Anexo 16 de la Sexta Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2002 (Continúa de la Primera sección)
(Viene de la página 59 de la Primera Sección)
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA | AÑO | AÑO | |
| AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 Y DE 2001 | |||
| ACTIVO | |||
| ACTIVO CIRCULANTE | |||
| EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES | |||
| 011010 | EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS | ||
| 011020 | VALORES DE INMEDIATA REALIZACION | ||
| 011030 | INVERSIONES EN RENTA FIJA | ||
| 011040 | TOTAL DE EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES | ||
| CUENTAS POR COBRAR | |||
| 011050 | CLIENTES | ||
| 011060 | DOCUMENTOS POR COBRAR | ||
| 011070 | COMPAÑIAS AFILIADAS | ||
| 011080 | IMPUESTOS POR RECUPERAR | ||
| 011090 | DEUDORES DIVERSOS | ||
| 011100 | ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES | ||
| 011110 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR | ||
| INVENTARIOS | |||
| 011120 | PRODUCTOS TERMINADOS | ||
| 011130 | PRODUCCION EN PROCESO | ||
| 011140 | MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES | ||
| 011150 | ANTICIPOS A PROVEEDORES | ||
| 011160 | ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA | ||
| 011170 | TOTAL DE INVENTARIOS | ||
| PAGOS ANTICIPADOS | |||
| 011180 | RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO | ||
| 011190 | TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS | ||
| 011200 | TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE | ||
| CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | |||
| 011210 | CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | ||
| 011220 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | ||
| INVERSION EN COMPAÑIAS AFILIADAS | |||
| 011221 | INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS | ||
| 011230 | TOTAL DE INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS | ||
| ACTIVO FIJO | |||
| INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | |||
| 011240 | TERRENOS | ||
| 011250 | EDIFICIOS | ||
| 011260 | MAQUINARIA | ||
| 011270 | EQUIPO DE TRANSPORTE | ||
| 011280 | MOBILIARIO Y EQUIPO | ||
| 011285 | EQUIPO DE COMPUTO | ||
| 011290 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | ||
| DEPRECIACIONES | |||
| 011300 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS | ||
| 011310 | DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA | ||
| 011320 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | ||
| 011330 | DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | ||
| 011335 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO | ||
| 011340 | TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA | ||
| 011350 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO | ||
| ACTIVOS INTANGIBLES | |||
| 011360 | GASTOS PREOPERATIVOS | ||
| 011370 | INVESTIGACION DE MERCADO | ||
| 011380 | PATENTES Y MARCAS | ||
| 011390 | AMORTIZACIONES | ||
| 011391 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | ||
| 011400 | TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES | ||
| 011900 | TOTAL DEL ACTIVO | ||
| PASIVO | |||
| PASIVO A CORTO PLAZO | |||
| DOCUMENTOS POR PAGAR | |||
| 012010 | NACIONALES | ||
| 012020 | DEL EXTRANJERO | ||
| 012030 | TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR | ||
| ACREEDORES DIVERSOS | |||
| 012040 | NACIONALES | ||
| 012050 | DEL EXTRANJERO | ||
| 012060 | TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS | ||
| PROVEEDORES | |||
| 012070 | NACIONALES | ||
| 012080 | DEL EXTRANJERO | ||
| 012090 | TOTAL DE PROVEEDORES | ||
| OTROS PASIVOS | |||
| 012100 | ANTICIPOS DE CLIENTES | ||
| 012110 | COMPAÑIAS AFILIADAS | ||
| 012115 | TOTAL DE OTROS PASIVOS | ||
| OTRAS CUENTAS POR PAGAR | |||
| 012120 | NACIONALES | ||
| 012130 | DEL EXTRANJERO | ||
| 012140 | TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR | ||
| IMPUESTOS POR PAGAR | |||
| 012150 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||
| 012155 | IMPUESTO AL ACTIVO | ||
| 012160 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | ||
| 012170 | OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES | ||
| 012180 | TOTAL DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR | ||
| 012190 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | ||
| 012200 | PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO | ||
| 012210 | TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO | ||
| PASIVO A LARGO PLAZO | |||
| DEUDAS A LARGO PLAZO | |||
| 012220 | CON EL EXTRANJERO | ||
| 012230 | DOCUMENTOS POR PAGAR | ||
| 012240 | TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO | ||
| 012250 | OBLIGACIONES LABORALES | ||
| 012260 | TOTAL DEL PASIVO A LARGO PLAZO | ||
| CREDITOS DIFERIDOS | |||
| 012261 | RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO | ||
| 012265 | PASIVO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | ||
| 012270 | TOTAL DE CREDITOS DIFERIDOS | ||
| PASIVO CONTINGENTE | |||
| 012280 | PASIVO CONTINGENTE | ||
| 012281 | RESERVA PARA PENSIONES Y JUBILACIONES | ||
| 012290 | TOTAL DE PASIVO CONTINGENTE | ||
| 012900 | TOTAL DEL PASIVO | ||
| CAPITAL CONTABLE | |||
| 013010 | CAPITAL SOCIAL | ||
| 013020 | RESERVA LEGAL | ||
| 013030 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | ||
| 013040 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | ||
| 013050 | PERDIDA DEL EJERCICIO | ||
| 013060 | UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||
| 013070 | PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||
| 013080 | EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | ||
| 013090 | INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | ||
| 013091 | EFECTO INICIAL ACUMULADO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | ||
| 013100 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL | ||
| 013900 | TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE | ||
| 014900 | TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE | ||
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 2.- ESTADO DE RESULTADOS | AÑO | AÑO | |
| POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS | |||
| DEL DE AL DE DE 2002 Y DE 2001 | |||
| 021010 | VENTAS NETAS | ||
| 021020 | INGRESOS POR SERVICIOS | ||
| 021030 | OTROS INGRESOS | ||
| 021040 | TOTAL | ||
| 021050 | COSTO DE VENTAS | ||
| 021060 | PERDIDA BRUTA | ||
| 021070 | UTILIDAD BRUTA | ||
| GASTOS DE OPERACION | |||
| 022010 | GASTOS GENERALES | ||
| 022020 | GASTOS DE ADMINISTRACION | ||
| 022030 | GASTOS DE VENTA | ||
| 022040 | TOTAL | ||
| 022050 | PERDIDA DE OPERACION | ||
| 022060 | UTILIDAD DE OPERACION | ||
| COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | |||
| 022070 | INTERESES A FAVOR | ||
| 022080 | INTERESES A CARGO | ||
| 022090 | UTILIDAD CAMBIARIA | ||
| 022100 | PERDIDA CAMBIARIA | ||
| 022110 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | ||
| 022120 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | ||
| 022130 | COMISIONES BANCARIAS | ||
| 022140 | TOTAL | ||
| OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | |||
| 022150 | OTROS GASTOS | ||
| 022160 | OTROS PRODUCTOS | ||
| 022170 | TOTAL | ||
| 022180 | PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | ||
| 022190 | UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | ||
| PROVISIONES | |||
| 023010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||
| 023020 | IMPUESTO AL ACTIVO | ||
| 023030 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | ||
| 023031 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | ||
| 023032 | PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA | ||
| 023040 | TOTAL | ||
| 023050 | PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS | ||
| 023060 | UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS | ||
| 023070 | OPERACIONES DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) | ||
| 023080 | PERDIDA DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS | ||
| 023090 | UTILIDAD DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS | ||
| 023100 | PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (NETAS DE ISR Y PTU) | ||
| 023110 | PERDIDA DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS | ||
| 023120 | UTILIDAD DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS | ||
| 023130 | EFECTO ACUMULADO AL INICIO DEL EJERCICIO POR CAMBIOS EN PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE ISR Y PTU) | ||
| 023140 | PERDIDA DEL EJERCICIO | ||
| 023150 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | ||
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| 3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL | CAPITAL SOCIAL | RESERVA | APORTACIONES | |||
| CONTABLE POR LOS | NOMINAL | ACTUALIZADO | LEGAL | PARA FUTUROS | ||
| EJERCICIOS TERMINADOS AL | AUMENTOS | |||||
| DE DE 2002 Y DE 2001 | DE CAPITAL | |||||
| 031900 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2000 | |||||
| 032005 | APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2000 | |||||
| 032010 | AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL | |||||
| 032020 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||||
| 032030 | UTILIDAD NETA O PERDIDA DE 2001 | |||||
| 032040 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | |||||
| 032900 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2001 | |||||
| 033005 | APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2001 | |||||
| 033010 | AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL | |||||
| 033020 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||||
| 033030 | UTILIDAD NETA O PERDIDA DE 2002 | |||||
| 033040 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | |||||
| 033900 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | |||||
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
PARTE II
| UTILIDAD NETA | PERDIDA | UTILIDADES | PERDIDAS | EXCESO O | OTRAS | TOTAL |
| DEL EJERCICIO | DEL EJERCICIO | RETENIDAS | ACUMULADAS | INSUFICIENCIA | CUENTAS | |
| DE EJERCICIOS | DE EJERCICIOS | DE CAPITAL | ||||
| ANTERIORES | ANTERIORES | |||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 4.- ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA | AÑO | AÑO | |
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | |||
| DE DE 2002 Y DE 2001 | |||
| OPERACION | |||
| 041010 | UTILIDAD ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS | ||
| 041020 | PERDIDA ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS | ||
| MAS (MENOS) | |||
| 041030 | PARTIDAS EXTRAORDINARIAS A FAVOR | ||
| 041040 | PARTIDAS EXTRAORDINARIAS A CARGO | ||
| 041050 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | ||
| 041060 | PERDIDA DEL EJERCICIO | ||
| PARTIDAS APLICADAS A RESULTADOS QUE NO AFECTARON RECURSOS | |||
| 041070 | DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | ||
| 041071 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | ||
| 041072 | PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA | ||
| 041080 | TOTAL | ||
| AUMENTO O DISMINUCION EN: | |||
| 041110 | CUENTAS POR COBRAR | ||
| 041120 | INVENTARIOS | ||
| 041130 | PAGOS ANTICIPADOS | ||
| AUMENTO O DISMINUCION EN: | |||
| 041200 | PROVEEDORES Y OTROS PASIVOS | ||
| 041900 | RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACION | ||
| FINANCIAMIENTO | |||
| PRESTAMOS RECIBIDOS | |||
| 042010 | BANCARIOS | ||
| 042020 | PERSONAS FISICAS | ||
| 042030 | PERSONAS MORALES | ||
| 042040 | AMORTIZACION EN TERMINOS REALES DE PRESTAMOS | ||
| 042050 | PAGO DE DIVIDENDOS | ||
| 042900 | RECURSOS GENERADOS POR FINANCIAMIENTO | ||
| INVERSION | |||
| 043010 | ADQUISICION DE ACTIVO FIJO | ||
| 043020 | ADQUISICION DE INMUEBLES | ||
| 043030 | INVERSION EN ACCIONES | ||
| 043900 | RECURSOS UTILIZADOS POR INVERSION | ||
| 044010 | AUMENTO A EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES | ||
| EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES: | |||
| 044020 | AL PRINCIPIO DEL PERIODO | ||
| 044030 | AL FINAL DEL PERIODO | ||
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
CONCEPTO
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
ESTE ANEXO CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS | GASTOS DE FABRICACION | ||
| DE GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | |||
| DE DE 2002 Y DE 2001 | |||
| AÑO | AÑO | ||
| REMUNERACIONES | |||
| 051010 | SUELDOS Y SALARIOS | ||
| 051020 | MANO DE OBRA INDIRECTA | ||
| 051030 | COMPENSACIONES | ||
| 051040 | HORAS EXTRAS | ||
| 051050 | VACACIONES | ||
| 051060 | PRIMA VACACIONAL | ||
| 051070 | GRATIFICACIONES | ||
| 051080 | INDEMNIZACIONES | ||
| 051110 | TOTAL DE REMUNERACIONES | ||
| PRESTACIONES AL PERSONAL | |||
| 052010 | PRESTACIONES DE RETIRO | ||
| 052020 | ESTIMULOS AL PERSONAL | ||
| 052030 | OTRAS PRESTACIONES | ||
| 052040 | TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL | ||
| IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | |||
| 053010 | CUOTAS AL I.M.S.S. | ||
| 053020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||
| 053030 | IMPUESTO SOBRE NOMINAS | ||
| 053040 | SEGURO DE RETIRO | ||
| 053045 | IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO | ||
| 053050 | TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | ||
| HONORARIOS | |||
| 054010 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 054020 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 054030 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||
| 054040 | SUBTOTAL | ||
| 054050 | AL CONSEJO DE ADMINISTRACION | ||
| 054060 | TOTAL DE HONORARIOS | ||
| ARRENDAMIENTOS | |||
| 055010 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 055020 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 055030 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||
| 055040 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS | ||
| DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | |||
| 056010 | DEPRECIACIONES | ||
| 056020 | TOTAL DE DEPRECIACIONES | ||
| 056030 | AMORTIZACIONES | ||
| 056040 | TOTAL DE AMORTIZACIONES | ||
| OTROS GASTOS | |||
| 057010 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | ||
| 057020 | CORREOS | ||
| 057030 | TELEX | ||
| 057040 | VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE | ||
| 057050 | UNIFORMES | ||
| 057060 | GASTOS DE REPRESENTACION | ||
| 057070 | TELEFONO | ||
| 057080 | AGUA | ||
| 057090 | ELECTRICIDAD | ||
| 057100 | VIGILANCIA Y LIMPIEZA | ||
| 057110 | MATERIALES DE OFICINA | ||
| 057120 | GASTOS LEGALES | ||
| 057130 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | ||
| 057140 | PREVISION SOCIAL | ||
| 057150 | GASTOS DE COMEDOR | ||
| 057160 | SEGUROS Y FIANZAS | ||
| 057170 | GASTOS NO DEDUCIBLES | ||
| 057180 | APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION | ||
| 057190 | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS | ||
| 057200 | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES | ||
| 057210 | PROPAGANDA Y PUBLICIDAD | ||
| 057220 | VARIOS | ||
| 057270 | FOTOCOPIADO | ||
| 057280 | DONATIVOS | ||
| 057290 | MEDICINAS | ||
| 057300 | ASISTENCIA TECNICA | ||
| 057310 | ASESORIA | ||
| 057320 | FLETES | ||
| 057330 | IMPUESTO DE IMPORTACION | ||
| 057340 | IMPUESTO DE EXPORTACION | ||
| 057350 | REGALIAS SUJETAS AL 5% | ||
| 057355 | REGALIAS SUJETAS AL 25% | ||
| 057360 | REGALIAS SUJETAS AL 35% | ||
| 057370 | COMISIONES PAGADAS | ||
| 057380 | PATENTES Y MARCAS | ||
| 057390 | MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION | ||
| 057400 | MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION | ||
| 057410 | EQUIPO DE PROTECCION | ||
| 057420 | PROTECCION INDUSTRIAL | ||
| 057430 | CREDITO AL SALARIO | ||
| 057450 | TOTAL DE OTROS GASTOS | ||
| 058010 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 059900 | TOTAL DE GASTOS | ||
PARTE II
| GASTOS DE VENTA | GASTOS DE ADMINISTRACION | GASTOS GENERALES | TOTAL | |||||
| AÑO | AÑO | AÑO | AÑO | AÑO | AÑO | AÑO | AÑO | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 6.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS | AÑO | AÑO | |
| SUBCUENTAS DE OTROS GASTOS | |||
| Y OTROS PRODUCTOS | |||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | |||
| DE DE 2002 Y DE 2001 | |||
| GASTOS | |||
| 061010 | PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS | ||
| 061020 | PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES | ||
| 061030 | PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA | ||
| 061040 | PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | ||
| 061050 | PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | ||
| 061060 | PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO | ||
| 061070 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | ||
| 061080 | DESCUENTOS POR PRONTO PAGO SOBRE VENTAS | ||
| 061090 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 061100 | TOTAL DE OTROS GASTOS | ||
| PRODUCTOS | |||
| 062010 | DESCUENTOS POR PRONTO PAGO SOBRE COMPRAS | ||
| 062020 | RECUPERACION DE CUENTAS INCOBRABLES | ||
| 062030 | RECUPERACION POR SEGUROS | ||
| 062040 | UTILIDAD EN VENTA DE TERRENOS | ||
| 062050 | UTILIDAD EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES | ||
| 062060 | UTILIDAD EN VENTA DE MAQUINARIA | ||
| 062070 | UTILIDAD EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | ||
| 062080 | UTILIDAD EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | ||
| 062090 | UTILIDAD EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO | ||
| 062100 | GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES | ||
| 062110 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 062120 | TOTAL DE OTROS PRODUCTOS | ||
| 063900 | TOTAL DE OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS | AÑO | AÑO | |
| SUBCUENTAS DEL | |||
| COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | |||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | |||
| DE DE 2002 Y DE 2001 | |||
| INTERESES A FAVOR | |||
| NACIONALES | |||
| 071010 | BANCARIOS | ||
| 071020 | PERSONAS FISICAS | ||
| 071030 | PERSONAS MORALES | ||
| EXTRANJEROS | |||
| 071040 | BANCARIOS | ||
| 071050 | PERSONAS FISICAS | ||
| 071060 | PERSONAS MORALES | ||
| 071070 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 071100 | TOTAL DE INTERESES A FAVOR | ||
| INTERESES A CARGO | |||
| NACIONALES | |||
| 072010 | BANCARIOS | ||
| 072020 | PERSONAS FISICAS | ||
| 072030 | PERSONAS MORALES | ||
| EXTRANJEROS | |||
| 072040 | BANCARIOS | ||
| 072050 | PERSONAS FISICAS | ||
| 072060 | PERSONAS MORALES | ||
| 072070 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 072100 | TOTAL DE INTERESES A CARGO | ||
| RESULTADO CAMBIARIO | |||
| 073010 | PERDIDA CAMBIARIA | ||
| 073020 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 073030 | UTILIDAD CAMBIARIA | ||
| 073040 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 073100 | TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO | ||
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA | |||
| 074010 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | ||
| 074020 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 074030 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | ||
| 074040 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 074100 | TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA | ||
| COMISIONES BANCARIAS | |||
| 075010 | A BANCOS NACIONALES | ||
| 075020 | A BANCOS EXTRANJEROS | ||
| 075030 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 075100 | TOTAL DE COMISIONES BANCARIAS | ||
| 075900 | TOTAL DE COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES | BASE | TASA O | IMPUESTO | IMPUESTO | DIFERENCIA | ||
| A CARGO DEL CONTRIBUYENTE O | GRAVABLE | TARIFA | DETERMINADO | PAGADO | |||
| EN SU CARACTER DE RETENEDOR | POR AUDITORIA | POR EL | |||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | CONTRIBUYENTE | ||||||
| DE DE 2002 | |||||||
| CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE | |||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) E IMPUESTO AL ACTIVO (I.A.) | |||||||
| 081010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||||
| 081020 | IMPUESTO AL ACTIVO | ||||||
| 081030 | MAYOR ENTRE LOS DOS ANTERIORES | ||||||
| 081040 | PAGOS PROVISIONALES I.S.R. ENTERADOS | ||||||
| 081050 | I.S.R. RETENIDO POR TERCEROS | ||||||
| 081060 | PAGOS PROVISIONALES I.A. ENTERADOS | ||||||
| 081070 | SALDO A FAVOR DE I.S.R. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||
| 081080 | SALDO A FAVOR DE I.A. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||
| 081081 | COMPENSACIONES DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | ||||||
| 081082 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACION ANUAL | ||||||
| 081083 | IMPUESTO AL ACTIVO PAGADO EN DECLARACION ANUAL | ||||||
| 081090 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO | ||||||
| 081095 | TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR | ||||||
| 081100 | OTROS INGRESOS MANIFESTADOS COMO PERSONA FISICA | ||||||
| IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO | |||||||
| 082010 | TOTAL DE EROGACIONES POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO | ||||||
| 082020 | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS | ||||||
| 082030 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO | ||||||
| 082040 | TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR | ||||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | |||||||
| CAUSADO A LAS TASAS DE: | |||||||
| 083010 | 15% | ||||||
| 083020 | 10% | ||||||
| 083030 | 0% | ||||||
| 083040 | EXENTO | ||||||
| 083050 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE | ||||||
| 083060 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE POR COMPRA DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE IMPORTACION | ||||||
| 083070 | PAGOS PROVISIONALES DE I.V.A. | ||||||
| 083075 | AJUSTE A LOS PAGOS PROVISIONALES DE I.V.A. | ||||||
| 083080 | SALDO A FAVOR DE I.V.A. DEL EJERCICIO ANTERIOR | ||||||
| 083090 | DEVOLUCION OBTENIDA DEL I.V.A. | ||||||
| 083100 | COMPENSACIONES EFECTUADAS DE I.V.A. | ||||||
| 083110 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO | ||||||
| 083120 | TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR | ||||||
| 084010 | CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S. | ||||||
| 084020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||||||
| 084030 | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | ||||||
| 084040 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN | ||||||
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) CAUSADO A LAS TASAS DE: | |||||||
| 085010 | 25% | ||||||
| 085020 | 30% | ||||||
| 085030 | 105% | ||||||
| 085040 | 20.9% | ||||||
| 085050 | 20% | ||||||
| 085060 | 60% | ||||||
| 085070 | 10% | ||||||
| 085080 | I.E.P.S. SOBRE BEBIDAS ALCOHOLICAS | ||||||
| IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS | |||||||
| 085510 | ENAJENACION DE BIENES | ||||||
| 085520 | PRESTACION DE SERVICIOS | ||||||
| 085530 | OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | ||||||
| 085540 | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS | ||||||
| 085550 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO | ||||||
| 085560 | TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR | ||||||
| IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR | |||||||
| 086010 | IMPUESTOS ADUANALES A LA IMPORTACION | ||||||
| 086020 | IMPUESTOS ADUANALES A LA EXPORTACION | ||||||
| 086030 | TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR | ||||||
| CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR: | |||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | |||||||
| POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS | |||||||
| 087010 | POR SALARIOS | ||||||
| 087020 | HONORARIOS AL 35%. ARTICULO 113 L.I.S.R. | ||||||
| 087030 | PREMIOS | ||||||
| 087040 | HONORARIOS AL 10% | ||||||
| 087050 | ARRENDAMIENTO AL 10% | ||||||
| 087060 | ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20% | ||||||
| 087080 | INTERESES AL 24% | ||||||
| 087090 | COMISIONES | ||||||
| 087100 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS | ||||||
| POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |||||||
| 087110 | SALARIOS AL 15% | ||||||
| 087120 | SALARIOS AL 30% | ||||||
| 087140 | HONORARIOS AL 25% | ||||||
| 087150 | REGALIAS AL 5% | ||||||
| 087160 | REGALIAS Y ASISTENCIA TECNICA AL 25% | ||||||
| 087170 | REGALIAS AL 35% | ||||||
| 087180 | MEDIACIONES AL 40% | ||||||
| 087185 | ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES AL 25% | ||||||
| 087190 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5% | ||||||
| 087200 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25% | ||||||
| 087210 | INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL AL 25% | ||||||
| 087220 | ARRENDAMIENTO FINANCIERO AL 15% | ||||||
| 087230 | PREMIOS | ||||||
| 087240 | SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO AL 25% | ||||||
| 087260 | INTERESES AL 4.9% | ||||||
| 087270 | INTERESES AL 10% | ||||||
| 087280 | INTERESES AL 15% | ||||||
| 087290 | INTERESES AL 21% | ||||||
| 087300 | INTERESES AL 35% | ||||||
| 087310 | ENAJENACION DE INMUEBLES AL 25% | ||||||
| 087320 | ENAJENACION DE ACCIONES AL 25% | ||||||
| 087330 | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL AL 25% | ||||||
| 087340 | CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES AL 25% | ||||||
| 087350 | ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOSAL 25% | ||||||
| 087360 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | |||||||
| 087370 | SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS | ||||||
| 087380 | USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS | ||||||
| 087390 | ADQUISICION DE DESPERDICIOS | ||||||
| 087400 | SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES | ||||||
| 087410 | SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS | ||||||
| 087420 | ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO EN EL PAIS | ||||||
| 087430 | TOTAL DE I.V.A. RETENIDO | ||||||
| 087440 | TOTAL DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO | ||||||
| 088010 | CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S. | ||||||
CONCEPTO
8.1.- DECLARATORIA
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 9.- RELACION DE PAGOS PROVISIONALES | IMPUESTO | IMPUESTO | |||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | DETERMINADO | PAGADO | |||
| DE DE 2002 | POR AUDITORIA | POR EL | |||
| CONTRIBUYENTE | |||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.S.R. | |||||
| 091010 | ENERO O PRIMER TRIMESTRE | ||||
| 091020 | FEBRERO | ||||
| 091030 | MARZO | ||||
| 091040 | ABRIL | ||||
| 091050 | MAYO | ||||
| 091060 | JUNIO | ||||
| 091070 | JULIO | ||||
| 091080 | AGOSTO | ||||
| 091090 | SEPTIEMBRE | ||||
| 091100 | OCTUBRE | ||||
| 091110 | NOVIEMBRE | ||||
| 091120 | DICIEMBRE | ||||
| 091130 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | ||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO | |||||
| 091210 | ENERO O PRIMER TRIMESTRE | ||||
| 091220 | FEBRERO | ||||
| 091230 | MARZO | ||||
| 091240 | ABRIL | ||||
| 091250 | MAYO | ||||
| 091260 | JUNIO | ||||
| 091270 | JULIO | ||||
| 091280 | AGOSTO | ||||
| 091290 | SEPTIEMBRE | ||||
| 091300 | OCTUBRE | ||||
| 091310 | NOVIEMBRE | ||||
| 091320 | DICIEMBRE | ||||
| 091330 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | ||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.A. | |||||
| 091410 | ENERO O PRIMER TRIMESTRE | ||||
| 091420 | FEBRERO | ||||
| 091430 | MARZO | ||||
| 091440 | ABRIL | ||||
| 091450 | MAYO | ||||
| 091460 | JUNIO | ||||
| 091470 | JULIO | ||||
| 091480 | AGOSTO | ||||
| 091490 | SEPTIEMBRE | ||||
| 091500 | OCTUBRE | ||||
| 091510 | NOVIEMBRE | ||||
| 091520 | DICIEMBRE | ||||
| 091530 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | ||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.V.A. | |||||
| 091610 | ENERO O PRIMER TRIMESTRE | ||||
| 091620 | FEBRERO | ||||
| 091630 | MARZO | ||||
| 091640 | ABRIL | ||||
| 091650 | MAYO | ||||
| 091660 | JUNIO | ||||
| 091670 | JULIO | ||||
| 091680 | AGOSTO | ||||
| 091690 | SEPTIEMBRE | ||||
| 091700 | OCTUBRE | ||||
| 091710 | NOVIEMBRE | ||||
| 091720 | DICIEMBRE | ||||
| 091730 | IVA PAGADO EN ADUANAS | ||||
| 091740 | AJUSTE | ||||
| 091750 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES Y AJUSTE | ||||
| PAGOS DEL I.E.P.S | |||||
| 091810 | ENERO | ||||
| 091820 | FEBRERO | ||||
| 091830 | MARZO | ||||
| 091840 | ABRIL | ||||
| 091850 | MAYO | ||||
| 091860 | JUNIO | ||||
| 091870 | JULIO | ||||
| 091880 | AGOSTO | ||||
| 091890 | SEPTIEMBRE | ||||
| 091900 | OCTUBRE | ||||
| 091910 | NOVIEMBRE | ||||
| 091920 | DICIEMBRE | ||||
| 091930 | TOTAL DE PAGOS | ||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS | |||||
| 092010 | ENERO O PRIMER TRIMESTRE | ||||
| 092020 | FEBRERO | ||||
| 092030 | MARZO | ||||
| 092040 | ABRIL | ||||
| 092050 | MAYO | ||||
| 092060 | JUNIO | ||||
| 092070 | JULIO | ||||
| 092080 | AGOSTO | ||||
| 092090 | SEPTIEMBRE | ||||
| 092100 | OCTUBRE | ||||
| 092110 | NOVIEMBRE | ||||
| 092120 | DICIEMBRE | ||||
| 092130 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | ||||
PARTE II
| DECLARACION | FORMULARIO | FECHA DE | INSTITUCION | NUMERO DE LA |
| NORMAL O | NUMERO | PRESENTACION | DE CREDITO | TRANSFERENCIA |
| COMPLEMENTARIA | O INTERNET | ELECTRONICA | ||
| DE FONDOS | ||||
ESTE ANEXO CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| 10.- DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES POR EL EJERCICIO TERMINADO | ENERO O PRIMER | FEBRERO | MARZO | ABRIL | ||
| AL DE DE 2002 | TRIMESTRE | |||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.S.R. | ||||||
| 101010 | INGRESOS NOMINALES | |||||
| 101020 | COEFICIENTE DE UTILIDAD | |||||
| 101030 | UTILIDAD FISCAL ESTIMADA | |||||
| MENOS: | ||||||
| 101040 | PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES | |||||
| 101050 | UTILIDAD FISCAL DETERMINADA | |||||
| 101060 | TASA IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |||||
| 101070 | PAGO PROVISIONAL DEL MES | |||||
| MENOS: | ||||||
| 101080 | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD | |||||
| 101090 | RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |||||
| 101100 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA | |||||
| 101110 | IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101120 | DIFERENCIA | |||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO | ||||||
| 101210 | TOTAL DE EROGACIONES EFECTUADAS EN EL MES POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO | |||||
| 101220 | TASA 3% | |||||
| 101230 | IMPORTE DEL PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR AUDITORIA | |||||
| 101240 | IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101250 | DIFERENCIA | |||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.A. | ||||||
| 101310 | I.A. CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR ACTUALIZADO | |||||
| ENTRE: | ||||||
| 101320 | No. DE MESES DEL EJERCICIO | |||||
| 101330 | COCIENTE | |||||
| POR: | ||||||
| 101340 | No. DE MESES | |||||
| 101350 | IMPUESTO DETERMINADO | |||||
| MENOS: | ||||||
| 101360 | PAGOS PROVISIONALES ANTERIORES | |||||
| 101370 | DIFERENCIA | |||||
| MENOS: | ||||||
| 101380 | I.S.R. ACREDITADO EN EL MES | |||||
| 101390 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA | |||||
| 101400 | IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101410 | DIFERENCIA A CARGO | |||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.V.A. | ||||||
| 101510 | TOTAL DE ACTIVIDADES GRAVADAS | |||||
| 101520 | TOTAL DE I.V.A. CAUSADO | |||||
| MENOS | ||||||
| 101530 | TOTAL DE I.V.A. ACREDITABLE | |||||
| 101540 | TOTAL DE I.V.A. RETENIDO | |||||
| 101550 | IMPUESTO A CARGO | |||||
| 101560 | IMPUESTO A FAVOR | |||||
| 101570 | SALDOS A FAVOR | |||||
| 101580 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO | |||||
| 101590 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR | |||||
| 101600 | IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101610 | IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101620 | DIFERENCIA A CARGO | |||||
| 101630 | DIFERENCIA A FAVOR | |||||
| AJUSTE DEL I.V.A. | ||||||
| 101640 | TOTAL DE ACTIVIDADES GRAVADAS DEL PERIODO | |||||
| 101650 | TOTAL DE I.V.A. CAUSADO EN EL PERIODO | |||||
| MAS | ||||||
| 101660 | SOLICITUD DE DEVOLUCIONES DE SALDOS A FAVOR DEL I.V.A. DEL PERIODO | |||||
| 101670 | TOTAL | |||||
| MENOS | ||||||
| 101680 | I.V.A. ACREDITABLE EN EL PERIODO | |||||
| 101690 | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS EN EL PERIODO | |||||
| 101700 | I.V.A. RETENIDO EN EL PERIODO | |||||
| 101710 | SALDO A FAVOR DEL I.V.A. DEL EJERCICIO ANTERIOR, POR EL QUE NO SE SOLICITO DEVOLUCION | |||||
| 101720 | IMPUESTO A CARGO POR EL AJUSTE DETERMINADO POR AUDITORIA | |||||
| 101730 | SALDO A FAVOR POR EL AJUSTE DETERMINADO POR AUDITORIA | |||||
| 101740 | IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101750 | SALDO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101760 | DIFERENCIA A CARGO | |||||
| 101770 | DIFERENCIA A FAVOR | |||||
| PAGOS DEL I.E.P.S. | ||||||
| 101810 | TOTAL DE ACTIVIDADES GRAVADAS | |||||
| 101820 | TOTAL DE I.E.P.S. CAUSADO | |||||
| MENOS | ||||||
| 101830 | TOTAL DE I.E.P.S. ACREDITABLE | |||||
| 101840 | IMPUESTO A CARGO | |||||
| 101850 | IMPUESTO A FAVOR | |||||
| 101860 | SALDOS A FAVOR | |||||
| 101870 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO | |||||
| 101880 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR | |||||
| 101890 | IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101900 | IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101910 | DIFERENCIA A CARGO | |||||
| 101920 | DIFERENCIA A FAVOR | |||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS | ||||||
| 102010 | TOTAL DE ACTIVIDADES GRAVADAS | |||||
| 102020 | TASA 5% | |||||
| 102030 | IMPORTE DEL PAGO PROVISIONAL DETERMINADO POR AUDITORIA | |||||
| 102040 | IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 102050 | DIFERENCIA | |||||
PARTE II
| MAYO | JUNIO | JULIO | AGOSTO | SEPTIEMBRE | OCTUBRE | NOVIEMBRE | DICIEMBRE | AJUSTE | TOTAL |
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 11.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | IMPORTE | FECHA DE PAGO | INSTITUCION DE CREDITO | NUMERO DE TRANSFERENCIA | |
| AL DE DE 2002 | O INTERNET | ELECTRONICA | |||
| DE FONDOS | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA COMO SUJETO DIRECTO | |||||
| 111010 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | ||||
| 111020 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | ||||
| 111030 | PAGO PROVISIONAL DE | ||||
| IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO COMO SUJETO DIRECTO | |||||
| 111070 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | ||||
| 111080 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | ||||
| 111090 | PAGO PROVISIONAL DE | ||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | |||||
| 111130 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGO DE HONORARIOS COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | |||||
| 111170 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | |||||
| 111210 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGO DE INTERESES COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | |||||
| 111250 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO | |||||
| 111290 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGOS AL EXTRANJERO COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | |||||
| 111330 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||
| IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO | |||||
| 111370 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | ||||
| 111380 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | ||||
| 111390 | PAGO PROVISIONAL DE | ||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO | |||||
| 111430 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | ||||
| 111440 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | ||||
| 111450 | PAGO PROVISIONAL DE | ||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | |||||
| 111490 | CORRESPONDIENTE AL MES | ||||
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO | |||||
| 111530 | PAGO PROVISIONAL DE | ||||
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | |||||
| 111570 | CORRESPONDIENTE AL MES | ||||
| IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS COMO SUJETO DIRECTO | |||||
| 111610 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | ||||
| 111620 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | ||||
| 111630 | PAGO PROVISIONAL DE | ||||
| APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL | |||||
| 111670 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||
| APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES | |||||
| 111710 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE | ||||
| APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | |||||
| 111750 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE | ||||
| IMPUESTOS LOCALES | |||||
| 111790 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||
| IMPUESTO SOBRE NOMINAS | |||||
| 111830 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||
| OTROS | |||||
| 111870 | ESPECIFICAR TIPO DE IMPUESTO Y MES AL QUE CORRESPONDE | ||||
| 111910 | TOTAL | ||||
PARTE II
| PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL FORMULARIO 44) | OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES | |||
| NUMERO DE FOLIO | FECHA DE PRESENTACION | ADMINISTRACION RECEPTORA | NUMERO | FECHA |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||||
| 12.- BASE DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL DE DE 2002 | PAIS DE RESIDENCIA | CONCEPTO DEL PAGO | IMPORTE | TASA | I.S.R. DETERMINADO POR AUDITORIA | I.S.R. PAGADO | DIFERENCIA | ||
| NOMBRE DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | |||||||||
| 121010 | |||||||||
| 121900 | TOTAL | ||||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 13.- CONCILIACION ENTRE EL | TOTAL | |
| RESULTADO CONTABLE Y FISCAL | ||
| PARA EFECTOS DEL IMPUESTO | ||
| SOBRE LA RENTA | ||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||
| DE DE 2002 | ||
| 131010 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | |
| 131020 | PERDIDA DEL EJERCICIO | |
| MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION DEL BOLETIN B-10 | ||
| 131030 | RESULTADO FAVORABLE | |
| 131040 | RESULTADO DESFAVORABLE | |
| 131050 | UTILIDAD NETA HISTORICA | |
| 131060 | PERDIDA HISTORICA | |
| MAS: | ||
| 131070 | INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | |
| MAS: | ||
| 131080 | DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | |
| MENOS: | ||
| 131090 | DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | |
| MENOS: | ||
| 131100 | INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | |
| 131110 | PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 131120 | UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 131130 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 131140 | PERDIDA FISCAL | |
| 131150 | UTILIDAD FISCAL | |
| 131160 | AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | |
| 131170 | RESULTADO FISCAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 14.- INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | TOTAL | |
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||
| DE DE 2002 | ||
| 141010 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | |
| 141020 | UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL | |
| 141030 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES | |
| 141040 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 141050 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE TERRENOS | |
| 141060 | ANTICIPOS DE CLIENTES | |
| 141070 | TOTAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 15.- DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | TOTAL | |
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||
| DE DE 2002 | ||
| 151010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| 151020 | IMPUESTO AL ACTIVO | |
| 151030 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | |
| 151040 | MULTAS | |
| 151050 | GASTOS NO DEDUCIBLES | |
| 151060 | DEPRECIACION CONTABLE | |
| 151070 | PROVISIONES | |
| 151080 | ESTIMACIONES | |
| 151090 | PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 151100 | COSTO DE VENTAS | |
| 151110 | PERDIDA CAMBIARIA | |
| 151120 | AMORTIZACIONES | |
| 151130 | COSTO CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | |
| 151140 | PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | |
| 151150 | HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |
| 151160 | TOTAL | |
| LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: | ||
| 151170 | GASTOS DE FABRICACION | |
| 151180 | GASTOS DE VENTA | |
| 151190 | GASTOS GENERALES | |
| 151200 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |
| LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR: | ||
| 151210 | GASTOS DE FABRICACION | |
| 151220 | GASTOS DE VENTA | |
| 151230 | GASTOS GENERALES | |
| 151240 | GASTOS DE ADMINISTRACION |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 16.- DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | TOTAL | |
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||
| DE DE 2002 | ||
| 161010 | COMPRAS | |
| 161020 | MANO DE OBRA | |
| 161030 | GASTOS DE FABRICACION | |
| 161040 | DEPRECIACION FISCAL | |
| 161050 | AMORTIZACION FISCAL | |
| 161060 | COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO | |
| 161070 | PERDIDA FISCAL EN VENTA DE ACTIVO | |
| 161080 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE | |
| 161090 | PERDIDA CAMBIARIA FISCAL | |
| 161100 | CARGOS A PROVISIONES | |
| 161110 | CARGOS A ESTIMACIONES | |
| 161120 | HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | |
| 161130 | ANTICIPOS DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR | |
| 161140 | TOTAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 17.- INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | TOTAL | |
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||
| DE DE 2002 | ||
| 171020 | UTILIDAD CAMBIARIA | |
| 171030 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES | |
| 171040 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | |
| 171050 | VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE | |
| 171060 | CANCELACION DE ESTIMACIONES | |
| 171070 | CANCELACION DE PROVISIONES | |
| 171080 | INGRESOS POR DIVIDENDOS | |
| 171090 | TOTAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 18.- CONCILIACION ENTRE LOS | TOTAL | |
| INGRESOS DICTAMINADOS Y LOS | ||
| DECLARADOS PARA EFECTOS DEL | ||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||
| E IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | ||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||
| DE DE 2002 | ||
| 181010 | VENTAS TOTALES NACIONALES | |
| 181020 | VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO | |
| 181030 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES | |
| 181040 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO | |
| 181050 | VENTAS NETAS | |
| 181060 | INGRESOS POR SERVICIOS | |
| 181070 | OTROS INGRESOS | |
| 181080 | PRODUCTOS FINANCIEROS E INTERESES | |
| 181090 | UTILIDAD CAMBIARIA | |
| 181100 | UTILIDAD POR POSICION MONETARIA | |
| 181110 | OTROS PRODUCTOS | |
| 181120 | INGRESOS TOTALES SEGUN ESTADO DE RESULTADOS | |
| MENOS: | ||
| 181130 | EFECTO POR ACTUALIZACION DE CIFRAS | |
| 181140 | UTILIDAD POR POSICION MONETARIA | |
| 181150 | INGRESOS HISTORICOS | |
| MAS: | ||
| 181160 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | |
| 181170 | ANTICIPOS DE CLIENTES | |
| 181180 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 181190 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES | |
| 181200 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES | |
| 181210 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO | |
| MENOS: | ||
| 181220 | ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES | |
| 181230 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 181240 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES | |
| 181250 | INGRESOS POR DIVIDENDOS | |
| 181260 | INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| MAS: | ||
| 181270 | INGRESOS POR VENTA DE ACTIVO | |
| 181280 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | |
| MENOS: | ||
| 181290 | INGRESOS NO COBRADOS | |
| 181300 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 181310 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES | |
| 181320 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | |
| 181330 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES | |
| 181340 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO | |
| 181350 | INGRESOS DECLARADOS PARA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
ESTE ANEXO CONSTA DE 30 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||
| 19.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA. CUFIN | 2002 | 2001 | 2000 | 1999 | 1998 | 1997 | 1996 | |
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||||||||
| DE DE 2002 | ||||||||
| 191010 | SALDO INICIAL CUFIN | |||||||
| DETERMINACION DEL SALDO CUFIN POR LOS EJERCICIOS DE 1975 A 1988: | ||||||||
| 192010 | INGRESO GLOBAL GRAVABLE O RESULTADO FISCAL. TITULOS II Y VII | |||||||
| 192020 | I.S.R. TITULOS II Y VII | |||||||
| 192030 | P.T.U. | |||||||
| 192040 | NETO | |||||||
| 192050 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R. | |||||||
| 192060 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | |||||||
| 192070 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||||
| 192080 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO ACTUALIZADA | |||||||
| 193010 | DIVIDENDOS COBRADOS | |||||||
| 193011 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||||
| 193012 | DIVIDENDOS COBRADOS ACTUALIZADOS | |||||||
| 193500 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||||||
| 193501 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||||
| 193502 | DIVIDENDOS PAGADOS ACTUALIZADOS | |||||||
| 193990 | SALDO CUFIN DEL EJERCICIO | |||||||
| 193999 | CUFIN ACTUALIZADA HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 1988 | |||||||
| 194010 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE PERCIBAN DIVIDENDOS | |||||||
| 194011 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE PERCIBAN DIVIDENDOS | |||||||
| 194012 | DIVIDENDOS COBRADOS | |||||||
| 194013 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO DE DIVIDENDOS | |||||||
| 194100 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||||
| 194101 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA CUFIN POR FUSION O ESCISION | |||||||
| 194102 | CUFIN PROVENIENTE DE FUSION O ESCISION | |||||||
| 194103 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL REGISTRO POR FUSION O ESCISION | |||||||
| 194131 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||||
| 194132 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN DIVIDENDOS | |||||||
| 194133 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||||||
| 194134 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL PAGO DE DIVIDENDOS | |||||||
| 194200 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | |||||||
| 194210 | SALDO FINAL DE CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | |||||||
| DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DE LOS EJERCICIOS DE 1989 A 1998 | ||||||||
| 195010 | RESULTADO FISCAL. TITULO II | |||||||
| 195020 | I.S.R. TITULO II | |||||||
| 195030 | P.T.U. | |||||||
| 195040 | NETO | |||||||
| 195050 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R. | |||||||
| 195060 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | |||||||
| DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA A PARTIR DEL EJERCICIO DE 1999 | ||||||||
| 196010 | RESULTADO FISCAL. TITULO II | |||||||
| MENOS: | ||||||||
| 196020 | UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA. ART. 10 3ER. PARRAFO L.I.S.R. | |||||||
| 196030 | P.T.U. | |||||||
| 196040 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R. | |||||||
| 196050 | I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO | |||||||
| 196060 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | |||||||
| DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA A PARTIR DEL EJERCICIO DE 2002 | ||||||||
| 197010 | RESULTADO FISCAL. TITULO II | |||||||
| MENOS: | ||||||||
| 197020 | I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO | |||||||
| 197030 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 32 FRACCS. VIII Y IX L.I.S.R. | |||||||
| 197040 | IMPUESTO ACREDITADO ART. 11 FRAC. II ENTRE FACTOR ART. 2o. TRANSITORIO L.I.S.R. FRACCS. X Y LXXXII | |||||||
| 197050 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | |||||||
| 197060 | CUFIN TOTAL | |||||||
PARTE II
| 1995 | 1994 | 1993 | 1992 | 1991 | 1990 | 1989 | 1988 | 1987 | 1986 | 1985 | 1984 | 1983 | 1982 |
PARTE III
| 1981 | 1980 | 1979 | 1978 | 1977 | 1976 | 1975 |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 20.- AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL DE DE 2002 | MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA | IMPORTE DE LA PERDIDA ACTUALIZADA AMORTIZABLE | AMORTIZACION EN EL EJERCICIO QUE SE DICTAMINA | REMANENTE POR AMORTIZAR | |
| AÑO DE GENERACION | |||||
| 201010 | 1991 | ||||
| 201020 | 1992 | ||||
| 201030 | 1993 | ||||
| 201040 | 1994 | ||||
| 201050 | 1995 | ||||
| 201060 | 1996 | ||||
| 201070 | 1997 | ||||
| 201080 | 1998 | ||||
| 201090 | 1999 | ||||
| 201100 | 2000 | ||||
| 201110 | 2001 | ||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 21.- INTEGRACION DE CIFRAS | CIFRAS | AJUSTE POR | CIFRAS | ||
| REEXPRESADAS | HISTORICAS | ACTUALIZACION | ACTUALIZADAS | ||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | SEGUN | ||||
| DE DE 2002 | ESTADOS | ||||
| FINANCIEROS | |||||
| INVENTARIOS | |||||
| 211010 | PRODUCTOS TERMINADOS | ||||
| 211020 | PRODUCCION EN PROCESO | ||||
| 211030 | MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES | ||||
| 211040 | ANTICIPOS A PROVEEDORES | ||||
| 211050 | ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA | ||||
| 211060 | TOTAL DE INVENTARIOS | ||||
| ACTIVO FIJO | |||||
| INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | |||||
| 211070 | TERRENOS | ||||
| 211080 | EDIFICIOS | ||||
| 211090 | MAQUINARIA | ||||
| 211100 | EQUIPO DE TRANSPORTE | ||||
| 211110 | MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||
| 211115 | EQUIPO DE COMPUTO | ||||
| 211120 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | ||||
| DEPRECIACIONES ACUMULADAS | |||||
| 211130 | DE EDIFICIOS | ||||
| 211140 | DE MAQUINARIA | ||||
| 211150 | DE EQUIPO DE TRANSPORTE | ||||
| 211160 | DE MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||
| 211165 | DE EQUIPO DE COMPUTO | ||||
| 211170 | TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA | ||||
| 211180 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO | ||||
| ACTIVOS INTANGIBLES | |||||
| 211190 | GASTOS PREOPERATIVOS | ||||
| 211200 | INVESTIGACION DE MERCADO | ||||
| 211210 | PATENTES Y MARCAS | ||||
| 211220 | AMORTIZACIONES | ||||
| 211225 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | ||||
| 211230 | TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES | ||||
| CAPITAL CONTABLE | |||||
| 211240 | CAPITAL SOCIAL | ||||
| 211250 | RESERVA LEGAL | ||||
| 211260 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | ||||
| 211270 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | ||||
| 211280 | PERDIDA DEL EJERCICIO | ||||
| 211290 | UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||
| 211300 | PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||
| 211310 | EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | ||||
| 211320 | INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | ||||
| 211325 | EFECTO INICIAL ACUMULADO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | ||||
| 211330 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL | ||||
| 211340 | TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE | ||||
| ESTADO DE RESULTADOS | |||||
| 212010 | VENTAS NETAS | ||||
| 212020 | INGRESOS POR SERVICIOS | ||||
| 212030 | OTROS INGRESOS | ||||
| 212040 | TOTAL | ||||
| 212050 | COSTO DE VENTAS | ||||
| 212060 | PERDIDA BRUTA | ||||
| 212070 | UTILIDAD BRUTA | ||||
| GASTOS DE OPERACION | |||||
| 212080 | GASTOS GENERALES | ||||
| 212090 | GASTOS DE ADMINISTRACION | ||||
| 212100 | GASTOS DE VENTA | ||||
| 212110 | TOTAL | ||||
| 212120 | PERDIDA DE OPERACION | ||||
| 212130 | UTILIDAD DE OPERACION | ||||
| COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | |||||
| 212140 | INTERESES A FAVOR | ||||
| 212150 | INTERESES A CARGO | ||||
| 212160 | UTILIDAD CAMBIARIA | ||||
| 212170 | PERDIDA CAMBIARIA | ||||
| 212180 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | ||||
| 212190 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | ||||
| 212195 | COMISIONES BANCARIAS | ||||
| 212200 | TOTAL | ||||
| OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | |||||
| 212210 | OTROS GASTOS | ||||
| 212220 | OTROS PRODUCTOS | ||||
| 212230 | TOTAL | ||||
| 212240 | PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | ||||
| 212250 | UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | ||||
| PROVISIONES | |||||
| 212260 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||
| 212270 | IMPUESTO AL ACTIVO | ||||
| 212280 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | ||||
| 212290 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | ||||
| 212300 | PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA | ||||
| 212310 | TOTAL | ||||
| 212320 | PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS | ||||
| 212330 | UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS | ||||
| 212340 | OPERACIONES DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) | ||||
| 212350 | PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (NETAS DE ISR Y PTU) | ||||
| 212360 | EFECTO ACUMULADO AL INICIO DEL EJERCICIO POR CAMBIOS EN PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE ISR Y PTU) | ||||
| 212370 | PERDIDA DEL EJERCICIO | ||||
| 212380 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | ||||
B. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL SIMPLIFICADO APLICABLE A LOS CONTRIBUYENTES AUTORIZADOS PARA RECIBIR DONATIVOS, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2002.
| DATOS DE IDENTIFICACION |
| CONTRIBUYENTE: |
| NOMBRE |
| RFC |
| DOMICILIO FISCAL |
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
| COLONIA |
| DELEGACION O MUNICIPIO |
| CIUDAD O POBLACION |
| CODIGO POSTAL |
| ESTADO |
| CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES |
| REPRESENTANTE LEGAL: |
| NOMBRE |
| NACIONAL |
| EXTRANJERO |
| RFC |
| CURP |
| DOMICILIO FISCAL |
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
| COLONIA |
| DELEGACION O MUNICIPIO |
| CIUDAD O POBLACION |
| CODIGO POSTAL |
| ESTADO |
| CONTADOR PUBLICO: |
| NOMBRE |
| RFC |
| CURP |
| NUMERO DE REGISTRO |
| DOMICILIO FISCAL |
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
| COLONIA |
| DELEGACION O MUNICIPIO |
| CIUDAD O POBLACION |
| CODIGO POSTAL |
| ESTADO |
| COLEGIO AL QUE PERTENECE |
| NOMBRE DEL DESPACHO |
| RFC DEL DESPACHO |
| NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO |
| DATOS GENERALES |
| FRACCION II (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL |
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL |
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
| OPINION SIN SALVEDADES OPINION CON SALVEDADES CON REPERCUSION FISCAL OPINION CON SALVEDADES SIN REPERCUSION FISCAL OPINION NEGATIVA CON REPERCUSION FISCAL OPINION NEGATIVA SIN REPERCUSION FISCAL ABSTENCION DE OPINION |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION ANUAL INFORMATIVA DE CREDITO AL SALARIO PAGADO EN EFECTIVO. |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION ANUAL SIMPLIFICADA DE SUELDOS Y SALARIOS |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION ANUAL DE SUELDOS Y SALARIOS |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE PAGOS Y RETENCIONES, (EXCEPTO PAGOS AL EXTRANJERO Y CREDITO AL SALARIO). |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE CONTRIBUYENTES QUE OTORGUEN DONATIVOS. |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE RETENCIONES Y PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 1.- ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS | AÑO | AÑO | |
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | |||
| DE DE 2002 Y DE 2001 | |||
| INGRESOS | |||
| INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD | |||
| INGRESOS POR DONATIVOS | |||
| 011010 | EN EFECTIVO | ||
| 011020 | EN ESPECIE | ||
| 011030 | OTROS. ESPECIFICAR | ||
| 011040 | TOTAL DE INGRESOS POR DONATIVOS | ||
| OTROS INGRESOS | |||
| 011050 | INTERESES | ||
| 011060 | POR VENTA DE ACTIVO FIJO | ||
| 011070 | POR VENTA DE DONATIVOS RECIBIDOS EN | ||
| ESPECIE | |||
| 011080 | OTROS. ESPECIFICAR | ||
| 011090 | TOTAL DE OTROS INGRESOS | ||
| 011900 | TOTAL DE INGRESOS | ||
| EGRESOS | |||
| GASTOS | |||
| 012010 | GASTOS DE ADMINISTRACION | ||
| 012020 | I.V.A. DEDUCIBLE | ||
| 012030 | GASTOS FINANCIEROS | ||
| 012040 | TOTAL DE GASTOS | ||
| 012900 | TOTAL DE EGRESOS | ||
| 013010 | DIFERENCIA ENTRE INGRESOS Y EGRESOS | ||
| MAS: PARTIDAS QUE NO REQUIRIERON LA | |||
| UTILIZACION DE EFECTIVO | |||
| 014010 | DEPRECIACION | ||
| 014020 | AMORTIZACION | ||
| 014030 | OTROS. ESPECIFICAR | ||
| AUMENTO O DISMINUCION DE | |||
| INVERSIONES: | |||
| AUMENTO DE: | |||
| 015010 | INMUEBLES Y TERRENOS | ||
| 015020 | ACTIVO FIJO | ||
| 015030 | OTROS. ESPECIFICAR | ||
| DISMINUCION DE: | |||
| 015040 | INMUEBLES Y TERRENOS | ||
| 015050 | ACTIVO FIJO | ||
| 015060 | OTROS. ESPECIFICAR | ||
| 016010 | AUMENTO DE CUENTAS POR COBRAR | ||
| 016020 | DISMINUCION DE CUENTAS POR COBRAR | ||
| 016030 | AUMENTO DE CUENTAS POR PAGAR | ||
| 016040 | DISMINUCION DE CUENTAS POR PAGAR | ||
| 016050 | AUMENTO DE OTRAS CUENTAS. ESPECIFICAR | ||
| 016060 | DISMINUCION DE OTRAS CUENTAS. ESPECIFICAR | ||
| 016070 | EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO | ||
| 017010 | AUMENTO DE EFECTIVO | ||
| 017020 | DISMINUCION DE EFECTIVO | ||
| 018900 | EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO | ||
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO | |||
1.1.- NOTAS AL ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 2.- RELACION DE DONATIVOS RECIBIDOS | AÑO | AÑO | |
| EN ESPECIE Y TOTAL DE LOS | |||
| RECIBIDOS EN EFECTIVO | |||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS | |||
| AL DE DE 2002 Y DE 2001 | |||
| 021010 | TOTAL DE DONATIVOS RECIBIDOS EN | ||
| EFECTIVO | |||
| 021020 | TOTAL DE DONATIVOS RECIBIDOS EN ESPECIE | ||
| CONCILIACION. ALTAS Y BAJAS | |||
| INVERSIONES AL INICIO DEL PERIODO | |||
| 022010 | INMUEBLES Y TERRENOS | ||
| 022020 | ACTIVO FIJO | ||
| 022030 | OTROS. ESPECIFICAR | ||
| 022040 | TOTAL SALDO DE INVERSIONES AL | ||
| INICIO DEL PERIODO | |||
| MAS AUMENTOS: | |||
| 023010 | INMUEBLES Y TERRENOS | ||
| 023020 | ACTIVO FIJO | ||
| 023030 | OTROS. ESPECIFICAR | ||
| 023040 | TOTAL DE AUMENTOS | ||
| MENOS DISMINUCIONES: | |||
| 024010 | INMUEBLES Y TERRENOS | ||
| 024020 | ACTIVO FIJO | ||
| 024030 | OTROS. ESPECIFICAR | ||
| 024040 | TOTAL DE DISMINUCIONES | ||
| 025900 | TOTAL SALDO DE INVERSIONES AL FINAL | ||
| DEL PERIODO | |||
| ANALISIS DE DONATIVOS | |||
| ONEROSOS O REMUNERATIVOS | |||
| 026010 | ESPECIFICAR | ||
| 026900 | TOTAL | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| AÑO | AÑO | ||
| 3.- ANALISIS COMPARATIVO DE GASTOS | |||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS | |||
| AL DE DE 2002 Y DE 2001 | |||
| GASTOS DE ADMINISTRACION | |||
| 031010 | REMUNERACIONES AL PERSONAL | ||
| 031020 | GRATIFICACIONES | ||
| 031030 | OTRAS PRESTACIONES AL PERSONAL | ||
| 031040 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||
| 031050 | CUOTAS AL I.M.S.S. | ||
| 031060 | IMPUESTO SOBRE NOMINAS | ||
| 031070 | SEGURO DE RETIRO | ||
| 031080 | IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO | ||
| 031090 | CREDITO AL SALARIO | ||
| 031100 | PAPELERIA | ||
| 031110 | SEMINARIOS Y PROMOCION | ||
| 031120 | ARTICULOS DE LIMPIEZA | ||
| 031130 | SERVICIOS | ||
| 031140 | HONORARIOS A PROFESIONISTAS | ||
| 031150 | PREVISION SOCIAL | ||
| 031160 | SEGUROS Y FIANZAS | ||
| 031170 | GASTOS NO DEDUCIBLES | ||
| 031180 | APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION | ||
| 031190 | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS | ||
| 031200 | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES | ||
| 031210 | FLETES Y ACARREOS | ||
| 031220 | ARRENDAMIENTO DE BIENES MUEBLES | ||
| 031230 | RENTA DE OFICINAS | ||
| 031240 | ARRENDAMIENTO DE BIENES INMUEBLES | ||
| 031250 | DEPRECIACIONES | ||
| 031260 | AMORTIZACIONES | ||
| 031270 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | ||
| 031280 | VIATICOS O GASTOS DE VIAJE | ||
| 031290 | GASTOS DE REPRESENTACION | ||
| 031300 | TELEFONO | ||
| 031310 | ELECTRICIDAD | ||
| 031320 | GASTOS LEGALES | ||
| 031330 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | ||
| 031340 | DONATIVOS DEDUCIBLES EN EFECTIVO | ||
| 031350 | DONATIVOS DEDUCIBLES EN ESPECIE | ||
| 031360 | DONATIVOS NO DEDUCIBLES | ||
| 031370 | OTROS. ESPECIFICAR | ||
| 031900 | TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION | ||
| 032900 | I.V.A. DEDUCIBLE | ||
| GASTOS FINANCIEROS | |||
| 033010 | POR INTERESES PAGADOS. ESPECIFICAR | ||
| 033020 | POR RESULTADO CAMBIARIO | ||
| 033900 | TOTAL DE GASTOS FINANCIEROS | ||
| 034900 | TOTAL DE GASTOS | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| 4.- RELACION DE LOS DONANTES Y DONATIVOS | NOMBRE | R.F.C. | IMPORTE | |
| QUE REPRESENTEN EL 90% DE SUS | DEL | DEL | ACTUALIZADO | |
| INGRESOS POR ESTE CONCEPTO | DONANTE | DONANTE | ||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO | ||||
| AL DE DE 2002 | ||||
| DONATIVOS RECIBIDOS EN EFECTIVO | ||||
| 041010 | ESPECIFICAR | |||
| 041900 | TOTAL DE DONATIVOS RECIBIDOS EN EFECTIVO | |||
| DONATIVOS RECIBIDOS EN ESPECIE | ||||
| 042010 | DESCRIPCION DE LOS DONATIVOS. ESPECIFICAR | |||
| 042900 | TOTAL DE DONATIVOS RECIBIDOS EN ESPECIE | |||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 5.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DE LA DONATARIA O EN SU CARACTER DE RETENEDORA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | BASE GRAVABLE | TASA O TARIFA | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA | IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | DIFERENCIA | ||
| DE DE 2002 | |||||||
| CONTRIBUCIONES | |||||||
| A CARGO DEL CONTRIBUYENTE | |||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) E IMPUESTO AL ACTIVO (I.A.) COMO SUJETO DIRECTO | |||||||
| 051010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||||
| 051020 | IMPUESTO AL ACTIVO | ||||||
| 051030 | MAYOR ENTRE LOS DOS ANTERIORES | ||||||
| 051040 | PAGOS PROVISIONALES I.S.R. ENTERADOS | ||||||
| 051050 | I.S.R. RETENIDO POR TERCEROS | ||||||
| 051060 | PAGOS PROVISIONALES I.A. ENTERADOS | ||||||
| 051070 | SALDO A FAVOR DE I.S.R. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||
| 051080 | SALDO A FAVOR DE I.A. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||
| 051081 | COMPENSACIONES DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | ||||||
| 051082 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACION ANUAL | ||||||
| 051083 | IMPUESTO AL ACTIVO PAGADO EN DECLARACION ANUAL | ||||||
| 051900 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO | ||||||
| 051901 | TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR | ||||||
| IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO COMO SUJETO DIRECTO | |||||||
| 052010 | TOTAL DE EROGACIONES POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO | ||||||
| 052020 | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS | ||||||
| 052900 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO | ||||||
| 052901 | TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR | ||||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) COMO SUJETO DIRECTO | |||||||
| CAUSADO A LAS TASAS DE: | |||||||
| 053010 | 15% | ||||||
| 053020 | 10% | ||||||
| 053030 | 0% | ||||||
| 053040 | EXENTO | ||||||
| 053050 | I.V.A. ACREDITABLE | ||||||
| 053060 | PAGOS PROVISIONALES DE I.V.A. | ||||||
| 053070 | SALDO A FAVOR DE I.V.A. DEL EJERCICIO ANTERIOR | ||||||
| 053080 | DEVOLUCION OBTENIDA DEL I.V.A. | ||||||
| 053090 | COMPENSACIONES EFECTUADAS DE I.V.A. | ||||||
| 053900 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO | ||||||
| 053901 | TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR | ||||||
| 054010 | CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S. | ||||||
| 054020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||||||
| 054030 | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | ||||||
| 054040 | I.S.R. SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE LA CUFIN | ||||||
| IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS COMO SUJETO DIRECTO | |||||||
| 055010 | ENAJENACION DE BIENES | ||||||
| 055020 | PRESTACION DE SERVICIOS | ||||||
| 055030 | OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | ||||||
| 055040 | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS | ||||||
| 055900 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO | ||||||
| 055901 | TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR | ||||||
| CONTRIBUCIONES EN SU CARACTER DE RETENEDORA | |||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | |||||||
| 056010 | POR SALARIOS | ||||||
| 056020 | PREMIOS | ||||||
| 056030 | HONORARIOS AL 35% | ||||||
| 056040 | HONORARIOS AL 10% | ||||||
| 056050 | ARRENDAMIENTO AL 10% | ||||||
| 056060 | ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20% | ||||||
| 056070 | INTERESES AL 24% | ||||||
| 056080 | PAGOS AL EXTRANJERO. ESPECIFICAR | ||||||
| 056900 | TOTAL | ||||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | |||||||
| 057010 | SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS | ||||||
| 057020 | USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS | ||||||
| 057030 | ADQUISICION DE DESPERDICIOS | ||||||
| 057040 | ADQUISICION O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS | ||||||
| 057050 | SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES, PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES | ||||||
| 057060 | SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS, PERSONAS FISICAS | ||||||
| 057900 | TOTAL DE I.V.A. RETENIDO | ||||||
| 058900 | CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S. | ||||||
CONCEPTO
5.1.- DECLARATORIA
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 6.- RELACION DE BIENES INMUEBLES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL DE DE 2002 | UBICACION | FECHA DE ADQUISICION | VALOR ASENTADO EN LA CONTABILIDAD | ||
| DESCRIPCION | |||||
| 061010 | ESPECIFICAR | ||||
| 061900 | TOTAL DE BIENES INMUEBLES | ||||
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||||
| 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL DE DE 2002 | IMPORTE | FECHA DE PAGO | BANCO | NUMERO DE LA TRANSFERENCIA ELECTRONICA DE FONDOS | PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL FORMULARIO 44) | ||||
| NUMERO DE FOLIO | FECHA DE PRESENTACION | ADMINISTRACIONRECEPTORA | |||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) COMO SUJETO DIRECTO | |||||||||
| 071010 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | ||||||||
| 071020 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | ||||||||
| 071030 | PAGO PROVISIONAL DE | ||||||||
| IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO COMO SUJETO DIRECTO | |||||||||
| 071070 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | ||||||||
| 071080 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | ||||||||
| 071090 | PAGO PROVISIONAL DE | ||||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | |||||||||
| 071130 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGO DE HONORARIOS COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | |||||||||
| 071170 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | |||||||||
| 071210 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGO DE INTERESES COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | |||||||||
| 071250 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGOS AL EXTRANJERO COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | |||||||||
| 071290 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||||||
| IMPUESTO AL ACTIVO (I.A.) COMO SUJETO DIRECTO | |||||||||
| 071330 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | ||||||||
| 071340 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | ||||||||
| 071350 | PAGO PROVISIONAL DE | ||||||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) COMO SUJETO DIRECTO | |||||||||
| 071390 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | ||||||||
| 071400 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | ||||||||
| 071410 | PAGO PROVISIONAL DE | ||||||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | |||||||||
| 071450 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||||||
| IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS COMO SUJETO DIRECTO | |||||||||
| 071490 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | ||||||||
| 071500 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | ||||||||
| 071510 | PAGO PROVISIONAL DE | ||||||||
| APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL | |||||||||
| 071550 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||||||
| APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES | |||||||||
| 071590 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE | ||||||||
| APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | |||||||||
| 071630 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE | ||||||||
| IMPUESTOS LOCALES | |||||||||
| 071670 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||||||
| IMPUESTO SOBRE NOMINAS | |||||||||
| 071710 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | ||||||||
| OTROS | |||||||||
| 071750 | ESPECIFICAR TIPO DE IMPUESTO Y MES AL QUE CORRESPONDE | ||||||||
| 071900 | TOTAL | ||||||||
PARTE II
| OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES | |
| NUMERO | FECHA |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 8.- RELACION DE DONATARIAS A LAS QUE | IMPORTE | |
| LES HAYAN OTORGADO DONATIVOS ASI | ||
| COMO DE AQUELLAS DE LAS QUE | ||
| SE HUBIEREN RECIBIDO DONATIVOS | ||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||
| DE DE 2002 | ||
| DONATIVOS RECIBIDOS | ||
| 081010 | ESPECIFICAR | |
| 081900 | TOTAL DE DONATIVOS RECIBIDOS | |
| DONATIVOS OTORGADOS | ||
| 082010 | ESPECIFICAR | |
| 082900 | TOTAL DE DONATIVOS OTORGADOS |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||
| 9.- RELACION DE DECLARACIONES DE PAGOS PROVISIONALES POR RETENCIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL DE DE 2002 | DECLARACION NORMAL O COMPLEMENTARIA | FORMULARIO NUMERO | FECHA DE PRESENTACION | INSTITUCION DE CREDITO O INTERNET | NUMERO DE LA TRANSFERENCIA ELECTRONICA DE FONDOS | TOTAL DE CONTRIBUCIONES DECLARADAS | ||
| 091010 | ENERO | |||||||
| 091020 | FEBRERO | |||||||
| 091030 | MARZO | |||||||
| 091040 | ABRIL | |||||||
| 091050 | MAYO | |||||||
| 091060 | JUNIO | |||||||
| 091070 | JULIO | |||||||
| 091080 | AGOSTO | |||||||
| 091090 | SEPTIEMBRE | |||||||
| 091100 | OCTUBRE | |||||||
| 091110 | NOVIEMBRE | |||||||
| 091120 | DICIEMBRE | |||||||
| 091900 | TOTAL | |||||||
C. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LOS CONTRIBUYENTES DEL REGIMEN SIMPLIFICADO POR EL EJERCICIO FISCAL DE 2002.
| DATOS DE IDENTIFICACION |
| CONTRIBUYENTE: |
| NOMBRE |
| RFC |
| CURP |
| DOMICILIO FISCAL: |
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
| COLONIA |
| DELEGACION O MUNICIPIO |
| CIUDAD O POBLACION |
| CODIGO POSTAL |
| ESTADO |
| CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES |
| REPRESENTANTE LEGAL: |
| NOMBRE |
| NACIONAL |
| EXTRANJERO |
| RFC |
| CURP |
| DOMICILIO FISCAL: |
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
| COLONIA |
| DELEGACION O MUNICIPIO |
| CIUDAD O POBLACION |
| CODIGO POSTAL |
| ESTADO |
| CONTADOR PUBLICO: |
| NOMBRE |
| RFC |
| CURP |
| NUMERO DE REGISTRO |
| DOMICILIO FISCAL: |
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
| COLONIA |
| DELEGACION O MUNICIPIO |
| CIUDAD O POBLACION |
| CODIGO POSTAL |
| ESTADO |
| COLEGIO A QUE PERTENECE |
| NOMBRE DEL DESPACHO |
| RFC DEL DESPACHO |
| NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO |
| DATOS GENERALES |
| FRACCION I (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
| FRACCION II (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
| FRACCION III (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
| FRACCION IV (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
| OPTATIVO (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAAA) |
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAAA) |
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAAA) |
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAAA) |
| PARAESTATAL |
| SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE |
| NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO |
| CAPITULO DE FACILIDADES ADMINISTRATIVAS |
| REEXPRESA CONFORME AL BOLETIN B-10 |
| OPINION SIN SALVEDADES |
| OPINION CON SALVEDADES CON REPERCUSION FISCAL |
| OPINION CON SALVEDADES SIN REPERCUSION FISCAL |
| OPINION NEGATIVA CON REPERCUSION FISCAL |
| OPINION NEGATIVA SIN REPERCUSION FISCAL |
| ABSTENCION DE OPINION |
| REALIZA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
| REALIZA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION ANUAL INFORMATIVA DE CREDITO AL SALARIO PAGADO EN EFECTIVO |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION ANUAL SIMPLIFICADA DE SUELDOS Y SALARIOS |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION ANUAL DE SUELDOS Y SALARIOS |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE PAGOS Y RETENCIONES, (EXCEPTO PAGOS AL EXTRANJERO Y CREDITO AL SALARIO) |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE RETENCIONES Y PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE CONTRIBUYENTES QUE OTORGUEN DONATIVOS |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION DE OPERACIONES CON CLIENTES Y PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE PAGOS POR CONCEPTO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES A PERSONAS FISICAS O MORALES |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION ANUAL DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS Y ASOCIACIONES EN PARTICIPACION |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| 1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA | AÑO | AÑO | ||
| AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 Y DE 2001 | ||||
| ACTIVO | ||||
| ACTIVO CIRCULANTE | ||||
| EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES | ||||
| 011010 | EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS | |||
| 011020 | VALORES DE INMEDIATA REALIZACION | |||
| 011030 | INVERSIONES EN RENTA FIJA | |||
| 011040 | INVERSION EN ACCIONES | |||
| 011050 | TOTAL DE EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES | |||
| CUENTAS POR COBRAR | ||||
| 011060 | CLIENTES | |||
| 011070 | DOCUMENTOS POR COBRAR | |||
| 011080 | COMPAÑIAS AFILIADAS | |||
| 011090 | IMPUESTOS POR RECUPERAR | |||
| 011100 | ANTICIPOS A ACREEDORES | |||
| 011110 | DEUDORES DIVERSOS | |||
| 011120 | ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES | |||
| 011130 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR | |||
| INVENTARIOS | ||||
| 011140 | PRODUCTOS TERMINADOS | |||
| 011150 | PRODUCCION EN PROCESO | |||
| 011160 | MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES | |||
| 011170 | ANTICIPOS A PROVEEDORES | |||
| 011180 | ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA | |||
| 011190 | TOTAL DE INVENTARIOS | |||
| PAGOS ANTICIPADOS | ||||
| 011200 | RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO | |||
| 011210 | TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS | |||
| 011220 | TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE | |||
| CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | ||||
| 011221 | CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | |||
| 011230 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | |||
| INVERSION EN COMPAÑIAS AFILIADAS A LARGO PLAZO | ||||
| 011231 | INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS | |||
| 011240 | TOTAL DE INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS A LARGO PLAZO | |||
| ACTIVO FIJO | ||||
| INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | ||||
| 011250 | TERRENOS | |||
| 011260 | EDIFICIOS | |||
| 011270 | MAQUINARIA | |||
| 011280 | EQUIPO DE TRANSPORTE | |||
| 011281 | EQUIPO DE COMPUTO | |||
| 011290 | MOBILIARIO Y EQUIPO | |||
| 011300 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | |||
| DEPRECIACIONES | ||||
| 011310 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS | |||
| 011320 | DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA | |||
| 011330 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | |||
| 011331 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO | |||
| 011340 | DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | |||
| 011350 | TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA | |||
| 011360 | TOTAL DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO NETO | |||
| ACTIVOS INTANGIBLES | ||||
| 011370 | GASTOS PREOPERATIVOS | |||
| 011380 | INVESTIGACION DE MERCADO | |||
| 011390 | PATENTES Y MARCAS | |||
| 011400 | AMORTIZACIONES | |||
| 011410 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | |||
| 011420 | TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES | |||
| 011900 | TOTAL DEL ACTIVO | |||
| PASIVO | ||||
| PASIVO A CORTO PLAZO | ||||
| DOCUMENTOS POR PAGAR | ||||
| 012010 | NACIONALES | |||
| 012020 | DEL EXTRANJERO | |||
| 012030 | TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR | |||
| ACREEDORES DIVERSOS | ||||
| 012040 | NACIONALES | |||
| 012050 | DEL EXTRANJERO | |||
| 012060 | TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS | |||
| PROVEEDORES | ||||
| 012070 | NACIONALES | |||
| 012080 | DEL EXTRANJERO | |||
| 012090 | TOTAL DE PROVEEDORES | |||
| OTROS PASIVOS | ||||
| 012100 | ANTICIPOS DE CLIENTES | |||
| 012110 | COMPAÑIAS AFILIADAS | |||
| 012130 | TOTAL DE OTROS PASIVOS | |||
| OTRAS CUENTAS POR PAGAR | ||||
| 012140 | NACIONALES | |||
| 012150 | DEL EXTRANJERO | |||
| 012160 | TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR | |||
| IMPUESTOS POR PAGAR | ||||
| 012170 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |||
| 012180 | IMPUESTO AL ACTIVO | |||
| 012190 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | |||
| 012200 | OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES | |||
| 012210 | TOTAL DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR | |||
| 012220 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | |||
| 012230 | TOTAL PARTICIPACION DE UTILIDADES | |||
| 012240 | PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO | |||
| 012250 | TOTAL DE PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO | |||
| 012260 | TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO | |||
| PASIVO A LARGO PLAZO | ||||
| DEUDA A LARGO PLAZO | ||||
| 012270 | CON EL EXTRANJERO | |||
| 012280 | CON NACIONALES | |||
| 012290 | DOCUMENTOS POR PAGAR | |||
| 012300 | TOTAL DE DEUDA A LARGO PLAZO | |||
| OBLIGACIONES LABORALES | ||||
| 012310 | OBLIGACIONES LABORALES | |||
| 012320 | TOTAL DE OBLIGACIONES LABORALES | |||
| 012330 | TOTAL DEL PASIVO A LARGO PLAZO | |||
| CREDITOS DIFERIDOS | ||||
| 012340 | RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO | |||
| 012345 | PASIVO DE ISR DIFERIDO | |||
| 012350 | TOTAL DE CREDITOS DIFERIDOS | |||
| PASIVO CONTINGENTE | ||||
| 012360 | PASIVO CONTINGENTE | |||
| 012361 | PROVISION PARA PENSIONES Y JUBILACIONES | |||
| 012370 | TOTAL DE PASIVO CONTINGENTE | |||
| 012900 | TOTAL DEL PASIVO | |||
| CAPITAL CONTABLE | ||||
| 013010 | CAPITAL SOCIAL | |||
| 013020 | RESERVA LEGAL | |||
| 013030 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | |||
| 013040 | UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | |||
| 013050 | PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | |||
| 013060 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | |||
| 013070 | PERDIDA DEL EJERCICIO | |||
| 013080 | EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | |||
| 013090 | INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | |||
| 013095 | EFECTO INICIAL ACUMULADO DE ISR DIFERIDO | |||
| 013100 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS | |||
| 013110 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS | |||
| 013900 | TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE | |||
| 013910 | TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE | |||
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| 2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 Y DE 2001 | AÑO | AÑO | ||
| INGRESOS | ||||
| 021010 | VENTAS NETAS | |||
| 021020 | INGRESOS POR SERVICIOS | |||
| 021030 | OTROS INGRESOS | |||
| 021040 | TOTAL | |||
| MENOS: | ||||
| 021050 | COSTO DE VENTAS | |||
| 021060 | UTILIDAD BRUTA | |||
| 021070 | PERDIDA BRUTA | |||
| MENOS: | ||||
| GASTOS DE OPERACION | ||||
| 022010 | GASTOS GENERALES | |||
| 022020 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |||
| 022030 | GASTOS DE VENTA | |||
| 022040 | TOTAL | |||
| 022050 | UTILIDAD DE OPERACION | |||
| 022060 | PERDIDA DE OPERACION | |||
| MAS. MENOS: | ||||
| COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | ||||
| 022070 | INTERESES A FAVOR | |||
| 022080 | INTERESES A CARGO | |||
| 022090 | UTILIDAD CAMBIARIA | |||
| 022100 | PERDIDA CAMBIARIA | |||
| 022110 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | |||
| 022120 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | |||
| 022125 | COMISIONES BANCARIAS | |||
| 022130 | TOTAL | |||
| MAS. MENOS: | ||||
| OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | ||||
| 022140 | OTROS GASTOS | |||
| 022150 | OTROS PRODUCTOS | |||
| 022160 | TOTAL DE OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | |||
| 022170 | UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | |||
| 022180 | PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | |||
| MENOS: | ||||
| PROVISIONES | ||||
| 023010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |||
| 023020 | IMPUESTO AL ACTIVO | |||
| 023030 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | |||
| 023031 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | |||
| 023032 | PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA | |||
| 023040 | TOTAL | |||
| 023050 | PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS | |||
| 023060 | UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS | |||
| 023070 | OPERACIONES DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) | |||
| 023080 | PERDIDA DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS | |||
| 023090 | UTILIDAD DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS | |||
| 023100 | PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (NETAS DE ISR Y PTU) | |||
| 023110 | PERDIDA DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS | |||
| 023120 | UTILIDAD DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS | |||
| 023130 | EFECTO ACUMULADO AL INICIO DEL EJERCICIO POR CAMBIOS EN PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE ISR Y PTU) | |||
| 023140 | PERDIDA DEL EJERCICIO | |||
| 023150 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | |||
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
EL CUADRO No. 3 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y SE INTEGRA DE TRES PARTES
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| 3.- ESTADO DE VARIACIONES DE | CAPITAL SOCIAL | |||
| CAPITAL CONTABLE | NOMINAL | ACTUALIZADO | ||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS | ||||
| AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 Y DE 2001 | ||||
| 031900 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2000 | |||
| MOVIMIENTOS DE CAPITAL CONTABLE EN 2001 | ||||
| 032001 | APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO DE 2000 | |||
| 032010 | AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL | |||
| 032020 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||
| 032030 | UTILIDAD NETA DE 2001 | |||
| 032040 | PERDIDA DE 2001 | |||
| 032050 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | |||
| 032900 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2001 | |||
| MOVIMIENTOS DE CAPITAL CONTABLE EN 2002 | ||||
| 033001 | APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO DE 2001 | |||
| 033010 | AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL | |||
| 033020 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||
| 033030 | UTILIDAD NETA DE 2002 | |||
| 033040 | PERDIDA DE 2002 | |||
| 033050 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | |||
| 033900 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | |||
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
PARTE II
| RESERVA | APORTACIONES PARA | UTILIDAD | PERDIDA DEL | UTILIDADES | PERDIDAS |
| LEGAL | FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | NETA DEL EJERCICIO | EJERCICIO | RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
PARTE III
| EXCESO O | OTRAS | TOTAL |
| INSUFICIENCIA | CUENTAS | |
| DE CAPITAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 4.- ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 Y DE 2001 | AÑO | AÑO | |
| OPERACION | |||
| 041010 | UTILIDAD ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS | ||
| 041020 | PERDIDA ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS | ||
| MAS (MENOS) | |||
| 041030 | PARTIDAS EXTRAORDINARIAS A FAVOR | ||
| 041040 | PARTIDAS EXTRAORDINARIAS A CARGO | ||
| 041050 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | ||
| 041060 | PERDIDA DEL EJERCICIO | ||
| PARTIDAS APLICADAS A RESULTADOS QUE | |||
| NO AFECTARON RECURSOS | |||
| 041070 | DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | ||
| 041071 | I.S.R. DIFERIDO | ||
| 041072 | PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA | ||
| 041080 | TOTAL | ||
| AUMENTO O DISMINUCION EN | |||
| 041090 | CUENTAS POR COBRAR | ||
| 041100 | INVENTARIOS | ||
| 041110 | PAGOS ANTICIPADOS | ||
| 041120 | TOTAL | ||
| AUMENTO O DISMINUCION EN | |||
| 041130 | PROVEEDORES | ||
| 041140 | OTROS PASIVOS | ||
| 041150 | TOTAL | ||
| 041900 | RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACION | ||
| FINANCIAMIENTO | |||
| PRESTAMOS RECIBIDOS | |||
| 042010 | BANCARIOS | ||
| 042020 | PERSONAS FISICAS | ||
| 042030 | PERSONAS MORALES | ||
| 042040 | AMORTIZACION EN TERMINOS REALES DE PRESTAMOS | ||
| 042050 | PAGO DE DIVIDENDOS | ||
| 042060 | TOTAL | ||
| 042900 | RECURSOS GENERADOS POR FINANCIAMIENTO | ||
| INVERSION | |||
| 043010 | ADQUISICION DE ACTIVO FIJO | ||
| 043020 | ADQUISICION DE INMUEBLES | ||
| 043030 | INVERSION EN ACCIONES | ||
| 043900 | RECURSOS UTILIZADOS POR INVERSION | ||
| 044010 | AUMENTO A EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES | ||
| EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES: | |||
| 044020 | AL PRINCIPIO DEL PERIODO | ||
| 044030 | AL FINAL DEL PERIODO | ||
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
TEXTO
CUADRO No. 5 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| GASTOS DE FABRICACION | |||
| 5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 Y DE 2001 | AÑO | AÑO | |
| REMUNERACIONES | |||
| 051010 | SUELDOS Y SALARIOS | ||
| 051020 | MANO DE OBRA INDIRECTA | ||
| 051030 | COMPENSACIONES | ||
| 051040 | HORAS EXTRAS | ||
| 051050 | VACACIONES | ||
| 051060 | PRIMA VACACIONAL | ||
| 051070 | GRATIFICACIONES | ||
| 051080 | INDEMNIZACIONES | ||
| 051110 | TOTAL DE REMUNERACIONES | ||
| PRESTACIONES AL PERSONAL | |||
| 052010 | PRESTACIONES DE RETIRO | ||
| 052020 | ESTIMULOS AL PERSONAL | ||
| 052030 | OTRAS PRESTACIONES | ||
| 052040 | TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL | ||
| IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE | |||
| SUELDOS Y SALARIOS | |||
| 053010 | CUOTAS AL I.M.S.S. | ||
| 053020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||
| 053030 | 2% SOBRE NOMINAS O SIMILAR | ||
| 053040 | SEGURO DE RETIRO | ||
| 053045 | IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO | ||
| 053050 | TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | ||
| HONORARIOS: | |||
| 054010 | PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 054020 | PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 054030 | RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||
| 054035 | SUBTOTAL | ||
| 054040 | PAGADOS AL CONSEJO DE ADMINISTRACION | ||
| 054050 | TOTAL DE HONORARIOS | ||
| ARRENDAMIENTOS: | |||
| 055010 | PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 055020 | PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| 055030 | RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||
| 055040 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS | ||
| DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | |||
| 056010 | DEPRECIACIONES | ||
| 056020 | TOTAL DE DEPRECIACIONES | ||
| 056030 | AMORTIZACIONES | ||
| 056040 | TOTAL DE AMORTIZACIONES | ||
| OTROS GASTOS | |||
| 057010 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | ||
| 057020 | CORREOS | ||
| 057030 | TELES | ||
| 057040 | VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE | ||
| 057050 | UNIFORMES | ||
| 057060 | GASTOS DE REPRESENTACION | ||
| 057070 | TELEFONO | ||
| 057080 | AGUA | ||
| 057090 | ELECTRICIDAD | ||
| 057100 | VIGILANCIA Y LIMPIEZA | ||
| 057110 | MATERIALES DE OFICINA | ||
| 057120 | GASTOS LEGALES | ||
| 057130 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | ||
| 057140 | PREVISION SOCIAL | ||
| 057150 | GASTOS DE COMEDOR | ||
| 057160 | SEGUROS Y FIANZAS | ||
| 057170 | GASTOS NO DEDUCIBLES | ||
| 057180 | APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION | ||
| 057190 | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS | ||
| 057200 | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES | ||
| 057210 | PROPAGANDA Y PUBLICIDAD | ||
| 057220 | VARIOS | ||
| 057230 | CUENTAS INCOBRABLES | ||
| 057240 | FOTOCOPIADO | ||
| 057250 | DONATIVOS | ||
| 057260 | MEDICINAS | ||
| 057270 | ASISTENCIA TECNICA | ||
| 057280 | ASESORIA | ||
| 057290 | FLETES | ||
| 057300 | IMPUESTO DE IMPORTACION | ||
| 057310 | IMPUESTO DE EXPORTACION | ||
| 057320 | REGALIAS SUJETAS AL 5% | ||
| 057330 | REGALIAS SUJETAS AL 25% | ||
| 057340 | REGALIAS SUJETAS AL 35% | ||
| 057350 | COMISIONES PAGADAS | ||
| 057360 | PATENTES Y MARCAS | ||
| 057370 | MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION | ||
| 057380 | MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION | ||
| 057390 | EQUIPO DE PROTECCION | ||
| 057400 | PROTECCION INDUSTRIAL | ||
| 057410 | CREDITO AL SALARIO | ||
| 057460 | TOTAL DE OTROS GASTOS | ||
| 058010 | EFECTOS DE REEXPRESION | ||
| 059900 | TOTAL DE GASTOS | ||
PARTE II
| GASTOS DE VENTA | GASTOS DE ADMINISTRACION | GASTOS GENERALES | TOTALES | |||||||
| AÑO | AÑO | AÑO | AÑO | AÑO | AÑO | AÑO | AÑO | |||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 6.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 Y DE 2001 | AÑO | AÑO | |
| OTROS GASTOS | |||
| 061010 | PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS | ||
| 061020 | PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES | ||
| 061021 | PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA | ||
| 061022 | PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | ||
| 061030 | PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | ||
| 061031 | PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO | ||
| 061040 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | ||
| 061050 | DESCUENTOS POR PRONTO PAGO SOBRE VENTAS | ||
| 061060 | SINIESTROS | ||
| 061070 | EFECTOS DE REEXPRESION | ||
| 061100 | TOTAL DE OTROS GASTOS | ||
| OTROS PRODUCTOS | |||
| 062010 | DESCUENTOS POR PRONTO PAGO SOBRE COMPRAS | ||
| 062020 | RECUPERACION DE CUENTAS | ||
| INCOBRABLES | |||
| 062030 | RECUPERACION POR SEGUROS | ||
| 062040 | UTILIDAD EN VENTA DE TERRENOS | ||
| 062050 | UTILIDAD EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES | ||
| 062051 | UTILIDAD EN VENTA DE MAQUINARIA | ||
| 062052 | UTILIDAD EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | ||
| 062060 | UTILIDAD EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | ||
| 062061 | UTILIDAD EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO | ||
| 062070 | GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES | ||
| 062080 | EFECTOS DE REEXPRESION | ||
| 062100 | TOTAL DE OTROS PRODUCTOS | ||
| 063900 | TOTAL DE OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 Y DE 2001 | AÑO | AÑO | |
| INTERESES A FAVOR | |||
| NACIONALES | |||
| 071010 | BANCARIOS | ||
| 071020 | PERSONAS FISICAS | ||
| 071030 | PERSONAS MORALES | ||
| EXTRANJEROS | |||
| 071040 | BANCARIOS | ||
| 071050 | PERSONAS FISICAS | ||
| 071060 | PERSONAS MORALES | ||
| 071070 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 071100 | TOTAL DE INTERESES A FAVOR | ||
| INTERESES A CARGO | |||
| NACIONALES | |||
| 072010 | BANCARIOS | ||
| 072020 | PERSONAS FISICAS | ||
| 072030 | PERSONAS MORALES | ||
| EXTRANJEROS | |||
| 072040 | BANCARIOS | ||
| 072050 | PERSONAS FISICAS | ||
| 072060 | PERSONAS MORALES | ||
| 072070 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 072100 | TOTAL DE INTERESES A CARGO | ||
| RESULTADO CAMBIARIO | |||
| 073010 | UTILIDAD CAMBIARIA | ||
| 073015 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 073020 | PERDIDA CAMBIARIA | ||
| 073030 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 073100 | TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO | ||
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA | |||
| 074010 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | ||
| 074015 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 074020 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | ||
| 074030 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 074100 | TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA | ||
| COMISIONES BANCARIAS | |||
| 075010 | A BANCOS NACIONALES | ||
| 075020 | A BANCOS EXTRANJEROS | ||
| 075030 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 075100 | TOTAL DE COMISIONES BANCARIAS | ||
| 075900 | TOTAL DE COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | ||
EL CUADRO No. 8 CONSTA DE 7 COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | BASE GRAVABLE | TASA O TARIFA | |
| CONTRIBUCIONES A CARGO | |||
| DEL CONTRIBUYENTE | |||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA. I.S.R. E | |||
| IMPUESTO AL ACTIVO. I.A. | |||
| 081010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||
| 081020 | IMPUESTO AL ACTIVO | ||
| 081030 | MAYOR ENTRE LOS DOS ANTERIORES | ||
| 081040 | PAGOS PROVISIONALES I.S.R. ENTERADOS | ||
| 081050 | I.S.R. RETENIDO POR TERCEROS | ||
| 081060 | PAGOS PROVISIONALES I.A. ENTERADOS | ||
| 081070 | SALDO A FAVOR DE I.S.R. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||
| 081080 | SALDO A FAVOR DE I.A. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||
| 081081 | COMPENSACIONES DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | ||
| 081082 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN LA DECLARACION ANUAL | ||
| 081083 | IMPUESTO AL ACTIVO PAGADO EN LA DECLARACION ANUAL | ||
| 081090 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO | ||
| 081100 | TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR | ||
| 081110 | OTROS INGRESOS MANIFESTADOS COMO PERSONA FISICA | ||
| IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO | |||
| 082010 | TOTAL DE EROGACIONES POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO | ||
| 082020 | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS | ||
| 082030 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO | ||
| 082040 | TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR | ||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. I.V.A. CAUSADO A LAS TASAS DEL: | |||
| 083010 | 15% | ||
| 083020 | 10% | ||
| 083030 | 0% | ||
| 083040 | EXENTO | ||
| 083050 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE | ||
| 083060 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE POR COMPRA DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE IMPORTACION | ||
| 083070 | PAGOS PROVISIONALES DE I.V.A. | ||
| 083075 | AJUSTE A LOS PAGOS PROVISIONALES DE I.V.A. | ||
| 083080 | SALDO A FAVOR DE I.V.A. DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||
| 083090 | DEVOLUCION OBTENIDA DE I.V.A | ||
| 083100 | COMPENSACION EFECTUADA DE I.V.A. | ||
| 083110 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO | ||
| 083120 | TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR | ||
| 084010 | CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S. | ||
| 084020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | ||
| 084030 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN | ||
| 084040 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS REINVERTIDOS | ||
| 084050 | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | ||
| IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS | |||
| 084510 | ENAJENACION DE BIENES | ||
| 084520 | PRESTACION DE SERVICIOS | ||
| 084530 | OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | ||
| 084540 | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS | ||
| 084550 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO | ||
| 084560 | TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR | ||
| IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR | |||
| 085010 | IMPUESTOS ADUANALES A LA IMPORTACION | ||
| 085020 | IMPUESTOS ADUANALES A LA EXPORTACION | ||
| 085030 | TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR | ||
| CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR | |||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA. I.S.R. | |||
| POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS | |||
| 086010 | POR SALARIOS | ||
| 086020 | PREMIOS | ||
| 086030 | HONORARIOS AL 10% | ||
| 086040 | HONORARIOS TARIFA ART. 177 L.I.S.R. | ||
| 086050 | ARRENDAMIENTO AL 10% | ||
| 086060 | ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20% | ||
| 086080 | INTERESES AL 24% | ||
| 086090 | ANTICIPOS O RENDIMIENTOS A MIEMBROS DE COOPERATIVAS | ||
| 086100 | COMISIONES | ||
| 086110 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS | ||
| POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |||
| 086120 | SALARIOS AL 15% | ||
| 086130 | SALARIOS AL 30% | ||
| 086140 | HONORARIOS AL 25% | ||
| 086150 | ASISTENCIA TECNICA AL 25% | ||
| 086160 | REGALIAS AL 5% | ||
| 086170 | REGALIAS AL 25% | ||
| 086180 | REGALIAS TARIFA ART.177 L.I.S.R. | ||
| 086185 | ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES AL 25% | ||
| 086190 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5% | ||
| 086200 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25% | ||
| 086210 | SERVICIOS TURISTICOS EN TIEMPO COMPARTIDO AL 25% | ||
| 086220 | ENAJENACION DE INMUEBLES AL 25% | ||
| 086230 | ENAJENACION DE ACCIONES AL 25% | ||
| 086240 | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL AL 25% | ||
| 086250 | INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL AL 25% | ||
| 086260 | INTERESES AL 4.9% | ||
| 086270 | INTERESES AL 10% | ||
| 086280 | INTERESES AL 15% | ||
| 086290 | INTERESES AL 21% | ||
| 086300 | INTERESES TARIFA ART. 177 L.I.S.R. | ||
| 086310 | ARRENDAMIENTO FINANCIERO AL 15% | ||
| 086320 | CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES AL 25% | ||
| 086330 | PREMIOS | ||
| 086340 | ESPECTACULOS PUBLICOS AL 25% | ||
| 086350 | MEDIACIONES AL 40% | ||
| 086360 | TOTAL I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES AL EXTRANJERO | ||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.I.V.A. RETENIDO | |||
| 086370 | SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS | ||
| 086380 | USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS | ||
| 086390 | ADQUISICION DE DESPERDICIOS | ||
| 086400 | ADQUISICION, USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE O BASE FIJA EN EL PAIS | ||
| 086401 | SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES, PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES | ||
| 086402 | SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS, PERSONAS FISICAS | ||
| 086410 | TOTAL DE I.V.A. RETENIDO | ||
| 087010 | CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S. | ||
PARTE II
| IMPUESTO | IMPUESTO | DIFERENCIA |
| DETERMINADO | PAGADO | |
| POR AUDITORIA | POR EL | |
| CONTRIBUYENTE |
CONCEPTO
8.1.- DECLARATORIA
TEXTO
EL CUADRO No. 9 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 9.- RELACION DE PAGOS PROVISIONALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA | IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | |
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.S.R. | |||
| 091010 | ENERO | ||
| 091020 | FEBRERO | ||
| 091030 | MARZO O PRIMER TRIMESTRE | ||
| 091040 | ABRIL | ||
| 091050 | MAYO | ||
| 091060 | JUNIO O PRIMER SEMESTRE | ||
| 091070 | JULIO | ||
| 091080 | AGOSTO | ||
| 091090 | SEPTIEMBRE | ||
| 091100 | OCTUBRE | ||
| 091110 | NOVIEMBRE | ||
| 091120 | DICIEMBRE O SEGUNDO SEMESTRE | ||
| 091130 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | ||
| PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO | |||
| 091210 | ENERO | ||
| 091220 | FEBRERO | ||
| 091230 | MARZO | ||
| 091240 | ABRIL | ||
| 091250 | MAYO | ||
| 091260 | JUNIO | ||
| 091270 | JULIO | ||
| 091280 | AGOSTO | ||
| 091290 | SEPTIEMBRE | ||
| 091300 | OCTUBRE | ||
| 091310 | NOVIEMBRE | ||
| 091320 | DICIEMBRE | ||
| 091330 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | ||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.A. | |||
| 091410 | ENERO | ||
| 091420 | FEBRERO | ||
| 091430 | MARZO O PRIMER TRIMESTRE | ||
| 091440 | ABRIL | ||
| 091450 | MAYO | ||
| 091460 | JUNIO O PRIMER SEMESTRE | ||
| 091470 | JULIO | ||
| 091480 | AGOSTO | ||
| 091490 | SEPTIEMBRE | ||
| 091500 | OCTUBRE | ||
| 091510 | NOVIEMBRE | ||
| 091520 | DICIEMBRE O SEGUNDO SEMESTRE | ||
| 091530 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | ||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.V.A. | |||
| 091610 | ENERO | ||
| 091620 | FEBRERO | ||
| 091630 | MARZO O PRIMER TRIMESTRE | ||
| 091640 | ABRIL | ||
| 091650 | MAYO | ||
| 091660 | JUNIO O PRIMER SEMESTRE | ||
| 091670 | JULIO | ||
| 091680 | AGOSTO | ||
| 091690 | SEPTIEMBRE | ||
| 091700 | OCTUBRE | ||
| 091710 | NOVIEMBRE | ||
| 091720 | DICIEMBRE O SEGUNDO SEMESTRE | ||
| 091730 | I.V.A. PAGADO EN ADUANAS | ||
| 091740 | AJUSTE | ||
| 091750 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES Y AJUSTE | ||
| PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS | |||
| 091810 | ENERO | ||
| 091820 | FEBRERO | ||
| 091830 | MARZO O PRIMER TRIMESTRE | ||
| 091840 | ABRIL | ||
| 091850 | MAYO | ||
| 091860 | JUNIO O PRIMER SEMESTRE | ||
| 091870 | JULIO | ||
| 091880 | AGOSTO | ||
| 091890 | SEPTIEMBRE | ||
| 091900 | OCTUBRE | ||
| 091910 | NOVIEMBRE | ||
| 091920 | DICIEMBRE O SEGUNDO SEMESTRE | ||
| 091930 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | ||
PARTE II
| DECLARACION | FORMULARIO | FECHA DE | INSTITUCION | NUMERO DE LA |
| NORMAL O | NUMERO | PRESENTACION | DE CREDITO | TRANSFERENCIA |
| COMPLEMENTARIA | O INTERNET | ELECTRONICA | ||
| DE FONDOS | ||||
EL CUADRO No. 10 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | |||||
| 10.- DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | ENERO | FEBRERO | MARZO O PRIMER TRIMESTRE | ABRIL | MAYO | |
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.S.R. | ||||||
| 101010 | INGRESOS ACUMULABLES | |||||
| 101020 | DEDUCCIONES AUTORIZADAS | |||||
| 101030 | DIFERENCIA | |||||
| 101040 | AMORTIZACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES | |||||
| 101050 | RESULTADO | |||||
| 101060 | TASA O TARIFA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |||||
| 101070 | PAGO PROVISIONAL DEL MES | |||||
| MENOS: | ||||||
| 101080 | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD | |||||
| 101090 | RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |||||
| 101100 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA | |||||
| 101110 | IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101120 | DIFERENCIA | |||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO | ||||||
| 101210 | TOTAL DE EROGACIONES EFECTUADAS EN EL MES POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO | |||||
| 101220 | TASA 3% | |||||
| 101230 | IMPORTE DEL PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR AUDITORIA | |||||
| 101240 | IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101250 | DIFERENCIA | |||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.A. | ||||||
| 101310 | I. A. CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR ACTUALIZADO | |||||
| ENTRE: | ||||||
| 101320 | No. DE MESES DEL EJERCICIO | |||||
| 101330 | COCIENTE | |||||
| POR: | ||||||
| 101340 | No. DE MESES | |||||
| 101350 | IMPUESTO DETERMINADO | |||||
| MENOS: | ||||||
| 101360 | PAGOS PROVISIONALES ANTERIORES | |||||
| 101370 | DIFERENCIA | |||||
| MENOS: | ||||||
| 101380 | I.S.R. ACREDITADO EN EL MES | |||||
| 101390 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA | |||||
| 101400 | IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101410 | DIFERENCIA | |||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.V.A. | ||||||
| 101510 | TOTAL DE ACTIVIDADES GRAVADAS | |||||
| 101520 | TOTAL DE I.V.A. CAUSADO | |||||
| MENOS | ||||||
| 101530 | TOTAL DE I.V.A. ACREDITABLE | |||||
| 101540 | TOTAL DE I.V.A. RETENIDO | |||||
| 101550 | IMPUESTO A CARGO | |||||
| 101560 | IMPUESTO A FAVOR | |||||
| 101570 | SALDOS A FAVOR | |||||
| 101580 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO | |||||
| 101590 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR | |||||
| 101600 | IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101610 | IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101620 | DIFERENCIA A CARGO | |||||
| 101630 | DIFERENCIA A FAVOR | |||||
| AJUSTE DEL I.V.A. | ||||||
| 101710 | TOTAL DE ACTIVIDADES GRAVADAS DEL PERIODO | |||||
| 101720 | TOTAL DE I.V.A. CAUSADO EN EL PERIODO | |||||
| MAS | ||||||
| 101730 | SOLICITUD DE DEVOLUCIONES DE SALDOS A FAVOR DEL I.V.A., DEL PERIODO | |||||
| 101740 | TOTAL | |||||
| MENOS | ||||||
| 101750 | I.V.A. ACREDITABLE EN EL PERIODO | |||||
| 101760 | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS EN EL PERIODO | |||||
| 101770 | I.V.A. RETENIDO EN EL PERIODO | |||||
| 101780 | SALDO A FAVOR DEL I.V.A. DEL EJERCICIO ANTERIOR, POR EL QUE NO SE SOLICITO DEVOLUCION | |||||
| 101790 | IMPUESTO A CARGO POR EL AJUSTE DETERMINADO POR AUDITORIA | |||||
| 101800 | SALDO A FAVOR POR EL AJUSTE DETERMINADO POR AUDITORIA | |||||
| 101810 | IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101820 | SALDO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101830 | DIFERENCIA A CARGO | |||||
| 101840 | DIFERENCIA A FAVOR | |||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS | ||||||
| 101910 | TOTAL DE ACTIVIDADES GRAVADAS | |||||
| 101920 | TASA DEL 5 % | |||||
| 101930 | IMPORTE DEL PAGO PROVISIONAL | |||||
| 101940 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA | |||||
| 101950 | IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | |||||
| 101960 | DIFERENCIA A CARGO | |||||
| 101970 | DIFERENCIA A FAVOR |
PARTE II
| JUNIO O PRIMER SEMESTRE | JULIO | AGOSTO | SEPTIEMBRE | OCTUBRE | NOVIEMBRE | DICIEMBRE O SEGUNDO SEMESTRE | AJUSTE | TOTAL |
EL CUADRO No. 11 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| 11.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | IMPORTE | FECHA DE PAGO | INSTITUCION DE CREDITO O INTERNET | NUMERO DE TRANSFERENCIA ELECTRONICA DE FONDOS | ||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA COMO SUJETO DIRECTO | ||||||
| 111010 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | |||||
| 111020 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | |||||
| 111030 | PAGO PROVISIONAL DE | |||||
| IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO COMO SUJETO DIRECTO | ||||||
| 111040 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | |||||
| 111050 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | |||||
| 111060 | PAGO PROVISIONAL DE | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO. COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | ||||||
| 111100 | CORRESPONDIENTE AL MES O TRIMESTRE DE | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGO DE HONORARIOS COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | ||||||
| 111140 | CORRESPONDIENTE AL MES O TRIMESTRE DE | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | ||||||
| 111180 | CORRESPONDIENTE AL MES O TRIMESTRE DE | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGOS DE INTERESES COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | ||||||
| 111220 | CORRESPONDIENTE AL MES O TRIMESTRE DE | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS COMO SUJETO DIRECTO | ||||||
| 111260 | CORRESPONDIENTE AL MES O TRIMESTRE DE | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGOS AL EXTRANJERO COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | ||||||
| 111300 | CORRESPONDIENTE AL MES O TRIMESTRE DE | |||||
| IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO | ||||||
| 111340 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | |||||
| 111350 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | |||||
| 111390 | PAGO PROVISIONAL DE | |||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO | ||||||
| 111430 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | |||||
| 111440 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | |||||
| 111450 | PAGO PROVISIONAL DE | |||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | ||||||
| 111490 | CORRESPONDIENTE AL MES O TRIMESTRE DE | |||||
| IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS COMO SUJETO DIRECTO | ||||||
| 111510 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | |||||
| 111520 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | |||||
| 111530 | PAGO PROVISIONAL DE | |||||
| APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL | ||||||
| 111570 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | |||||
| APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES | ||||||
| 111610 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE | |||||
| APORTACIONES DE SEGURO DE RETIRO | ||||||
| 111650 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE | |||||
| IMPUESTOS LOCALES | ||||||
| 111690 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | |||||
| IMPUESTO SOBRE NOMINAS | ||||||
| 111730 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | |||||
| OTROS | ||||||
| 111770 | ESPECIFICAR TIPO DE IMPUESTO Y MES AL QUE CORRESPONDA | |||||
| 111810 | TOTAL | |||||
PARTE II
| PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL FORMULARIO 44) | OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES | ||||
| NUMERO DE FOLIO | FECHA DE PRESENTACION | ADMINISTRACION RECEPTORA | NUMERO | FECHA | |
EL CUADRO No. 12 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| 12.- BASE DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL DE DE 2002 | PAIS DE RESIDENCIA | CONCEPTO DEL PAGO | IMPORTE | TASA | ||
| NOMBRE DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | ||||||
| 121010 | ||||||
| 121900 | TOTAL | |||||
PARTE II
| I.S.R. DETERMINADO POR AUDITORIA | I.S.R. RETENIDO PAGADO | DIFERENCIA |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 13.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | TOTAL | |
| 131010 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | |
| 131020 | PERDIDA DEL EJERCICIO | |
| MAS. MENOS: | ||
| EFECTOS DE LA INFLACION DEL BOLETIN B-10 | ||
| 131030 | RESULTADO FAVORABLE | |
| 131040 | RESULTADO DESFAVORABLE | |
| 131050 | UTILIDAD NETA HISTORICA | |
| 131060 | PERDIDA HISTORICA | |
| MAS: | ||
| 131070 | INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | |
| MAS: | ||
| 131080 | DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | |
| MENOS: | ||
| 131090 | DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | |
| MENOS: | ||
| 131100 | INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | |
| 131110 | PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 131120 | UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 131130 | PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 131140 | PERDIDA FISCAL | |
| 131150 | UTILIDAD FISCAL | |
| 131160 | AMORTIZACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES | |
| 131170 | UTILIDAD GRAVABLE | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 14.- INGRESOS FISCALES NO CONTABLES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | TOTAL | |
| 141010 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | |
| 141020 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES | |
| 141030 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 141040 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE TERRENOS | |
| 141050 | ANTICIPOS DE CLIENTES RECIBIDOS EN EL EJERCICIO | |
| 141100 | TOTAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 15.- DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | TOTAL | |
| 151010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| 151020 | IMPUESTO AL ACTIVO | |
| 151030 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | |
| 151040 | MULTAS | |
| 151050 | GASTOS NO DEDUCIBLES | |
| 151060 | DEPRECIACION CONTABLE | |
| 151070 | PROVISIONES | |
| 151080 | ESTIMACIONES | |
| 151090 | PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 151100 | COSTO DE VENTAS | |
| 151110 | INTERESES DEVENGADOS A CARGO NO PAGADOS | |
| 151120 | PERDIDA CAMBIARIA NO PAGADA | |
| 151130 | AMORTIZACIONES | |
| 151140 | COSTO CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 151150 | PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 151160 | HONORARIOS, RENTAS Y OTROS GASTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |
| 151180 | TOTAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 16.- DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | TOTAL | |
| 161010 | COMPRAS | |
| 161020 | MANO DE OBRA | |
| 161030 | GASTOS DE FABRICACION | |
| 161040 | DEPRECIACION FISCAL | |
| 161050 | AMORTIZACION FISCAL | |
| 161060 | COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO | |
| 161070 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE | |
| 161080 | CARGOS A PROVISIONES | |
| 161090 | CARGOS A ESTIMACIONES | |
| 161140 | TOTAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 17.- INGRESOS CONTABLES NO FISCALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | TOTAL | |
| 171010 | INTERESES DEVENGADOS A FAVOR NO COBRADOS | |
| 171020 | UTILIDAD CAMBIARIA NO COBRADA | |
| 171030 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES | |
| 171040 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 171050 | CANCELACION DE PROVISIONES | |
| 171060 | CANCELACION DE ESTIMACIONES | |
| 171070 | INGRESOS POR DIVIDENDOS | |
| 171080 | VENTAS DEL EJERCICIO CON COBRO EN PARCIALIDADES | |
| 171090 | ANTICIPOS DE CLIENTES RECIBIDOS EN EL EJERCICIO ANTERIOR APLICADOS EN ESTE EJERCICIO | |
| 171180 | TOTAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 18.- DETERMINACION DEL RESULTADO FISCAL O BASE DEL IMPUESTO Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA ANUAL POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | TOTAL | |
| 181010 | TOTAL INGRESOS ACUMULABLES | |
| MENOS: | ||
| 181020 | TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS | |
| 181030 | PERDIDA FISCAL | |
| 181040 | UTILIDAD FISCAL | |
| MENOS: | ||
| 181050 | PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE AMORTIZAR DE EJERCICIOS ANTERIORES | |
| 181060 | PERDIDA FISCAL. ART. SEGUNDO TRANSITORIO FRACCION XVI L.I.S.R. | |
| 181070 | UTILIDAD GRAVABLE (BASE DEL IMPUESTO) | |
| 181080 | TARIFA | |
| MENOS: | ||
| 181090 | SUBSIDIO ART. 178 L.I.S.R. | |
| MENOS: | ||
| 181100 | DISMINUCION POR S.M.G., AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA | |
| 181110 | RESULTADO FISCAL O BASE DEL IMPUESTO REDUCIDO | |
| MENOS: | ||
| 181120 | REDUCCION DEL 50% SEGUN ART. 81 PENULTIMO PARRAFO L.I.S.R. AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA | |
| 181130 | IMPUESTO DEL EJERCICIO | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 19.- DETERMINACION DE LA UTILIDAD O PERDIDA FISCAL SEGUN LA FRACCION XVI DEL ART. SEGUNDO TRANSITORIO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | TOTAL | |
| 191010 | SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION | |
| MAS: | ||
| 191020 | SALDO DE PASIVOS (EXCEPTO RESERVAS) | |
| 191030 | SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA. CUFIN | |
| 191040 | MONTO DETERMINADO A | |
| MENOS: | ||
| 191050 | SALDO DE ACTIVOS FINANCIEROS B | |
| SI A < B = UTILIDAD | ||
| SI A > B = PERDIDA FISCAL | ||
| 191060 | PERDIDA FISCAL | |
| 191070 | UTILIDAD | |
| 191080 | TASA DE I.S.R. 35% | |
| MENOS: | ||
| 191090 | REDUCCION DEL I.S.R. AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA | |
| 191100 | IMPUESTO DETERMINADO |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 20.- CONCILIACION DE LOS INGRESOS DICTAMINADOS Y LOS DECLARADOS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | TOTAL | |
| 201010 | INGRESOS SEGUN ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | |
| MENOS: | ||
| 201020 | EFECTO POR ACTUALIZACION DE CIFRAS | |
| 201030 | INGRESOS HISTORICOS | |
| MENOS: | ||
| 201040 | INGRESOS NO COBRADOS EN EL EJERCICIO | |
| 201050 | OTROS INGRESOS NO AFECTOS AL IMPUESTO | |
| MAS: | ||
| 201080 | INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES COBRADOS EN EL EJERCICIO | |
| 201110 | OTROS INGRESOS AFECTOS AL IMPUESTO | |
| 201160 | INGRESOS COBRADOS SEGUN REGIMEN SIMPLIFICADO DECLARADOS PARA EL I.V.A. |
EL CUADRO No. 21 CONSTA DE 30 COLUMNAS Y SE INTEGRA DE TRES PARTES
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| 21.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA | 2002 | 2001 | 2000 | 1999 | 1998 | |
| CUFIN POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | ||||||
| 211010 | SALDO INICIAL CUFIN | |||||
| DETERMINACION DEL SALDO CUFIN POR LOS EJERCICIOS DE 1975 A 1988 | ||||||
| 212010 | INGRESO GLOBAL GRAVABLE O RESULTADO FISCAL TITULOS II Y VII | |||||
| MENOS: | ||||||
| 212020 | I.S.R. TITULOS II Y VII | |||||
| 212030 | P.T.U. | |||||
| 212040 | NETO | |||||
| MENOS: | ||||||
| 212050 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISION Y RESERVAS ARTICULO 25 FRACCIONES IX Y X L.I.S.R. | |||||
| 212060 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | |||||
| 212070 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||
| 212080 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO ACTUALIZADA | |||||
| 213010 | DIVIDENDOS COBRADOS | |||||
| 213011 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||
| 213012 | MAS: DIVIDENDOS COBRADOS ACTUALIZADOS | |||||
| 213500 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||||
| 213501 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||
| 213502 | MENOS: DIVIDENDOS PAGADOS ACTUALIZADOS | |||||
| 213990 | SALDO CUFIN DEL EJERCICIO | |||||
| 213999 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 1988 | |||||
| 214010 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE PERCIBAN O DISTRIBUYAN DIVIDENDOS | |||||
| 214011 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN O PERCIBAN DIVIDENDOS | |||||
| 214012 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||||
| 214013 | DIVIDENDOS COBRADOS | |||||
| 214014 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO O PAGO DE DIVIDENDOS | |||||
| 214100 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||
| 214101 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA CUFIN POR FUSION O ESCISION | |||||
| 214102 | CUFIN PROVENIENTE POR FUSION O ESCISION | |||||
| 214103 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL REGISTRO POR FUSION O ESCISION | |||||
| 214131 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||
| 214132 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN O PERCIBAN DIVIDENDOS | |||||
| 214133 | DIVIDENDOS PAGADOS | |||||
| 214134 | DIVIDENDOS COBRADOS | |||||
| 214135 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO O PAGO DE DIVIDENDOS | |||||
| 214200 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | |||||
| 214210 | SALDO FINAL DE CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | |||||
| DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DE LOS EJERCICIOS DE 1989 A 1998 | ||||||
| 215010 | RESULTADO FISCAL. TITULO II-A | |||||
| MENOS: | ||||||
| 215020 | I.S.R. TITULO II-A | |||||
| 215030 | P.T.U. | |||||
| 215040 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ARTICULO 25 FRACCIONES IX Y X L.I.S.R. | |||||
| 215050 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | |||||
| DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO DE 1999 A 2001 | ||||||
| 216010 | RESULTADO FISCAL. TITULO II-A | |||||
| MENOS: | ||||||
| 216020 | UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA. ART. 10, 3er. PARRAFO L.I.S.R. | |||||
| 216030 | P.T.U. | |||||
| 216040 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ARTICULO 25 FRACCIONES IX Y X L.I.S.R. | |||||
| 216050 | I.S.R. TITULO II-A (TASA DEL ART.10, 1er. PARRAFO) | |||||
| 216060 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | |||||
| DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO DE 2002 | ||||||
| 216070 | RESULTADO FISCAL. TITULO II | |||||
| MENOS: | ||||||
| 216080 | I.S.R. TITULO II (TASA DEL ART.10, 1er PARRAFO) | |||||
| 216090 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ARTICULO 32 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R. | |||||
| 216100 | IMPUESTO ACREDITADO ART. 11, FRACC. II ENTRE FACTOR ART. SEGUNDO TRANSITORIO L.I.S.R. FRACCION X Y LXXXII | |||||
| 216110 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | |||||
| MAS: | ||||||
| 216120 | UTILIDAD (ART. SEGUNDO TRANSITORIO FRACCION XVI) | |||||
| 216130 | MENOS: | |||||
| 216140 | I.S.R. (TASA ART. SEGUNDO TRANSITORIO FRACCION XVI) | |||||
| 216150 | UTILIDAD NETA SEGUN ARTICULO SEGUNDO TRANSITORIO FRACCION XVI L.I.S.R. | |||||
| 216160 | CUFIN TOTAL | |||||
PARTE II
| 1997 | 1996 | 1995 | 1994 | 1993 | 1992 | 1991 | 1990 | 1989 | 1988 | 1987 | 1986 | 1985 |
PARTE III
| 1984 | 1983 | 1982 | 1981 | 1980 | 1979 | 1978 | 1977 | 1976 | 1975 |
EL CUADRO No. 22 CONSTA DE 5 COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 22.- INTEGRACION DE CIFRAS REEXPRESADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | CIFRAS HISTORICAS | |
| INVENTARIOS | ||
| 221010 | PRODUCTOS TERMINADOS | |
| 221020 | PRODUCCION EN PROCESO | |
| 221030 | MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES | |
| 221040 | ANTICIPOS A PROVEEDORES | |
| 221050 | ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA | |
| 221060 | TOTAL DE INVENTARIOS | |
| ACTIVO FIJO | ||
| INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | ||
| 221070 | TERRENOS | |
| 221080 | EDIFICIO | |
| 221090 | MAQUINARIA | |
| 221100 | EQUIPO DE TRANSPORTE | |
| 221101 | EQUIPO DE COMPUTO | |
| 221110 | MOBILIARIO Y EQUIPO | |
| 221120 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | |
| DEPRECIACIONES | ||
| 221130 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS | |
| 221140 | DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA | |
| 221150 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | |
| 221151 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO | |
| 221152 | DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | |
| 221160 | TOTAL DEPRECIACIONES | |
| 221170 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO | |
| ACTIVOS INTANGIBLES | ||
| 221180 | GASTOS PREOPERATIVOS | |
| 221190 | INVESTIGACIONES DE MERCADO | |
| 221200 | PATENTES Y MARCAS | |
| 221210 | AMORTIZACIONES | |
| 221215 | ISR DIFERIDO | |
| 221220 | TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES | |
| CAPITAL CONTABLE | ||
| 221230 | CAPITAL SOCIAL | |
| 221240 | RESERVA LEGAL | |
| 221250 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | |
| 221260 | UTILIDADES RETENIDAS | |
| 221270 | PERDIDAS ACUMULADAS | |
| 221280 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | |
| 221290 | PERDIDA DEL EJERCICIO | |
| 221300 | EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | |
| 221310 | INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | |
| 221320 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS | |
| 221330 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS | |
| 221340 | TOTAL DE CAPITAL CONTABLE | |
| ESTADO DE RESULTADOS | ||
| 222010 | VENTAS NETAS | |
| 222020 | INGRESOS POR SERVICIOS | |
| 222030 | OTROS INGRESOS | |
| 222040 | TOTAL | |
| 222050 | COSTO DE VENTAS | |
| 222060 | UTILIDAD BRUTA | |
| 222061 | PERDIDA BRUTA | |
| GASTOS DE OPERACION | ||
| 222070 | GASTOS GENERALES | |
| 222080 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |
| 222090 | GASTOS DE VENTA | |
| 222100 | TOTAL | |
| 222110 | UTILIDAD EN OPERACION | |
| 222120 | PERDIDA EN OPERACION | |
| COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | ||
| 222130 | INTERESES A FAVOR | |
| 222140 | INTERESES A CARGO | |
| 222150 | UTILIDAD CAMBIARIA | |
| 222160 | PERDIDA CAMBIARIA | |
| 222170 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | |
| 222180 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | |
| 222185 | COMISIONES BANCARIAS | |
| 222190 | TOTAL | |
| OTROS GASTOS Y PRODUCTOS | ||
| 222200 | OTROS GASTOS | |
| 222210 | OTROS PRODUCTOS | |
| 222220 | TOTAL | |
| 222230 | UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | |
| 222240 | PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | |
| PROVISIONES | ||
| 222250 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| 222260 | IMPUESTO AL ACTIVO | |
| 222270 | PARTICIPACION DE UTILIDADES A LOS TRABAJADORES | |
| 222280 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | |
| 222290 | PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA | |
| 222300 | TOTAL | |
| 222310 | PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS | |
| 222320 | UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS | |
| 222330 | OPERACIONES DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) | |
| 222340 | PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (NETAS DE ISR Y PTU) | |
| 222350 | EFECTO ACUMULADO AL INICIO DEL EJERCICIO POR CAMBIOS EN PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE ISR Y PTU) | |
| 222360 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | |
| 222370 | PERDIDA DEL EJERCICIO |
PARTE II
| AJUSTE POR | CIFRAS |
| ACTUALIZACION | ACTUALIZADAS SEGUN ESTADOS FINANCIEROS |
D. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2002.
| DATOS DE IDENTIFICACION |
| ESTABLECIMIENTO PERMANENTE |
| RAZON O DENOMINACION SOCIAL DEL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE |
| R.F.C. DEL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE |
| C.U.R.P. DEL CONTRIBUYENTE |
| FECHA DE INICIO DE OPERACIONES |
| DOMICILIO FISCAL |
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
| COLONIA |
| DELEGACION O MUNICIPIO |
| CIUDAD O POBLACION |
| CODIGO POSTAL |
| ESTADO |
| DESCRIPCION DE LA ACTIVIDAD PREPONDERANTE |
| CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES |
| OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO: |
| RAZON O DENOMINACION SOCIAL DE LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO |
| DOMICILIO |
| PAIS DE RESIDENCIA |
| NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
| DESCRIPCION DE LA ACTIVIDAD PREPONDERANTE |
| REPRESENTANTE LEGAL: |
| NOMBRE DEL REPRESENTANTE |
| NACIONAL |
| EXTRANJERO |
| R.F.C. DEL REPRESENTANTE |
| C.U.R.P. |
| DOMICILIO FISCAL |
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
| COLONIA |
| DELEGACION O MUNICIPIO |
| CIUDAD O POBLACION |
| CODIGO POSTAL |
| ESTADO |
| CONTADOR PUBLICO: |
| NOMBRE DEL CONTADOR |
| R.F.C. DEL CONTADOR |
| C.U.R.P. |
| NUMERO DE REGISTRO |
| DOMICILIO FISCAL |
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
| COLONIA |
| DELEGACION O MUNICIPIO |
| CIUDAD O POBLACION |
| CODIGO POSTAL |
| ESTADO |
| COLEGIO AL QUE PERTENECE |
| NOMBRE DEL DESPACHO |
| R.F.C. DEL DESPACHO |
| NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO |
| DATOS GENERALES |
| ARTICULO 32-A C.F.F. FRACCION I: |
| OPTATIVO |
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL |
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL |
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
| PRIMER DICTAMEN |
| REEXPRESA CONFORME AL BOLETIN B-10 |
| INDUSTRIA MAQUILADORA |
| SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE |
| NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO |
| OPINION SIN SALVEDADES |
| OPINION CON SALVEDADES CON REPERCUSION FISCAL |
| OPINION CON SALVEDADES SIN REPERCUSION FISCAL |
| OPINION NEGATIVA CON REPERCUSION FISCAL |
| OPINION NEGATIVA SIN REPERCUSION FISCAL |
| ABSTENCION DE OPINION |
| REALIZA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
| REALIZA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION ANUAL INFORMATIVA DE CREDITO AL SALARIO PAGADO EN EFECTIVO |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION ANUAL SIMPLIFICADA DE SUELDOS Y SALARIOS |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION ANUAL DE SUELDOS Y SALARIOS |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE PAGOS Y RETENCIONES (EXCEPTO PAGOS AL EXTRANJERO Y CREDITO AL SALARIO) |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE RETENCIONES Y PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE CONTRIBUYENTES QUE OTORGUEN DONATIVOS |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION DE OPERACIONES CON CLIENTES Y PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE PAGOS POR CONCEPTO DE DIVIDENDOS Y UTILIDADES A PERSONAS FISICAS O MORALES |
| FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION ANUAL DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS Y ASOCIACIONES EN PARTICIPACION. |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA | AÑO | AÑO | |||
| AL DE DE 2002 Y DE 2001 | |||||
| ACTIVO | |||||
| ACTIVO CIRCULANTE | |||||
| EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES | |||||
| 011010 | EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS | ||||
| 011020 | VALORES DE INMEDIATA REALIZACION | ||||
| 011030 | INVERSIONES EN RENTA FIJA | ||||
| 011040 | INVERSIONES TEMPORALES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | ||||
| 011050 | TOTAL DE EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES | ||||
| CUENTAS POR COBRAR | |||||
| 011060 | OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | ||||
| 011070 | CLIENTES | ||||
| 011080 | DOCUMENTOS POR COBRAR | ||||
| 011090 | OTRAS COMPAÑIAS AFILIADAS | ||||
| 011100 | IMPUESTOS POR RECUPERAR | ||||
| 011110 | DEUDORES DIVERSOS | ||||
| 011120 | ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES | ||||
| 011130 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR | ||||
| INVENTARIOS | |||||
| 011140 | PRODUCTOS TERMINADOS | ||||
| 011150 | PRODUCCION EN PROCESO | ||||
| 011160 | MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES | ||||
| 011170 | ANTICIPOS A PROVEEDORES | ||||
| 011180 | ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA | ||||
| 011190 | TOTAL DE INVENTARIOS | ||||
| PAGOS ANTICIPADOS | |||||
| 011200 | RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO | ||||
| 011210 | TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS | ||||
| 011220 | TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE | ||||
| CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | |||||
| 011230 | CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | ||||
| 011240 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | ||||
| INVERSION EN COMPAÑIAS AFILIADAS | |||||
| 011250 | INVERSIONES EN COMPAÑIAS LOCALIZADAS EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | ||||
| 011260 | INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS | ||||
| 011270 | TOTAL DE INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS | ||||
| ACTIVO FIJO | |||||
| INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | |||||
| 011280 | TERRENOS | ||||
| 011290 | EDIFICIOS | ||||
| 011300 | MAQUINARIA | ||||
| 011310 | EQUIPO DE TRANSPORTE | ||||
| 011320 | MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||
| 011330 | EQUIPO DE COMPUTO | ||||
| 011340 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | ||||
| DEPRECIACIONES | |||||
| 011350 | DE EDIFICIOS | ||||
| 011360 | DE MAQUINARIA | ||||
| 011370 | DE EQUIPO DE TRANSPORTE | ||||
| 011380 | DE MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||
| 011390 | DE EQUIPO DE COMPUTO | ||||
| 011400 | TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA | ||||
| 011410 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO | ||||
| ACTIVOS DIFERIDOS | |||||
| 011420 | ISR DIFERIDO | ||||
| 011430 | PTU DIFERIDA | ||||
| 011440 | TOTAL DE ACTIVOS DIFERIDOS | ||||
| ACTIVOS INTANGIBLES | |||||
| 011450 | GASTOS PREOPERATIVOS | ||||
| 011460 | INVESTIGACION DE MERCADO | ||||
| 011470 | PATENTES Y MARCAS | ||||
| 011480 | AMORTIZACIONES | ||||
| 011490 | TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES | ||||
| 011900 | TOTAL DEL ACTIVO | ||||
| PASIVO | |||||
| PASIVO A CORTO PLAZO | |||||
| DOCUMENTOS POR PAGAR | |||||
| 012010 | NACIONALES | ||||
| 012020 | OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | ||||
| 012030 | OTRAS COMPAÑIAS EN EL EXTRANJERO | ||||
| 012040 | TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR | ||||
| ACREEDORES DIVERSOS | |||||
| 012050 | NACIONALES | ||||
| 012060 | OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | ||||
| 012070 | OTRAS COMPAÑIAS EN EL EXTRANJERO | ||||
| 012080 | TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS | ||||
| PROVEEDORES | |||||
| 012090 | NACIONALES | ||||
| 012100 | OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | ||||
| 012110 | OTRAS COMPAÑIAS EN EL EXTRANJERO | ||||
| 012120 | TOTAL DE PROVEEDORES | ||||
| OTROS PASIVOS | |||||
| 012130 | ANTICIPOS DE CLIENTES | ||||
| 012140 | COMPAÑIAS AFILIADAS | ||||
| 012150 | TOTAL DE OTROS PASIVOS | ||||
| OTRAS CUENTAS POR PAGAR | |||||
| 012160 | NACIONALES | ||||
| 012170 | OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | ||||
| 012180 | OTRAS COMPAÑIAS EN EL EXTRANJERO | ||||
| 012190 | TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR | ||||
| IMPUESTOS POR PAGAR | |||||
| 012200 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||
| 012210 | IMPUESTO AL ACTIVO | ||||
| 012220 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | ||||
| 012230 | OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES | ||||
| 012240 | TOTAL DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR | ||||
| 012250 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | ||||
| 012260 | PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO | ||||
| 012270 | TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO | ||||
| PASIVO A LARGO PLAZO | |||||
| DEUDAS A LARGO PLAZO | |||||
| 012280 | OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | ||||
| 012290 | OTRAS CON EL EXTRANJERO | ||||
| 012300 | DOCUMENTOS POR PAGAR | ||||
| 012310 | TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO | ||||
| 012320 | OBLIGACIONES LABORALES | ||||
| 012330 | TOTAL DEL PASIVO A LARGO PLAZO | ||||
| PASIVO DIFERIDO | |||||
| 012340 | RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO | ||||
| 012350 | ISR DIFERIDO | ||||
| 012360 | PTU DIFERIDA | ||||
| 012370 | TOTAL DE PASIVO DIFERIDO | ||||
| PASIVO CONTINGENTE | |||||
| 012380 | PASIVO CONTINGENTE | ||||
| 012390 | RESERVA PARA PENSIONES Y JUBILACIONES | ||||
| 012400 | TOTAL DE PASIVO CONTINGENTE | ||||
| 012900 | TOTAL DEL PASIVO | ||||
| PATRIMONIO | |||||
| 013010 | PATRIMONIO DE LA OFICINA CENTRAL DEL EXTRANJERO EN EL ESTABLECIMIENTO | ||||
| 013020 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | ||||
| 013030 | PERDIDA NETA DEL EJERCICIO | ||||
| 013040 | UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||
| 013050 | PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||
| 013060 | OTRAS CUENTAS DEL PATRIMONIO | ||||
| 013070 | EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO | ||||
| 013080 | INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO | ||||
| 013090 | EFECTO ACUMULADO ISR Y PTU DIFERIDO | ||||
| 013900 | TOTAL DEL PATRIMONIO | ||||
| 014900 | TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO | ||||
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | |||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| 2.- ESTADO DE RESULTADOS | AÑO | AÑO | ||
| POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS | ||||
| DEL DE AL DE DE 2002 Y DE 2001 | ||||
| 021010 | VENTAS NETAS | |||
| 021020 | INGRESOS POR SERVICIOS | |||
| 021030 | OTROS INGRESOS | |||
| 021040 | TOTAL | |||
| 021050 | COSTO DE VENTAS | |||
| 021060 | PERDIDA BRUTA | |||
| 021070 | UTILIDAD BRUTA | |||
| GASTOS DE OPERACION | ||||
| 022010 | GASTOS GENERALES | |||
| 022020 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |||
| 022030 | GASTOS DE VENTA | |||
| 022040 | GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | |||
| 022050 | TOTAL | |||
| 022060 | PERDIDA DE OPERACION | |||
| 022070 | UTILIDAD DE OPERACION | |||
| COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | ||||
| 022080 | INTERESES A FAVOR | |||
| 022090 | INTERESES A CARGO | |||
| 022100 | UTILIDAD CAMBIARIA | |||
| 022110 | PERDIDA CAMBIARIA | |||
| 022120 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | |||
| 022130 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | |||
| 022140 | COMISIONES BANCARIAS | |||
| 022150 | TOTAL | |||
| OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | ||||
| 022160 | OTROS GASTOS | |||
| 022170 | OTROS PRODUCTOS | |||
| 022180 | PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE COMPAÑIAS RELACIONADAS NACIONALES | |||
| 022190 | PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE COMPAÑIAS RELACIONADAS EXTRANJERAS | |||
| 022200 | PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE COMPAÑIAS RELACIONADAS UBICADAS EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |||
| 022210 | TOTAL | |||
| 022220 | PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | |||
| 022230 | UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | |||
| PROVISIONES | ||||
| 023010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |||
| 023020 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | |||
| 023030 | IMPUESTO AL ACTIVO | |||
| 023040 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | |||
| 023050 | PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA | |||
| 023060 | TOTAL | |||
| 023070 | PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS | |||
| 023080 | UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS | |||
| 023090 | OPERACIONES DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) | |||
| 023100 | PERDIDA DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS | |||
| 023110 | UTILIDAD DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS | |||
| 023120 | PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (NETAS DEL I.S.R. Y P.T.U.) | |||
| 023130 | PERDIDA DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS | |||
| 023140 | UTILIDAD DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS | |||
| 023150 | EFECTO ACUMULADO AL INICIO DEL EJERCICIO POR CAMBIOS EN PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE I.S.R. Y P.T.U.) | |||
| 023160 | PERDIDA NETA DEL EJERCICIO | |||
| 023170 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | |||
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | ||||
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL | |||||
| PATRIMONIO DE LA OFICINA CENTRAL DEL | |||||
| EXTRANJERO EN EL ESTABLECIMIENTO | OTRAS | UTILIDAD | PERDIDA | ||
| PERMANENTE | PATRIMONIO | CUENTAS | NETA DEL | NETA DEL | |
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | DEL | EJERCICIO | EJERCICIO | ||
| DE DE 2002 Y 2001 | PATRIMONIO | ||||
| 031900 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2000 | ||||
| 032010 | INCREMENTOS DEL PATRIMONIO | ||||
| 032020 | DISMINUCIONES DEL PATRIMONIO | ||||
| 032030 | UTILIDAD O PERDIDA NETA DE 2001 | ||||
| 032040 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | ||||
| 032900 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2001 | ||||
| 033010 | INCREMENTOS DEL PATRIMONIO | ||||
| 033020 | DISMINUCIONES DEL PATRIMONIO | ||||
| 033030 | UTILIDAD O PERDIDA NETA DE 2002 | ||||
| 033040 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | ||||
| 033900 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002 | ||||
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | |||||
PARTE II
| UTILIDADES | PERDIDAS | EXCESO O | EFECTO | TOTAL |
| RETENIDAS | ACUMULADAS | INSUFICIENCIA | ACUMULADO | |
| DE | DE | EN LA | ISR Y PTU | |
| EJERCICIOS | EJERCICIOS | ACTUALIZACION | DIFERIDO | |
| ANTERIORES | ANTERIORES | DEL PATRIMONIO |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| 4.- ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA | AÑO | AÑO | ||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | ||||
| DE DE 2002 Y DE 2001 | ||||
| OPERACION | ||||
| 041010 | UTILIDAD ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS | |||
| 041020 | PERDIDA ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS | |||
| MAS (MENOS) | ||||
| 041030 | PARTIDAS EXTRAORDINARIAS A FAVOR | |||
| 041040 | PARTIDAS EXTRAORDINARIAS A CARGO | |||
| 041050 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | |||
| 041060 | PERDIDA DEL EJERCICIO | |||
| PARTIDAS APLICADAS A RESULTADOS QUE NO AFECTARON RECURSOS | ||||
| 041070 | DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | |||
| 041071 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | |||
| 041072 | PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA | |||
| 041080 | TOTAL | |||
| AUMENTO O DISMINUCION EN: | ||||
| 041110 | CUENTAS POR COBRAR | |||
| 041120 | INVENTARIOS | |||
| 041130 | PAGOS ANTICIPADOS | |||
| AUMENTO O DISMINUCION EN: | ||||
| 041200 | PROVEEDORES Y OTROS PASIVOS | |||
| 041900 | RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACION | |||
| FINANCIAMIENTO | ||||
| PRESTAMOS RECIBIDOS | ||||
| 042010 | BANCARIOS | |||
| 042020 | PERSONAS FISICAS | |||
| 042030 | PERSONAS MORALES | |||
| 042040 | AMORTIZACION EN TERMINOS REALES DE PRESTAMOS | |||
| 042050 | PAGO DE DIVIDENDOS | |||
| 042900 | RECURSOS GENERADOS POR FINANCIAMIENTO | |||
| INVERSION | ||||
| 043010 | ADQUISICION DE ACTIVO FIJO | |||
| 043020 | ADQUISICION DE INMUEBLES | |||
| 043030 | INVERSION EN ACCIONES | |||
| 043900 | RECURSOS UTILIZADOS POR INVERSION | |||
| 044010 | AUMENTO A EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES | |||
| EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES: | ||||
| 044020 | AL PRINCIPIO DEL PERIODO | |||
| 044030 | AL FINAL DEL PERIODO | |||
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | ||||
CONCEPTO
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| 5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS | GASTOS DE FABRICACION | |||
| DE GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | ||||
| DE DE 2002 Y 2001 | ||||
| AÑO | AÑO | |||
| REMUNERACIONES | ||||
| 051010 | SUELDOS Y SALARIOS | |||
| 051020 | MANO DE OBRA INDIRECTA | |||
| 051030 | COMPENSACIONES | |||
| 051040 | HORAS EXTRAS | |||
| 051050 | VACACIONES | |||
| 051060 | PRIMA VACACIONAL | |||
| 051070 | GRATIFICACIONES | |||
| 051080 | INDEMNIZACIONES | |||
| 051090 | SERVICIOS SUBORDINADOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS | |||
| 051100 | SERVICIOS SUBORDINADOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 15% | |||
| 051110 | SERVICIOS SUBORDINADOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 30% | |||
| 051120 | TOTAL DE REMUNERACIONES | |||
| PRESTACIONES AL PERSONAL | ||||
| 052010 | PRESTACIONES DE RETIRO | |||
| 052020 | ESTIMULOS AL PERSONAL | |||
| 052030 | OTRAS PRESTACIONES | |||
| 052040 | JUBILACIONES, PENSIONES, RETIROS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS | |||
| 052050 | JUBILACIONES, PENSIONES, RETIROS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 15% | |||
| 052060 | JUBILACIONES, PENSIONES, RETIROS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 30% | |||
| 052070 | TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL | |||
| IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | ||||
| 053010 | CUOTAS AL I.M.S.S. | |||
| 053020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | |||
| 053030 | IMPUESTO SOBRE NOMINAS | |||
| 053040 | SEGURO DE RETIRO | |||
| 053050 | TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | |||
| HONORARIOS | ||||
| 054010 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | |||
| 054020 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | |||
| 054030 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS | |||
| 054040 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 25% | |||
| 054050 | A ENTIDADES RESIDENTES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |||
| 054060 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 185 DE LA L.I.S.R. | |||
| 054070 | SUBTOTAL | |||
| 054080 | AL CONSEJO DE ADMINISTRACION | |||
| 054090 | TOTAL DE HONORARIOS | |||
| ARRENDAMIENTOS | ||||
| 055010 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | |||
| 055020 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | |||
| 055030 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 25% | |||
| 055040 | A ENTIDADES RESIDENTES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |||
| 055050 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS | |||
| DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | ||||
| 056010 | DEPRECIACIONES | |||
| 056020 | TOTAL DE DEPRECIACIONES | |||
| 056030 | AMORTIZACIONES | |||
| 056040 | TOTAL DE AMORTIZACIONES | |||
| OTROS GASTOS | ||||
| 057010 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | |||
| 057020 | CORREOS | |||
| 057030 | TELEX | |||
| 057040 | VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE | |||
| 057050 | UNIFORMES | |||
| 057060 | GASTOS DE REPRESENTACION | |||
| 057070 | TELEFONO | |||
| 057080 | AGUA | |||
| 057090 | ELECTRICIDAD | |||
| 057100 | VIGILANCIA Y LIMPIEZA | |||
| 057110 | MATERIALES DE OFICINA | |||
| 057120 | GASTOS LEGALES | |||
| 057130 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | |||
| 057140 | PREVISION SOCIAL | |||
| 057150 | GASTOS DE COMEDOR | |||
| 057160 | SEGUROS Y FIANZAS | |||
| 057170 | GASTOS NO DEDUCIBLES | |||
| 057180 | APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION | |||
| 057190 | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS | |||
| 057200 | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES | |||
| 057210 | PROPAGANDA Y PUBLICIDAD | |||
| 057220 | VARIOS | |||
| 057230 | FOTOCOPIADO | |||
| 057240 | DONATIVOS | |||
| 057250 | MEDICINAS | |||
| 057260 | ASISTENCIA TECNICA AL 15% | |||
| 057270 | ASISTENCIA TECNICA PAGADA A ENTIDADES RESIDENTES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |||
| 057280 | MEDIACIONES DE RESIDENTES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |||
| 057290 | ASESORIA | |||
| 057300 | FLETES | |||
| 057310 | IMPUESTO DE IMPORTACION | |||
| 057320 | IMPUESTO DE EXPORTACION | |||
| 057330 | REGALIAS SUJETAS AL 5% | |||
| 057340 | REGALIAS SUJETAS AL 40% | |||
| 057350 | REGALIAS PAGADAS A PAISES CON TRATADO | |||
| 057360 | COMISIONES PAGADAS | |||
| 057370 | PATENTES Y MARCAS | |||
| 057380 | MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION | |||
| 057390 | MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION | |||
| 057400 | EQUIPO DE PROTECCION | |||
| 057410 | PROTECCION INDUSTRIAL | |||
| 057440 | EFECTO DE REEXPRESION | |||
| 057450 | TOTAL DE OTROS GASTOS | |||
| 059900 | TOTAL DE GASTOS | |||
PARTE II
| GASTOS DE VENTA | GASTOS DE ADMINISTRACION | GASTOS GENERALES | GASTOS PRORRATEADOS | ||||
| AÑO | AÑO | AÑO | AÑO | AÑO | AÑO | AÑO | AÑO |
PARTE III
| TOTAL | |
| AÑO | AÑO |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| 6.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS | AÑO | AÑO | |
| SUBCUENTAS DE OTROS GASTOS | |||
| Y OTROS PRODUCTOS | |||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | |||
| DE DE 2002 Y 2001 | |||
| GASTOS | |||
| 061010 | PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS | ||
| 061020 | PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES | ||
| 061030 | PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA | ||
| 061040 | PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | ||
| 061050 | PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | ||
| 061060 | PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO | ||
| 061070 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | ||
| 061080 | DESCUENTOS POR PRONTO PAGO SOBRE VENTAS | ||
| 061090 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 061100 | TOTAL DE OTROS GASTOS | ||
| PRODUCTOS | |||
| 062010 | DESCUENTOS POR PRONTO PAGO SOBRE COMPRAS | ||
| 062020 | RECUPERACION DE CUENTAS INCOBRABLES | ||
| 062030 | RECUPERACION POR SEGUROS | ||
| 062040 | UTILIDAD EN VENTA DE TERRENOS | ||
| 062050 | UTILIDAD EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES | ||
| 062060 | UTILIDAD EN VENTA DE MAQUINARIA | ||
| 062070 | UTILIDAD EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | ||
| 062080 | UTILIDAD EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | ||
| 062090 | UTILIDAD EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO | ||
| 062100 | GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES | ||
| 062110 | EFECTO DE REEXPRESION | ||
| 062120 | TOTAL DE OTROS PRODUCTOS | ||
| 062900 | TOTAL DE OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||||
| 7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS | AÑO | AÑO | ||||||||
| DEL COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | ||||||||||
| POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL | ||||||||||
| DE DE 2002 Y 2001 | ||||||||||
| INTERESES A FAVOR | ||||||||||
| NACIONALES | ||||||||||
| 071010 | BANCARIOS | |||||||||
| 071020 | PERSONAS FISICAS | |||||||||
| 071030 | PERSONAS MORALES | |||||||||
| EXTRANJEROS | ||||||||||
| 071040 | BANCARIOS | |||||||||
| 071050 | PERSONAS FISICAS | |||||||||
| 071060 | PERSONAS MORALES | |||||||||
| 071070 | SOCIEDADES, ENTIDADES O FIDEICOMISOS UBICADOS O RESIDENTES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |||||||||
| 071080 | EFECTO DE REEXPRESION | |||||||||
| 071100 | TOTAL DE INTERESES A FAVOR | |||||||||
| INTERESES A CARGO | ||||||||||
| NACIONALES | ||||||||||
| 072010 | BANCARIOS | |||||||||
| 072020 | PERSONAS FISICAS | |||||||||
| 072030 | PERSONAS MORALES | |||||||||
| EXTRANJEROS | ||||||||||
| 072040 | INTERESES SUJETOS A LA TASA DE RETENCION DEL 4.9% | |||||||||
| 072050 | INTERESES SUJETOS A LA TASA DE RETENCION DEL 10% | |||||||||
| 072060 | INTERESES SUJETOS A LA TASA DE RETENCION DEL 15% | |||||||||
| 072070 | INTERESES SUJETOS A LA TASA DE RETENCION DEL 21% | |||||||||
| 072080 | INTERESES SUJETOS A LA TASA DE RETENCION DEL 35% | |||||||||
| 072090 | INTERESES EXENTOS | |||||||||
| 072100 | INTERESES PAGADOS A PAISES CON TRATADO | |||||||||
| 072110 | ARRENDAMIENTO FINANCIERO A TASA DEL 15% | |||||||||
| 072120 | SOCIEDADES, ENTIDADES O FIDEICOMISOS UBICADOS O RESIDENTES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |||||||||
| 072130 | EFECTO DE REEXPRESION | |||||||||
| 072900 | TOTAL DE INTERESES A CARGO | |||||||||
| RESULTADO CAMBIARIO | ||||||||||
| 073010 | PERDIDA CAMBIARIA | |||||||||
| 073020 | UTILIDAD CAMBIARIA | |||||||||
| 073030 | EFECTO DE REEXPRESION | |||||||||
| 073100 | TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO | |||||||||
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA | ||||||||||
| 074010 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | |||||||||
| 074020 | EFECTO DE REEXPRESION | |||||||||
| 074030 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | |||||||||
| 074040 | EFECTO DE REEXPRESION | |||||||||
| 074100 | TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA | |||||||||
| COMISIONES BANCARIAS | ||||||||||
| 075010 | A BANCOS NACIONALES | |||||||||
| 075020 | A BANCOS EXTRANJEROS | |||||||||
| 075030 | EFECTO DE REEXPRESION | |||||||||
| 075100 | TOTAL DE COMISIONES BANCARIAS | |||||||||
| 075900 | TOTAL DE COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | |||||||||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||||
| 8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES | BASE | TASA | IMPUESTO | IMPUESTO | DIFERENCIA | |||||
| A CARGO DEL CONTRIBUYENTE O | GRAVABLE | O | DETERMINADO | PAGADO | ||||||
| EN SU CARACTER DE RETENEDOR | TARIFA | POR AUDITORIA | POR EL | |||||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | CONTRIBUYENTE | |||||||||
| DE DEL 2002 | ||||||||||
| CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE | ||||||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) E IMPUESTO AL ACTIVO (I.A.) | ||||||||||
| 081010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |||||||||
| 081020 | IMPUESTO AL ACTIVO | |||||||||
| 081030 | MAYOR ENTRE LOS DOS ANTERIORES | |||||||||
| 081040 | PAGOS PROVISIONALES I.S.R. ENTERADOS | |||||||||
| 081050 | I.S.R. RETENIDO POR TERCEROS | |||||||||
| 081060 | PAGOS PROVISIONALES I.A. ENTERADOS | |||||||||
| 081070 | SALDO A FAVOR DE I.S.R. DE EJERCICIOS ANTERIORES | |||||||||
| 081080 | SALDO A FAVOR DE I.A. DE EJERCICIOS ANTERIORES | |||||||||
| 081090 | COMPENSACIONES DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | |||||||||
| 081100 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACION ANUAL | |||||||||
| 081110 | IMPUESTO AL ACTIVO PAGADO EN DECLARACION ANUAL | |||||||||
| 081120 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO | |||||||||
| 081130 | TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR | |||||||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. (I.V.A.) | ||||||||||
| CAUSADO A LAS TASAS DE: | ||||||||||
| 082010 | 15% | |||||||||
| 082020 | 10% | |||||||||
| 082030 | 0% | |||||||||
| 082040 | EXENTO | |||||||||
| 082050 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE | |||||||||
| 082060 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE POR COMPRA DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE IMPORTACION | |||||||||
| 082070 | PAGOS PROVISIONALES DE I.V.A. | |||||||||
| 082080 | AJUSTE A LOS PAGOS PROVISIONALES DEL I.V.A. | |||||||||
| 082090 | SALDO A FAVOR DE I.V.A. DEL EJERCICIO ANTERIOR | |||||||||
| 082100 | DEVOLUCION OBTENIDA DEL I.V.A. | |||||||||
| 082110 | COMPENSACIONES EFECTUADAS DE I.V.A. | |||||||||
| 082120 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO | |||||||||
| 082130 | TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR | |||||||||
| 083010 | CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S. | |||||||||
| 083020 | APORTACIONES AL INFONAVIT | |||||||||
| 083030 | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | |||||||||
| 083040 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN | |||||||||
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS. (I.E.P.S.) | ||||||||||
| CAUSADO A LAS TASAS DE: | ||||||||||
| 084010 | 25% | |||||||||
| 084020 | 30% | |||||||||
| 084030 | 105% | |||||||||
| 084040 | 20.9% | |||||||||
| 084050 | 20% | |||||||||
| 084060 | 60% | |||||||||
| 084070 | 10% | |||||||||
| 084080 | I.E.P.S SOBRE BEBIDAS ALCOHOLICAS | |||||||||
| 084090 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS ACREDITABLE | |||||||||
| 084100 | SALDO A FAVOR DE I.E.P.S. DE EJERCICIOS ANTERIORES | |||||||||
| 084110 | PAGOS PROVISIONALES DE I.E.P.S. | |||||||||
| 084120 | DEVOLUCIONES OBTENIDAS DE I.E.P.S. | |||||||||
| 084130 | COMPENSACIONES EFECTUADAS DE I.E.P.S. | |||||||||
| 084140 | TOTAL DE IMPUESTO A CARGO | |||||||||
| 084150 | TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR | |||||||||
| IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR | ||||||||||
| 085010 | IMPUESTOS ADUANALES A LA IMPORTACION | |||||||||
| 085020 | IMPUESTOS ADUANALES A LA EXPORTACION | |||||||||
| 085030 | TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR | |||||||||
| CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR: | ||||||||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | ||||||||||
| POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS | ||||||||||
| 086010 | POR SALARIOS | |||||||||
| 086020 | HONORARIOS AL 35%. ARTICULO 113 L.I.S.R. | |||||||||
| 086030 | PREMIOS | |||||||||
| 086040 | HONORARIOS AL 10% | |||||||||
| 086050 | ARRENDAMIENTO AL 10% | |||||||||
| 086060 | ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20% | |||||||||
| 086070 | INTERESES AL 20% | |||||||||
| 086080 | COMISIONES | |||||||||
| 086090 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS | |||||||||
| POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | ||||||||||
| 086100 | SALARIOS EXENTOS | |||||||||
| 086110 | SALARIOS AL 15% | |||||||||
| 086120 | SALARIOS AL 30% | |||||||||
| 086130 | HONORARIOS EXENTOS | |||||||||
| 086140 | HONORARIOS AL 25% ARTICULO 185 L.I.S.R. | |||||||||
| 086150 | HONORARIOS AL 25% | |||||||||
| 086160 | HONORARIOS PAGADOS A ENTIDADES RESIDENTES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |||||||||
| 086170 | ASISTENCIA TECNICA AL 25% | |||||||||
| 086180 | ASISTENCIA TECNICA PAGADA A ENTIDADES RESIDENTES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |||||||||
| 086190 | REGALIAS AL 5% | |||||||||
| 086200 | REGALIAS AL 25% | |||||||||
| 086210 | REGALIAS AL 35% | |||||||||
| 086220 | REGALIAS PAGADAS A PAISES CON TRATADO | |||||||||
| 086230 | MEDIACIONES AL 40% | |||||||||
| 086240 | ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES AL 25% | |||||||||
| 086250 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5% | |||||||||
| 086260 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25% | |||||||||
| 086270 | INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL AL 25% | |||||||||
| 086280 | ARRENDAMIENTO FINANCIERO AL 15% | |||||||||
| 086290 | PREMIOS | |||||||||
| 086300 | SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO AL 25% | |||||||||
| 086310 | INTERESES AL 4.9% | |||||||||
| 086320 | INTERESES AL 10% | |||||||||
| 086330 | INTERESES AL 15% | |||||||||
| 086340 | INTERESES AL 21% | |||||||||
| 086350 | INTERESES AL 35% | |||||||||
| 086360 | INTERESES PAGADOS PAISES CON TRATADO | |||||||||
| 086370 | ENAJENACION DE INMUEBLES AL 25% | |||||||||
| 086380 | ENAJENACION DE ACCIONES AL 20% | |||||||||
| 086390 | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL AL 25% | |||||||||
| 086400 | CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES AL 25% | |||||||||
| 086410 | ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS AL 25% | |||||||||
| 086420 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |||||||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | ||||||||||
| 086430 | SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS | |||||||||
| 086440 | USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS | |||||||||
| 086450 | ADQUISICION DE DESPERDICIOS | |||||||||
| 086460 | SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES | |||||||||
| 086470 | SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS | |||||||||
| 086480 | ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS | |||||||||
| 086490 | TOTAL DE I.V.A. RETENIDO | |||||||||
| 086500 | CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S. | |||||||||
8.1.- DECLARATORIA
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 9.- RELACION DE PAGOS PROVISIONALES | IMPUESTO | IMPUESTO | |||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | DETERMINADO | PAGADO | |||||
| DE DEL 2002 | POR AUDITORIA | POR EL | |||||
| CONTRIBUYENTE | |||||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.S.R. | |||||||
| 091010 | ENERO O PRIMER TRIMESTRE | ||||||
| 091020 | FEBRERO | ||||||
| 091030 | MARZO | ||||||
| 091040 | ABRIL | ||||||
| 091050 | MAYO | ||||||
| 091060 | JUNIO | ||||||
| 091070 | JULIO | ||||||
| 091080 | AGOSTO | ||||||
| 091090 | SEPTIEMBRE | ||||||
| 091100 | OCTUBRE | ||||||
| 091110 | NOVIEMBRE | ||||||
| 091120 | DICIEMBRE | ||||||
| 091130 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | ||||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.A. | |||||||
| 092010 | ENERO O PRIMER TRIMESTRE | ||||||
| 092020 | FEBRERO | ||||||
| 092030 | MARZO | ||||||
| 092040 | ABRIL | ||||||
| 092050 | MAYO | ||||||
| 092060 | JUNIO | ||||||
| 092070 | JULIO | ||||||
| 092080 | AGOSTO | ||||||
| 092090 | SEPTIEMBRE | ||||||
| 092100 | OCTUBRE | ||||||
| 092110 | NOVIEMBRE | ||||||
| 092120 | DICIEMBRE | ||||||
| 092130 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | ||||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.V.A. | |||||||
| 093010 | ENERO O PRIMER TRIMESTRE | ||||||
| 093020 | FEBRERO | ||||||
| 093030 | MARZO | ||||||
| 093040 | ABRIL | ||||||
| 093050 | MAYO | ||||||
| 093060 | JUNIO | ||||||
| 093070 | JULIO | ||||||
| 093080 | AGOSTO | ||||||
| 093090 | SEPTIEMBRE | ||||||
| 093100 | OCTUBRE | ||||||
| 093110 | NOVIEMBRE | ||||||
| 093120 | DICIEMBRE | ||||||
| 093130 | IVA PAGADO EN ADUANAS | ||||||
| 093140 | AJUSTE | ||||||
| 093150 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | ||||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.E.P.S. | |||||||
| 094010 | ENERO | ||||||
| 094020 | FEBRERO | ||||||
| 094030 | MARZO | ||||||
| 094040 | ABRIL | ||||||
| 094050 | MAYO | ||||||
| 094060 | JUNIO | ||||||
| 094070 | JULIO | ||||||
| 094080 | AGOSTO | ||||||
| 094090 | SEPTIEMBRE | ||||||
| 094100 | OCTUBRE | ||||||
| 094110 | NOVIEMBRE | ||||||
| 094120 | DICIEMBRE | ||||||
| 094130 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | ||||||
PARTE II
| DECLARACION NORMAL O COMPLEMENTARIA | FORMULARIO NUMERO | FECHA DE PRESENTACION | INSTITUCION DE CREDITO O INTERNET | NUMERO DE TRANSFERENCIA ELECTRONICA DE FONDOS |
ESTE ANEXO CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||||||||
| 10.- DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES | ENERO | FEBRERO | MARZO | ABRIL | MAYO | ||||||||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO | PRIMER TRIMESTRE | ||||||||||||
| AL DE DE 2002 | |||||||||||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.S.R. | |||||||||||||
| 101010 | INGRESOS NOMINALES | ||||||||||||
| 101020 | COEFICIENTE DE UTILIDAD | ||||||||||||
| 101030 | UTILIDAD FISCAL ESTIMADA | ||||||||||||
| MENOS: | |||||||||||||
| 101040 | PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES | ||||||||||||
| 101050 | UTILIDAD FISCAL DETERMINADA | ||||||||||||
| 101060 | TASA IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||||||||||
| 101070 | PAGO PROVISIONAL DEL MES | ||||||||||||
| MENOS: | |||||||||||||
| 101080 | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD | ||||||||||||
| 101090 | RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA | ||||||||||||
| 101100 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA | ||||||||||||
| 101110 | IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | ||||||||||||
| 101120 | DIFERENCIA | ||||||||||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.A. | |||||||||||||
| 101200 | I. A. CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR ACTUALIZADO | ||||||||||||
| ENTRE: | |||||||||||||
| 101210 | No. DE MESES DEL EJERCICIO | ||||||||||||
| 101220 | COCIENTE | ||||||||||||
| POR: | |||||||||||||
| 101230 | No. DE MESES | ||||||||||||
| 101240 | IMPUESTO DETERMINADO | ||||||||||||
| MENOS: | |||||||||||||
| 101250 | PAGOS PROVISIONALES ANTERIORES | ||||||||||||
| 101260 | DIFERENCIA | ||||||||||||
| MENOS: | |||||||||||||
| 101270 | I.S.R. ACREDITADO EN EL MES | ||||||||||||
| 101280 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA | ||||||||||||
| 101290 | IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | ||||||||||||
| 101300 | DIFERENCIA A CARGO | ||||||||||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.V.A. | |||||||||||||
| 101400 | TOTAL DE ACTIVIDADES GRAVADAS | ||||||||||||
| 101410 | TOTAL DE I.V.A. CAUSADO | ||||||||||||
| MENOS | |||||||||||||
| 101420 | TOTAL DE I.V.A. ACREDITABLE | ||||||||||||
| 101430 | TOTAL DE I.V.A. RETENIDO | ||||||||||||
| 101440 | IMPUESTO A CARGO | ||||||||||||
| 101450 | IMPUESTO A FAVOR | ||||||||||||
| 101460 | SALDOS A FAVOR | ||||||||||||
| 101470 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO | ||||||||||||
| 101480 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR | ||||||||||||
| 101490 | IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | ||||||||||||
| 101500 | IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE | ||||||||||||
| 101510 | DIFERENCIA A CARGO | ||||||||||||
| 101520 | DIFERENCIA A FAVOR | ||||||||||||
| AJUSTE DEL I.V.A. | |||||||||||||
| 101530 | TOTAL DE ACTIVIDADES GRAVADAS DEL PERIODO | ||||||||||||
| 101540 | TOTAL DE I.V.A. CAUSADO EN EL PERIODO | ||||||||||||
| MAS | |||||||||||||
| 101550 | SOLICITUD DE DEVOLUCIONES DE SALDOS A FAVOR DEL I.V.A. CAUSADO EN EL PERIODO | ||||||||||||
| TOTAL | |||||||||||||
| MENOS | |||||||||||||
| 101560 | I.V.A. ACREDITABLE EN EL PERIODO | ||||||||||||
| PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS EN EL PERIODO | |||||||||||||
| 101570 | I.V.A. RETENIDO EN EL PERIODO | ||||||||||||
| SALDO A FAVOR DEL I.V.A. DEL EJERCICIO ANTERIOR, POR EL QUE NO SE SOLICITO DEVOLUCION | |||||||||||||
| 101580 | IVA A CARGO POR EL AJUSTE DETERMINADO POR AUDITORIA | ||||||||||||
| 101590 | IVA A FAVOR POR EL AJUSTE DETERMINADO POR AUDITORIA | ||||||||||||
| 101600 | IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | ||||||||||||
| 101610 | SALDO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE | ||||||||||||
| 101620 | DIFERENCIA A CARGO | ||||||||||||
| 101630 | DIFERENCIA A FAVOR | ||||||||||||
| PAGOS PROVISIONALES DEL I.E.P.S. | |||||||||||||
| 101700 | TOTAL DE ACTIVIDADES GRAVADAS | ||||||||||||
| 101710 | TOTAL DE I.E.P.S. CAUSADO | ||||||||||||
| MENOS | |||||||||||||
| 101720 | TOTAL DE I.E.P.S. ACREDITABLE | ||||||||||||
| 101730 | IMPUESTO A CARGO | ||||||||||||
| 101740 | IMPUESTO A FAVOR | ||||||||||||
| 101750 | SALDOS A FAVOR | ||||||||||||
| 101760 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO | ||||||||||||
| 101770 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR | ||||||||||||
| 101780 | IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | ||||||||||||
| 101790 | IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE | ||||||||||||
| 101800 | DIFERENCIA A CARGO | ||||||||||||
| 101810 | DIFERENCIA A FAVOR | ||||||||||||
PARTE II
| JUNIO | JULIO | AGOSTO | SEPTIEMBRE | OCTUBRE | NOVIEMBRE | DICIEMBRE | AJUSTE | TOTAL |
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| 11.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | IMPORTE | FECHA DE PAGO | BANCO | NUMERO DE TRANSFERENCIA | ||
| AL DE DE 2002 | ELECTRONICA | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA COMO SUJETO DIRECTO | ||||||
| 111010 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | |||||
| 111020 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | |||||
| 111030 | PAGO PROVISIONAL DE | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO | ||||||
| 111070 | CORRESPONDIENTE AL MES | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGO DE HONORARIOS COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | ||||||
| 111110 | CORRESPONDIENTE AL MES | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | ||||||
| 111150 | CORRESPONDIENTE AL MES | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGO DE INTERESES COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | ||||||
| 111190 | CORRESPONDIENTE AL MES | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO | ||||||
| 111230 | CORRESPONDIENTE AL MES | |||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO POR PAGOS AL EXTRANJERO COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | ||||||
| 111270 | CORRESPONDIENTE AL MES | |||||
| IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO | ||||||
| 111310 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | |||||
| 111350 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | |||||
| 111390 | PAGO PROVISIONAL DE | |||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO COMO SUJETO DIRECTO | ||||||
| 111430 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO | |||||
| 111440 | DETERMINADO EN DECLARACION DEL EJERCICIO POR DICTAMEN | |||||
| 111450 | PAGO PROVISIONAL DE | |||||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO COMO RESPONSABLE SOLIDARIO | ||||||
| 111490 | CORRESPONDIENTE AL MES | |||||
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO | ||||||
| 111530 | PAGO PROVISIONAL DE | |||||
| APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL | ||||||
| 111570 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | |||||
| APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES | ||||||
| 111610 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE | |||||
| APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | ||||||
| 111650 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE | |||||
| IMPUESTOS LOCALES | ||||||
| 111690 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | |||||
| IMPUESTO SOBRE NOMINAS | ||||||
| 111730 | CORRESPONDIENTE AL MES DE | |||||
| OTROS | ||||||
| 111770 | ESPECIFICAR TIPO DE IMPUESTO Y MES AL QUE CORRESPONDE | |||||
| 111810 | TOTAL | |||||
PARTE II
| PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL FORMULARIO 44) | OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES | |||
| NUMERO DE FOLIO | FECHA DE PRESENTACION | ADMINISTRACION RECEPTORA | NUMERO | FECHA |
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| 12- BASE DETERMINADA DE PAGOS | |||||||
| AL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO | |||||||
| TERMINADO AL DE DEL 2002 | |||||||
| NOMBRE DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | PAIS DE RESIDENCIA | CONCEPTO DE PAGO | IMPORTE | TASA | I.S.R. DETERMINADO POR AUDITORIA | ||
| 121010 | |||||||
| 129000 | TOTAL | ||||||
PARTE II
| I.S.R. PAGADO | DIFERENCIA |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 13.- CONCILIACION ENTRE EL | TOTAL | |
| RESULTADO CONTABLE Y FISCAL | ||
| PARA EFECTOS DEL IMPUESTO | ||
| SOBRE LA RENTA, PARA EMPRESAS QUE | ||
| SE DEDICAN AL TRANSPORTE INTERNACIONAL | ||
| ARTICULO 30 4o. Y 5o. PARRAFOS L.I.S.R. | ||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||
| DE DEL 2002 | ||
| 131010 | UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LA OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS | |
| ENTRE: | ||
| 131020 | TOTAL DE INGRESOS CONTABLES OBTENIDOS EN EL EJERCICIO FISCAL DE LA OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS | |
| 131030 | SUBTOTAL | |
| MENOS: | ||
| 131040 | UNIDAD (1) | |
| IGUAL: | ||
| 131050 | FACTOR DE GASTO PROMEDIO APLICABLE | |
| 171060 | INGRESOS ACUMULABLES DEL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE PARA EFECTOS DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| POR: | ||
| 131070 | FACTOR DE GASTO PROMEDIO APLICABLE | |
| IGUAL: | ||
| 131080 | DEDUCCION FISCAL ART 30 4o. Y 5o. PARRAFOS L.I.S.R. | |
| 131090 | INGRESOS ACUMULABLES DEL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE PARA EFECTOS DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| MENOS: | ||
| 131100 | DEDUCCION FISCAL ART 30 4o. Y 5o. PARRAFOS L.I.S.R. | |
| 131110 | PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 131120 | UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 131130 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 131140 | PERDIDA FISCAL | |
| 131150 | UTILIDAD FISCAL | |
| 131160 | AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | |
| 131170 | RESULTADO FISCAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 14.- CONCILIACION ENTRE EL | TOTAL | |
| RESULTADO CONTABLE Y FISCAL | ||
| PARA EFECTOS DEL IMPUESTO | ||
| SOBRE LA RENTA | ||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||
| DE DEL 2002 | ||
| 141010 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | |
| 141020 | PERDIDA DEL EJERCICIO | |
| MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION DEL BOLETIN B-10 | ||
| 141030 | RESULTADO FAVORABLE | |
| 141040 | RESULTADO DESFAVORABLE | |
| 141050 | UTILIDAD NETA HISTORICA | |
| 141060 | PERDIDA HISTORICA | |
| MAS: | ||
| 141070 | INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | |
| MAS: | ||
| 141080 | DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | |
| MENOS: | ||
| 141090 | DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | |
| MENOS: | ||
| 141100 | INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | |
| 141110 | PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 141120 | UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 141130 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 141140 | PERDIDA FISCAL | |
| 141150 | UTILIDAD FISCAL | |
| 141160 | AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | |
| 141170 | RESULTADO FISCAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 15.- INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | TOTAL | |
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||
| DE DEL 2002 | ||
| 151010 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | |
| 151020 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES | |
| 151030 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 151040 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE TERRENOS | |
| 151050 | ANTICIPOS DE CLIENTES | |
| 151060 | TOTAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 16.- DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | TOTAL | |
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||
| DE DEL 2002 | ||
| 161010 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| 161020 | IMPUESTO AL ACTIVO | |
| 161030 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | |
| 161040 | MULTAS | |
| 161050 | GASTOS NO DEDUCIBLES | |
| 161060 | DEPRECIACION CONTABLE | |
| 161070 | PROVISIONES | |
| 161080 | ESTIMACIONES | |
| 161090 | PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 161100 | COSTO DE VENTAS | |
| 161110 | AMORTIZACIONES | |
| 161120 | COSTO CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | |
| 161130 | PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | |
| 161140 | HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |
| 161150 | PERDIDA POR PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE COMPAÑIAS RELACIONADAS UBICADAS EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |
| 161160 | PERDIDA POR PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE COMPAÑIAS RELACIONADAS NACIONALES | |
| 161170 | PERDIDA POR PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE COMPAÑIAS RELACIONADAS EXTRANJERAS | |
| 161180 | PERDIDA POR OPERACIONES DISCONTINUAS | |
| 161190 | PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (EFECTO DEUDOR) | |
| 161200 | EFECTO ACUMULADO POR CAMBIOS EN LA APLICACION DE PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (EFECTO DEUDOR) | |
| 161210 | TOTAL | |
| LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: | ||
| 161220 | GASTOS DE FABRICACION | |
| 161230 | GASTOS DE VENTA | |
| 161240 | GASTOS GENERALES | |
| 161250 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |
| 161260 | GASTOS PRORRATEADOS | |
| LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR: | ||
| 161270 | GASTOS DE FABRICACION | |
| 161280 | GASTOS DE VENTA | |
| 161290 | GASTOS GENERALES | |
| 161300 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |
| 161310 | GASTOS PRORRATEADOS |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 17.- DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | TOTAL | |
| POR EL EJERCICIO TERMINADO | ||
| AL DE DEL 2002 | ||
| 171010 | COMPRAS | |
| 171020 | MANO DE OBRA | |
| 171030 | GASTOS DE FABRICACION | |
| 171040 | DEPRECIACION FISCAL | |
| 171050 | AMORTIZACION FISCAL | |
| 171060 | COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO | |
| 171070 | PERDIDA FISCAL EN VENTA DE ACTIVO | |
| 171080 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE | |
| 171090 | CARGOS A PROVISIONES | |
| 171100 | CARGOS A ESTIMACIONES | |
| 171110 | HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | |
| 171120 | ANTICIPOS DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR | |
| 171130 | TOTAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 18.- INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | TOTAL | |
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||
| DE DEL 2002 | ||
| 181010 | UTILIDAD CAMBIARIA | |
| 181020 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES | |
| 181030 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | |
| 181040 | VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE | |
| 181050 | CANCELACION DE ESTIMACIONES | |
| 181060 | CANCELACION DE PROVISIONES | |
| 181070 | UTILIDAD POR PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE COMPAÑIAS RELACIONADAS UBICADAS EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |
| 181080 | UTILIDAD POR PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE COMPAÑIAS RELACIONADAS NACIONALES | |
| 181090 | UTILIDAD POR PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE COMPAÑIAS RELACIONADAS EXTRANJERAS | |
| 181100 | MONTO PROPORCIONAL DE INGRESOS O DIVIDENDOS PROVENIENTES DE SOCIEDADES, ENTIDADES O FIDEICOMISOS UBICADOS O RESIDENTES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES POR LOS CUALES YA SE PAGO EL ISR EN MEXICO | |
| 181110 | UTILIDAD POR OPERACIONES DISCONTINUAS | |
| 181120 | PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (EFECTO ACREEDOR) | |
| 181130 | EFECTO ACUMULADO POR CAMBIOS EN LA APLICACION DE PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (EFECTO ACREEDOR) | |
| 181140 | TOTAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| 19.- CONCILIACION ENTRE LOS | TOTAL | |
| INGRESOS DICTAMINADOS Y LOS | ||
| DECLARADOS PARA EFECTOS DEL | ||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA, | ||
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE | ||
| PRODUCCION Y SERVICIOS E | ||
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | ||
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | ||
| DE DEL 2002 | ||
| 191010 | VENTAS TOTALES NACIONALES | |
| 191020 | VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO | |
| 191030 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES | |
| 191040 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO | |
| 191050 | VENTAS NETAS | |
| 191060 | INGRESOS POR SERVICIOS | |
| 191070 | OTROS INGRESOS | |
| 191080 | PRODUCTOS FINANCIEROS E INTERESES | |
| 191090 | UTILIDAD CAMBIARIA | |
| 191100 | UTILIDAD POR POSICION MONETARIA | |
| 191110 | OTROS PRODUCTOS | |
| 191120 | INGRESOS TOTALES SEGUN ESTADO DE RESULTADOS | |
| MENOS: | ||
| 191130 | EFECTO POR ACTUALIZACION DE CIFRAS | |
| 191140 | UTILIDAD POR POSICION MONETARIA | |
| 191150 | INGRESOS HISTORICOS | |
| MENOS: | ||
| 191160 | ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES | |
| 191170 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | |
| 191180 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES | |
| 191190 | UTILIDAD POR OPERACIONES DISCONTINUAS | |
| 191200 | PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (EFECTO ACREEDOR) | |
| 191210 | AFECTO ACUMULADO POR CAMBIOS EN LA APLICACION DE PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (EFECTO ACREEDOR) | |
| MAS: | ||
| 191220 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | |
| 191230 | ANTICIPOS DE CLIENTES | |
| 191240 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO | |
| 191250 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES | |
| 191260 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES | |
| 191270 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO | |
| 191280 | PROPORCION DE INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO DE SOCIEDADES, ENTIDADES O FIDEICOMISOS UBICADOS O RESIDENTES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |
| 191290 | UTILIDAD FISCAL DE LAS SOCIEDADES, ENTIDADES O FIDEICOMISOS UBICADOS O RESIDENTES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |
| 191300 | INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| MENOS: | ||
| 191310 | OTROS INGRESOS | |
| 191320 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | |
| 191330 | ANTICIPOS DE CLIENTES | |
| 191340 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO | |
| 191350 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES | |
| 191360 | PROPORCION DE INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO DE SOCIEDADES, ENTIDADES O FIDEICOMISOS UBICADOS O RESIDENTES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |
| 191370 | UTILIDAD FISCAL DE LAS SOCIEDADES, ENTIDADES O FIDEICOMISOS UBICADOS O RESIDENTES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |
| 191380 | INGRESOS DECLARADOS PARA EL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | |
| MAS: | ||
| 191390 | OTROS INGRESOS | |
| 191400 | ANTICIPOS DE CLIENTES | |
| 191410 | INGRESOS POR VENTA DE ACTIVO | |
| 191420 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | |
| MENOS: | ||
| 191430 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES | |
| 191440 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO | |
| 191450 | PROPORCION DE INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO DE SOCIEDADES, ENTIDADES O FIDEICOMISOS UBICADOS O RESIDENTES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |
| 191460 | UTILIDAD FISCAL DE LAS SOCIEDADES, ENTIDADES O FIDEICOMISOS UBICADOS O RESIDENTES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |
| 191470 | INGRESOS DECLARADOS PARA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| 20.- AMORTIZACION DE PERDIDAS DE | MONTO | IMPORTE DE LA | AMORTIZACION | REMANENTE | |
| EJERCICIOS ANTERIORES | ORIGINAL | PERDIDA | EN EL | POR | |
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | DE LA | ACTUALIZADA | EJERCICIO QUE | AMORTIZAR | |
| DE DEL 2002 | PERDIDA | AMORTIZABLE | SE DICTAMINA | ||
| AÑO DE GENERACION | |||||
| 201010 | 1991 | ||||
| 201020 | 1992 | ||||
| 201030 | 1993 | ||||
| 201040 | 1994 | ||||
| 201050 | 1995 | ||||
| 201060 | 1996 | ||||
| 201070 | 1997 | ||||
| 201080 | 1998 | ||||
| 201090 | 2000 | ||||
| 201100 | 2001 | ||||
| 201110 | 2002 | ||||
ESTE ANEXO CONSTA DE 30 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||||
| 21.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA. | 2002 | 2001 | 2000 | 1999 | 1998 | 1997 | 1996 | 1995 | ||
| CUFIN POR EL EJERCICIO TERMINADO | ||||||||||
| AL DE DE 2002 | ||||||||||
| 211000 | SALDO INICIAL CUFIN | |||||||||
| DETERMINACION DEL SALDO CUFIN POR LOS EJERCICIOS DE 1975 A 1988: | ||||||||||
| 211010 | INGRESO GLOBAL GRAVABLE O RESULTADO FISCAL. TITULOS II Y VII | |||||||||
| 211020 | I.S.R. TITULOS II Y VII | |||||||||
| 211030 | P.T.U. | |||||||||
| 211040 | NETO | |||||||||
| 211050 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R. | |||||||||
| 211060 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | |||||||||
| 211070 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||||||
| 211080 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO ACTUALIZADA | |||||||||
| 211090 | DIVIDENDOS COBRADOS | |||||||||
| 211100 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||||||
| 211110 | DIVIDENDOS COBRADOS ACTUALIZADOS | |||||||||
| 211120 | UTILIDADES ENVIADAS A LA OFICINA CENTRAL U OTROS ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES | |||||||||
| 211130 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||||||
| 211140 | UTILIDADES ENVIADAS ACTUALIZADOS | |||||||||
| 211150 | SALDO CUFIN DEL EJERCICIO | |||||||||
| 211160 | CUFIN ACTUALIZADA HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 1988 | |||||||||
| 211170 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE PERCIBAN DIVIDENDOS | |||||||||
| 211180 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE PERCIBAN DIVIDENDOS | |||||||||
| 211190 | DIVIDENDOS COBRADOS | |||||||||
| 211200 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO DE DIVIDENDOS | |||||||||
| 211210 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||||||
| 211220 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA CUFIN POR FUSION O ESCISION | |||||||||
| 211230 | CUFIN PROVENIENTE DE FUSION O ESCISION | |||||||||
| 211240 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL REGISTRO POR FUSION O ESCISION | |||||||||
| 211250 | FACTOR DE ACTUALIZACION | |||||||||
| 211260 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE ENVIEN UTILIDADES | |||||||||
| 211270 | UTILIDADES ENVIADAS A LA OFICINA CENTRAL U OTROS ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES. | |||||||||
| 211280 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL ENVIO DE UTILIDADES | |||||||||
| 211290 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | |||||||||
| 211300 | SALDO FINAL DE CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | |||||||||
| DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DE LOS EJERCICIOS DE 1989 A 1998 | ||||||||||
| 211310 | RESULTADO FISCAL. TITULO II | |||||||||
| 211320 | I.S.R. TITULO II | |||||||||
| 211330 | P.T.U. | |||||||||
| 211340 | NETO | |||||||||
| 211350 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R. | |||||||||
| 211360 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | |||||||||
| DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA A PARTIR DEL EJERCICIO DE 1999 | ||||||||||
| 211370 | RESULTADO FISCAL. TITULO II | |||||||||
| MENOS: | ||||||||||
| 211380 | UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA. ART. 10 3ER. PARRAFO L.I.S.R. | |||||||||
| 211390 | P.T.U. | |||||||||
| 211400 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R. | |||||||||
| 211410 | I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO | |||||||||
| 211420 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | |||||||||
| DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA A PARTIR DEL EJERCICIO 2002 | ||||||||||
| 211430 | RESULTADO FISCAL. TITULO II | |||||||||
| MENOS: | ||||||||||
| 211440 | I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO | |||||||||
| 211450 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 32 FRACCS. VIII Y IX L.I.S.R. | |||||||||
| 211460 | IMPUESTO ACREDITADO ART. 11 FRACC. II ENTRE FACTOR ART. 2o. TRANSITORIO L.I.S.R. FRACCIONES X Y LXXXII | |||||||||
| 211470 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | |||||||||
| 211480 | CUFIN TOTAL | |||||||||
PARTE II
| 1994 | 1993 | 1992 | 1991 | 1990 | 1989 | 1988 | 1987 | 1986 | 1985 | 1984 | 1983 | 1982 | 1981 |
PARTE III
| 1980 | 1979 | 1978 | 1977 | 1976 | 1975 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 29 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | ||||||||||
| 22.- CUENTA DE | |||||||||||
| REMESAS DE CAPITAL | |||||||||||
| POR EL EJERCICIO | |||||||||||
| TERMINADO AL | |||||||||||
| DE DEL 2002 | 2002 | 2001 | 2000 | 1999 | 1998 | 1997 | 1996 | 1995 | 1994 | 1993 | |
| 221010 | SALDO INICIAL DE CUENTA DE REMESAS DE CAPITAL | ||||||||||
| 221020 | ACTUALIZACION DEL SALDO INICIAL | ||||||||||
| 221030 | REMESAS PERCIBIDAS | ||||||||||
| 221040 | REMESAS REEMBOLSADAS | ||||||||||
| 221050 | REMESA NETA | ||||||||||
| 221060 | ACTUALIZACION DE EFECTOS DEL EJERCICIO | ||||||||||
| 221070 | CUENTA DE REMESAS ACTUALIZADA | ||||||||||
| 221080 | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA | ||||||||||
| 221090 | RESULTADO NETO | ||||||||||
| 221100 | SALDO FINAL DE CUENTA DE REMESAS DE CAPITAL |
PARTE II
| 1992 | 1991 | 1990 | 1989 | 1988 | 1987 | 1986 | 1985 | 1984 | 1983 | 1982 | 1981 | 1980 | 1979 | 1978 | 1977 | 1976 |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| 23.- INTEGRACION DE CIFRAS | CIFRAS | AJUSTE POR | CIFRAS | |
| REEXPRESADAS | HISTORICAS | ACTUALIZACION | ACTUALIZADAS | |
| POR EL EJERCICIO TERMINADO AL | SEGUN | |||
| DE DE 2002 | ESTADOS | |||
| FINANCIEROS | ||||
| INVENTARIOS | ||||
| 231010 | PRODUCTOS TERMINADOS | |||
| 231020 | PRODUCCION EN PROCESO | |||
| 231030 | MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES | |||
| 231040 | ANTICIPOS A PROVEEDORES | |||
| 231050 | ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA | |||
| 231060 | TOTAL DE INVENTARIOS | |||
| ACTIVO FIJO | ||||
| INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | ||||
| 231070 | TERRENOS | |||
| 231080 | EDIFICIOS | |||
| 231090 | MAQUINARIA | |||
| 231100 | EQUIPO DE TRANSPORTE | |||
| 231110 | MOBILIARIO Y EQUIPO | |||
| 231120 | EQUIPO DE COMPUTO | |||
| 231130 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | |||
| DEPRECIACIONES ACUMULADAS | ||||
| 231140 | DE EDIFICIOS | |||
| 231150 | DE MAQUINARIA | |||
| 231160 | DE EQUIPO DE TRANSPORTE | |||
| 231170 | DE MOBILIARIO Y EQUIPO | |||
| 231180 | DE EQUIPO DE COMPUTO | |||
| 231190 | TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA | |||
| 231200 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO | |||
| ACTIVOS DIFERIDOS | ||||
| 231210 | ISR DIFERIDO | |||
| 231220 | PTU DIFERIDA | |||
| 231230 | TOTAL DE ACTIVOS DIFERIDOS | |||
| ACTIVOS INTANGIBLES | ||||
| 231240 | GASTOS PREOPERATIVOS | |||
| 231250 | INVESTIGACION DE MERCADO | |||
| 231260 | PATENTES Y MARCAS | |||
| 231270 | AMORTIZACIONES | |||
| 231280 | TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES | |||
| CAPITAL CONTABLE | ||||
| 231290 | PATRIMONIO DE LA OFICINA CENTRAL DEL EXTRANJERO EN EL ESTABLECIMIENTO | |||
| 231300 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | |||
| 231310 | PERDIDA DEL EJERCICIO | |||
| 231320 | UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | |||
| 231330 | PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | |||
| 231340 | OTRAS CUENTAS DEL PATRIMONIO | |||
| 231350 | EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO | |||
| 231360 | INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO | |||
| 231370 | EFECTO ACUMULADO ISR Y PTU DIFERIDO | |||
| 231380 | TOTAL DEL PATRIMONIO | |||
| ESTADO DE RESULTADOS | ||||
| 232010 | VENTAS NETAS | |||
| 232020 | INGRESOS POR SERVICIOS | |||
| 232030 | OTROS INGRESOS | |||
| 232040 | TOTAL | |||
| 232050 | COSTO DE VENTAS | |||
| 232060 | PERDIDA BRUTA | |||
| 232070 | UTILIDAD BRUTA | |||
| GASTOS DE OPERACION | ||||
| 232080 | GASTOS GENERALES | |||
| 232090 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |||
| 232100 | GASTOS DE VENTA | |||
| 232110 | GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | |||
| 232120 | TOTAL | |||
| 232130 | PERDIDA DE OPERACION | |||
| 232140 | UTILIDAD DE OPERACION | |||
| COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | ||||
| 232150 | INTERESES A FAVOR | |||
| 232160 | INTERESES A CARGO | |||
| 232170 | UTILIDAD CAMBIARIA | |||
| 232180 | PERDIDA CAMBIARIA | |||
| 232190 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | |||
| 232200 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | |||
| 232210 | COMISIONES BANCARIAS | |||
| 232220 | TOTAL | |||
| OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS | ||||
| 232230 | OTROS GASTOS | |||
| 232240 | OTROS PRODUCTOS | |||
| 232250 | PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE COMPAÑIAS RELACIONADAS NACIONALES | |||
| 232260 | PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE COMPAÑIAS RELACIONADAS EXTRANJERAS | |||
| 232270 | PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE COMPAÑIAS RELACIONADAS UBICADAS EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |||
| 232280 | TOTAL | |||
| 232290 | PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | |||
| 232300 | UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. | |||
| PROVISIONES | ||||
| 232310 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |||
| 232320 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | |||
| 232330 | IMPUESTO AL ACTIVO | |||
| 232340 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | |||
| 232350 | PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA | |||
| 232360 | TOTAL | |||
| 232370 | PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS | |||
| 232380 | UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS | |||
| 232390 | OPERACIONES DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) | |||
| 232400 | PERDIDA DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS | |||
| 232410 | UTILIDAD DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS | |||
| 232420 | PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (NETAS DEL I.S.R. Y P.T.U.) | |||
| 232430 | PERDIDA DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS | |||
| 232440 | UTILIDAD DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS | |||
| 232450 | EFECTO ACUMULADO AL INICIO DEL EJERCICIO POR CAMBIOS EN PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE I.S.R. Y P.T.U.) | |||
| 232460 | PERDIDA NETA DEL EJERCICIO | |||
| 232470 | UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO | |||
Atentamente
Sufragio Efectivo. No Reelección.
México, D.F., a 5 de agosto de 2002.- El Presidente del Servicio de Administración Tributaria, Rubén Aguirre Pangburn.- Rúbrica.
(Segunda Sección) DIARIO OFICIAL Lunes 19 de agosto de 2002
Lunes 19 de agosto de 2002 DIARIO OFICIAL (Segunda Sección)
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