIRE (ART. 10 TERCER PARRAFO L.I.S.R.) | ||
| MENOS: | |||
| 297311 | I.S.R. SOBRE UFIRE. (ART. 10 SEGUNDO PARRAFO L.I.S.R.) | ||
| 297312 | RESULTADO | ||
| 297313 | POR FACTOR DEL ART. 124-A, TERCER PARRAFO, L.I.S.R. | ||
| 297314 | UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA DEL EJERCICIO. UFINRE | ||
| 297115 | CUFINRE TOTAL | ||
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 30.- AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL DE DEL 2000 | MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA | FACTOR DE ACTUALIZACION A FIN DE CADA EJERCICIO | PERDIDA ACTUALIZADA A FIN DE CADA EJERCICIO | ||||
| AÑO DE GENERACION | |||||||
| 301010 | 1991 | ||||||
| 301020 | 1992 | ||||||
| 301030 | 1993 | ||||||
| 301040 | 1994 | ||||||
| 301050 | 1995 | ||||||
| 301060 | 1996 | ||||||
| 301070 | 1997 | ||||||
| 301080 | 1998 | ||||||
| 301090 | 1999 | ||||||
| 301100 | 2000 | ||||||
PARTE II
| PERDIDAS O REMANENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES POR APLICAR | FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DE LA PRIMERA | IMPORTE DE LA PERDIDA ACTUALIZADA AMORTIZABLE | AMORTIZACION EN EL EJERCICIO QUE SE DICTAMINA | REMANENTE POR AMORTIZAR | |||||||
| MITAD DEL | |||||||||||
| MES Y AÑO DE LA ULTIMA ACTUALIZACION | IMPORTE | EJERCICIO EN QUE SE APLICA | |||||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 31.- INTEGRACION DE CIFRAS | CIFRAS | AJUSTE POR | CIFRAS | ||||
| REEXPRESADAS | HISTORICAS | ACTUALIZACION | ACTUALIZADAS | ||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | SEGUN | ||||||
| DE DEL 2000 | ESTADOS | ||||||
| FINANCIEROS | |||||||
| INVENTARIOS | |||||||
| 311010 | PRODUCTOS TERMINADOS | ||||||
| 311020 | PRODUCCION EN PROCESO | ||||||
| 311030 | MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES | ||||||
| 311040 | ANTICIPOS A PROVEEDORES | ||||||
| 311050 | ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA | ||||||
| 311060 | TOTAL DE INVENTARIOS | ||||||
| ACTIVO FIJO | |||||||
| INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | |||||||
| 311070 | TERRENOS | ||||||
| 311080 | EDIFICIOS | ||||||
| 311090 | MAQUINARIA | ||||||
| 311100 | EQUIPO DE TRANSPORTE | ||||||
| 311110 | MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||||
| 311115 | EQUIPO DE COMPUTO | ||||||
| 311120 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | ||||||
| DEPRECIACIONES ACUMULADAS | |||||||
| 311130 | DE EDIFICIOS | ||||||
| 311140 | DE MAQUINARIA | ||||||
| 311150 | DE EQUIPO DE TRANSPORTE | ||||||
| 311160 | DE MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||||
| 311165 | DE EQUIPO DE COMPUTO | ||||||
| 311170 | TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA | ||||||
| 311180 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO | ||||||
| ACTIVOS INTANGIBLES | |||||||
| 311190 | GASTOS PREOPERATIVOS | ||||||
| 311200 | INVESTIGACION DE MERCADO | ||||||
| 311210 | PATENTES Y MARCAS | ||||||
| 311220 | AMORTIZACIONES | ||||||
| 311230 | TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES | ||||||
| CAPITAL CONTABLE | |||||||
| 311240 | CAPITAL SOCIAL | ||||||
| 311250 | RESERVA LEGAL | ||||||
| 311260 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | ||||||
| 311270 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | ||||||
| 311280 | PERDIDA DEL EJERCICIO | ||||||
| 311290 | UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||
| 311300 | PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||
| 311310 | EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | ||||||
| 311320 | INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | ||||||
| 311330 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL | ||||||
| 311340 | TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE | ||||||
| ESTADO DE RESULTADOS | |||||||
| 312010 | VENTAS NETAS | ||||||
| 312020 | INGRESOS POR SERVICIOS | ||||||
| 312030 | OTROS INGRESOS | ||||||
| 312040 | TOTAL | ||||||
| 312050 | COSTO DE VENTAS | ||||||
| 312060 | PERDIDA BRUTA | ||||||
| 312070 | UTILIDAD BRUTA | ||||||
| GASTOS DE OPERACION | |||||||
| 312080 | GASTOS GENERALES | ||||||
| 312090 | GASTOS DE ADMINISTRACION | ||||||
| 312100 | GASTOS DE VENTA | ||||||
| 312110 | TOTAL | ||||||
| 312120 | PERDIDA DE OPERACION | ||||||
| 312130 | UTILIDAD DE OPERACION | ||||||
| COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | |||||||
| 312140 | INTERESES A FAVOR | ||||||
| 312150 | INTERESES A CARGO | ||||||
| 312160 | UTILIDAD CAMBIARIA | ||||||
| 312170 | PERDIDA CAMBIARIA | ||||||
| 312180 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | ||||||
| 312190 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | ||||||
| 312195 | COMISIONES BANCARIAS | ||||||
| 312200 | TOTAL | ||||||
| OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | |||||||
| 312210 | OTROS GASTOS | ||||||
| 312220 | OTROS PRODUCTOS | ||||||
| 312230 | TOTAL | ||||||
| 312240 | PERDIDA ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | ||||||
| 312250 | UTILIDAD ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | ||||||
| PROVISIONES | |||||||
| 312260 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||||
| 312270 | IMPUESTO AL ACTIVO | ||||||
| 312280 | PARTICIPACION DE UTILIDADES A LOS TRABAJADORES | ||||||
| 312290 | TOTAL | ||||||
| 312300 | PERDIDA DEL EJERCICIO | ||||||
| 312310 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | ||||||
B. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL SIMPLIFICADO, APLICABLE A LOS CONTRIBUYENTES AUTORIZADOS PARA RECIBIR DONATIVOS, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2000.
DATOS DE IDENTIFICACION
| CONTRIBUYENTE: |
| NOMBRE |
| RFC |
| CURP |
| DOMICILIO FISCAL: |
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
| COLONIA |
| DELEGACION O MUNICIPIO |
| CIUDAD O POBLACION |
| CODIGO POSTAL |
| ESTADO |
| CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES |
| REPRESENTANTE LEGAL: |
| NOMBRE |
| NACIONAL |
| EXTRANJERO |
| RFC |
| CURP |
| CARGO |
| CONTADOR PUBLICO: |
| NOMBRE |
| RFC |
| CURP |
| NUMERO DE REGISTRO |
| DOMICILIO FISCAL: |
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
| COLONIA |
| DELEGACION O MUNICIPIO |
| CIUDAD O POBLACION |
| CODIGO POSTAL |
| ESTADO |
| COLEGIO AL QUE PERTENECE |
| NOMBRE DEL DESPACHO |
| RFC DEL DESPACHO |
| NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO |
| DATOS CUANTITATIVOS |
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAAA) | ||||||
| FECHA DE TERMINO DEL EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAAA) | ||||||
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAAA) | ||||||
| FECHA DE TERMINO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAAA) | ||||||
| TIPO DE OPINION: | ||||||
| OPINION SIN SALVEDADES | ||||||
| ABSTENCION DE OPINION | ||||||
| OPINION NEGATIVA | ||||||
| OPINION CON SALVEDADES | ||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| 1.- ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS | AÑO | AÑO | ||||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | ||||||
| 31 DE DICIEMBRE DEL 200 Y DE 199 | ||||||
| INGRESOS | ||||||
| INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD | ||||||
| INGRESOS POR DONATIVOS | ||||||
| 011010 | EN EFECTIVO | |||||
| 011020 | EN ESPECIE | |||||
| 011030 | OTROS. ESPECIFICAR | |||||
| 011040 | TOTAL DE INGRESOS POR DONATIVOS | |||||
| OTROS INGRESOS | ||||||
| 011050 | INTERESES | |||||
| 011060 | POR VENTA DE ACTIVO FIJO | |||||
| 011070 | POR VENTA DE DONATIVOS RECIBIDOS EN | |||||
| ESPECIE | ||||||
| 011080 | OTROS. ESPECIFICAR | |||||
| 011090 | TOTAL DE OTROS INGRESOS | |||||
| 011900 | TOTAL DE INGRESOS | |||||
| EGRESOS | ||||||
| GASTOS | ||||||
| 012010 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |||||
| 012020 | I.V.A. DEDUCIBLE | |||||
| 012030 | GASTOS FINANCIEROS | |||||
| 012040 | TOTAL DE GASTOS | |||||
| 012900 | TOTAL DE EGRESOS | |||||
| 013010 | DIFERENCIA ENTRE INGRESOS Y EGRESOS | |||||
| MAS: PARTIDAS QUE NO REQUIRIERON LA | ||||||
| UTILIZACION DE EFECTIVO | ||||||
| 014010 | DEPRECIACION | |||||
| 014020 | AMORTIZACION | |||||
| 014030 | OTROS. ESPECIFICAR | |||||
| AUMENTO O DISMINUCION DE | ||||||
| INVERSIONES: | ||||||
| AUMENTO DE: | ||||||
| 015010 | INMUEBLES Y TERRENOS | |||||
| 015020 | ACTIVO FIJO | |||||
| 015030 | OTROS. ESPECIFICAR | |||||
| DISMINUCION DE: | ||||||
| 015040 | INMUEBLES Y TERRENOS | |||||
| 015050 | ACTIVO FIJO | |||||
| 015060 | OTROS. ESPECIFICAR | |||||
| 016010 | AUMENTO DE CUENTAS POR COBRAR | |||||
| 016020 | DISMINUCION DE CUENTAS POR COBRAR | |||||
| 016030 | AUMENTO DE CUENTAS POR PAGAR | |||||
| 016040 | DISMINUCION DE CUENTAS POR PAGAR | |||||
| 016050 | AUMENTO DE OTRAS CUENTAS. ESPECIFICAR | |||||
| 016060 | DISMINUCION DE OTRAS CUENTAS. ESPECIFICAR | |||||
| 017010 | AUMENTO DE EFECTIVO | |||||
| 017020 | DISMINUCION DE EFECTIVO | |||||
| 018900 | EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO | |||||
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO | ||||||
| 1.1.- NOTAS AL ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 2.- RELACION DE DONATIVOS RECIBIDOS | AÑO | AÑO | |
| EN ESPECIE Y TOTAL DE LOS | |||
| RECIBIDOS EN EFECTIVO | |||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS | |||
| AL 31 DE DICIEMBRE DEL 200 Y DE 199 | |||
| 021010 | TOTAL DE DONATIVOS RECIBIDOS EN | ||
| EFECTIVO | |||
| 021020 | TOTAL DE DONATIVOS RECIBIDOS EN ESPECIE | ||
| CONCILIACION. ALTAS Y BAJAS | |||
| INVERSIONES AL INICIO DEL PERIODO | |||
| 022010 | INMUEBLES Y TERRENOS | ||
| 022020 | ACTIVO FIJO | ||
| 022030 | OTROS. ESPECIFICAR | ||
| 022040 | TOTAL SALDO DE INVERSIONES AL | ||
| INICIO DEL PERIODO | |||
| MAS AUMENTOS: | |||
| 023010 | INMUEBLES Y TERRENOS | ||
| 023020 | ACTIVO FIJO | ||
| 023030 | OTROS. ESPECIFICAR | ||
| 023040 | TOTAL DE AUMENTOS | ||
| MENOS DISMINUCIONES: | |||
| 024010 | INMUEBLES Y TERRENOS | ||
| 024020 | ACTIVO FIJO | ||
| 024030 | OTROS. ESPECIFICAR | ||
| 024040 | TOTAL DE DISMINUCIONES | ||
| 025900 | TOTAL SALDO DE INVERSIONES AL FINAL | ||
| DEL PERIODO | |||
| ANALISIS DE DONATIVOS | |||
| ONEROSOS O REMUNERATIVOS | |||
| 026010 | ESPECIFICAR | ||
| 026900 | TOTAL | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 3.- ANALISIS COMPARATIVO DE GASTOS | AÑO | AÑO | |
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS | |||
| AL 31 DE DICIEMBRE DEL 200 Y DE 199 | |||
| GASTOS DE ADMINISTRACION | |||
| 031010 | REMUNERACIONES AL PERSONAL | ||
| 031020 | GRATIFICACIONES | ||
| 031030 | OTRAS PRESTACIONES AL PERSONAL | ||
| 031040 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||
| 031050 | CUOTAS AL I.M.S.S. | ||
| 031060 | IMPUESTO SOBRE NOMINAS | ||
| 031070 | SEGURO DE RETIRO | ||
| 031080 | PAPELERIA | ||
| 031090 | SEMINARIOS Y PROMOCION | ||
| 031100 | ARTICULOS DE LIMPIEZA | ||
| 031110 | SERVICIOS | ||
| 031120 | HONORARIOS A PROFESIONISTAS | ||
| 031130 | PREVISION SOCIAL | ||
| 031140 | SEGUROS Y FIANZAS | ||
| 031150 | GASTOS NO DEDUCIBLES | ||
| 031160 | APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION | ||
| 031170 | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS | ||
| 031180 | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES | ||
| 031190 | TRANSPORTES | ||
| 031200 | ALQUILER DE BIENES MUEBLES | ||
| 031210 | RENTA DE OFICINAS | ||
| 031220 | ALQUILER DE BIENES INMUEBLES | ||
| 031230 | DEPRECIACIONES | ||
| 031240 | AMORTIZACIONES | ||
| 031250 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | ||
| 031260 | VIATICOS O GASTOS DE VIAJE | ||
| 031270 | GASTOS DE REPRESENTACION | ||
| 031280 | TELEFONO | ||
| 031290 | ELECTRICIDAD | ||
| 031300 | GASTOS LEGALES | ||
| 031310 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | ||
| 031320 | DONATIVOS EN EFECTIVO | ||
| 031330 | DONATIVOS EN ESPECIE | ||
| 031340 | OTROS. ESPECIFICAR | ||
| 031900 | TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION | ||
| 032900 | I.V.A. DEDUCIBLE | ||
| GASTOS FINANCIEROS | |||
| 033010 | INTERESES CAUSADOS | ||
| 033020 | RESULTADO CAMBIARIO | ||
| 033900 | TOTAL DE GASTOS FINANCIEROS | ||
| 034900 | TOTAL DE GASTOS | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||||
| 4.- RELACION DE LOS DONANTES Y DONATIVOS | NOMBRE | R.F.C. | IMPORTE | ||||||
| QUE REPRESENTEN EL 90% DE SUS | DEL | DEL | ACTUALIZADO | ||||||
| INGRESOS POR ESTE CONCEPTO | DONANTE | DONANTE | |||||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO | |||||||||
| AL 31 DE DICIEMBRE DEL 200 | |||||||||
| DONATIVOS RECIBIDOS EN EFECTIVO | |||||||||
| 041010 | ESPECIFICAR | ||||||||
| 041900 | TOTAL DE DONATIVOS RECIBIDOS EN EFECTIVO | ||||||||
| DONATIVOS RECIBIDOS EN ESPECIE | |||||||||
| 042010 | DESCRIPCION DE LOS DONATIVOS. ESPECIFICAR | ||||||||
| 042900 | TOTAL DE DONATIVOS RECIBIDOS EN ESPECIE | ||||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 5.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DE LA DONATARIA | BASE GRAVABLE | TASA O TARIFA | IMPUESTO DETERMINADO | IMPUESTO DECLARADO | DIFERENCIA | ||
| O EN SU CARACTER DE RETENEDORA | POR AUDITORIA | POR EL CON- | |||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | TRIBUYENTE | ||||||
| 31 DE DICIEMBRE DEL 200 | |||||||
| A CARGO DEL CONTRIBUYENTE | |||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) E IMPUESTO AL ACTIVO (I.A.) | |||||||
| 051010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||||
| 051011 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO POR REINVERSION DE UTILIDADES | ||||||
| 051012 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO | ||||||
| 051020 | IMPUESTO AL ACTIVO | ||||||
| 051030 | MAYOR ENTRE LOS DOS ANTERIORES | ||||||
| 051040 | PAGOS PROVISIONALES I.S.R. ENTERADOS | ||||||
| 051050 | I.S.R. RETENIDO POR TERCEROS | ||||||
| 051060 | PAGOS PROVISIONALES I.A. ENTERADOS | ||||||
| 051070 | SALDO A FAVOR DE I.S.R. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||
| 051080 | SALDO A FAVOR DE I.A. DE EJERCICIOS | ||||||
| ANTERIORES | |||||||
| 051900 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO O A FAVOR | ||||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | |||||||
| CAUSADO A LAS TASAS DE: | |||||||
| 052010 | 15% | ||||||
| 052020 | 10% | ||||||
| 052030 | 0% | ||||||
| 052040 | EXENTO | ||||||
| 052050 | I.V.A. ACREDITABLE | ||||||
| 052060 | PAGOS PROVISIONALES DE I.V.A. | ||||||
| 052070 | SALDO A FAVOR DE I.V.A. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||
| 052080 | DEVOLUCION OBTENIDA DEL I.V.A. | ||||||
| 052090 | COMPENSACIONES EFECTUADAS DE I.V.A. | ||||||
| 052900 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO O A FAVOR | ||||||
| 053010 | IMPUESTO SOBRE NOMINAS | ||||||
| 053020 | CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S. | ||||||
| 053030 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||||||
| 053040 | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | ||||||
| 053050 | I.S.R. SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE LA CUFIN | ||||||
| EN SU CARACTER DE RETENEDORA | |||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | |||||||
| 054010 | POR SALARIOS | ||||||
| 054020 | PREMIOS | ||||||
| 054030 | HONORARIOS AL 30% | ||||||
| 054040 | HONORARIOS AL 10% | ||||||
| 054050 | ARRENDAMIENTO AL 10% | ||||||
| 054060 | ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20% | ||||||
| 054070 | INTERESES AL 24% | ||||||
| 054080 | PAGOS AL EXTRANJERO. ESPECIFICAR | ||||||
| 054900 | TOTAL | ||||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | |||||||
| 055010 | SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS | ||||||
| 055020 | USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS | ||||||
| 055030 | ADQUISICION DE DESPERDICIOS | ||||||
| 055040 | ADQUISICION O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE O BASE FIJA EN EL PAIS | ||||||
| 055050 | SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES, PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES | ||||||
| 055060 | SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS, PERSONAS FISICAS | ||||||
| 055900 | TOTAL DE I.V.A. RETENIDO | ||||||
| 056900 | CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S. | ||||||
| CONCEPTO |
| 5.1.- DECLARATORIA |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 6.- RELACION DE BIENES INMUEBLES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 200 | UBICACION | FECHA DE ADQUISICION | VALOR ASENTADO EN LA CONTABILIDAD | ||||
| DESCRIPCION | |||||||
| 061010 | ESPECIFICAR | ||||||
| 061900 | TOTAL DE BIENES INMUEBLES | ||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||||
| 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 200 | IMPORTE | FECHA DE PAGO | BANCO | PAGO EN PARCIALIDADES | |||||
| 071010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||||||
| 071020 | IMPUESTO AL ACTIVO | ||||||||
| 071030 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | ||||||||
| 071040 | I.S.R. POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO | ||||||||
| 071050 | RETENCION DE I.S.R. POR PAGO DE HONORARIOS | ||||||||
| 071060 | RETENCION DE I.S.R. POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS | ||||||||
| 071070 | RETENCION DE I.S.R. POR PAGO DE INTERESES | ||||||||
| 071080 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO | ||||||||
| 071090 | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | ||||||||
| 071100 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||||||||
| 071110 | APORTACIONES AL I.M.S.S. | ||||||||
| 071120 | IMPUESTO SOBRE NOMINAS | ||||||||
| 071130 | IMPUESTOS LOCALES | ||||||||
| 071140 | OTROS. ESPECIFICAR | ||||||||
| 071900 | TOTAL | ||||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 8.- RELACION DE DONATARIAS A LAS QUE | IMPORTE | |
| LES HAYAN OTORGADO DONATIVOS ASI | ||
| COMO DE AQUELLAS DE LAS QUE | ||
| SE HUBIEREN RECIBIDO DONATIVOS | ||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||
| 31 DE DICIEMBRE DEL 200 | ||
| DONATIVOS RECIBIDOS | ||
| 081010 | ESPECIFICAR | |
| 081900 | TOTAL DE DONATIVOS RECIBIDOS | |
| DONATIVOS OTORGADOS | ||
| 082010 | ESPECIFICAR | |
| 082900 | TOTAL DE DONATIVOS OTORGADOS |
C. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LOS CONTRIBUYENTES DEL REGIMEN SIMPLIFICADO, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2000.
| DATOS DE IDENTIFICACION |
| CONTRIBUYENTE: |
| NOMBRE |
| RFC |
| CURP |
| DOMICILIO FISCAL: |
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
| COLONIA |
| DELEGACION O MUNICIPIO |
| CIUDAD O POBLACION |
| CODIGO POSTAL |
| ESTADO |
| CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES |
| REPRESENTANTE LEGAL: |
| NOMBRE |
| NACIONAL |
| EXTRANJERO |
| RFC |
| CURP |
| CARGO |
| CONTADOR PUBLICO: |
| NOMBRE |
| RFC |
| CURP |
| NUMERO DE REGISTRO |
| DOMICILIO FISCAL: |
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
| COLONIA |
| DELEGACION O MUNICIPIO |
| CIUDAD O POBLACION |
| CODIGO POSTAL |
| ESTADO |
| COLEGIO A QUE PERTENECE |
| NOMBRE DEL DESPACHO |
| RFC DEL DESPACHO |
| NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO |
| DATOS CUANTITATIVOS |
| FRACCION I (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
| FRACCION II (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
| FRACCION III (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
| FRACCION IV (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
| OPTATIVO (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAAA) |
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAAA) |
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAAA) |
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAAA) |
| TOTAL DE ENTRADAS I.S.R. |
| TOTAL DE SALIDAS AUTORIZADAS |
| BASE DEL IMPUESTO |
| RESULTADO FISCAL I.S.R. INGRESO ACUMULABLE |
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
| CAPITAL CONTABLE |
| VALOR TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS. COBRADOS I.V.A. |
| INGRESOS NO AFECTOS AL I.V.A. |
| I.V.A. CAUSADO |
| I.V.A. ACREDITADO |
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS |
| IMPUESTO DE IMPORTACION |
| IMPUESTO DE EXPORTACION |
| BASE DEL IMPUESTO AL ACTIVO |
| REDUCCION S.M.G. |
| BASE NETA DEL IMPUESTO AL ACTIVO |
| IMPUESTO AL ACTIVO DEL EJERCICIO |
| PROMEDIO MENSUAL DE TRABAJADORES |
| P.T.U. PAGADA A TRABAJADORES EN EL EJERCICIO |
| PRIMER DICTAMEN |
| PARAESTATAL |
| SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE |
| NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO |
| CAPITULO DE FACILIDADES ADMINISTRATIVAS |
| REEXPRESA CONFORME AL BOLETIN B-10 |
| TIPO DE OPINION: |
| OPINION SIN SALVEDADES |
| ABSTENCION DE OPINION |
| OPINION NEGATIVA |
| OPINION CON SALVEDADES |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA | AÑO | AÑO | |||||
| AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 Y DE 1999 | |||||||
| ACTIVO | |||||||
| ACTIVO CIRCULANTE | |||||||
| EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES | |||||||
| 011010 | EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS | ||||||
| 011020 | VALORES DE INMEDIATA REALIZACION | ||||||
| 011030 | INVERSIONES EN RENTA FIJA | ||||||
| 011040 | INVERSION EN ACCIONES | ||||||
| 011050 | TOTAL DE EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES | ||||||
| CUENTAS POR COBRAR | |||||||
| 011060 | CLIENTES | ||||||
| 011070 | DOCUMENTOS POR COBRAR | ||||||
| 011080 | COMPAÑIAS AFILIADAS | ||||||
| 011090 | IMPUESTOS POR RECUPERAR | ||||||
| 011100 | ANTICIPOS A ACREEDORES | ||||||
| 011110 | DEUDORES DIVERSOS | ||||||
| 011120 | ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES | ||||||
| 011130 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR | ||||||
| INVENTARIOS | |||||||
| 011140 | PRODUCTOS TERMINADOS | ||||||
| 011150 | PRODUCCION EN PROCESO | ||||||
| 011160 | MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES | ||||||
| 011170 | ANTICIPOS A PROVEEDORES | ||||||
| 011180 | ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA | ||||||
| 011190 | TOTAL DE INVENTARIOS | ||||||
| PAGOS ANTICIPADOS | |||||||
| 011200 | RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO | ||||||
| 011210 | TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS | ||||||
| 011220 | TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE | ||||||
| CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | |||||||
| 011221 | CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | ||||||
| 011230 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | ||||||
| INVERSION EN COMPAÑIAS AFILIADAS A LARGO PLAZO | |||||||
| 011231 | INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS | ||||||
| 011240 | TOTAL DE INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS A LARGO PLAZO | ||||||
| ACTIVO FIJO | |||||||
| INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | |||||||
| 011250 | TERRENOS | ||||||
| 011260 | EDIFICIOS | ||||||
| 011270 | MAQUINARIA | ||||||
| 011280 | EQUIPO DE TRANSPORTE | ||||||
| 011281 | EQUIPO DE COMPUTO | ||||||
| 011290 | MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||||
| 011300 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | ||||||
| DEPRECIACIONES | |||||||
| 011310 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS | ||||||
| 011320 | DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA | ||||||
| 011330 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | ||||||
| 011331 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO | ||||||
| 011340 | DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||||
| 011350 | TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA | ||||||
| 011360 | TOTAL DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO NETO | ||||||
| ACTIVOS INTANGIBLES | |||||||
| 011370 | GASTOS PREOPERATIVOS | ||||||
| 011380 | INVESTIGACION DE MERCADO | ||||||
| 011390 | PATENTES Y MARCAS | ||||||
| 011400 | AMORTIZACIONES | ||||||
| 011410 | OTROS | ||||||
| 011420 | TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES | ||||||
| 011900 | TOTAL DEL ACTIVO | ||||||
| PASIVO | |||||||
| PASIVO A CORTO PLAZO | |||||||
| DOCUMENTOS POR PAGAR | |||||||
| 012010 | NACIONALES | ||||||
| 012020 | DEL EXTRANJERO | ||||||
| 012030 | TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR | ||||||
| ACREEDORES DIVERSOS | |||||||
| 012040 | NACIONALES | ||||||
| 012050 | DEL EXTRANJERO | ||||||
| 012060 | TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS | ||||||
| PROVEEDORES | |||||||
| 012070 | NACIONALES | ||||||
| 012080 | DEL EXTRANJERO | ||||||
| 012090 | TOTAL DE PROVEEDORES | ||||||
| OTROS PASIVOS | |||||||
| 012100 | ANTICIPOS DE CLIENTES | ||||||
| 012110 | COMPAÑIAS AFILIADAS | ||||||
| 012130 | TOTAL DE OTROS PASIVOS | ||||||
| OTRAS CUENTAS POR PAGAR | |||||||
| 012140 | NACIONALES | ||||||
| 012150 | DEL EXTRANJERO | ||||||
| 012160 | TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR | ||||||
| IMPUESTOS POR PAGAR | |||||||
| 012170 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||||
| 012180 | IMPUESTO AL ACTIVO | ||||||
| 012190 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | ||||||
| 012200 | OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES | ||||||
| 012210 | TOTAL DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR | ||||||
| 012220 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | ||||||
| 012230 | TOTAL PARTICIPACION DE UTILIDADES | ||||||
| 012240 | PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO | ||||||
| 012250 | TOTAL DE PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO | ||||||
| 012260 | TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO | ||||||
| PASIVO A LARGO PLAZO | |||||||
| DEUDA A LARGO PLAZO | |||||||
| 012270 | CON EL EXTRANJERO | ||||||
| 012280 | CON NACIONALES | ||||||
| 012290 | DOCUMENTOS POR PAGAR | ||||||
| 012300 | TOTAL DE DEUDA A LARGO PLAZO | ||||||
| OBLIGACIONES LABORALES | |||||||
| 012310 | OBLIGACIONES LABORALES | ||||||
| 012320 | TOTAL DE OBLIGACIONES LABORALES | ||||||
| 012330 | TOTAL DEL PASIVO A LARGO PLAZO | ||||||
| CREDITOS DIFERIDOS | |||||||
| 012340 | RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO | ||||||
| 012350 | TOTAL DE CREDITOS DIFERIDOS | ||||||
| PASIVO CONTINGENTE | |||||||
| 012360 | PASIVO CONTINGENTE | ||||||
| 012361 | PROVISION PARA PENSIONES Y JUBILACIONES | ||||||
| 012370 | TOTAL DE PASIVO CONTINGENTE | ||||||
| 012900 | TOTAL DEL PASIVO | ||||||
| CAPITAL CONTABLE | |||||||
| 013010 | CAPITAL SOCIAL | ||||||
| 013020 | RESERVA LEGAL | ||||||
| 013030 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | ||||||
| 013040 | UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||
| 013050 | PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||
| 013060 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | ||||||
| 013070 | PERDIDA DEL EJERCICIO | ||||||
| 013080 | EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | ||||||
| 013090 | INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | ||||||
| 013100 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS | ||||||
| 013110 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS | ||||||
| 013900 | TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE | ||||||
| 013910 | TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE | ||||||
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | |||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||
| 2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 Y DE 1999 | AÑO | AÑO | ||||||
| INGRESOS | ||||||||
| 021010 | VENTAS NETAS | |||||||
| 021020 | INGRESOS POR SERVICIOS | |||||||
| 021030 | OTROS INGRESOS | |||||||
| 021040 | TOTAL | |||||||
| MENOS: | ||||||||
| 021050 | COSTO DE VENTAS | |||||||
| 021060 | UTILIDAD BRUTA | |||||||
| 021070 | PERDIDA BRUTA | |||||||
| MENOS: | ||||||||
| GASTOS DE OPERACION | ||||||||
| 022010 | GASTOS GENERALES | |||||||
| 022020 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |||||||
| 022030 | GASTOS DE VENTA | |||||||
| 022040 | TOTAL | |||||||
| 022050 | UTILIDAD DE OPERACION | |||||||
| 022060 | PERDIDA DE OPERACION | |||||||
| MAS. MENOS: | ||||||||
| COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | ||||||||
| 022070 | INTERESES A FAVOR | |||||||
| 022080 | INTERESES A CARGO | |||||||
| 022090 | UTILIDAD CAMBIARIA | |||||||
| 022100 | PERDIDA CAMBIARIA | |||||||
| 022110 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | |||||||
| 022120 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | |||||||
| 022125 | COMISIONES BANCARIAS | |||||||
| 022130 | TOTAL | |||||||
| MAS. MENOS: | ||||||||
| OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | ||||||||
| 022140 | OTROS GASTOS | |||||||
| 022150 | OTROS PRODUCTOS | |||||||
| 022160 | TOTAL DE OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | |||||||
| 022170 | UTILIDAD ANTES DE I.S.R., I.A. y P.T.U. | |||||||
| 022180 | PERDIDA ANTES DE I.S.R., I.A. y P.T.U. | |||||||
| MENOS: | ||||||||
| PROVISIONES | ||||||||
| 023010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |||||||
| 023020 | IMPUESTO AL ACTIVO | |||||||
| 023030 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | |||||||
| 023040 | TOTAL | |||||||
| 023050 | UTILIDAD NETA | |||||||
| 023060 | PERDIDA | |||||||
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | ||||||||
EL CUADRO No. 3 SE INTEGRA DE TRES PARTES Y CONSTA DE 13 COLUMNAS
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||
| 3.- ESTADO DE VARIACIONES DE | CAPITAL SOCIAL | |||||||
| CAPITAL CONTABLE | NOMINAL | ACTUALIZADO | ||||||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS | ||||||||
| AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 Y DE 1999 | ||||||||
| 031900 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 1998 | |||||||
| MOVIMIENTOS DE CAPITAL CONTABLE EN 1999 | ||||||||
| 032001 | APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO DE 1999 | |||||||
| 032010 | AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL | |||||||
| 032020 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||||||
| 032030 | UTILIDAD NETA DE 1999 | |||||||
| 032040 | PERDIDA DE 1999 | |||||||
| 032050 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | |||||||
| 032900 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 1999 | |||||||
| MOVIMIENTOS DE CAPITAL CONTABLE EN EL 2000 | ||||||||
| 033001 | APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO DEL 2000 | |||||||
| 033010 | AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL | |||||||
| 033020 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||||||
| 033030 | UTILIDAD NETA DEL 2000 | |||||||
| 033040 | PERDIDA DEL 2000 | |||||||
| 033050 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | |||||||
| 033900 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | |||||||
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | ||||||||
PARTE II
| RESERVA | APORTACIONES PARA | UTILIDADES | PERDIDAS | UTILIDAD |
| LEGAL | FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | NETA DEL EJERCICIO |
PARTE III
| PERDIDA DEL | EXCESO O | OTRAS | TOTAL |
| EJERCICIO | INSUFICIENCIA | CUENTAS | |
| DE CAPITAL | |||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||||
| 4.- ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 Y DE 1999 | AÑO | AÑO | |||||||
| OPERACION | |||||||||
| 041010 | UTILIDAD NETA | ||||||||
| 041020 | PERDIDA | ||||||||
| PARTIDAS APLICADAS A RESULTADOS QUE | |||||||||
| NO AFECTARON RECURSOS | |||||||||
| 041030 | DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | ||||||||
| 041040 | TOTAL | ||||||||
| AUMENTO O DISMINUCION EN | |||||||||
| 041050 | CUENTAS POR COBRAR | ||||||||
| 041060 | INVENTARIOS | ||||||||
| 041070 | PAGOS ANTICIPADOS | ||||||||
| 041080 | TOTAL | ||||||||
| AUMENTO O DISMINUCION EN | |||||||||
| 041090 | PROVEEDORES | ||||||||
| 041100 | OTROS PASIVOS | ||||||||
| 041110 | TOTAL | ||||||||
| 041900 | RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACION | ||||||||
| FINANCIAMIENTO | |||||||||
| PRESTAMOS RECIBIDOS | |||||||||
| 042010 | BANCARIOS | ||||||||
| 042020 | PERSONAS FISICAS | ||||||||
| 042030 | PERSONAS MORALES | ||||||||
| 042040 | AMORTIZACION EN TERMINOS REALES DE PRESTAMOS | ||||||||
| 042050 | PAGO DE DIVIDENDOS | ||||||||
| 042060 | TOTAL | ||||||||
| 042900 | RECURSOS GENERADOS POR FINANCIAMIENTO | ||||||||
| INVERSION | |||||||||
| 043010 | ADQUISICION DE ACTIVO FIJO | ||||||||
| 043020 | ADQUISICION DE INMUEBLES | ||||||||
| 043030 | INVERSION EN ACCIONES | ||||||||
| 043900 | RECURSOS UTILIZADOS POR INVERSION | ||||||||
| 044010 | AUMENTO A EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES | ||||||||
| EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES: | |||||||||
| 044020 | AL PRINCIPIO DEL PERIODO | ||||||||
| 044030 | AL FINAL DEL PERIODO | ||||||||
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | |||||||||
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
TEXTO
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS DE FABRICACION POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 Y DE 1999 | AÑO | AÑO | |||
| REMUNERACIONES | |||||
| 051010 | SUELDOS Y SALARIOS | ||||
| 051020 | MANO DE OBRA INDIRECTA | ||||
| 051030 | COMPENSACIONES | ||||
| 051040 | HORAS EXTRAS | ||||
| 051050 | VACACIONES | ||||
| 051060 | PRIMA VACACIONAL | ||||
| 051070 | GRATIFICACIONES | ||||
| 051080 | INDEMNIZACIONES | ||||
| 051110 | TOTAL DE REMUNERACIONES | ||||
| PRESTACIONES AL PERSONAL | |||||
| 052010 | PRESTACIONES DE RETIRO | ||||
| 052020 | ESTIMULOS AL PERSONAL | ||||
| 052030 | OTRAS PRESTACIONES | ||||
| 052040 | TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL | ||||
| IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE | |||||
| SUELDOS Y SALARIOS | |||||
| 053010 | CUOTAS AL I.M.S.S. | ||||
| 053020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||||
| 053030 | 2% SOBRE NOMINAS O SIMILAR | ||||
| 053040 | SEGURO DE AHORRO PARA EL RETIRO | ||||
| 053050 | TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | ||||
| HONORARIOS | |||||
| 054010 | PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 054020 | PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 054030 | RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||
| 054040 | TOTAL DE HONORARIOS | ||||
| ARRENDAMIENTOS | |||||
| 055010 | PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 055020 | PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 055030 | RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||
| 055040 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS | ||||
| DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | |||||
| 056010 | DEPRECIACIONES | ||||
| 056020 | TOTAL DE DEPRECIACIONES | ||||
| 056030 | AMORTIZACIONES | ||||
| 056040 | TOTAL DE AMORTIZACIONES | ||||
| OTROS GASTOS | |||||
| 057010 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | ||||
| 057020 | CORREOS | ||||
| 057030 | TELEX | ||||
| 057040 | VIATICOS O GASTOS DE VIAJE | ||||
| 057050 | UNIFORMES | ||||
| 057060 | GASTOS DE REPRESENTACION | ||||
| 057070 | TELEFONO | ||||
| 057080 | AGUA | ||||
| 057090 | ELECTRICIDAD | ||||
| 057100 | VIGILANCIA Y LIMPIEZA | ||||
| 057110 | GASTOS LEGALES | ||||
| 057120 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | ||||
| 057130 | PREVISION SOCIAL | ||||
| 057140 | GASTOS DE COMEDOR | ||||
| 057150 | SEGUROS Y FIANZAS | ||||
| 057160 | GASTOS NO DEDUCIBLES | ||||
| 057170 | APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION | ||||
| 057180 | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS | ||||
| 057190 | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES | ||||
| 057200 | PROPAGANDA Y PUBLICIDAD | ||||
| 057210 | VARIOS | ||||
| 057220 | FOTOCOPIADO | ||||
| 057230 | DONATIVOS | ||||
| 057240 | MEDICINAS | ||||
| 057250 | ASISTENCIA TECNICA | ||||
| 057260 | ASESORIA | ||||
| 057270 | FLETES | ||||
| 057280 | IMPUESTO DE IMPORTACION | ||||
| 057290 | IMPUESTO DE EXPORTACION | ||||
| 057300 | REGALIAS SUJETAS AL 15% | ||||
| 057310 | REGALIAS SUJETAS AL 40% | ||||
| 057320 | PATENTES Y MARCAS | ||||
| 057330 | MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION | ||||
| 057340 | MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION | ||||
| 057350 | EQUIPO DE PROTECCION | ||||
| 057360 | PROTECCION INDUSTRIAL | ||||
| 057450 | TOTAL DE OTROS GASTOS | ||||
| 058010 | EFECTOS DE REEXPRESION | ||||
| 059900 | TOTAL DE GASTOS DE FABRICACION | ||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 6.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS DE VENTA POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 Y DE 1999 | AÑO | AÑO | |||
| REMUNERACIONES | |||||
| 061010 | SUELDOS Y SALARIOS | ||||
| 061020 | COMPENSACIONES | ||||
| 061030 | HORAS EXTRAS | ||||
| 061040 | VACACIONES | ||||
| 061050 | PRIMA VACACIONAL | ||||
| 061060 | GRATIFICACIONES | ||||
| 061070 | INDEMNIZACIONES | ||||
| 061100 | TOTAL DE REMUNERACIONES | ||||
| PRESTACIONES AL PERSONAL | |||||
| 062010 | PRESTACIONES DE RETIRO | ||||
| 062020 | ESTIMULOS AL PERSONAL | ||||
| 062030 | OTRAS PRESTACIONES | ||||
| 062040 | TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL | ||||
| IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE | |||||
| SUELDOS Y SALARIOS | |||||
| 063010 | CUOTAS AL I.M.S.S. | ||||
| 063020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||||
| 063030 | 2% SOBRE NOMINAS O SIMILAR | ||||
| 063040 | SEGURO DE AHORRO PARA EL RETIRO | ||||
| 063050 | TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | ||||
| HONORARIOS: | |||||
| 064010 | PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 064020 | PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 064030 | RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||
| 064040 | TOTAL DE HONORARIOS | ||||
| ARRENDAMIENTOS: | |||||
| 065010 | PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 065020 | PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 065030 | RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||
| 065040 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS | ||||
| DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | |||||
| 066010 | DEPRECIACIONES | ||||
| 066020 | TOTAL DE DEPRECIACIONES | ||||
| 066030 | AMORTIZACIONES | ||||
| 066040 | TOTAL DE AMORTIZACIONES | ||||
| OTROS GASTOS | |||||
| 067010 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | ||||
| 067020 | CORREOS | ||||
| 067030 | TELEX | ||||
| 067040 | VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE | ||||
| 067050 | UNIFORMES | ||||
| 067060 | GASTOS DE REPRESENTACION | ||||
| 067070 | TELEFONO | ||||
| 067080 | AGUA | ||||
| 067090 | ELECTRICIDAD | ||||
| 067100 | VIGILANCIA Y LIMPIEZA | ||||
| 067110 | MATERIALES DE OFICINA | ||||
| 067120 | GASTOS LEGALES | ||||
| 067130 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | ||||
| 067140 | PREVISION SOCIAL | ||||
| 067150 | GASTOS DE COMEDOR | ||||
| 067160 | SEGUROS Y FIANZAS | ||||
| 067170 | GASTOS NO DEDUCIBLES | ||||
| 067180 | APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION | ||||
| 067190 | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS | ||||
| 067200 | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES | ||||
| 067210 | PROPAGANDA Y PUBLICIDAD | ||||
| 067220 | VARIOS | ||||
| 067230 | CUENTAS INCOBRABLES | ||||
| 067240 | FOTOCOPIADO | ||||
| 067250 | DONATIVOS | ||||
| 067260 | MEDICINAS | ||||
| 067270 | ASISTENCIA TECNICA | ||||
| 067280 | ASESORIA | ||||
| 067290 | FLETES | ||||
| 067300 | IMPUESTOS DE IMPORTACION | ||||
| 067310 | IMPUESTOS DE EXPORTACION | ||||
| 067320 | REGALIAS SUJETAS AL 15% | ||||
| 067330 | REGALIAS SUJETAS AL 40% | ||||
| 067340 | COMISIONES PAGADAS | ||||
| 067400 | TOTAL DE OTROS GASTOS | ||||
| 068010 | EFECTOS DE REEXPRESION | ||||
| 069900 | TOTAL DE GASTOS DE VENTA | ||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS DE ADMINISTRACION POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 Y DE 1999 | AÑO | AÑO | |||
| REMUNERACIONES | |||||
| 071010 | SUELDOS Y SALARIOS | ||||
| 071020 | COMPENSACIONES | ||||
| 071030 | HORAS EXTRAS | ||||
| 071040 | VACACIONES | ||||
| 071050 | PRIMA VACACIONAL | ||||
| 071060 | GRATIFICACIONES | ||||
| 071070 | INDEMNIZACIONES | ||||
| 071100 | TOTAL DE REMUNERACIONES | ||||
| PRESTACIONES AL PERSONAL | |||||
| 072010 | PRESTACIONES DE RETIRO | ||||
| 072020 | ESTIMULOS AL PERSONAL | ||||
| 072030 | OTRAS PRESTACIONES | ||||
| 072040 | TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL | ||||
| IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE | |||||
| SUELDOS Y SALARIOS | |||||
| 073010 | CUOTAS AL I.M.S.S. | ||||
| 073020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||||
| 073030 | 2% SOBRE NOMINAS O SIMILAR | ||||
| 073040 | SEGURO DE AHORRO PARA EL RETIRO | ||||
| 073050 | TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | ||||
| HONORARIOS | |||||
| 074010 | PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 074020 | PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 074030 | RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||
| 074035 | SUBTOTAL | ||||
| 074040 | PAGADOS AL CONSEJO DE ADMINISTRACION | ||||
| 074050 | TOTAL DE HONORARIOS | ||||
| ARRENDAMIENTOS | |||||
| 075010 | PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 075020 | PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 075030 | RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||
| 075040 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS | ||||
| DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | |||||
| 076010 | DEPRECIACIONES | ||||
| 076020 | TOTAL DE DEPRECIACIONES | ||||
| 076030 | AMORTIZACIONES | ||||
| 076040 | TOTAL DE AMORTIZACIONES | ||||
| OTROS GASTOS | |||||
| 077010 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | ||||
| 077020 | TELEX | ||||
| 077030 | CORREOS | ||||
| 077040 | VIATICOS O GASTOS DE VIAJE | ||||
| 077050 | UNIFORMES | ||||
| 077060 | GASTOS DE REPRESENTACION | ||||
| 077070 | TELEFONO | ||||
| 077080 | AGUA | ||||
| 077090 | ELECTRICIDAD | ||||
| 077100 | VIGILANCIA Y LIMPIEZA | ||||
| 077110 | MATERIAL DE OFICINA | ||||
| 077120 | GASTOS LEGALES | ||||
| 077130 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | ||||
| 077140 | PREVISION SOCIAL | ||||
| 077150 | GASTOS DE COMEDOR | ||||
| 077160 | SEGUROS Y FIANZAS | ||||
| 077170 | GASTOS NO DEDUCIBLES | ||||
| 077180 | APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION | ||||
| 077190 | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS | ||||
| 077200 | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES | ||||
| 077210 | PROPAGANDA Y PUBLICIDAD | ||||
| 077220 | VARIOS | ||||
| 077230 | FOTOCOPIADO | ||||
| 077240 | DONATIVOS | ||||
| 077250 | MEDICINAS | ||||
| 077260 | ASISTENCIA TECNICA | ||||
| 077270 | ASESORIA | ||||
| 077280 | COMISIONES PAGADAS | ||||
| 077350 | TOTAL DE OTROS GASTOS | ||||
| 078010 | EFECTOS DE REEXPRESION | ||||
| 079900 | TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION | ||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 8.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS GENERALES POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 Y DE 1999 | AÑO | AÑO | |||
| REMUNERACIONES | |||||
| 081010 | SUELDOS Y SALARIOS | ||||
| 081020 | COMPENSACIONES | ||||
| 081030 | HORAS EXTRAS | ||||
| 081040 | VACACIONES | ||||
| 081050 | PRIMA VACACIONAL | ||||
| 081060 | GRATIFICACIONES | ||||
| 081070 | INDEMNIZACIONES | ||||
| 081100 | TOTAL DE REMUNERACIONES | ||||
| PRESTACIONES AL PERSONAL | |||||
| 082010 | PRESTACIONES DE RETIRO | ||||
| 082020 | ESTIMULOS AL PERSONAL | ||||
| 082030 | OTRAS PRESTACIONES | ||||
| 082040 | TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL | ||||
| IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE | |||||
| SUELDOS Y SALARIOS | |||||
| 083010 | CUOTAS AL I.M.S.S. | ||||
| 083020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||||
| 083030 | 2% SOBRE NOMINAS O SIMILAR | ||||
| 083040 | SEGURO DE AHORRO PARA EL RETIRO | ||||
| 083050 | TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES | ||||
| SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | |||||
| HONORARIOS | |||||
| 084010 | PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 084020 | PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 084030 | RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||
| 084035 | SUBTOTAL | ||||
| 084040 | PAGADOS AL CONSEJO DE ADMINISTRACION | ||||
| 084050 | TOTAL DE HONORARIOS | ||||
| ARRENDAMIENTO | |||||
| 085010 | PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 085020 | PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| 085030 | RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||
| 085040 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS | ||||
| DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | |||||
| 086010 | DEPRECIACIONES | ||||
| 086020 | TOTAL DE DEPRECIACIONES | ||||
| 086030 | AMORTIZACIONES | ||||
| 086040 | TOTAL DE AMORTIZACIONES | ||||
| OTROS GASTOS | |||||
| 087010 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | ||||
| 087020 | CORREOS | ||||
| 087030 | TELEX | ||||
| 087040 | VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE | ||||
| 087050 | UNIFORMES | ||||
| 087060 | GASTOS DE REPRESENTACION | ||||
| 087070 | TELEFONO | ||||
| 087080 | AGUA | ||||
| 087090 | ELECTRICIDAD | ||||
| 087100 | VIGILANCIA Y LIMPIEZA | ||||
| 087110 | MATERIALES DE OFICINA | ||||
| 087120 | GASTOS LEGALES | ||||
| 087130 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | ||||
| 087140 | PREVISION SOCIAL | ||||
| 087150 | GASTOS DE COMEDOR | ||||
| 087160 | SEGUROS Y FIANZAS | ||||
| 087170 | GASTOS NO DEDUCIBLES | ||||
| 087180 | APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION | ||||
| 087190 | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS | ||||
| 087200 | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES | ||||
| 087210 | PROPAGANDA Y PUBLICIDAD | ||||
| 087220 | VARIOS | ||||
| 087230 | FOTOCOPIADO | ||||
| 087240 | DONATIVOS | ||||
| 087250 | MEDICINAS | ||||
| 087260 | ASISTENCIA TECNICA | ||||
| 087270 | ASESORIA | ||||
| 087280 | COMISIONES PAGADAS | ||||
| 087290 | REGALIAS SUJETAS AL 15% | ||||
| 087300 | REGALIAS SUJETAS AL 40% | ||||
| 087350 | TOTAL DE OTROS GASTOS | ||||
| 088010 | EFECTOS DE REEXPRESION | ||||
| 089900 | TOTAL DE GASTOS GENERALES | ||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 9.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 Y DE 1999 | AÑO | AÑO | |||
| OTROS GASTOS | |||||
| 091010 | PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS | ||||
| 091020 | PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES | ||||
| 091021 | PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA | ||||
| 091022 | PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | ||||
| 091030 | PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||
| 091031 | PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO | ||||
| 091040 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | ||||
| 091050 | DESCUENTOS POR PRONTO PAGO SOBRE VENTAS | ||||
| 091060 | SINIESTROS | ||||
| 091070 | EFECTOS DE REEXPRESION | ||||
| 091100 | TOTAL DE OTROS GASTOS | ||||
| OTROS PRODUCTOS | |||||
| 092010 | DESCUENTOS POR PRONTO PAGO SOBRE COMPRAS | ||||
| 092020 | RECUPERACION DE CUENTAS | ||||
| INCOBRABLES | |||||
| 092030 | RECUPERACION POR SEGUROS | ||||
| 092040 | UTILIDAD EN VENTA DE TERRENOS | ||||
| 092050 | UTILIDAD EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES | ||||
| 092051 | UTILIDAD EN VENTA DE MAQUINARIA | ||||
| 092052 | UTILIDAD EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | ||||
| 092060 | UTILIDAD EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||
| 092061 | UTILIDAD EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO | ||||
| 092070 | GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES | ||||
| 092080 | EFECTOS DE REEXPRESION | ||||
| 092100 | TOTAL DE OTROS PRODUCTOS | ||||
| 093900 | TOTAL DE OTROS GASTOS Y OTROS | ||||
| .PRODUCTOS | |||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 10.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 Y DE 1999 | AÑO | AÑO | |||
| INTERESES A FAVOR | |||||
| NACIONALES | |||||
| 101010 | BANCARIOS | ||||
| 101020 | PERSONAS FISICAS | ||||
| 101030 | PERSONAS MORALES | ||||
| EXTRANJEROS | |||||
| 101040 | BANCARIOS | ||||
| 101050 | PERSONAS FISICAS | ||||
| 101060 | PERSONAS MORALES | ||||
| 101070 | EFECTO DE REEXPRESION | ||||
| 101100 | TOTAL DE INTERESES A FAVOR | ||||
| INTERESES A CARGO | |||||
| NACIONALES | |||||
| 102010 | BANCARIOS | ||||
| 102020 | PERSONAS FISICAS | ||||
| 102030 | PERSONAS MORALES | ||||
| EXTRANJEROS | |||||
| 102040 | BANCARIOS | ||||
| 102050 | PERSONAS FISICAS | ||||
| 102060 | PERSONAS MORALES | ||||
| 102070 | EFECTO DE REEXPRESION | ||||
| 102100 | TOTAL DE INTERESES A CARGO | ||||
| RESULTADO CAMBIARIO | |||||
| 103010 | UTILIDAD CAMBIARIA | ||||
| 103015 | EFECTO DE REEXPRESION | ||||
| 103020 | PERDIDA CAMBIARIA | ||||
| 103030 | EFECTO DE REEXPRESION | ||||
| 103100 | TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO | ||||
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA | |||||
| 104010 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | ||||
| 104015 | EFECTO DE REEXPRESION | ||||
| 104020 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | ||||
| 104030 | EFECTO DE REEXPRESION | ||||
| 104100 | TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA | ||||
| COMISIONES BANCARIAS | |||||
| 105010 | A BANCOS NACIONALES | ||||
| 105020 | A BANCOS EXTRANJEROS | ||||
| 105030 | EFECTO DE REEXPRESION | ||||
| 105100 | TOTAL DE COMISIONES BANCARIAS | ||||
| 105900 | TOTAL DE COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | ||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 11.- ANALISIS COMPARATIVO DE ENTRADAS Y SALIDAS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 Y DE 1999 | AÑO | AÑO | |||
| ENTRADAS | |||||
| 111010 | INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD | ||||
| 111020 | RECURSOS POR PRESTAMOS OBTENIDOS | ||||
| 111030 | INTERESES COBRADOS SIN AJUSTE ALGUNO | ||||
| 111040 | INGRESOS POR ENAJENACION DE TITULOS DE CREDITO Y ACCIONES DE SOC. DE INVERSION | ||||
| 111050 | RETIROS DE CUENTAS BANCARIAS | ||||
| 111060 | INGRESOS POR VENTA DE BIENES | ||||
| 111070 | DEVOLUCION DE IMPUESTOS | ||||
| 111080 | PARTE ACT. DE DEVOLUCION DE IMPUESTOS | ||||
| 111090 | APORTACIONES DE CAPITAL | ||||
| 111100 | IMPUESTOS TRASLADADOS POR EL CONTRIBUYENTE | ||||
| 111110 | OTROS. SEÑALAR CONCEPTO | ||||
| 111900 | TOTAL DE ENTRADAS | ||||
| SALIDAS | |||||
| 112010 | DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS | ||||
| 112020 | ADQUISICIONES DE MERCANCIAS Y PRODUCTOS DESTINADOS A LA ACTIVIDAD | ||||
| 112030 | GASTOS | ||||
| 112040 | ADQUISICION DE BIENES Y TERRENOS DESTINADOS A LA ACTIVIDAD | ||||
| 112050 | ADQUISICION DE TITULOS DE CREDITO Y ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSION | ||||
| 112060 | DEPOSITOS E INVERSIONES EN CUENTAS BANCARIAS DEL CONTRIBUYENTE | ||||
| 112070 | PAGO DE PRESTAMOS CONCEDIDOS AL CONTRIBUYENTE | ||||
| 112080 | INTERESES PAGADOS SIN AJUSTE ALGUNO | ||||
| 112090 | PAGO DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE, EXCEPTO I.S.R. | ||||
| 112100 | PAGO DE CUOTAS Y APORTACIONES | ||||
| 112110 | IMPUESTOS TRASLADADOS AL CONTRIBUYENTE | ||||
| 112120 | ENTERO DE CONTRIBUCIONES RETENIDAS | ||||
| 112130 | SUELDOS, SALARIOS Y MANO DE OBRA | ||||
| 112140 | PRESTACIONES AL PERSONAL | ||||
| 112150 | PAGOS POR CREDITO AL SALARIO | ||||
| 112160 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | ||||
| 112170 | DIVIDENDOS PROVENIENTES DE CUFIN | ||||
| 112180 | OTRAS SALIDAS. SEÑALAR CONCEPTO | ||||
| 112900 | TOTAL DE SALIDAS | ||||
| 113900 | DIFERENCIA ENTRE ENTRADAS Y SALIDAS | ||||
EL CUADRO No. 12 SE INTEGRA DE DOS PARTES Y CONSTA DE 7 COLUMNAS
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 12.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | BASE GRAVABLE | TASA O TARIFA | |||
| CONTRIBUCIONES A CARGO | |||||
| DEL CONTRIBUYENTE | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA. I.S.R. E | |||||
| IMPUESTO AL ACTIVO. I.A. | |||||
| 121010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||
| 121011 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO POR REINVERSION DE UTILIDADES | ||||
| 121012 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO | ||||
| 121020 | IMPUESTO AL ACTIVO | ||||
| 121030 | MAYOR ENTRE LOS DOS ANTERIORES | ||||
| 121040 | PAGOS PROVISIONALES I.S.R. ENTERADOS | ||||
| 121050 | I.S.R. RETENIDO POR TERCEROS | ||||
| 121060 | PAGOS PROVISIONALES I.A. ENTERADOS | ||||
| 121070 | SALDO A FAVOR DE I.S.R. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||
| 121080 | SALDO A FAVOR DE I.A. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||
| 121090 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO O A FAVOR | ||||
| 122010 | OTROS INGRESOS MANIFESTADOS COMO PERSONA FISICA | ||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. I.V.A. CAUSADO A LAS TASAS DEL: | |||||
| 123010 | 10% | ||||
| 123020 | 15% | ||||
| 123030 | 0% | ||||
| 123040 | EXENTO | ||||
| 123050 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE. PAGADO | ||||
| 123060 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE POR COMPRA DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE IMPORTACION | ||||
| 123070 | PAGOS PROVISIONALES DE I.V.A. | ||||
| 123080 | SALDO A FAVOR DE I.V.A. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||
| 123090 | DEVOLUCION OBTENIDA DE I.V.A | ||||
| 123100 | COMPENSACION EFECTUADA DE I.V.A. | ||||
| 123110 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO O A FAVOR | ||||
| 124010 | CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S. | ||||
| 124020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||||
| 124030 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN | ||||
| 124040 | APORTACIONES AL SEGURO DE AHORRO PARA EL RETIRO | ||||
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION | |||||
| Y SERVICIOS. I.E.P.S. CAUSADO A LAS TASAS DE | |||||
| 125010 | 60% | ||||
| 125020 | 0% | ||||
| 125030 | 25% | ||||
| 125040 | 30% | ||||
| 125050 | 100% | ||||
| 125060 | 20.9% | ||||
| 125070 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS ACREDITABLE | ||||
| 125080 | SALDO A FAVOR DE I.E.P.S. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||
| 125090 | PAGOS PROVISIONALES DE I.E.P.S. | ||||
| 125100 | DEVOLUCIONES OBTENIDAS DE I.E.P.S. | ||||
| 125110 | COMPENSACIONES EFECTUADAS DE I.E.P.S. | ||||
| 125120 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO O A FAVOR | ||||
| IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR | |||||
| 126010 | IMPUESTOS ADUANALES A LA IMPORTACION | ||||
| 126020 | IMPUESTOS ADUANALES A LA EXPORTACION | ||||
| 126030 | TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR | ||||
| CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA. I.S.R. | |||||
| POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS | |||||
| 127010 | POR SALARIOS. INCLUYE LOS ENTEROS POR FACILIDADES ADMINISTRATIVAS | ||||
| 127020 | PREMIOS | ||||
| 127030 | HONORARIOS AL 10% | ||||
| 127040 | HONORARIOS AL 30% ART. 80 L.I.S.R. | ||||
| 127050 | ARRENDAMIENTO AL 10% | ||||
| 127070 | INTERESES AL 24% | ||||
| 127080 | ANTICIPOS O RENDIMIENTOS A MIEMBROS DE COOPERATIVAS | ||||
| 127090 | COMISIONES | ||||
| 127100 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS | ||||
| POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |||||
| 127110 | SALARIOS AL 15% | ||||
| 127120 | SALARIOS AL 30% | ||||
| 127130 | HONORARIOS AL 21% | ||||
| 127140 | HONORARIOS AL 30% ART.147-B L.I.S.R. | ||||
| 127150 | ASISTENCIA TECNICA AL 15% | ||||
| 127160 | REGALIAS AL 15% | ||||
| 127170 | REGALIAS AL 40% | ||||
| 127180 | ARRENDAMIENTO AL 5% | ||||
| 127190 | ARRENDAMIENTO AL 21% | ||||
| 127200 | SERVICIOS TURISTICOS EN TIEMPO COMPARTIDO AL 21% | ||||
| 127220 | ENAJENACION DE INMUEBLES AL 20% | ||||
| 127230 | ENAJENACION DE ACCIONES AL 20% | ||||
| 127240 | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL AL 20% | ||||
| 127250 | INTERESES AL 4.9% | ||||
| 127260 | INTERESES AL 10% | ||||
| 127270 | INTERESES AL 15% | ||||
| 127275 | INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL AL 20% | ||||
| 127280 | INTERESES AL 21% | ||||
| 127290 | INTERESES AL 40% | ||||
| 127310 | ARRENDAMIENTO FINANCIERO AL 15% | ||||
| 127320 | CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES AL 30% | ||||
| 127330 | PREMIOS | ||||
| 127340 | ESPECTACULOS PUBLICOS AL 30% | ||||
| 127350 | MEDIACIONES AL 40% | ||||
| 127355 | DIVIDENDOS AL 5% | ||||
| 127360 | TOTAL I.S.R. RETENIDO AL EXTRANJERO | ||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.I.V.A. RETENIDO | |||||
| 127370 | SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS | ||||
| 127380 | USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS | ||||
| 127390 | ADQUISICION DE DESPERDICIOS | ||||
| 127400 | ADQUISICION, USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE O BASE FIJA EN EL PAIS | ||||
| 127401 | SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES, PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES | ||||
| 127402 | SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS, PERSONAS FISICAS | ||||
| 127410 | TOTAL DE I.V.A. RETENIDO | ||||
| 128010 | CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S. | ||||
PARTE II
| IMPUESTO | IMPUESTO | DIFERENCIA |
| DETERMINADO | DECLARADO | |
| POR AUDITORIA | POR EL | |
| CONTRIBUYENTE | ||
| CONCEPTO |
| 12.1.- DECLARATORIA |
TEXTO
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 12.2.- RELACION DE PAGOS PROVISIONALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA | IMPUESTO DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.S.R. | |||||
| 129010 | ENERO O PRIMER TRIMESTRE | ||||
| 129020 | FEBRERO O SEGUNDO TRIMESTRE | ||||
| 129030 | MARZO O TERCER TRIMESTRE | ||||
| 129040 | ABRIL O CUARTO TRIMESTRE | ||||
| 129050 | MAYO | ||||
| 129060 | JUNIO | ||||
| 129070 | JULIO | ||||
| 129080 | AGOSTO | ||||
| 129090 | SEPTIEMBRE | ||||
| 129100 | OCTUBRE | ||||
| 129110 | NOVIEMBRE | ||||
| 129120 | DICIEMBRE | ||||
| 129130 | AJUSTE | ||||
| 129140 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES Y AJUSTE | ||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.A. | |||||
| 129210 | ENERO O PRIMER TRIMESTRE | ||||
| 129220 | FEBRERO O SEGUNDO TRIMESTRE | ||||
| 129230 | MARZO O TERCER TRIMESTRE | ||||
| 129240 | ABRIL O CUARTO TRIMESTRE | ||||
| 129250 | MAYO | ||||
| 129260 | JUNIO | ||||
| 129270 | JULIO | ||||
| 129280 | AGOSTO | ||||
| 129290 | SEPTIEMBRE | ||||
| 129300 | OCTUBRE | ||||
| 129310 | NOVIEMBRE | ||||
| 129320 | DICIEMBRE | ||||
| 129330 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | ||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.V.A. | |||||
| 129410 | ENERO O PRIMER TRIMESTRE | ||||
| 129420 | FEBRERO O SEGUNDO TRIMESTRE | ||||
| 129430 | MARZO O TERCER TRIMESTRE | ||||
| 129440 | ABRIL O CUARTO TRIMESTRE | ||||
| 129450 | MAYO | ||||
| 129460 | JUNIO | ||||
| 129470 | JULIO | ||||
| 129480 | AGOSTO | ||||
| 129490 | SEPTIEMBRE | ||||
| 129500 | OCTUBRE | ||||
| 129510 | NOVIEMBRE | ||||
| 129520 | DICIEMBRE | ||||
| 129525 | AJUSTE | ||||
| 129530 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES Y AJUSTE | ||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 13.- IMPUESTO AL ACTIVO DEL EJERCICIO BASE POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | TOTAL | |
| BASE GRAVABLE | ||
| SEGUN VALOR DEL ACTIVO | ||
| 131010 | PROMEDIO DE ACTIVOS FINANCIEROS | |
| 131020 | PROMEDIO DE ACTIVOS FIJOS Y CARGOS DIFERIDOS | |
| 131030 | PROMEDIO DE TERRENOS | |
| 131040 | PROMEDIO DE INVENTARIOS | |
| 131050 | VALOR DEL ACTIVO EN EL EJERCICIO | |
| 131060 | TOTAL DE BIENES DEL EJERCICIO SEGUN RELACION DE BIENES Y DEUDAS | |
| 131070 | VALOR CATASTRAL DEL TERRENO. AGRICULTURA, GANADERIA, SILVICULTURA | |
| MENOS: | ||
| 131080 | PROMEDIO DE DEUDAS DEDUCIBLES PARA IMPUESTO AL ACTIVO | |
| 131090 | REDUCCION POR S.M.G. | |
| 131100 | BASE DEL IMPUESTO | |
| 131110 | TASA | |
| 131120 | IMPUESTO DETERMINADO | |
| 131130 | REDUCCION ARTICULO 2-A I.A. | |
| 131140 | IMPUESTO DEL EJERCICIO | |
| MENOS: | ||
| 131141 | EXENCION DEL I.A. SEGUN DECRETO POR EL QUE SE EXIME DEL PAGO DE DIVERSAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | |
| 131142 | IMPUESTO DESPUES DE LA EXENCION | |
| MENOS: | ||
| 131150 | ACREDITAMIENTO POR INVERSIONES EN BIENES DE ACTIVO FIJO. AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA | |
| 131160 | IMPUESTO EFECTIVAMENTE ENTERADO POR CONCEPTO DE ANTICIPOS Y RENDIMIENTOS. COOPERATIVAS | |
| 131170 | I.S.R. ACREDITABLE | |
| 131180 | PAGOS PROVISIONALES ENTERADOS SIN ACREDITAMIENTO DE I.S.R. | |
| 131190 | IMPUESTO AL ACTIVO NETO | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 14.- IMPUESTO AL ACTIVO SI SE EJERCE LA OPCION DEL ARTICULO 5-A POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | TOTAL | |
| 141010 | ACTIVOS FINANCIEROS | |
| 141020 | ACTIVOS FIJOS Y CARGOS DIFERIDOS | |
| 141030 | TERRENOS | |
| 141040 | INVENTARIOS | |
| 141050 | SUMA | |
| MENOS: | ||
| 141060 | PROMEDIO DE DEUDAS DEDUCIBLES PARA IMPUESTO AL ACTIVO | |
| 141070 | BASE DEL IMPUESTO AL ACTIVO | |
| 141080 | TASA | |
| 141090 | IMPUESTO DEL CUARTO EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR | |
| 141100 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |
| 141110 | IMPUESTO DEL EJERCICIO | |
| MENOS: | ||
| 141120 | EXENCION DEL I.A. SEGUN DECRETO POR EL QUE SE EXIME DEL PAGO DE DIVERSAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | |
| 141130 | IMPUESTO DESPUES DE LA EXENCION |
EL CUADRO No. 15 SE INTEGRA DE TRES PARTES Y CONSTA DE 10 COLUMNAS
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 15.- LIQUIDACIONES AL I.M.S.S. POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | ||
| 152010 | ENERO | |
| 152020 | FEBRERO | |
| 152030 | MARZO | |
| 152040 | ABRIL | |
| 152050 | MAYO | |
| 152060 | JUNIO | |
| 152070 | JULIO | |
| 152080 | AGOSTO | |
| 152090 | SEPTIEMBRE | |
| 152100 | OCTUBRE | |
| 152110 | NOVIEMBRE | |
| 152120 | DICIEMBRE | |
| 152140 | TOTAL |
PARTE II
| E N F E R M E D A D E S Y M A T E R N I D A D | ||||
| FIJA | EXCEDENTE DE | PRESTACIONES | GASTOS | |
| 3 S.M.G. D.F. | EN DINERO | MEDICOS | ||
| PENSIONADOS | ||||
PARTE III
| RIESGOS DE | INVALIDEZ | GUARDERIAS Y | SUMA |
| TRABAJO | Y VIDA | PRESTACIONES | |
| SOCIALES |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||||||
| 15.1.- CUOTAS AL I.M.S.S. Y APORTACIONES AL INFONAVIT POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | RETIRO | CESANTIA Y VEJEZ | SUMA | INFONAVIT | |||||||
| 153010 | BIMESTRE 1 | ||||||||||
| 153020 | BIMESTRE 2 | ||||||||||
| 153030 | BIMESTRE 3 | ||||||||||
| 153040 | BIMESTRE 4 | ||||||||||
| 153050 | BIMESTRE 5 | ||||||||||
| 153060 | BIMESTRE 6 | ||||||||||
| 153080 | TOTAL | ||||||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||||||
| 15.2.- CONCILIACION DE LA BASE DE SALARIOS MANIFESTADOS PARA LAS APORTACIONES AL INFONAVIT POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | PORCIENTO | TOTAL | |||||||||
| 154010 | TOTAL DE REMUNERACIONES REGISTRADAS EN GASTOS Y CAPITALIZADAS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | ||||||||||
| MENOS CONCEPTOS QUE NO SE CONSIDERAN PARA EFECTOS DEL INFONAVIT | |||||||||||
| 154020 | FONDO DE AHORRO % PATRON | ||||||||||
| 154030 | FONDO DE AHORRO % TRABAJADOR | ||||||||||
| 154040 | P.T.U. | ||||||||||
| 154050 | ALIMENTOS. ONEROSO CON DESCUENTO. MINIMO 20% SMG D.F. | ||||||||||
| 154060 | DESPENSAS. CUANTIA MENOR AL 40% SMG D.F. | ||||||||||
| 154070 | PREMIOS DE ASISTENCIA Y PUNTUALIDAD. CUANTIA MENOR AL 10% SBC. | ||||||||||
| 154080 | TIEMPO EXTRAORDINARIO. MARGEN L.F.T. | ||||||||||
| 154090 | SUELDOS EN LA PARTE QUE EXCEDEN TOPES DE LEY | ||||||||||
| 154100 | INDEMNIZACIONES POR RETIRO | ||||||||||
| 154110 | TOTAL | ||||||||||
| 154120 | BASE DE APORTACIONES DECLARADA PARA EL INFONAVIT | ||||||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||
| 16.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE HONORARIOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | BASE | TASA | IMPUESTO | |||||
| 161010 | HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS PERSONAS FISICAS | |||||||
| 161020 | HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |||||||
| 161030 | SUBTOTAL | |||||||
| CAPITALIZADOS | ||||||||
| 161040 | HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS PERSONAS FISICAS | |||||||
| 161050 | HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |||||||
| 161060 | SUBTOTAL | |||||||
| MENOS: | ||||||||
| 161070 | HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |||||||
| MAS: | ||||||||
| 161080 | HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | |||||||
| MENOS: | ||||||||
| 161090 | HONORARIOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS DEL I.S.R. | |||||||
| 161100 | TOTAL DE HONORARIOS BASE DE LA RETENCION | |||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||
| 17.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE ARRENDAMIENTOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | BASE | TASA | IMPUESTO | |||||
| 171010 | ARRENDAMIENTO A RESIDENTES EN EL PAIS PERSONAS FISICAS | |||||||
| 171020 | ARRENDAMIENTO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |||||||
| 171030 | SUBTOTAL | |||||||
| CAPITALIZADOS | ||||||||
| 171040 | ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS PERSONAS FISICAS | |||||||
| 171050 | ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |||||||
| 171060 | SUBTOTAL | |||||||
| MENOS: | ||||||||
| 171070 | ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |||||||
| MAS: | ||||||||
| 171080 | ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | |||||||
| 171090 | TOTAL DE ARRENDAMIENTO BASE DE LA RETENCION | |||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||
| 18.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE INTERESES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | BASE | TASA | IMPUESTO | |||||
| 181010 | INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS | |||||||
| 181020 | INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |||||||
| 181030 | SUBTOTAL | |||||||
| CAPITALIZADOS | ||||||||
| 181040 | INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS PERSONAS FISICAS | |||||||
| 181050 | INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |||||||
| 181060 | SUBTOTAL | |||||||
| MENOS: | ||||||||
| 181070 | INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |||||||
| MAS: | ||||||||
| 181080 | INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | |||||||
| MENOS: | ||||||||
| 181090 | INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL PAIS NO SUJETOS A RETENCION | |||||||
| MENOS: | ||||||||
| 181100 | INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO NO SUJETOS A RETENCION | |||||||
| 181110 | TOTAL DE INTERESES BASE DE LA RETENCION | |||||||
EL CUADRO No. 19 SE INTEGRA DE DOS PARTES Y CONSTA DE 8 COLUMNAS
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| 19.- OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | NOMBRE DEL AGENTE ADUANAL | CANTIDAD DE PEDIMENTOS | ||
| CONCEPTO DE LOS BIENES | ||||
| IMPORTADOS O EXPORTADOS | ||||
| IMPORTACIONES | ||||
| 191010 | ||||
| 191900 | TOTAL | |||
| EXPORTACIONES | ||||
| 192010 | ||||
| 192900 | TOTAL | |||
PARTE II
| VALOR DECLARADO EN LA ADUANA | PAIS DE PROCEDENCIA | PAIS DE ORIGEN | PAIS DE DESTINO |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 20.- BASE DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | CONCEPTO DEL PAGO | IMPORTE | TASA | I.S.R. RETENIDO | |||
| NOMBRE DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | |||||||
| 201010 | |||||||
| 201900 | TOTAL | ||||||
EL CUADRO No. 21 SE INTEGRA DE DOS PARTES Y CONSTA DE 6 COLUMNAS
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| 21.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | IMPORTE | FECHA DE PAGO | ||
| 211010 | I.S.R. POR SALARIOS Y EN GRAL. POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO. INCLUYE 3% Y 7% | |||
| 211020 | I.S.R. SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS | |||
| 211030 | RETENCION DE I.S.R. POR PAGO DE HONORARIOS | |||
| 211040 | RETENCION DE I.S.R. POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS | |||
| 211050 | RETENCION DE I.S.R. POR PAGOS DE INTERESES | |||
| 211060 | RETENCION DE I.S.R. POR PAGO AL EXTRANJERO | |||
| 211070 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |||
| 211080 | IMPUESTO AL ACTIVO | |||
| 211090 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | |||
| 211100 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | |||
| 211110 | APORTACIONES AL I.M.S.S. | |||
| 211120 | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | |||
| 211130 | APORTACIONES AL INFONAVIT | |||
| 211140 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO | |||
| 211150 | IMPUESTOS LOCALES | |||
| 211160 | OTROS. ESPECIFICAR | |||
| 211410 | TOTAL | |||
PARTE II
| BANCO | PAGO EN |
| PARCIALIDADES |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 22.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | TOTAL | |
| 221010 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | |
| 221020 | PERDIDA DEL EJERCICIO | |
| MAS. MENOS: | ||
| EFECTOS DE LA INFLACION DEL BOLETIN B-10 | ||
| 221030 | RESULTADO FAVORABLE | |
| 221040 | RESULTADO DESFAVORABLE | |
| 221050 | UTILIDAD NETA HISTORICA | |
| 221060 | PERDIDA HISTORICA | |
| MAS: | ||
| 221070 | INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | |
| MAS: | ||
| 221080 | DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | |
| MENOS: | ||
| 221090 | DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | |
| MENOS: | ||
| 221100 | INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | |
| 221110 | BASE DEL IMPUESTO, RESULTADO FISCAL O INGRESO ACUMULABLE |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 23.- INGRESOS FISCALES NO CONTABLES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | TOTAL | |
| 231010 | ||
| 231020 | ||
| 231030 | ||
| 231040 | ||
| 231050 | ||
| 231060 | ENTRADAS | |
| 231100 | TOTAL | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 24.- DEDUCCIONES CONTABLES CONSIDERADAS NO SALIDAS FISCALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | TOTAL | |
| 241010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| 241020 | IMPUESTO AL ACTIVO | |
| 241030 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | |
| 241040 | COSTO DE VENTAS | |
| 241050 | GASTOS GENERALES | |
| 241060 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |
| 241070 | GASTOS DE VENTA | |
| 241080 | INTERESES A CARGO | |
| 241090 | PERDIDA CAMBIARIA | |
| 241110 | OTROS GASTOS | |
| 241150 | TOTAL | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 25.- DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | TOTAL | |
| 251010 | ||
| 251020 | ||
| 251030 | ||
| 251040 | ||
| 251050 | ||
| 251060 | ||
| 251070 | SALIDAS | |
| 251100 | TOTAL | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 26.- INGRESOS CONTABLES CONSIDERADOS NO ENTRADAS FISCALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | TOTAL | |
| 261010 | VENTAS NETAS | |
| 261020 | OTROS INGRESOS | |
| 261030 | INTERESES A FAVOR | |
| 261040 | UTILIDAD CAMBIARIA | |
| 261060 | OTROS PRODUCTOS | |
| 261100 | TOTAL | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 27.- DETERMINACION DEL MONTO MAXIMO A CONSIDERAR COMO SALIDA DE LOS REEMBOLSOS DE CAPITAL. FACILIDADES ADMINISTRATIVAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | TOTAL | |
| 271010 | TOTAL DE APORTACIONES ENTRE EL 1o. DE DEL 2000 Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 SEGUN SECTOR A | |
| MENOS: | ||
| 271020 | REEMBOLSOS EN EL MISMO PERIODO QUE A B | |
| 271030 | DIFERENCIA C | |
| SI C ES CANTIDAD NEGATIVA SOLO SERA SALIDA EL MONTO DE A , EN LOS DEMAS CASOS EL REEMBOLSO ES SALIDA | ||
| 271040 | IMPORTE DEL REEMBOLSO QUE SE CONSIDERARA SALIDA | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 28.- DETERMINACION DEL RESULTADO FISCAL O BASE DEL IMPUESTO Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA ANUAL POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | TOTAL | |
| 281010 | TOTAL DE ENTRADAS | |
| MENOS: | ||
| 281020 | TOTAL DE SALIDAS | |
| 281030 | RESULTADO FISCAL O BASE DEL IMPUESTO | |
| MENOS: | ||
| 281040 | DISMINUCION POR S.M.G. AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA | |
| 281050 | RESULTADO FISCAL O BASE DISMINUIDO | |
| MENOS: | ||
| 281060 | REDUCCION POR DISMINUCION DE CAPITAL INICIAL C | |
| 281070 | RESULTADO FISCAL O BASE DEL IMPUESTO REDUCIDO | |
| 281080 | IMPUESTO CORRESPONDIENTE | |
| MENOS: | ||
| 281090 | REDUCCION DEL 50% SEGUN ARTICULO 13 L. I.S.R. AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA | |
| 281100 | IMPUESTO DEL EJERCICIO | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 29.- DETERMINACION DE LA DISMINUCION AL RESULTADO FISCAL O A LA BASE DEL IMPUESTO POR SALARIOS MINIMOS GENERALES. AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | TOTAL | |
| 1995 | ||
| 291010 | 20 ANUALIDADES DEL S.M.G. DE LA ZONA GEOGRAFICA DEL CONTRIBUYENTE POR CADA SOCIO. MAXIMO 200 ANUALIDADES | |
| 291020 | DIVIDIDO ENTRE INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD | |
| 291030 | PROPORCION | |
| 1996 | ||
| 291040 | 20 ANUALIDADES DE S.M.G. DE LA ZONA GEOGRAFICA DEL CONTRIBUYENTE POR CADA SOCIO. MAXIMO 200 ANUALIDADES | |
| 291050 | DIVIDIDO ENTRE INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD | |
| 291060 | PROPORCION | |
| 1997 | ||
| 291070 | 20 ANUALIDADES DE S.M.G. DE LA ZONA GEOGRAFICA DEL CONTRIBUYENTE POR CADA SOCIO. MAXIMO 200 ANUALIDADES | |
| 291080 | DIVIDIDO ENTRE INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD | |
| 291090 | PROPORCION | |
| 1998 | ||
| 291100 | 20 ANUALIDADES DE S.M.G. DE LA ZONA GEOGRAFICA DEL CONTRIBUYENTE POR CADA SOCIO. MAXIMO 200 ANUALIDADES | |
| 291110 | DIVIDIDO ENTRE INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD | |
| 291120 | PROPORCION | |
| 1999 | ||
| 291130 | 20 ANUALIDADES DE S.M.G. DE LA ZONA GEOGRAFICA DEL CONTRIBUYENTE POR CADA SOCIO. MAXIMO 200 ANUALIDADES | |
| 291140 | DIVIDIDO ENTRE INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD | |
| 291150 | PROPORCION | |
| 2000 | ||
| 291160 | 20 ANUALIDADES DE S.M.G. DE LA ZONA GEOGRAFICA DEL CONTRIBUYENTE POR CADA SOCIO. MAXIMO 200 ANUALIDADES | |
| 291170 | DIVIDIDO ENTRE INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD | |
| 291180 | PROPORCION | |
| 291190 | SUMA DE PROPORCIONES | |
| 291200 | DIVIDIDO ENTRE NUMERO DE AÑOS TRANSCURRIDOS | |
| 291210 | FACTOR DE DISMINUCION. PROMEDIO DE PROPORCIONES | |
| 291220 | POR RESULTADO FISCAL O BASE DEL IMPUESTO | |
| 291230 | DISMINUCION POR S.M.G. | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 30.- DETERMINACION DE LA REDUCCION POR DISMINUCION DE CAPITAL INICIAL. ARTICULOS 67-E Y 119-G L.I.S.R. POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | TOTAL | |
| 301010 | CAPITAL CONTABLE ACTUALIZADO A | |
| MENOS: | ||
| 301020 | CAPITAL DE APORTACION ACTUALIZADO B | |
| 301030 | DIFERENCIA C | |
| SI A = O > B NO HAY REDUCCION | ||
| SI A < B EXISTE DISMINUCION | ||
| DE CAPITAL INICIAL C | ||
| 301060 | IMPORTE DE LA REDUCCION |
EL CUADRO No. 31 SE INTEGRA DE DOS PARTES Y CONSTA DE 12 COLUMNAS
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 31.- DETERMINACION DEL SALDO DE LA CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION. ARTICULO 67-G L.I.S.R. POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | 2000 | 1999 | 1998 | ||||
| 311010 | CAPITAL AL INICIO DEL EJERCICIO EN QUE SE TRIBUTA EN EL REGIMEN SIMPLIFICADO | ||||||
| 311011 | POR FACTOR DE ACTUALIZACION A LA FECHA DE APORTACION O REEMBOLSO | ||||||
| 311012 | CAPITAL ACTUALIZADO HASTA EL MES EN QUE SE PAGUE LA APORTACION O REEMBOLSO DE CAPITAL | ||||||
| MAS: | |||||||
| 311013 | APORTACIONES | ||||||
| MENOS: | |||||||
| 311014 | REEMBOLSOS | ||||||
| 311015 | SALDO DE LA CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION AL MES DE LA APORTACION O REEMBOLSO | ||||||
| 311016 | POR FACTOR DE ACTUALIZACION A LA FECHA DE APORTACION O REEMBOLSO | ||||||
| 311017 | CAPITAL ACTUALIZADO HASTA EL MES EN QUE SE PAGUE LA APORTACION O REEMBOLSO DE CAPITAL | ||||||
| MAS: | |||||||
| 311018 | APORTACIONES | ||||||
| MENOS: | |||||||
| 311019 | REEMBOLSOS | ||||||
| 311020 | SALDO DE LA CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION AL MES DE LA APORTACION O REEMBOLSO | ||||||
| 311120 | POR FACTOR DE ACTUALIZACION AL CIERRE | ||||||
| 311150 | CAPITAL DE APORTACION ACTUALIZADO AL CIERRE DEL EJERCICIO | ||||||
PARTE II
| 1997 | 1996 | 1995 | 1994 | 1993 | 1992 | 1991 |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| 32.- DETERMINACION DE LA REDUCCION POR DISMINUCION DE CAPITAL. FACILIDADES ADMINISTRATIVAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | TOTAL | |||||
| 321010 | CAPITAL FINAL ACTUALIZADO A | |||||
| MENOS: | ||||||
| 321020 | CAPITAL DE APORTACION ACTUALIZADO B | |||||
| 321030 | DIFERENCIA C | |||||
| SI A > B NO PROCEDE LA REDUCCION | ||||||
| SI A < B PROCEDE LA REDUCCION POR | ||||||
| DISMINUCION DE CAPITAL C | ||||||
| 321040 | IMPORTE DE LA REDUCCION | |||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| 33.- DETERMINACION DEL CAPITAL FINAL Y DEL CAPITAL DE APORTACION. FACILIDADES ADMINISTRATIVAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | TOTAL | |||||
| CAPITAL FINAL | ||||||
| 331010 | VALOR DE BIENES. RELACION DE BIENES Y DEUDAS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |||||
| MENOS: | ||||||
| 331020 | VALOR DE DEUDAS. RELACION DE BIENES Y DEUDAS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |||||
| 331030 | CAPITAL FINAL | |||||
| 331040 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||
| 331050 | CAPITAL FINAL ACTUALIZADO | |||||
| CAPITAL DE APORTACION | ||||||
| 331060 | CAPITAL INICIAL | |||||
| MAS: | ||||||
| 331070 | APORTACIONES DE CAPITAL | |||||
| MENOS: | ||||||
| 331080 | RETIROS DE CAPITAL | |||||
| 331090 | CAPITAL DE APORTACION | |||||
| 331100 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||
| 331110 | CAPITAL DE APORTACION ACTUALIZADO | |||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| 34.- RELACION DE BIENES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | TOTAL | |||||
| 341010 | CUENTAS DE CHEQUES | |||||
| 341020 | INVERSIONES | |||||
| 341030 | CUENTAS POR COBRAR | |||||
| 341040 | DOCUMENTOS POR COBRAR | |||||
| 341050 | MERCANCIAS | |||||
| 341060 | HERRAMIENTAS | |||||
| 341070 | MOBILIARIO Y EQUIPO | |||||
| 341080 | EQUIPO DE TRANSPORTE | |||||
| 341090 | MAQUINARIA | |||||
| 341100 | TERRENOS | |||||
| 341110 | CONSTRUCCIONES | |||||
| 341150 | TOTAL | |||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| 35.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS Y LOS DECLARADOS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA E IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | TOTAL | |||||
| 351010 | INGRESOS SEGUN ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | |||||
| MENOS: | ||||||
| 351020 | INGRESOS NO COBRADOS EN EL EJERCICIO | |||||
| MAS: | ||||||
| 351030 | INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES COBRADOS EN EL EJERCICIO | |||||
| 351040 | INGRESOS COBRADOS SEGUN REGIMEN SIMPLIFICADO DECLARADOS PARA I.S.R. E I.V.A. | |||||
EL CUADRO No. 36 SE INTEGRA DE TRES PARTES Y CONSTA DE 28 COLUMNAS
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| 36.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA | 2000 | 1999 | 1998 | 1997 | ||
| C U F I N POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | ||||||
| 361010 | SALDO INICIAL CUFIN | |||||
| DETERMINACION DEL SALDO CUFIN POR LOS EJERCICIOS DE 1975 A 1988 | ||||||
| 362010 | INGRESO GLOBAL GRAVABLE O RESULTADO FISCAL. TITULOS II Y VII | |||||
| MENOS: | ||||||
| 362020 | I.S.R. TITULOS II Y VII | |||||
| 362030 | P.T.U. | |||||
| 362040 | NETO | |||||
| MENOS: | ||||||
| 362050 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISION Y RESERVAS ARTICULO 25 FRACCIONES IX Y X L.I.S.R. | |||||
| 362060 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | |||||
| 362070 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||
| 362080 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO ACTUALIZADA | |||||
| 363010 | DIVIDENDOS COBRADOS | |||||
| 363011 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||
| 363012 | MAS: DIVIDENDOS COBRADOS ACTUALIZADOS | |||||
| 363500 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||||
| 363501 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||
| 363502 | MENOS: DIVIDENDOS PAGADOS ACTUALIZADOS | |||||
| 363990 | SALDO CUFIN DEL EJERCICIO | |||||
| 363999 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 1988 | |||||
| 364010 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE PERCIBAN O DISTRIBUYAN DIVIDENDOS | |||||
| 364011 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN O PERCIBAN DIVIDENDOS | |||||
| 364012 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||||
| 364013 | DIVIDENDOS COBRADOS | |||||
| 364014 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO O PAGO DE DIVIDENDOS | |||||
| 364100 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||
| 364101 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA CUFIN POR FUSION O ESCISION | |||||
| 364102 | CUFIN PROVENIENTE POR FUSION O ESCISION | |||||
| 364103 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL REGISTRO POR FUSION O ESCISION | |||||
| 364131 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||
| 364132 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN O PERCIBAN DIVIDENDOS | |||||
| 364133 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||||
| 364134 | DIVIDENDOS COBRADOS | |||||
| 364135 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO O PAGO DE DIVIDENDOS | |||||
| 364200 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | |||||
| 364210 | SALDO FINAL DE CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | |||||
| DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DE LOS EJERCICIOS DE 1989 A 1998 | ||||||
| 365010 | RESULTADO FISCAL. TITULO II | |||||
| MENOS: | ||||||
| 365020 | I.S.R. TITULO II | |||||
| 365030 | P.T.U. | |||||
| 365040 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ARTICULO 25 FRACCIONES IX Y X L.I.S.R. | |||||
| 365050 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | |||||
| DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO DE 1999 A 2000 | ||||||
| 366010 | RESULTADO FISCAL. TITULO II | |||||
| MENOS: | ||||||
| 366020 | UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA. ART. 10, 3er. PARRAFO L.I.S.R. | |||||
| 366030 | P.T.U. | |||||
| 366040 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ARTICULO 25 FRACCIONES IX Y X L.I.S.R. | |||||
| 366050 | I.S.R. TITULO II. ART.10, 1er. PARRAFO | |||||
| 366060 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | |||||
| 366070 | CUFIN TOTAL | |||||
PARTE II
| 1996 | 1995 | 1994 | 1993 | 1992 | 1991 | 1990 | 1989 | 1988 | 1987 | 1986 | 1985 | 1984 |
PARTE III
| 1983 | 1982 | 1981 | 1980 | 1979 | 1978 | 1977 | 1976 | 1975 |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| 36.1.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA | 2000 | 1999 | ||
| REINVERTIDA-CUFINRE. POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | ||||
| 367010 | SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA-CUFINRE AL INICIO DEL EJERCICIO | |||
| 367020 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN EL QUE SE RECIBA CUFINRE POR FUSION O ESCISION | |||
| 367021 | SALDO CUFINRE ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA CUFINRE POR FUSION O ESCISION | |||
| 367022 | CUFINRE PROVENIENTE DE FUSION O ESCISION | |||
| 367023 | SALDO CUFINRE ACTUALIZADO DESPUES DEL REGISTRO POR FUSION O ESCISION | |||
| 367100 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE DISTRIBUYAN DIVIDENDOS | |||
| 367101 | SALDO CUFINRE ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN DIVIDENDOS | |||
| 367102 | DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS EN EFECTIVO O EN BIENES PROVENIENTES DE CUFINRE | |||
| 367103 | SALDO CUFINRE ACTUALIZADO DESPUES DE LA DISTRIBUCION DE DIVIDENDOS | |||
| 367200 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE DISTRIBUYAN UTILIDADES. (ART. 121 L.I.S.R.) | |||
| 367201 | SALDO CUFINRE ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN UTILIDADES. (ART. 121 L.I.S.R.) | |||
| 367202 | UTILIDADES DISTRIBUIDAS PROVENIENTES DE CUFINRE. (ART. 121 L.I.S.R.) | |||
| 367203 | SALDO CUFINRE ACTUALIZADO DESPUES DE LA DISTRIBUCION DE UTILIDADES. (ART. 121 L.I.S.R.) | |||
| 367300 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | |||
| 367301 | SALDO FINAL CUFINRE ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | |||
| DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA DEL EJERCICIO (ART. 124-A TERCER PARRAFO L.I.S.R.) | ||||
| 367310 | UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA DEL EJERCICIO. UFIRE | |||
| (ART. 10 TERCER PARRAFO L.I.S.R.) | ||||
| MENOS: | ||||
| 367311 | I.S.R. SOBRE UFIRE (ART. 10 SEGUNDO PARRAFO L.I.S.R.) | |||
| 367312 | RESULTADO | |||
| 367313 | POR FACTOR DEL ART. 124-A, TERCER PARRAFO, L.I.S.R. | |||
| 367314 | UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA DEL EJERCICIO. UFINRE | |||
| 367315 | CUFINRE TOTAL | |||
EL CUADRO No. 37 SE INTEGRA DE DOS PARTES Y CONSTA DE 5 COLUMNAS
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 37.- INTEGRACION DE CIFRAS REEXPRESADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000 | CIFRAS HISTORICAS | |
| INVENTARIOS | ||
| 371010 | PRODUCTOS TERMINADOS | |
| 371020 | PRODUCCION EN PROCESO | |
| 371030 | MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES | |
| 371040 | ANTICIPOS A PROVEEDORES | |
| 371050 | ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA | |
| 371060 | TOTAL DE INVENTARIOS | |
| ACTIVO FIJO | ||
| INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | ||
| 371070 | TERRENOS | |
| 371080 | EDIFICIO | |
| 371090 | MAQUINARIA | |
| 371100 | EQUIPO DE TRANSPORTE | |
| 371101 | EQUIPO DE COMPUTO | |
| 371110 | MOBILIARIO Y EQUIPO | |
| 371120 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | |
| DEPRECIACIONES | ||
| 371130 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS | |
| 371140 | DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA | |
| 371150 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | |
| 371151 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO | |
| 371160 | TOTAL DEPRECIACIONES | |
| 371170 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO | |
| ACTIVOS INTANGIBLES | ||
| 371180 | GASTOS PREOPERATIVOS | |
| 371190 | INVESTIGACIONES DE MERCADO | |
| 371200 | PATENTES Y MARCAS | |
| 371210 | AMORTIZACIONES | |
| 371220 | TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES | |
| CAPITAL CONTABLE | ||
| 371230 | CAPITAL SOCIAL | |
| 371240 | RESERVA LEGAL | |
| 371250 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | |
| 371260 | UTILIDADES RETENIDAS | |
| 371270 | PERDIDAS ACUMULADAS | |
| 371280 | UTILIDAD DEL EJERCICIO | |
| 371290 | PERDIDA DEL EJERCICIO | |
| 371300 | EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | |
| 371310 | INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | |
| 371320 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS | |
| 371330 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS | |
| 371340 | TOTAL DE CAPITAL CONTABLE | |
| ESTADO DE RESULTADOS | ||
| 372010 | VENTAS NETAS | |
| 372020 | INGRESOS POR SERVICIOS | |
| 372030 | OTROS INGRESOS | |
| 372040 | TOTAL | |
| 372050 | COSTO DE VENTAS | |
| 372060 | UTILIDAD BRUTA | |
| 372061 | PERDIDA BRUTA | |
| GASTOS DE OPERACION | ||
| 372070 | GASTOS GENERALES | |
| 372080 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |
| 372090 | GASTOS DE VENTA | |
| 372100 | TOTAL | |
| 372110 | UTILIDAD EN OPERACION | |
| 372120 | PERDIDA EN OPERACION | |
| COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | ||
| 372130 | INTERESES A FAVOR | |
| 372140 | INTERESES A CARGO | |
| 372150 | UTILIDAD CAMBIARIA | |
| 372160 | PERDIDA CAMBIARIA | |
| 372170 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | |
| 372180 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | |
| 372185 | COMISIONES BANCARIAS | |
| 372190 | TOTAL | |
| OTROS GASTOS Y PRODUCTOS | ||
| 372200 | OTROS GASTOS | |
| 372210 | OTROS PRODUCTOS | |
| 372220 | TOTAL | |
| 372230 | UTILIDAD ANTES DE I.S.R., I.A. y P.T.U. | |
| 372240 | PERDIDA ANTES DE I.S.R., I.A. y P.T.U. | |
| PROVISIONES | ||
| 372250 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| 372260 | IMPUESTO AL ACTIVO | |
| 372270 | PARTICIPACION DE UTILIDADES A LOS TRABAJADORES | |
| 372280 | TOTAL | |
| 372290 | UTILIDAD NETA | |
| 372300 | PERDIDA |
PARTE II
| AJUSTE POR | CIFRAS |
| ACTUALIZACION | ACTUALIZADAS SEGUN ESTADOS FINANCIEROS |
(Continúa en la Cuarta Sección)
Lunes 18 de diciembre de 2000 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección)
Lunes 18 de diciembre de 2000 DIARIO OFICIAL (Primera Sección) 111
|
En el documento que usted está visualizando puede haber texto, caracteres u objetos que no se muestren correctamente debido a la conversión a formato HTML, por lo que le recomendamos tomar siempre como referencia la imagen digitalizada del DOF o el archivo PDF de la edición. El contenido, forma y alcance de los documentos publicados, son estricta responsabilidad de su emisor. |