(Viene de la Cuarta Sección)
Anexo 7
REPORTES REGULATORIOS DE ALMACENES GENERALES DE DEPOSITO
| Series | Reportes | Periodicidad |
| Serie R01 | Catálogo mínimo | |
| A-0111 | Catálogo mínimo | Mensual |
| Serie R04 | Cartera de crédito | |
| C-0431 | Desagregado de créditos | Semestral |
| Serie R05 | Otras cuentas por cobrar | |
| B-0521 | Desagregado de deudores por servicios y otros deudores | Mensual |
| Serie R06 | Bienes adjudicados | |
| B-0621 | Desagregado de bienes adjudicados | Semestral |
| Serie R08 | Captación | |
| D-0841 | Desagregado de préstamos bancarios y de otros organismos | Trimestral |
| Serie R10 | Reclasificaciones | |
| A-1011 | Reclasificaciones en el balance general | Mensual |
| A-1012 | Reclasificaciones en el estado de resultados | Mensual |
| Serie R12 | Consolidación | |
| A-1219 | Balance general del Almacén General de Depósito con sus subsidiarias | Trimestral |
| A-1220 | Estado de resultados del Almacén General de Depósito con sus subsidiarias | Trimestral |
| Serie R13 | Estados financieros | |
| A-1311 | Estado de variaciones en el capital contable | Trimestral |
| A-1312 | Estado de cambios en la situación financiera | Trimestral |
| B-1321 | Balance general | Mensual |
| B-1322 | Estado de resultados | Mensual |
| Serie R14 | Información cualitativa | |
| A-1413 | Número de funcionarios, empleados y sucursales | Semestral |
| B-1421 | Desagregado de datos estadísticos de bodegas | Trimestral |
| Serie R18 | Otras cuentas por pagar | |
| B-1821 | Desagregado de otros acreedores diversos | Semestral |
| Serie R23 | Depósito de bienes | |
| A-2311 | Desagregado de certificados de depósito | Mensual |
| B-2321 | Desagregado de bonos de prenda | Mensual |
R01 CATALOGO MINIMO
R01 A REPORTE REGULATORIO DE CATALOGO MINIMO
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Catálogo Mínimo se integra de 1 subreporte en el que se solicitan los saldos de todos los conceptos que forman parte del Balance General y del Estado de Resultados (incluyendo las cuentas de orden) del Almacén General de Depósito.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser mensual.
SUBREPORTE
| R01 A 0111 | Catálogo Mínimo En este subreporte se solicitan saldos brutos al cierre del periodo de los conceptos que forman parte del Balance General y del Estado de Resultados. El subreporte se solicita en dos subtotales: · Moneda nacional y Udis (propias) valorizadas en pesos. · Moneda extranjera valorizada en pesos. |
Para el llenado del reporte regulatorio de Catálogo Mínimo es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:
En el reporte se deben presentar los saldos al cierre del periodo de los conceptos contables del Almacén General de Depósito sin consolidar.
Los saldos de todos los conceptos presentados en el reporte regulatorio de Catálogo Mínimo deben coincidir con los proporcionados en el resto de los reportes regulatorios. Es decir, para el caso de los saldos o montos de los conceptos del Catálogo Mínimo denominados en moneda nacional, deben coincidir con los saldos de los conceptos proporcionados en los demás reportes regulatorios en moneda nacional; mientras que los saldos o montos de los conceptos del Catálogo Mínimo denominados en moneda extranjera valorizada en pesos, deben coincidir con los saldos de los conceptos proporcionados en los demás reportes bajo la misma moneda (moneda extranjera valorizada en pesos).
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Catálogo Mínimo se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 | Columna 6 |
| Periodo | Clave de la Entidad | Concepto | Subreporte | Moneda | Dato |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM. Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Almacén General de Depósito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 3 | CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponde la información de acuerdo con las claves disponibles en el SITI. |
| Columna 4 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 5 | MONEDA Se debe anotar la clave de la moneda en que se encuentra denominada la información de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 6 | DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Instrucciones adicionales Los datos deben presentarse con el formato siguiente: Saldos: Se deben presentar en moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos. Además, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas y sin puntos. Estos saldos siempre deberán registrarse con cifras positivas, excepto en los casos siguientes: · Cuentas complementarias de activo (estimaciones, depreciaciones, etc.), · Cuentas de capital que restan o disminuyen al Capital Contable (pérdidas de ejercicios anteriores, decrementos en la valuación, etc.), y · Cuentas de resultados que pueden operar con utilidad o pérdida en el mismo concepto, sólo cuando se trate de pérdida (pérdidas en la valuación, pérdida por posición monetaria, etc.). En los casos antes mencionados los saldos deberán registrarse con signo negativo. Por ejemplo: Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios por $20,585.70 sería 20586, Deudores Diversos por $50,839.45 sería 50839 y Estimación por Irrecuperabilidad o Difícil Cobro por $20,585.70 sería -20586, Capital Social por $100,000.00 sería 100000, Pérdidas de Ejercicios Anteriores por $12,458.85 sería -12459. |
| | | | | | Reporte Regulatorio de Catálogo Mínimo | ||||||
| | | | | | Subreporte: Catálogo Mínimo | ||||||
| | | | | | R01 A 0111 | ||||||
| | | | | | | ||||||
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| ACTIVO | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| DISPONIBILIDADES | | ||||||||||
| | | ||||||||||
| CAJA | | ||||||||||
| | | ||||||||||
| BANCOS | | ||||||||||
| | | ||||||||||
| OTRAS DISPONIBILIDADES | | ||||||||||
| | DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO | | |||||||||
| | OTRAS DISPONIBILIDADES | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA | |||||||||||
| | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | |||||||||
| | CUENTAS DE MARGEN | | |||||||||
| | OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| INVERSIONES EN VALORES | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| TITULOS PARA NEGOCIAR | | ||||||||||
| | TITULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCION | | |||||||||
| | | Deuda gubernamental | | ||||||||
| | | Deuda bancaria | | ||||||||
| | | Otros títulos de deuda | | ||||||||
| | | Acciones | | ||||||||
| | | | | | | ||||||
| | TITULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA | ||||||||||
| | | Deuda gubernamental | | ||||||||
| | | Deuda bancaria | | ||||||||
| | | Otros títulos de deuda | | ||||||||
| | | Acciones | | ||||||||
| | | | | | | ||||||
| TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | ||||||||||
| | TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA SIN RESTRICCION | ||||||||||
| | | Deuda gubernamental | | ||||||||
| | | Deuda bancaria | | ||||||||
| | | Otros títulos de deuda | | ||||||||
| | | Acciones | | ||||||||
| | | | | | | ||||||
| | TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA | ||||||||||
| | | Deuda gubernamental | | ||||||||
| | | Deuda bancaria | | ||||||||
| | | Otros títulos de deuda | | ||||||||
| | | Acciones | | ||||||||
| TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | ||||||||||
| | TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO SIN RESTRICCION | ||||||||||
| | | Deuda gubernamental | | ||||||||
| | | Deuda bancaria | | ||||||||
| | | Otros títulos de deuda | | ||||||||
| | | | | | | ||||||
| | TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA | ||||||||||
| | | Deuda gubernamental | | ||||||||
| | | Deuda bancaria | | ||||||||
| | | Otros títulos de deuda | | ||||||||
| | | | | | | ||||||
| TITULOS RECIBIDOS EN REPORTO | | ||||||||||
| | DEUDA GUBERNAMENTAL | | |||||||||
| | DEUDA BANCARIA | | |||||||||
| | OTROS TITULOS DE DEUDA | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS (SALDO DEUDOR) | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| FUTUROS A RECIBIR | | ||||||||||
| | NEGOCIACION | | |||||||||
| | COBERTURA | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| OPCIONES | | ||||||||||
| | NEGOCIACION | | |||||||||
| | COBERTURA | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | |||||||||||
| | NEGOCIACION | | |||||||||
| | COBERTURA | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| CARTERA DE CREDITO VIGENTE | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| ENTIDADES FINANCIERAS | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| CARTERA DE CREDITO VENCIDA | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | ||||||||||
| | | | |||||||||
| ENTIDADES FINANCIERAS | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA METODOLOGIA ESTABLECIDA POR LA ADMINISTRACION | |||||||||||
| | ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | |||||||||
| | ENTIDADES FINANCIERAS | | |||||||||
| | | ||||||||||
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL | |||||||||||
| | POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CREDITOS VENCIDOS | ||||||||||
| | ORDENADA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| OTRAS CUENTAS POR COBRAR | | ||||||||||
| | | | |||||||||
| DEUDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES | | ||||||||||
| | | | |||||||||
| | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | |||||||||
| | INVERSIONES EN VALORES | | |||||||||
| | INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| DEUDORES DIVERSOS | | ||||||||||
| | | | | ||||||||
| | PARTIDAS ASOCIADAS A OPERACIONES CREDITICIAS | | |||||||||
| | | | |||||||||
| | SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES | | |||||||||
| | | | | ||||||||
| | PRESTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL | | |||||||||
| | | | | ||||||||
| | DEUDORES EN TRAMITE DE REGULARIZACION O LIQUIDACION | ||||||||||
| | | | | ||||||||
| | RENTAS POR COBRAR | | |||||||||
| | | | |||||||||
| | DEUDORES POR SERVICIOS | | |||||||||
| | | | | ||||||||
| | OTROS DEUDORES | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| ADEUDOS VENCIDOS | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| INVENTARIO DE MERCANCIAS | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| MERCANCIAS | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE MERCANCIAS (1) | | ||||||||||
| BIENES ADJUDICADOS | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| BIENES MUEBLES, VALORES Y DERECHOS ADJUDICADOS | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| MUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| INMUEBLES ADJUDICADOS | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| INMUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE BIENES ADJUDICADOS(1) | |||||||||||
| | | ||||||||||
| | | ||||||||||
| INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | ||||||||||
| | TERRENOS | | |||||||||
| | CONSTRUCCIONES | | |||||||||
| | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | |||||||||
| | EQUIPO DE TRANSPORTE | | |||||||||
| | EQUIPO DE COMPUTO | | |||||||||
| | MOBILIARIO | | |||||||||
| | MAQUINARIA | | |||||||||
| | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | |||||||||
| | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| REVALUACION DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO(1) | | ||||||||||
| | TERRENOS | | |||||||||
| | CONSTRUCCIONES | | |||||||||
| | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | |||||||||
| | EQUIPO DE TRANSPORTE | | |||||||||
| | EQUIPO DE COMPUTO | | |||||||||
| | MOBILIARIO | | |||||||||
| | MAQUINARIA | | |||||||||
| | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | |||||||||
| | OTRAS REVALUACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | |||||||||||
| | CONSTRUCCIONES | | |||||||||
| | EQUIPO DE TRANSPORTE | | |||||||||
| | EQUIPO DE COMPUTO | | |||||||||
| | MOBILIARIO | | |||||||||
| | MAQUINARIA | | |||||||||
| | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | |||||||||
| | OTRAS DEPRECIACIONES ACUMULADAS DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||||||||
| REVALUACION DE LA DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1) | |||||||||||
| | CONSTRUCCIONES | | |||||||||
| | EQUIPO DE TRANSPORTE | | |||||||||
| | EQUIPO DE COMPUTO | | |||||||||
| | MOBILIARIO | | |||||||||
| | MAQUINARIA | | |||||||||
| | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | |||||||||
| | OTRAS REVALUACIONES DE LA DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| SUBSIDIARIAS | | ||||||||||
| | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |||||||||
| | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| ASOCIADAS | | ||||||||||
| | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |||||||||
| | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| OTRAS INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES | | ||||||||||
| | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |||||||||
| | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR) | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A FAVOR) | | | |||||||||
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A FAVOR) | |||||||||||
| ESTIMACION POR IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS NO RECUPERABLES | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| OTROS ACTIVOS | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES | | ||||||||||
| | | | | ||||||||
| | CARGOS DIFERIDOS | | |||||||||
| | | Descuento por amortizar en títulos colocados | | ||||||||
| | | Costos y gastos asociados con el otorgamiento inicial del crédito | |||||||||
| | | Gasto financiero por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable | |||||||||
| | | Gastos por emisión de títulos | | ||||||||
| | | Seguros por amortizar | | ||||||||
| | | Costos de transacción de derivados | | ||||||||
| | | Otros cargos diferidos | | ||||||||
| | | | |||||||||
| | PAGOS ANTICIPADOS | | |||||||||
| | | Intereses pagados por anticipado | | ||||||||
| | | Comisiones pagadas por anticipado | | ||||||||
| | | Anticipos o pagos provisionales de impuestos | | ||||||||
| | | Rentas pagadas por anticipado | | ||||||||
| | | Otros pagos anticipados | | ||||||||
| | | | | | | ||||||
| | INTANGIBLES | | |||||||||
| | | Crédito mercantil | | ||||||||
| | | | De subsidiarias | | |||||||
| | | | De asociadas | | |||||||
| | | | | | | ||||||
| | | Revaluación del crédito mercantil(1) | | ||||||||
| | | | De subsidiarias | | |||||||
| | | | De asociadas | | |||||||
| | | | | | | ||||||
| | | Gastos de organización | |||||||||
| | | Revaluación de gastos de organización(1) | |||||||||
| | | Amortización acumulada de gastos de organización | | ||||||||
| | | Revaluación de la amortización acumulada de gastos de organización (1) | |||||||||
| | | | |||||||||
| | | Otros intangibles | |||||||||
| | | Revaluación de otros intangibles(1) | |||||||||
| | | Amortización acumulada de otros intangibles | | ||||||||
| | | Revaluación de la amortización acumulada de otros intangibles (1) | |||||||||
| | | | | | |||||||
| OTROS ACTIVOS | | ||||||||||
| | | ||||||||||
| | ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | ||||||||||
| | | | |||||||||
| | | Beneficios directos a largo plazo | |||||||||
| | | | | ||||||||
| | | Beneficios por terminación | | ||||||||
| | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | ||||||||
| | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | ||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | Beneficios al retiro | |||||||||
| | | | Pensiones | ||||||||
| | | | Término de la relación laboral | ||||||||
| | | | Otros beneficios posteriores al retiro | ||||||||
| | | | |||||||||
| | INVERSIONES EN LA RESERVA DE CONTINGENCIA PARA CUBRIR RECLAMACIONES POR FALTANTES DE MERCANCIAS | ||||||||||
| | | | | ||||||||
| | OTROS ACTIVOS | | |||||||||
(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información.
| | | | | | Reporte Regulatorio de Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | Subreporte: Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | R01 A 0111 | ||||
| | | | | | | ||||
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos | |||||||||
| | | | | | | ||||
| PASIVO | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| PASIVOS BURSATILES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| DE CORTO PLAZO | | ||||||||
| | | | |||||||
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA COMERCIAL | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | PRESTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| DE LARGO PLAZO | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA COMERCIAL | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | PRESTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS (SALDO ACREEDOR) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| FUTUROS A ENTREGAR | | ||||||||
| | NEGOCIACION | | |||||||
| | COBERTURA | | |||||||
| | | | | | | ||||
| OPCIONES | | ||||||||
| | NEGOCIACION | | |||||||
| | COBERTURA | | |||||||
| | | | | | | ||||
| PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | |||||||||
| | NEGOCIACION | | |||||||
| | COBERTURA | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES) | ||||||||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (CALCULO REAL) | | |||||||
| | | | | ||||||
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR | |||||||||
| | | | | | | ||||
| PROVEEDORES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | |||||||||
| | | | |||||||
| ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES | |||||||||
| | | ||||||||
| | COMPRAVENTA DE DIVISAS | ||||||||
| | INVERSIONES EN VALORES | ||||||||
| | INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS | ||||||||
| | | | | | | ||||
| ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | PASIVO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | ACREEDORES POR ADQUISICION DE ACTIVOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | DIVIDENDOS POR PAGAR | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | ACREEDORES POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO | | |||||||
| | | | |||||||
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | |||||||
| | | | |||||||
| | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR | ||||||||
| | | ||||||||
| | IMPUESTOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR ENTERAR | ||||||||
| | | | |||||||
| | ANTICIPOS DE IMPUESTOS POR EXTRACCION DE MERCANCIAS | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | PROVISION PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | |||||||
| | | Beneficios directos a largo plazo | |||||||
| | | | | ||||||
| | | Beneficios por terminación | | ||||||
| | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | ||||||
| | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | ||||||
| | | | | | | ||||
| | | Beneficios al retiro | |||||||
| | | | Pensiones | ||||||
| | | | Término de la relación laboral | ||||||
| | | | Otros beneficios posteriores al retiro | ||||||
| | | | | | | ||||
| | RESERVA DE CONTINGENCIA PARA CUBRIR RECLAMACIONES POR FALTANTES DE MERCANCIAS | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS | | |||||||
| | | Beneficios directos de corto plazo | | ||||||
| | | Honorarios y rentas | | ||||||
| | | Gastos de promoción y publicidad | | ||||||
| | | Gastos en tecnología | | ||||||
| | | Otras provisiones | | ||||||
| | | | |||||||
| | OTROS ACREEDORES DIVERSOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO) | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A CARGO) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A CARGO) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| CREDITOS DIFERIDOS | | ||||||||
| | COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO | | |||||||
| | OTROS INGRESOS POR APLICAR | | |||||||
| | PRIMA POR AMORTIZAR EN COLOCACION DE DEUDA | | |||||||
| | OTROS CREDITOS DIFERIDOS | | |||||||
| | | ||||||||
| COBROS ANTICIPADOS | | ||||||||
| | INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO | | |||||||
| | COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO | | |||||||
| | RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO | | |||||||
| | COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA DE DOMINIO | ||||||||
| | CUOTAS DE ALMACENAJE COBRADAS POR ANTICIPADO | ||||||||
| | OTROS COBROS ANTICIPADOS | | |||||||
| | | ||||||||
| | | ||||||||
| | | | | | Reporte Regulatorio de Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | Subreporte: Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | R01 A 0111 | ||||
| | | | | | | ||||
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos | |||||||||
| | | | | | | ||||
| CAPITAL CONTABLE | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| CAPITAL CONTRIBUIDO | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| CAPITAL SOCIAL | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO | |||||||||
| | | | | | | ||||
| APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL ACORDADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LAS APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL ACORDADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| PRIMA EN VENTA DE ACCIONES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION | |||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| CAPITAL GANADO | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| RESERVAS DE CAPITAL | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE RESERVAS DE CAPITAL(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | ||||||||
| | RESULTADO POR APLICAR | | |||||||
| | RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | |||||||||
| | VALUACION | | |||||||
| | RESULTADO POR POSICION MONETARIA(1) | | |||||||
| | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | |||||||
| | ESTIMACION POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | |||||||||
| RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO | |||||||||
| | VALUACION | | |||||||
| | RESULTADO POR POSICION MONETARIA(1) | | |||||||
| | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | |||||||
| | ESTIMACION POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | |||||||||
| | POR VALUACION DE ACTIVO FIJO | | |||||||
| | POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | ||||||||
(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo
Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información.
| | | ||||||||
| | | | | | Reporte Regulatorio de Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | Subreporte: Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | R01 A 0111 | ||||
| | | | | | | ||||
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos | |||||||||
| | | | | | | ||||
| CUENTAS DE ORDEN | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | DEUDORES POR RECLAMACIONES | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| COMPROMISOS CREDITICIOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | | ||||||||
| DEPOSITO DE BIENES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | CERTIFICADOS POR MERCANCIAS EN BODEGA | | |||||||
| | | En bodegas directas | | ||||||
| | | En bodegas habilitadas | | ||||||
| | | | | | | ||||
| | CERTIFICADOS POR MERCANCIAS EN TRANSITO | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| GARANTIAS RECIBIDAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | CERTIFICADOS DE DEPOSITO | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | OTRAS GARANTIAS RECIBIDAS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| BIENES EN FIDEICOMISO | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | FIDEICOMISOS DE GARANTIA | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| OTRAS CUENTAS DE REGISTRO | | ||||||||
| | | ||||||||
| | | | | | Reporte Regulatorio de Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | Subreporte: Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | R01 A 0111 | ||||
| | | | | | | ||||
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos | |||||||||
| | | | | | | ||||
| ESTADO DE RESULTADOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| INGRESOS POR SERVICIOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INGRESOS POR SERVICIOS | | ||||||||
| | DE ALMACENAJE | | |||||||
| | DE MANEJO DE SEGUROS | | |||||||
| | DE MANIOBRAS | | |||||||
| | DE FUMIGACION | | |||||||
| | DE CLASIFICACION Y CRIBA | | |||||||
| | DE MAQUILAS | | |||||||
| | DE ALQUILER DE ENVASES | | |||||||
| | DE TRANSFORMACION DE PRODUCTOS | | |||||||
| | DE OTROS INGRESOS POR SERVICIOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR SERVICIOS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| INGRESOS POR INTERESES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INTERESES DE DISPONIBILIDADES | | ||||||||
| | BANCOS | | |||||||
| | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA | | |||||||
| | | ||||||||
| INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES | |||||||||
| | POR TITULOS PARA NEGOCIAR | | |||||||
| | POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | |||||||
| | POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | |||||||
| | POR TITULOS RECIBIDOS EN REPORTO | | |||||||
| | | ||||||||
| INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE | | ||||||||
| | ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | ||||||||
| | ENTIDADES FINANCIERAS | ||||||||
| | | | |||||||
| INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA | | ||||||||
| | ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | |||||||
| | ENTIDADES FINANCIERAS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO | |||||||||
| | ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | |||||||
| | ENTIDADES FINANCIERAS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| PRIMAS POR COLOCACION DE DEUDA | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | ||||||||
| UTILIDAD POR VALORIZACION | | ||||||||
| | UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION | | |||||||
| | VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | |||||||
| | VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | |||||||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES (1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| GASTOS POR MANIOBRAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| GASTOS POR MANIOBRAS | | ||||||||
| | EN BODEGAS PROPIAS | | |||||||
| | EN BODEGAS HABILITADAS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR MANIOBRAS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| GASTOS POR INTERESES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INTERESES POR PASIVOS BURSATILES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | |||||||||
| | |||||||||
| INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS | |||||||||
| | |||||||||
| SOBREPRECIO PAGADO EN INVERSIONES EN VALORES | |||||||||
| | | | | | | ||||
| DESCUENTOS POR COLOCACION DE DEUDA | |||||||||
| | | | | | | ||||
| COSTOS Y GASTOS ASOCIADOS CON EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO | |||||||||
| | | ||||||||
| PERDIDA POR VALORIZACION | | ||||||||
| | PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION | | |||||||
| | VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | |||||||
| | VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR) | |||||||||
| | |||||||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) (1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA METODOLOGIA ESTABLECIDA POR LA ADMINISTRACION | |||||||||
| | ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | |||||||
| | | | |||||||
| | ENTIDADES FINANCIERAS | | |||||||
| | | | |||||||
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL | |||||||||
| | POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CREDITOS VENCIDOS | | |||||||
| | ORDENADA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES | ||||||||
| | OTRAS ESTIMACIONES | | |||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| OPERACIONES DE CREDITO | | ||||||||
| | ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | |||||||
| | ENTIDADES FINANCIERAS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| ACTIVIDADES FIDUCIARIAS | | ||||||||
| | | | |||||||
| CUSTODIA O ADMINISTRACION DE BIENES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| POR SERVICIOS | | ||||||||
| | | ||||||||
| COMPRAVENTA DE VALORES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| PRESTAMOS RECIBIDOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| COLOCACION DE DEUDA | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| | | ||||||||
| | | ||||||||
| RESULTADO POR INTERMEDIACION | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE | |||||||||
| | TITULOS PARA NEGOCIAR | | |||||||
| | | ||||||||
| | INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION | ||||||||
| | INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA | ||||||||
| | POSICION PRIMARIA ATRIBUIBLE AL RIESGO CUBIERTO | | |||||||
| | DECREMENTO O REVALUACION DE TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | ||||||||
| | |||||||||
| RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| DIVIDENDOS EN EFECTIVO | | ||||||||
| | | ||||||||
| RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS | |||||||||
| | TITULOS PARA NEGOCIAR | | |||||||
| | TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | |||||||
| | TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | |||||||
| | INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION | ||||||||
| | INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA | ||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR INTERMEDIACION(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RECUPERACION DE CARTERA DE ARRENDAMIENTO | |||||||||
| | | | | | | ||||
| UTILIDAD POR CESION DE CARTERA DE CREDITO | |||||||||
| | |||||||||
| PERDIDA POR CESION DE CARTERA DE CREDITO | |||||||||
| | |||||||||
| PERDIDAS EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO | |||||||||
| | |||||||||
| CANCELACION DE EXCEDENTES DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| DONATIVOS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES | |||||||||
| | |||||||||
| RESULTADO CAMBIARIO Y POR POSICION MONETARIA ORIGINADOS POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | ||||||||
| | RESULTADO POR VALORIZACION DE POSICIONES NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| GASTOS DE ADMINISTRACION | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO | |||||||||
| | | | | | | ||||
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | | ||||||||
| | | ||||||||
| | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA | ||||||||
| | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | ||||||||
| | ESTIMACION POR PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA NO RECUPERABLE | ||||||||
| | | ||||||||
| HONORARIOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| RENTAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| GASTOS NO DEDUCIBLES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| GASTOS EN TECNOLOGIA | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| DEPRECIACIONES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| AMORTIZACIONES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | |||||||||
| | | ||||||||
| | BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO | ||||||||
| | | | | ||||||
| | BENEFICIOS POR TERMINACION | ||||||||
| | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | |||||||
| | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | |||||||
| | | | | | | ||||
| | BENEFICIOS AL RETIRO | ||||||||
| | | Pensiones | |||||||
| | | Término de la relación laboral | |||||||
| | | Otros beneficios posteriores al retiro | |||||||
| | | | | | | ||||
| OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACION (1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| OTROS PRODUCTOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| RECUPERACIONES | | ||||||||
| | | | |||||||
| | IMPUESTOS | | |||||||
| | DEUDORES POR SERVICIOS | | |||||||
| | OTRAS RECUPERACIONES | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| | | ||||||||
| OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS | | ||||||||
| | UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |||||||
| | UTILIDAD EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | ||||||||
| | UTILIDAD POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS | | |||||||
| | CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | ||||||||
| | CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO | | |||||||
| | INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS | ||||||||
| | INGRESOS POR ARRENDAMIENTO | | |||||||
| | OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| VENTAS | | | |||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS PRODUCTOS (1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| OTROS GASTOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | |||||||||
| | | | | | | ||||
| AFECTACIONES A LA RESERVA DE CONTINGENCIA PARA CUBRIR RECLAMACIONES POR FALTANTES DE MERCANCIAS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| DETERIORO | | ||||||||
| | POR BAJA DE VALOR DE BIENES INMUEBLES | | |||||||
| | CREDITO MERCANTIL | | |||||||
| | POR BAJA DE VALOR EN OTROS ACTIVOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| QUEBRANTOS | | ||||||||
| | FRAUDES | | |||||||
| | SINIESTROS | | |||||||
| | OTROS QUEBRANTOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| OTRAS PERDIDAS | | ||||||||
| | EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |||||||
| | EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | ||||||||
| | POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS | | |||||||
| | EN EMISION DE TITULOS | | |||||||
| | EN CUSTODIA O ADMINISTRACION DE BIENES | | |||||||
| | OTRAS PERDIDAS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | |||||||||
| | | | | | | ||||
| INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | ||||||||
| COSTO DE VENTAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS GASTOS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS (1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| ESTIMACION POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD NO RECUPERABLE | |||||||||
| | |||||||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO DEL EJERCICIO DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS | |||||||||
| | EN SUBSIDIARIAS PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | ||||||||
| | EN SUBSIDIARIAS NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | ||||||||
| | EN ASOCIADAS PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |||||||
| | EN ASOCIADAS NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | ||||||||
| | | | | | | ||||
| DIVIDENDOS PROVENIENTES DE INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO | |||||||||
| | | | | | | ||||
| AJUSTES ASOCIADOS A LAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO | |||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| OPERACIONES DISCONTINUADAS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| OPERACIONES DISCONTINUADAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OPERACIONES DISCONTINUADAS(1) | |||||||||
| | |||||||||
(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información.
| | | ||||||||||
| | | | | | Reporte Regulatorio de Catálogo Mínimo | ||||||
| | | | | | Subreporte: Catálogo Mínimo | ||||||
| | | | | | R01 A 0111 | ||||||
| | | | | | | ||||||
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en moneda extranjera valorizadas en pesos | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| ACTIVO | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| DISPONIBILIDADES | | ||||||||||
| | | ||||||||||
| CAJA | | ||||||||||
| | | ||||||||||
| BANCOS | | ||||||||||
| | | ||||||||||
| OTRAS DISPONIBILIDADES | | ||||||||||
| | DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO | | |||||||||
| | OTRAS DISPONIBILIDADES | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA | |||||||||||
| | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | |||||||||
| | CUENTAS DE MARGEN | | |||||||||
| | OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| INVERSIONES EN VALORES | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| TITULOS PARA NEGOCIAR | | ||||||||||
| | TITULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCION | | |||||||||
| | | Deuda gubernamental | | ||||||||
| | | Deuda bancaria | | ||||||||
| | | Otros títulos de deuda | | ||||||||
| | | Acciones | | ||||||||
| | | | | | | ||||||
| | TITULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA | ||||||||||
| | | Deuda gubernamental | | ||||||||
| | | Deuda bancaria | | ||||||||
| | | Otros títulos de deuda | | ||||||||
| | | Acciones | | ||||||||
| | | | | | | ||||||
| TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | ||||||||||
| | TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA SIN RESTRICCION | ||||||||||
| | | Deuda gubernamental | | ||||||||
| | | Deuda bancaria | | ||||||||
| | | Otros títulos de deuda | | ||||||||
| | | Acciones | | ||||||||
| | | | | | | ||||||
| | TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA | ||||||||||
| | | Deuda gubernamental | | ||||||||
| | | Deuda bancaria | | ||||||||
| | | Otros títulos de deuda | | ||||||||
| | | Acciones | | ||||||||
| | | ||||||||||
| TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | ||||||||||
| | TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO SIN RESTRICCION | ||||||||||
| | | Deuda gubernamental | | ||||||||
| | | Deuda bancaria | | ||||||||
| | | Otros títulos de deuda | | ||||||||
| | | | | | | ||||||
| | TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA | ||||||||||
| | | Deuda gubernamental | | ||||||||
| | | Deuda bancaria | | ||||||||
| | | Otros títulos de deuda | | ||||||||
| | | | | | | ||||||
| TITULOS RECIBIDOS EN REPORTO | | ||||||||||
| | DEUDA GUBERNAMENTAL | | |||||||||
| | DEUDA BANCARIA | | |||||||||
| | OTROS TITULOS DE DEUDA | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS (SALDO DEUDOR) | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| FUTUROS A RECIBIR | | ||||||||||
| | NEGOCIACION | | |||||||||
| | COBERTURA | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| OPCIONES | | ||||||||||
| | NEGOCIACION | | |||||||||
| | COBERTURA | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | |||||||||||
| | NEGOCIACION | | |||||||||
| | COBERTURA | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| CARTERA DE CREDITO VIGENTE | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| ENTIDADES FINANCIERAS | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| CARTERA DE CREDITO VENCIDA | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | ||||||||||
| | | | |||||||||
| ENTIDADES FINANCIERAS | | ||||||||||
| | | ||||||||||
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA METODOLOGIA ESTABLECIDA POR LA ADMINISTRACION | |||||||||||
| | ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | |||||||||
| | ENTIDADES FINANCIERAS | | |||||||||
| | | ||||||||||
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL | |||||||||||
| | POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CREDITOS VENCIDOS | ||||||||||
| | ORDENADA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| OTRAS CUENTAS POR COBRAR | | ||||||||||
| | | | |||||||||
| DEUDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES | | ||||||||||
| | | | |||||||||
| | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | |||||||||
| | INVERSIONES EN VALORES | | |||||||||
| | INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| DEUDORES DIVERSOS | | ||||||||||
| | | | | ||||||||
| | PARTIDAS ASOCIADAS A OPERACIONES CREDITICIAS | | |||||||||
| | | | |||||||||
| | SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES | | |||||||||
| | | | | ||||||||
| | PRESTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL | | |||||||||
| | | | | ||||||||
| | DEUDORES EN TRAMITE DE REGULARIZACION O LIQUIDACION | ||||||||||
| | | | | ||||||||
| | RENTAS POR COBRAR | | |||||||||
| | | | |||||||||
| | DEUDORES POR SERVICIOS | | |||||||||
| | | | | ||||||||
| | OTROS DEUDORES | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| ADEUDOS VENCIDOS | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| INVENTARIO DE MERCANCIAS | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| MERCANCIAS | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE MERCANCIAS (1) | | ||||||||||
| | | ||||||||||
| BIENES ADJUDICADOS | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| BIENES MUEBLES, VALORES Y DERECHOS ADJUDICADOS | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| MUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| INMUEBLES ADJUDICADOS | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| INMUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE BIENES ADJUDICADOS(1) | |||||||||||
| | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | ||||||||||
| INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | ||||||||||
| | TERRENOS | | |||||||||
| | CONSTRUCCIONES | | |||||||||
| | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | |||||||||
| | EQUIPO DE TRANSPORTE | | |||||||||
| | EQUIPO DE COMPUTO | | |||||||||
| | MOBILIARIO | | |||||||||
| | MAQUINARIA | | |||||||||
| | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | |||||||||
| | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| REVALUACION DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO(1) | | ||||||||||
| | TERRENOS | | |||||||||
| | CONSTRUCCIONES | | |||||||||
| | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | |||||||||
| | EQUIPO DE TRANSPORTE | | |||||||||
| | EQUIPO DE COMPUTO | | |||||||||
| | MOBILIARIO | | |||||||||
| | MAQUINARIA | | |||||||||
| | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | |||||||||
| | OTRAS REVALUACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | |||||||||||
| | CONSTRUCCIONES | | |||||||||
| | EQUIPO DE TRANSPORTE | | |||||||||
| | | | |||||||||
| | EQUIPO DE COMPUTO | | |||||||||
| | MOBILIARIO | | |||||||||
| | MAQUINARIA | | |||||||||
| | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | |||||||||
| | OTRAS DEPRECIACIONES ACUMULADAS DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| REVALUACION DE LA DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1) | |||||||||||
| | CONSTRUCCIONES | | |||||||||
| | EQUIPO DE TRANSPORTE | | |||||||||
| | EQUIPO DE COMPUTO | | |||||||||
| | MOBILIARIO | | |||||||||
| | MAQUINARIA | | |||||||||
| | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | |||||||||
| | OTRAS REVALUACIONES DE LA DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| SUBSIDIARIAS | | ||||||||||
| | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |||||||||
| | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| ASOCIADAS | | ||||||||||
| | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |||||||||
| | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| OTRAS INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES | | ||||||||||
| | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |||||||||
| | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | | | | | ||||||
| IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR) | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A FAVOR) | | | |||||||||
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A FAVOR) | |||||||||||
| ESTIMACION POR IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS NO RECUPERABLES | |||||||||||
| | | | | | | ||||||
| OTROS ACTIVOS | | ||||||||||
| | | | | | | ||||||
| CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES | |||||||||||
| | | | | ||||||||
| | CARGOS DIFERIDOS | | |||||||||
| | | Descuento por amortizar en títulos colocados | | ||||||||
| | | Costos y gastos asociados con el otorgamiento inicial del crédito | |||||||||
| | | Gasto financiero por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable | |||||||||
| | | Gastos por emisión de títulos | | ||||||||
| | | Seguros por amortizar | | ||||||||
| | | Costos de transacción de derivados | | ||||||||
| | | Otros cargos diferidos | | ||||||||
| | | | |||||||||
| | PAGOS ANTICIPADOS | | |||||||||
| | | Intereses pagados por anticipado | | ||||||||
| | | Comisiones pagadas por anticipado | | ||||||||
| | | Anticipos o pagos provisionales de impuestos | | ||||||||
| | | Rentas pagadas por anticipado | | ||||||||
| | | Otros pagos anticipados | | ||||||||
| | | | | | | ||||||
| | INTANGIBLES | | |||||||||
| | | Crédito mercantil | | ||||||||
| | | | De subsidiarias | | |||||||
| | | | De asociadas | | |||||||
| | | | | | | ||||||
| | | Revaluación del crédito mercantil(1) | | ||||||||
| | | | De subsidiarias | | |||||||
| | | | De asociadas | | |||||||
| | | | | | | ||||||
| | | Gastos de organización | |||||||||
| | | Revaluación de gastos de organización(1) | |||||||||
| | | Amortización acumulada de gastos de organización | | ||||||||
| | | Revaluación de la amortización acumulada de gastos de organización (1) | |||||||||
| | | | |||||||||
| | | Otros intangibles | |||||||||
| | | Revaluación de otros intangibles(1) | |||||||||
| | | Amortización acumulada de otros intangibles | | ||||||||
| | | Revaluación de la amortización acumulada de otros intangibles (1) | |||||||||
| | | | | | |||||||
| OTROS ACTIVOS | | ||||||||||
| | | ||||||||||
| | ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | ||||||||||
| | | | |||||||||
| | | Beneficios directos a largo plazo | |||||||||
| | | | | ||||||||
| | | Beneficios por terminación | | ||||||||
| | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | ||||||||
| | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | ||||||||
| | | | | | | ||||||
| | | Beneficios al retiro | |||||||||
| | | | Pensiones | ||||||||
| | | | Término de la relación laboral | ||||||||
| | | | Otros beneficios posteriores al retiro | ||||||||
| | | | |||||||||
| | INVERSIONES EN LA RESERVA DE CONTINGENCIA PARA CUBRIR RECLAMACIONES POR FALTANTES DE MERCANCIAS | ||||||||||
| | | | | ||||||||
| | OTROS ACTIVOS | | |||||||||
(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información.
| | | ||||||||
| | | | | | Reporte Regulatorio de Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | Subreporte: Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | R01 A 0111 | ||||
| | | | | | | ||||
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en moneda extranjera valorizadas en pesos | |||||||||
| | | | | | | ||||
| PASIVO | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| PASIVOS BURSATILES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| DE CORTO PLAZO | | ||||||||
| | | | |||||||
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA COMERCIAL | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | PRESTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| DE LARGO PLAZO | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA COMERCIAL | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | PRESTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS (SALDO ACREEDOR) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| FUTUROS A ENTREGAR | | ||||||||
| | NEGOCIACION | | |||||||
| | COBERTURA | | |||||||
| | | | | | | ||||
| OPCIONES | | ||||||||
| | NEGOCIACION | | |||||||
| | COBERTURA | | |||||||
| | | | | | | ||||
| PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | |||||||||
| | NEGOCIACION | | |||||||
| | COBERTURA | | |||||||
| | | | | | | ||||
| OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES) | ||||||||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (CALCULO REAL) | | |||||||
| | | | | ||||||
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| PROVEEDORES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | |||||||||
| | | | |||||||
| ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES | |||||||||
| | | ||||||||
| | COMPRAVENTA DE DIVISAS | ||||||||
| | INVERSIONES EN VALORES | ||||||||
| | INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS | ||||||||
| | | | | | | ||||
| ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | PASIVO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | ACREEDORES POR ADQUISICION DE ACTIVOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | DIVIDENDOS POR PAGAR | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | ACREEDORES POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO | | |||||||
| | | | |||||||
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | |||||||
| | | | |||||||
| | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR | ||||||||
| | | ||||||||
| | IMPUESTOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR ENTERAR | ||||||||
| | | | |||||||
| | ANTICIPOS DE IMPUESTOS POR EXTRACCION DE MERCANCIAS | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | PROVISION PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | |||||||
| | | Beneficios directos a largo plazo | |||||||
| | | | | ||||||
| | | Beneficios por terminación | | ||||||
| | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | ||||||
| | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | ||||||
| | | | | | | ||||
| | | Beneficios al retiro | |||||||
| | | | Pensiones | ||||||
| | | | Término de la relación laboral | ||||||
| | | | Otros beneficios posteriores al retiro | ||||||
| | | | | | | ||||
| | RESERVA DE CONTINGENCIA PARA CUBRIR RECLAMACIONES POR FALTANTES DE MERCANCIAS | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS | | |||||||
| | | | | ||||||
| | | Beneficios directos de corto plazo | | ||||||
| | | | | ||||||
| | | | | ||||||
| | | | | ||||||
| | | | | ||||||
| | | Honorarios y rentas | | ||||||
| | | Gastos de promoción y publicidad | | ||||||
| | | Gastos en tecnología | | ||||||
| | | Otras provisiones | | ||||||
| | | | |||||||
| | OTROS ACREEDORES DIVERSOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO) | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A CARGO) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A CARGO) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| CREDITOS DIFERIDOS | | ||||||||
| | COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO | | |||||||
| | OTROS INGRESOS POR APLICAR | | |||||||
| | PRIMA POR AMORTIZAR EN COLOCACION DE DEUDA | | |||||||
| | OTROS CREDITOS DIFERIDOS | | |||||||
| | | ||||||||
| COBROS ANTICIPADOS | | ||||||||
| | INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO | | |||||||
| | COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO | | |||||||
| | RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO | | |||||||
| | COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA DE DOMINIO | ||||||||
| | CUOTAS DE ALMACENAJE COBRADAS POR ANTICIPADO | ||||||||
| | OTROS COBROS ANTICIPADOS | | |||||||
| | | ||||||||
| | | ||||||||
| | | | | | Reporte Regulatorio de Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | Subreporte: Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | R01 A 0111 | ||||
| | | | | | | ||||
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en moneda extranjera valorizadas en pesos | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| CAPITAL CONTABLE | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| CAPITAL CONTRIBUIDO | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| CAPITAL SOCIAL | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO | |||||||||
| | | | | | | ||||
| APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL ACORDADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LAS APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL ACORDADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| PRIMA EN VENTA DE ACCIONES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION | |||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| CAPITAL GANADO | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| RESERVAS DE CAPITAL | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE RESERVAS DE CAPITAL(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | ||||||||
| | RESULTADO POR APLICAR | | |||||||
| | RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | |||||||||
| | VALUACION | | |||||||
| | RESULTADO POR POSICION MONETARIA(1) | | |||||||
| | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | |||||||
| | ESTIMACION POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO | |||||||||
| | VALUACION | | |||||||
| | RESULTADO POR POSICION MONETARIA(1) | | |||||||
| | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | |||||||
| | ESTIMACION POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | |||||||||
| | POR VALUACION DE ACTIVO FIJO | | |||||||
| | POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | ||||||||
(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información.
| | | ||||||||
| | | | | | Reporte Regulatorio de Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | Subreporte: Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | R01 A 0111 | ||||
| | | | | | | ||||
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en moneda extranjera valorizadas en pesos | |||||||||
| | | | | | | ||||
| CUENTAS DE ORDEN | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | DEUDORES POR RECLAMACIONES | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| COMPROMISOS CREDITICIOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | | ||||||||
| DEPOSITO DE BIENES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | CERTIFICADOS POR MERCANCIAS EN BODEGA | | |||||||
| | | En bodegas directas | | ||||||
| | | En bodegas habilitadas | | ||||||
| | | | | | | ||||
| | CERTIFICADOS POR MERCANCIAS EN TRANSITO | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| GARANTIAS RECIBIDAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | CERTIFICADOS DE DEPOSITO | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | OTRAS GARANTIAS RECIBIDAS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| BIENES EN FIDEICOMISO | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | FIDEICOMISOS DE GARANTIA | | |||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| OTRAS CUENTAS DE REGISTRO | | ||||||||
| | | ||||||||
| | | | | | Reporte Regulatorio de Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | Subreporte: Catálogo Mínimo | ||||
| | | | | | R01 A 0111 | ||||
| | | | | | | ||||
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en moneda extranjera valorizadas en pesos | |||||||||
| | | | | | | ||||
| ESTADO DE RESULTADOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| INGRESOS POR SERVICIOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INGRESOS POR SERVICIOS | | ||||||||
| | DE ALMACENAJE | | |||||||
| | DE MANEJO DE SEGUROS | | |||||||
| | DE MANIOBRAS | | |||||||
| | DE FUMIGACION | | |||||||
| | DE CLASIFICACION Y CRIBA | | |||||||
| | DE MAQUILAS | | |||||||
| | DE ALQUILER DE ENVASES | | |||||||
| | DE TRANSFORMACION DE PRODUCTOS | | |||||||
| | DE OTROS INGRESOS POR SERVICIOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR SERVICIOS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| INGRESOS POR INTERESES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INTERESES DE DISPONIBILIDADES | | ||||||||
| | BANCOS | | |||||||
| | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA | | |||||||
| | | ||||||||
| INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES | |||||||||
| | POR TITULOS PARA NEGOCIAR | | |||||||
| | POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | |||||||
| | POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | |||||||
| | POR TITULOS RECIBIDOS EN REPORTO | | |||||||
| | | ||||||||
| INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE | | ||||||||
| | ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | ||||||||
| | ENTIDADES FINANCIERAS | ||||||||
| | | | |||||||
| INTERESES DE CARTERA DE CREDITO DE VIVIENDA | | ||||||||
| | ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | |||||||
| | ENTIDADES FINANCIERAS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO | |||||||||
| | ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | |||||||
| | ENTIDADES FINANCIERAS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| PRIMAS POR COLOCACION DE DEUDA | |||||||||
| | | ||||||||
| UTILIDAD POR VALORIZACION | | ||||||||
| | UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION | | |||||||
| | VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | |||||||
| | VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES (1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| GASTOS POR MANIOBRAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| GASTOS POR MANIOBRAS | | ||||||||
| | EN BODEGAS PROPIAS | | |||||||
| | EN BODEGAS HABILITADAS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR MANIOBRAS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| GASTOS POR INTERESES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INTERESES POR PASIVOS BURSATILES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | |||||||||
| | |||||||||
| INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS | |||||||||
| | |||||||||
| SOBREPRECIO PAGADO EN INVERSIONES EN VALORES | |||||||||
| | | | | | | ||||
| DESCUENTOS POR COLOCACION DE DEUDA | |||||||||
| | | | | | | ||||
| COSTOS Y GASTOS ASOCIADOS CON EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO | |||||||||
| | | ||||||||
| PERDIDA POR VALORIZACION | | ||||||||
| | PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION | | |||||||
| | VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | |||||||
| | VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR) | |||||||||
| | |||||||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) (1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA METODOLOGIA ESTABLECIDA POR LA ADMINISTRACION | |||||||||
| | ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | |||||||
| | ENTIDADES FINANCIERAS | | |||||||
| | | | |||||||
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL | |||||||||
| | POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CREDITOS VENCIDOS | | |||||||
| | ORDENADA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES | | |||||||
| | OTRAS ESTIMACIONES | | |||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| OPERACIONES DE CREDITO | | ||||||||
| | ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | |||||||
| | ENTIDADES FINANCIERAS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| ACTIVIDADES FIDUCIARIAS | | ||||||||
| | | | |||||||
| CUSTODIA O ADMINISTRACION DE BIENES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | | | | | ||||
| COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| POR SERVICIOS | | ||||||||
| | | ||||||||
| COMPRAVENTA DE VALORES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| PRESTAMOS RECIBIDOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| COLOCACION DE DEUDA | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | | ||||||||
| RESULTADO POR INTERMEDIACION | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE | |||||||||
| | TITULOS PARA NEGOCIAR | | |||||||
| | INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION | ||||||||
| | INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA | ||||||||
| | POSICION PRIMARIA ATRIBUIBLE AL RIESGO CUBIERTO | | |||||||
| | DECREMENTO O REVALUACION DE TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | ||||||||
| | |||||||||
| RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| DIVIDENDOS EN EFECTIVO | | ||||||||
| | | ||||||||
| RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS | |||||||||
| | TITULOS PARA NEGOCIAR | | |||||||
| | TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | |||||||
| | TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | |||||||
| | INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION | ||||||||
| | INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA | ||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR INTERMEDIACION(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RECUPERACION DE CARTERA DE ARRENDAMIENTO | |||||||||
| | | | | | | ||||
| UTILIDAD POR CESION DE CARTERA DE CREDITO | |||||||||
| | |||||||||
| PERDIDA POR CESION DE CARTERA DE CREDITO | |||||||||
| | |||||||||
| PERDIDAS EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO | |||||||||
| | |||||||||
| CANCELACION DE EXCEDENTES DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| DONATIVOS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES | |||||||||
| | |||||||||
| | |||||||||
| RESULTADO CAMBIARIO Y POR POSICION MONETARIA ORIGINADOS POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | |||||||||
| | | | | | | ||||
| | RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | ||||||||
| | RESULTADO POR VALORIZACION DE POSICIONES NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| GASTOS DE ADMINISTRACION | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO | |||||||||
| | | | | | | ||||
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | | ||||||||
| | | ||||||||
| | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA | ||||||||
| | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | ||||||||
| | ESTIMACION POR PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA NO RECUPERABLE | ||||||||
| | | ||||||||
| HONORARIOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| RENTAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| GASTOS NO DEDUCIBLES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| GASTOS EN TECNOLOGIA | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| DEPRECIACIONES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| AMORTIZACIONES | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | |||||||||
| | | ||||||||
| | BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO | ||||||||
| | | | | ||||||
| | | ||||||||
| | BENEFICIOS POR TERMINACION | ||||||||
| | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | |||||||
| | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | |||||||
| | | | | | | ||||
| | BENEFICIOS AL RETIRO | ||||||||
| | | Pensiones | |||||||
| | | Término de la relación laboral | |||||||
| | | Otros beneficios posteriores al retiro | |||||||
| | | | | | | ||||
| OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACION (1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| OTROS PRODUCTOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| RECUPERACIONES | | ||||||||
| | IMPUESTOS | | |||||||
| | DEUDORES POR SERVICIOS | | |||||||
| | OTRAS RECUPERACIONES | | |||||||
| | | | | | | ||||
| OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS | | ||||||||
| | UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |||||||
| | UTILIDAD EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | ||||||||
| | UTILIDAD POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS | | |||||||
| | CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | ||||||||
| | CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO | | |||||||
| | INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS | ||||||||
| | INGRESOS POR ARRENDAMIENTO | | |||||||
| | OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| VENTAS | | | |||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS PRODUCTOS (1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| OTROS GASTOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | |||||||||
| | | | | | | ||||
| AFECTACIONES A LA RESERVA DE CONTINGENCIA PARA CUBRIR RECLAMACIONES POR FALTANTES DE MERCANCIAS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| DETERIORO | | ||||||||
| | POR BAJA DE VALOR DE BIENES INMUEBLES | | |||||||
| | CREDITO MERCANTIL | | |||||||
| | POR BAJA DE VALOR EN OTROS ACTIVOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| QUEBRANTOS | | ||||||||
| | FRAUDES | | |||||||
| | SINIESTROS | | |||||||
| | OTROS QUEBRANTOS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| OTRAS PERDIDAS | | ||||||||
| | EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |||||||
| | EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | ||||||||
| | POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS | | |||||||
| | EN EMISION DE TITULOS | | |||||||
| | EN CUSTODIA O ADMINISTRACION DE BIENES | | |||||||
| | OTRAS PERDIDAS | | |||||||
| | | | | | | ||||
| COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | |||||||||
| | | | | | | ||||
| INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| COSTO DE VENTAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS GASTOS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS (1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| ESTIMACION POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD NO RECUPERABLE | |||||||||
| | |||||||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| RESULTADO DEL EJERCICIO DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS | |||||||||
| | EN SUBSIDIARIAS PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | ||||||||
| | EN SUBSIDIARIAS NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | ||||||||
| | EN ASOCIADAS PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |||||||
| | EN ASOCIADAS NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | ||||||||
| | | | | | | ||||
| DIVIDENDOS PROVENIENTES DE INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO | |||||||||
| | | | | | | ||||
| AJUSTES ASOCIADOS A LAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO | |||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS(1) | |||||||||
| | | | | | | ||||
| OPERACIONES DISCONTINUADAS | |||||||||
| | | | | | | ||||
| OPERACIONES DISCONTINUADAS | | ||||||||
| | | | | | | ||||
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OPERACIONES DISCONTINUADAS(1) | |||||||||
(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información.
R04 CARTERA DE CREDITO
R04 C REPORTE REGULATORIO DE CARTERA DE CREDITO
(DESAGREGADO DE CREDITOS)
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Cartera de Crédito (Desagregado de Créditos) se integra por 1 subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte es semestral.
SUBREPORTE
| R04 C 0431 | Desagregado de Créditos En este subreporte se solicitan los créditos, operación por operación, que el Almacén General de Depósito tenga registrados en los rubros de Créditos a la actividad empresarial o comercial y Créditos a entidades financieras del reporte regulatorio R01 Catálogo Mínimo al cierre de cada semestre. |
Para el llenado del reporte regulatorio de Cartera de Crédito (Desagregado de Créditos) es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:
Se reportará un renglón por cada crédito otorgado por el Almacén General de Depósito, proporcionando algunas especificaciones, como son: si los créditos están vigentes o vencidos, las estimaciones preventivas para riesgos crediticios, entre otras.
Los datos que se refieran a saldos y montos, se deben presentar en moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables vigentes. Dichos saldos y montos, deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas, a excepción de la estimación preventiva para riesgos crediticios que se debe presentar con signo negativo. Por ejemplo: Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios por $20,585.70 sería 20586.
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Cartera de Crédito (Desagregado de Créditos) se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 |
| Periodo | Clave de la Entidad | Subreporte | Número de Secuencia | Clave del Acreditado |
| | | | | |
| Columna 6 | Columna 7 | Columna 8 | Columna 9 | Columna 10 |
| Nombre o Razón Social del Acreditado | RFC del Acreditado | Tipo de Acreditado Relacionado | Número Consecutivo del Certificado de Depósito | Clave del Crédito |
| | | | | |
| Columna 11 | Columna 12 | Columna 13 | Columna 14 | Columna 15 |
| Moneda | Tasa de Referencia | Ajuste en la Tasa de Referencia | Tasa de Interés Bruta | Situación del Crédito |
| | | | | |
| Columna 16 | Columna 17 | Columna 18 | Columna 19 | Columna 20 |
| Clasificación Contable | Fecha de la Operación | Fecha de Vencimiento | Monto Original del Crédito | Principal |
| | | | | |
| Columna 21 | Columna 22 | Columna 23 | Columna 24 | Columna 25 |
| Intereses Cobrados por Anticipado | Intereses Devengados no Cobrados | Intereses Vencidos | Intereses Refinanciados o Capitalizados | Responsabilidad Total |
| | | | | |
| Columna 26 | Columna 27 | | | |
| Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios | Gestiones de Cobro | | | |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Almacén General de Depósito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 3 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 4 | NUMERO DE SECUENCIA Se debe asignar un número de secuencia a cada uno de los créditos reportados (este número secuencial deberá iniciarse en cada periodo). |
| Columna 5 | CLAVE DEL ACREDITADO Se debe anotar la clave asignada al deudor de acuerdo a los sistemas que utiliza el Almacén General de Depósito. Instrucciones adicionales La clave se debe anotar sin guiones y sin espacios. Esta clave debe ser única para cada acreditado y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo acreditado. En caso de existir cambios en el formato de la clave, la entidad deberá avisar a la CNBV. |
| Columna 6 | NOMBRE O RAZON SOCIAL DEL ACREDITADO Se debe anotar el nombre completo del acreditado, como está registrado ante las autoridades fiscales. Instrucciones adicionales PERSONAS FISICAS El nombre deberá iniciar por apellido paterno, materno y nombres en mayúsculas, sin abreviaciones y sin guiones, entre apellido y apellido, apellido y nombres deberá haber un sólo espacio. No deberán incluir ningún tipo de títulos como Licenciado, Don, Señor, Viuda, etc. Ejemplo: PEREZ ORTEGA VICTOR GABRIEL PERSONAS MORALES Se debe anotar el nombre completo y el tipo de sociedad abreviado, en mayúsculas, sin comas y sin puntos. Ejemplo: COMERCIAL MEXICANA SA DE CV El nombre se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo acreditado. |
| Columna 7 | RFC DEL ACREDITADO Se debe anotar el Registro Federal de Contribuyentes del acreditado, incluyendo la homoclave. Instrucciones generales Se debe reportar el RFC completo, letras en mayúsculas, sin guiones y sin espacios, lo deben empezar a llenar a partir del lado izquierdo. Para los casos en que no se tenga el RFC (acreditados extranjeros o antiguos) se deberá construir una clave con el mismo número de campos que tiene el RFC. A continuación se describe la forma de construir la clave para cada uno de los tipos de acreditados de los que no se tiene RFC. Para acreditados extranjeros (persona moral o física): 1. Las letras EXTR 2. Los últimos seis dígitos de la clave del acreditado. Para acreditados antiguos de los que no se tenga RFC: 1. Las letras ANTE 2. Los últimos seis dígitos de la clave del acreditado. Esta clave se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte al mismo acreditado. |
| Columna 8 | TIPO DE ACREDITADO RELACIONADO Se debe anotar la clave del tipo de acreditado relacionado de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 9 | NUMERO CONSECUTIVO DEL CERTIFICADO DE DEPOSITO Se debe anotar el número consecutivo asignado al certificado de depósito correspondiente al crédito reportado, de acuerdo a los sistemas que utiliza el Almacén General de Depósito. Instrucciones generales En caso de haber más de un Certificado de Depósito asociado a un crédito, se deberá registrar el Certificado de Depósito que represente la mayor responsabilidad total. Este número consecutivo solicitado en esta columna, debe coincidir con el proporcionado en el reporte regulatorio R23 A Depósito de Bienes (Desagregado de Certificados de Depósito) en la columna "Número Consecutivo del Certificado de Depósito". |
| Columna 10 | CLAVE DEL CREDITO Se debe anotar la clave o número asignado al crédito de acuerdo a los sistemas internos que utiliza el Almacén General de Depósito. Instrucciones adicionales La clave se debe anotar sin guiones y sin espacios. Esta clave debe ser única para cada crédito y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo crédito. En caso de existir cambios en el formato de la clave, la entidad deberá avisar a la CNBV. |
| Columna 11 | MONEDA Se debe anotar la clave de la moneda en la cual se pactó el crédito, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales La clave de la moneda debe ser consistente con la tasa de referencia. En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Monedas. |
| Columna 12 | TASA DE REFERENCIA Se debe especificar la tasa de referencia con la que fue contratado el crédito de acuerdo a las claves proporcionadas en el catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Tasas de Rendimiento y Referencia. |
| Columna 13 | AJUSTE EN LA TASA DE REFERENCIA Se debe especificar si a la tasa de referencia se le suman o se le restan los puntos base o si se multiplica por algún factor. Instrucciones adicionales Primero se anota el signo de +, -, *, dependiendo si los puntos se suman, se restan o es un factor que multiplica, y finalmente los puntos base o factor que multiplica, con dos decimales redondeados. No se podrán separar los dígitos por comas. El campo permite que se reporten datos compuestos. Ejemplo: *2+1.50 En caso de que la tasa de referencia no tenga ningún ajuste, este campo deberá llenarse con un cero, "0". |
| Columna 14 | TASA DE INTERES BRUTA Se debe anotar la tasa de interés bruta vigente del crédito correspondiente al cierre del periodo reportado. La tasa bruta es el resultado obtenido de aplicar el ajuste correspondiente a la tasa de referencia. Instrucciones adicionales Se debe presentar con 4 decimales redondeados, en base 100 y sin el signo %. Ejemplo: 37.5792% sería 37.5792. |
| Columna 15 | SITUACION DEL CREDITO Se debe anotar la clave de la situación del crédito al cierre del periodo, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Situación del crédito. |
| Columna 16 | CLASIFICACION CONTABLE Se debe anotar la clave de la clasificación contable del crédito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Clasificación Contable. |
| Columna 17 | FECHA DE LA OPERACION Se debe anotar la fecha en la que se realizó la operación crediticia. El formato de la fecha es AAAAMMDD. |
| Columna 18 | FECHA DE VENCIMIENTO Se debe anotar la fecha de vencimiento del crédito correspondiente. El formato de la fecha es AAAAMMDD. |
| Columna 19 | MONTO ORIGINAL DEL CREDITO Se debe anotar el monto original por el que fue contratada la operación crediticia. Dicho monto deberá estar valorizado en pesos. |
| Columna 20 | PRINCIPAL Se debe anotar el saldo correspondiente al capital o principal del crédito al último día del semestre reportado. |
| Columna 21 | INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO Se debe anotar el saldo de los intereses cobrados por anticipado del crédito al último día del semestre reportado. |
| Columna 22 | INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS Se debe anotar el saldo de los intereses devengados no cobrados al último día del semestre reportado. Este campo es aplicable a los créditos considerados como vigentes, de conformidad con los Criterios Contables para los Almacenes Generales de Depósito emitidos por la CNBV. |
| Columna 23 | INTERESES VENCIDOS Se debe anotar el saldo de los intereses vencidos al último día del semestre reportado. Este campo es aplicable a los créditos considerados como vencidos, de conformidad con los Criterios Contables para los Almacenes Generales de Depósito emitidos por la CNBV. |
| Columna 24 | INTERESES REFINANCIADOS O CAPITALIZADOS Se debe anotar el saldo de los intereses refinanciados o capitalizados al último día del semestre reportado. |
| Columna 25 | RESPONSABILIDAD TOTAL Se debe anotar el saldo insoluto total del crédito al último día del semestre reportado. Si es un crédito vigente comprende el principal vigente más los intereses devengados no cobrados y/o los intereses capitalizados o refinanciados. Si es un crédito vencido anotar el capital vencido más los intereses vencidos registrados en el balance, de acuerdo a lo que establecen los Criterios Contables aplicables a los Almacenes Generales de Depósito emitidos por la CNBV. |
| Columna 26 | ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS Se debe anotar el saldo de las reservas preventivas del crédito, al último día del semestre reportado. |
| Columna 27 | GESTIONES DE COBRO Se debe anotar la clave del tipo de gestión de recuperación realizada, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
R05 OTRAS CUENTAS POR COBRAR
R05 B REPORTE REGULATORIO DE CUENTAS POR COBRAR
(DESAGREGADO DE DEUDORES POR SERVICIOS, DEUDORES EN TRAMITE DE REGULARIZACION Y
OTROS DEUDORES
OTROS DEUDORES
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Otras Cuentas por Cobrar (Desagregado de Deudores por Servicios, Deudores en Trámite de Regularización y Otros Deudores) se integra por 1 subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte es mensual.
SUBREPORTE
| R05 B 0521 | Desagregado de Deudores por Servicios, Deudores en Trámite de Regularización y Otros Deudores En este subreporte se debe informar deudor por deudor el saldo total de todas las facturas expedidas a nombre de cada deudor por el Almacén General de Depósito y que tenga registrados en el rubro de Otras cuentas por cobrar correspondiente a los conceptos de Deudores por servicios Deudores en Trámite de Regularización y Otros Deudores, así como la Estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro, registrada en el reporte regulatorio R01 Catálogo Mínimo por los conceptos mencionados. |
Para el llenado del reporte regulatorio de Otras Cuentas por Cobrar (Desagregado de Deudores por Servicios, Deudores en Trámite de Regularización y Otros Deudores) es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:
Se reportará un renglón por cada uno de los deudores que integran los conceptos mencionados, agrupando los saldos de acuerdo a la antigüedad que presenten en la siguiente clasificación: menor de 90 días y mayor de 90 días contando a partir de la fecha en que cada una de las operaciones fueron registradas contablemente.
El saldo final presentado en este reporte debe coincidir con los saldos de los rubros y conceptos correspondientes del reporte regulatorio R01 Catálogo Mínimo.
Los datos que se refieran a saldos y montos, se deben presentar en moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables. Dichos saldos y montos, deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas, a excepción de la estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro que se debe presentar con signo negativo. Por ejemplo: Estimación por Irrecuperabilidad o Difícil Cobro por $20,585.70 sería 20586.
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Otras Cuentas por Cobrar (Desagregado de Deudores por Servicios, Deudores en Trámite de Regularización y Otros Deudores) se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 |
| Periodo | Clave de la Entidad | Subreporte | Número de Secuencia | Moneda |
| | | | | |
| Columna 6 | Columna 7 | Columna 8 | Columna 9 | Columna 10 |
| Clasificación Contable | Clave del Deudor | RFC | Nombre del Deudor | Antigüedad de Saldos |
| | | | | |
| Columna 11 | Columna 12 | Columna 13 | | |
| Saldo Final | Estimación por Irrecuperabilidad o Difícil Cobro | Gestiones de Cobro | | |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Almacén General de Depósito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 3 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 4 | NUMERO DE SECUENCIA Se debe asignar un número de secuencia a cada uno de los registros reportados (este número secuencial deberá iniciarse en cada periodo). |
| Columna 5 | MONEDA Se debe anotar la clave de la moneda de origen correspondiente a la cuenta por cobrar, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Monedas. |
| Columna 6 | CLASIFICACION CONTABLE Se debe anotar la clave de la clasificación contable de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Clasificación Contable. |
| Columna 7 | CLAVE DEL DEUDOR Se debe anotar la clave asignada al deudor de acuerdo a los sistemas internos que utiliza el Almacén General de Depósito. Instrucciones generales La clave se debe anotar sin guiones y sin espacios. Esta clave debe ser única para cada deudor y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo deudor. En caso de existir cambios en el formato de la clave, la entidad deberá avisar a la CNBV. |
| Columna 8 | RFC Se debe anotar el Registro Federal de Contribuyentes del deudor, incluyendo la homoclave. Instrucciones generales Se debe reportar el RFC completo, letras en mayúsculas, sin guiones y sin espacios, lo deben empezar a llenar a partir del lado izquierdo. Para los casos en que no se tenga el RFC (deudores extranjeros o antiguos) se deberá construir una clave con el mismo número de campos que tiene el RFC. A continuación se describe la forma de construir la clave para cada uno de los deudores para los que no se tiene el RFC. Para deudores extranjeros (persona moral o física): 3. Las letras EXTR 4. Los últimos seis dígitos de la clave del deudor. Para deudores antiguos de los que no se tenga RFC: 3. Las letras ANTE 4. Los últimos seis dígitos de la clave del deudor Esta clave se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte al mismo deudor. |
| Columna 9 | NOMBRE DEL DEUDOR Se debe anotar el nombre completo del deudor, como está registrado ante las autoridades fiscales. Instrucciones adicionales PERSONAS FISICAS El nombre deberá iniciar por apellido paterno, materno y nombres en mayúsculas, sin abreviaciones y sin guiones, entre apellidos y nombre(s) deberá haber un solo espacio. No deberán incluir ningún tipo de títulos como Licenciado, Don, Señor, Viuda, etc. Ejemplo: PEREZ ORTEGA VICTOR GABRIEL PERSONAS MORALES Se debe anotar el nombre completo y el tipo de sociedad abreviado, en mayúsculas, sin comas y puntos. Ejemplo: COMERCIAL MEXICANA SA DE CV El nombre se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo deudor. |
| Columna 10 | ANTIGÜEDAD DE SALDOS Se debe anotar la clave de antigüedad de saldos de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Para determinar la antigüedad de la cuenta por cobrar se debe considerar el plazo comprendido entre el origen de la operación y el periodo reportado. |
| Columna 11 | SALDO FINAL Esta columna debe contener el monto en pesos, correspondiente al saldo final del periodo que tenga el deudor reportado, y que cumpla con las características especificadas en las columnas anteriores y con las Gestiones de cobro. Instrucciones adicionales Todas las divisas deberán valuarse, de conformidad con los Criterios Contables aplicables a las Casas de Cambio emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV). |
| Columna 12 | ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO Se debe anotar el saldo correspondiente a la estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro del deudor, dicho saldo deberá coincidir con el registrado en el reporte regulatorio R01 Catálogo Mínimo en cuenta de balance al último día del periodo reportado. |
| Columna 13 | GESTIONES DE COBRO Se debe anotar la calve del tipo de gestión de cobro realizada de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
R06 BIENES ADJUDICADOS
R06 B REPORTE REGULATORIO DE BIENES ADJUDICADOS
(DESAGREGADO DE BIENES ADJUDICADOS)
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Bienes Adjudicados (Desagregado de Bienes Adjudicados) se integra por 1 subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte es semestral.
SUBREPORTE
| R06 B 0621 | Desagregado de Bienes Adjudicados En este subreporte se solicita información de cada uno de los bienes adjudicados, que realice el Almacén General de Depósito durante el semestre. |
Para el llenado del reporte regulatorio de Bienes Adjudicados (Desagregado de Bienes Adjudicados) es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:
Se reportará un renglón por cada bien que el Almacén General de Depósito reciba como consecuencia de un crédito incobrable, ya sea por medio de una resolución judicial o por consentimiento del deudor.
Los bienes adjudicados deberán reportarse desde el periodo en que se lleva a cabo la adjudicación o dación en pago, durante los periodos que se mantengan registrados en el rubro de Bienes adjudicados y hasta el momento de su venta o cuando sean destinados para uso del Almacén General de Depósito.
Deben reportarse todas las adjudicaciones realizadas durante el semestre incluyendo las que no formen parte del saldo del rubro de Bienes Adjudicados al cierre del semestre, para estos casos, debe incluirse la información correspondiente a las columnas de Situación del Bien Adjudicado, Fecha de Venta del Bien Adjudicado, Precio de Venta del Bien Adjudicado y Resultado en la Venta del Bien Adjudicado.
Una vez que los bienes adjudicados han sido vendidos o destinados para uso del Almacén General de Depósito, y se han reportado las columnas de Situación del Bien Adjudicado, Fecha de Venta del Bien Adjudicado, Precio de Venta del Bien Adjudicado y Resultado en la Venta del Bien Adjudicado, ya no deberán ser reportados en semestres posteriores.
Las cifras de este reporte deberán coincidir con los estados financieros del Almacén General de Depósito y consecuentemente con los registros contables.
Los datos que se refieran a saldos y montos, se deben presentar en moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables. Dichos saldos y montos, deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas, a excepción del Resultado de pérdida en la venta de bienes adjudicados y en la columna correspondiente a "Diferencia resultante" cuando dicha diferencia resulta negativa, las cifras se deberán presentar con signo negativo. Por ejemplo: Pérdida en la venta del bien adjudicado por $20,585.70 sería 20586.
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Bienes Adjudicados (Desagregado de Bienes Adjudicados) se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 |
| Periodo | Clave de la Entidad | Subreporte | Número de Secuencia | Clave del Deudor |
| | | | | |
| Columna 6 | Columna 7 | Columna 8 | Columna 9 | Columna 10 |
| Clave del Crédito | Clasificación Contable | Descripción del Bien Adjudicado | Fecha de Adjudicación | Valor del Bien Adjudicado |
| | | | | |
| Columna 11 | Columna 12 | Columna 13 | Columna 14 | Columna 15 |
| Monto del Adeudo | Diferencia Resultante | Incremento por Actualización del Bien Adjudicado | Situación del Bien Adjudicado | Fecha de Venta del Bien Adjudicado |
| | | | | |
| Columna 16 | Columna 17 | Columna 18 | | |
| Precio de Venta del Bien Adjudicado | Resultado en la Venta del Bien Adjudicado | Gestiones Llevadas a Cabo para la Venta del Bien | | |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Almacén General de Depósito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 3 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 4 | NUMERO DE SECUENCIA Se debe asignar un número de secuencia a cada uno de los registros reportados (este número secuencial deberá iniciarse en cada periodo). |
| Columna 5 | CLAVE DEL DEUDOR Se debe anotar la clave asignada al deudor de acuerdo a los sistemas internos que utiliza el Almacén General de Depósito. Cuando la adjudicación se derive de un crédito incobrable esta clave debe coincidir con la clave reportada en el reporte regulatorio R04 C Cartera de Crédito (Desagregado de Créditos) en la columna "Clave del Acreditado". Cuando la adjudicación se derive de otras cuentas por cobrar esta clave debe coincidir con la clave reportada en el reporte regulatorio R05 B Otras Cuentas por Cobrar (Desagregado de Deudores por Servicios y Otros Deudores) en la columna "Clave del Deudor". Instrucciones adicionales La clave se debe anotar sin guiones y sin espacios. Esta clave debe ser única para cada deudor y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo deudor. En caso de existir cambios en el formato de la clave, la entidad deberá avisar a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV). |
| Columna 6 | CLAVE DEL CREDITO Se debe anotar la clave asignada al crédito motivo de la adjudicación. Esta clave debe coincidir con la clave reportada en el reporte regulatorio R04 C Cartera de Crédito (Desagregado de Créditos) en la columna "Clave del Crédito". Cuando la adjudicación se derive de otras cuentas por cobrar esta columna deberá presentarse sin valor. Instrucciones adicionales La clave se debe anotar sin guiones y sin espacios. Esta clave debe ser única para cada crédito y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo crédito. En caso de existir cambios en el formato de la clave, la entidad deberá avisar a la CNBV. |
| Columna 7 | CLASIFICACION CONTABLE Se debe anotar la clave de la clasificación contable de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Clasificación Contable. |
| Columna 8 | DESCRIPCION DEL BIEN ADJUDICADO Se debe anotar una descripción del bien adjudicado. |
| Columna 9 | FECHA DE ADJUDICACION En esta columna se solicita la fecha de adjudicación del bien. De acuerdo a los Criterios Contables para Almacenes Generales de Depósito emitidos por la CNBV. · Los bienes recibidos mediante adjudicación judicial deberán registrarse en la fecha en que cause ejecutoria el auto aprobatorio del remate mediante el cual se decretó la adjudicación. En caso de que la adjudicación del bien se haga mediante remate del mismo, el Almacén General de Depósito deberá observar lo establecido por la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito. · Los bienes recibidos mediante dación en pago se registrarán en la fecha en que se firme la escritura de dación, o en la que se haya dado formalidad a la entrega o transmisión de la propiedad del bien. Instrucciones adicionales: El formato de la fecha es AAAAMMDD. |
| Columna 10 | VALOR DEL BIEN ADJUDICADO Se debe anotar el valor de registro del bien adjudicado, de conformidad con los Criterios Contables para Almacenes Generales de Depósito emitidos por la CNBV. · El valor de registro de los bienes adjudicados en libros, es igual a su costo o valor neto de realización, el que sea menor. |
| Columna 11 | MONTO DEL ADEUDO Se debe anotar el saldo insoluto del crédito o cuenta por cobrar que dio origen a la adjudicación, neto de estimaciones. En la fecha en que se registre en la contabilidad un bien adjudicado, el saldo del crédito que dio origen a la adjudicación, así como la estimación que en su caso tenga constituida, deberán darse de baja de la cartera de crédito de la institución. Lo anterior, de conformidad con los Criterios Contables para Almacenes Generales de Depósito emitidos por la CNBV. |
| Columna 12 | DIFERENCIA RESULTANTE Se refiere al monto resultante de la diferencia originada por alguna de las situaciones siguientes: · Cuando el valor del activo que dio origen a la adjudicación, neto de estimaciones, sea superior al valor del bien adjudicado. En este caso el monto se reportará con signo negativo, en este reporte. · Cuando el valor del activo que dio origen a la adjudicación, neto de estimaciones, fuese inferior al valor del bien adjudicado. En este caso el monto se reportará en cifras positivas. |
| Columna 13 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL BIEN ADJUDICADO Se debe indicar el monto correspondiente al reconocimiento de los efectos de la inflación, y de esta manera considerar la actualización en el valor de los bienes adjudicados. |
| Columna 14 | SITUACION DEL BIEN ADJUDICADO Se debe identificar la situación de los bienes adjudicados en el transcurso del semestre reportado, y de esta manera identificar los bienes adjudicados que forman parte del saldo del reporte regulatorio R01 Catálogo Mínimo en el rubro de Bienes Adjudicados al cierre del semestre. Asimismo, deberán identificarse los bienes adjudicados que fueron vendidos, o en su caso, los que fueron traspasados para uso propio del Almacén General de Depósito. Lo anterior, se deberá indicar de acuerdo a las claves del catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 15 | FECHA DE VENTA DEL BIEN ADJUDICADO Se debe indicar la fecha en la que se realizó la venta, o en su caso, el traspaso del bien adjudicado para uso del Almacén General de Depósito. Instrucciones adicionales: El formato de la fecha es AAAAMMDD. Esta columna deberá presentarse exclusivamente en el semestre en que los bienes adjudicados sean enajenados o asignados para uso del Almacén General de Depósito, mientras no ocurra lo anterior esta columna deberá presentarse vacía. |
| Columna 16 | PRECIO DE VENTA DEL BIEN ADJUDICADO Se debe anotar el valor de realización del bien adjudicado. Esta columna deberá presentarse exclusivamente en el semestre en el que sea vendido el bien adjudicado, mientras no ocurra lo anterior esta columna deberá presentarse sin valor. |
| Columna 17 | RESULTADO EN LA VENTA DEL BIEN ADJUDICADO Se debe anotar el monto de la utilidad o pérdida obtenida por la venta del bien adjudicado, la cual corresponde a la diferencia entre el precio de venta y el valor en libros del bien adjudicado. Esta columna deberá presentarse exclusivamente en el semestre en el que sea vendido el bien adjudicado, mientras no ocurra lo anterior esta columna deberá presentarse sin valor. |
| Columna 18 | GESTIONES LLEVADAS A CABO PARA LA VENTA DEL BIEN Se debe anotar la clave del tipo de gestión llevada a cabo para la venta del bien adjudicado por el Almacén General de Depósito, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
R08 CAPTACION
R08 D REPORTE REGULATORIO DE CAPTACION
(DESAGREGADO DE PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS)
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Captación (Desagregado de Préstamos Bancarios y de Otros Organismos) se integra por 1 subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte es trimestral.
SUBREPORTE
| R08 D 0841 | Desagregado de Préstamos Bancarios y de Otros Organismos En este subreporte se solicita, operación por operación, los préstamos que el Almacén General de Depósito tenga registrado en el rubro de Préstamos Bancarios y de Otros Organismos del reporte regulatorio R01 Catálogo Mínimo al cierre del trimestre. |
Para el llenado del reporte regulatorio de Captación (Desagregado de Préstamos Bancarios y de Otros Organismos) es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:
En el subreporte se deberán incluir las obligaciones que el Almacén General de Depósito tenga registradas a favor de instituciones de banca comercial, banca de desarrollo, instituciones de seguros, instituciones de fianzas y otros organismos, así como operaciones de redescuento, al cierre del trimestre.
Se reportará un renglón por cada préstamo que el Almacén General de Depósito tenga registrado al cierre del trimestre.
Los préstamos deberán reportarse desde el periodo en que se generan, durante los periodos que se mantengan registrados en el rubro de Préstamos Bancarios y de Otros Organismos y hasta el momento de su vencimiento.
Las cifras de este reporte deberán coincidir con los estados financieros del Almacén General de Depósito y consecuentemente con los registros contables.
Los datos que se refieran a saldos y montos, se deben presentar en moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables vigentes. Dichos saldos y montos, deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas. Por ejemplo: $20,585.70 sería 20586.
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Captación (Desagregado de Préstamos Bancarios y de Otros Organismos) se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 |
| Periodo | Clave de la Entidad | Subreporte | Número de Secuencia | Clave de la Institución Acreedora |
| | | | | |
| Columna 6 | Columna 7 | Columna 8 | Columna 9 | Columna 10 |
| Clave del Contrato / Préstamo | Moneda | Tasa de Referencia | Tasa de Interés Bruta | Tipo de Préstamo |
| | | | | |
| Columna 11 | Columna 12 | Columna 13 | Columna 14 | Columna 15 |
| Tipo de Garantía | Clasificación Contable | Fecha de Operación | Fecha de Vencimiento | Monto Original del Préstamo |
| Columna 16 | Columna 17 | Columna 18 | Columna 19 | Columna 20 |
| Principal | Intereses Pagados por Anticipado | Intereses Devengados no Pagados | Intereses Refinanciados o Capitalizados | Saldo Insoluto del Préstamo |
| | | | | |
| Columna 21 | | | | |
| Aplicación de los Recursos | | | | |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Almacén General de Depósito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 3 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 4 | NUMERO DE SECUENCIA Se debe asignar un número de secuencia a cada uno de los registros reportados (este número secuencial deberá iniciarse en cada periodo). |
| Columna 5 | CLAVE DE LA INSTITUCION ACREEDORA Se debe anotar la clave correspondiente a la institución que otorgó el préstamo. Cuando la institución no esté contenida en el catálogo disponible en el SITI, el Almacén General de Depósito deberá solicitar su incorporación Supervisión en Jefe de Información de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV). Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 6 | CLAVE DEL CONTRATO / PRESTAMO Se debe anotar la clave o número asignado al contrato del préstamo de acuerdo a los sistemas internos del Almacén General de Depósito. Instrucciones adicionales La clave se debe anotar sin guiones y sin espacios. Esta clave debe ser única para cada préstamo y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo préstamo. En caso de existir cambios en el formato de la clave, la entidad deberá avisar a la CNBV. |
| Columna 7 | MONEDA Se debe anotar la clave de la moneda en que se pactó el préstamo de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales La moneda en la cual fue pactado el préstamo, debe ser consistente con la tasa de referencia. En caso que se tengan préstamos en moneda extranjera distinta al dólar, se deberán reportar las columnas correspondientes a los "Saldos insolutos" que se encuentra en este reporte, valorizados en pesos; sin embargo, la moneda que se deberá reportar en este campo es la moneda en la cual se encuentra pactado originalmente el préstamo. En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Monedas. |
| Columna 8 | TASA DE REFERENCIA Se debe anotar la clave correspondiente a la tasa con la que está referenciado el préstamo de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Tasas de Referencia. |
| Columna 9 | TASA DE INTERES BRUTA Se debe anotar la tasa de interés bruta vigente del préstamo. La tasa bruta es el resultado obtenido de aplicar el ajuste correspondiente a la tasa de referencia. Instrucciones adicionales Se debe presentar con 4 decimales redondeados, en base 100 y sin el signo %. Ejemplo: 37.5792% sería 37.5792. |
| Columna 10 | TIPO DE PRESTAMO Se debe anotar la clave del tipo de préstamo de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 11 | TIPO DE GARANTIA Se debe anotar la clave del tipo de garantía de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Tipo de Garantía. En caso de tener más de un tipo de garantía se deberá elegir la clave Masa de garantías. |
| Columna 12 | CLASIFICACION CONTABLE Se debe anotar la clave de la clasificación contable del préstamo de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Clasificación Contable. |
| Columna 13 | FECHA DE OPERACION Se debe anotar la fecha en que fue obtenido el préstamo. El formato de la fecha es AAAAMMDD. |
| Columna 14 | FECHA DE VENCIMIENTO Se debe anotar la fecha de vencimiento del préstamo. El formato de la fecha es AAAAMMDD. Si se trata de un préstamo no revolvente, se deberá anotar la fecha del último vencimiento. Si se trata de un préstamo revolvente, se deberá anotar la fecha de vencimiento de la última disposición. |
| Columna 15 | MONTO ORIGINAL DEL PRESTAMO Se debe anotar el monto original por el que fue contratado el préstamo. |
| Columna 16 | PRINCIPAL Se debe anotar el saldo del capital del préstamo al último día del trimestre reportado. |
| Columna 17 | INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO Se debe anotar el saldo de los intereses pagados por anticipado al último día del trimestre reportado. |
| Columna 18 | INTERESES DEVENGADOS NO PAGADOS Se debe anotar el saldo de los intereses devengados no pagados del préstamo al último día del trimestre reportado. |
| Columna 19 | INTERESES REFINANCIADOS O CAPITALIZADOS Anotar el saldo de los intereses refinanciados o capitalizados (préstamo adicional), al último día del trimestre reportado. |
| Columna 20 | SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO Se debe anotar el saldo insoluto total al último día del trimestre reportado. Incluye el principal más los intereses devengados no pagados y/o intereses capitalizados o refinanciados. |
| Columna 21 | APLICACION DE LOS RECURSOS Se debe anotar la clave del tipo de aplicación de los recursos obtenidos por el préstamo, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
R10 RECLASIFICACIONES
R10 A REPORTE REGULATORIO DE RECLASIFICACIONES
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Reclasificaciones se integra de 2 subreportes.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser mensual.
SUBREPORTES
| R10 A 1011 | Reclasificaciones en el Balance General En este subreporte se solicitan saldos brutos cierre del periodo que se presentan en el reporte regulatorio R01 Catálogo Mínimo, así como los respectivos ajustes y/o reclasificaciones realizados para fines de presentación en los rubros del Balance General del Almacén. Los saldos finales, después de los ajustes, reclasificaciones y/o compensaciones, deben coincidir con las cifras expresadas en el Balance General entregado oficialmente en documento impreso a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV). El Almacén podrá presentar los saldos sin aplicar la compensación mencionada, o en el caso de optar por llevarla a cabo, los saldos netos que resulten de la misma, deberán presentarse en la columna correspondiente a "Otras compensaciones" pero en todo caso, los saldos finales presentados en la columna "Estado Financiero del Almacén General de Depósito" de este reporte, deberán coincidir con los saldos que se reflejan en el Balance General. |
| R10 A 1012 | Reclasificaciones en el Estado de Resultados En este subreporte se solicitan saldos brutos al cierre del periodo, de los conceptos del Catálogo Mínimo, así como los respectivos ajustes y/o reclasificaciones realizados para fines de presentación de los rubros del Estado de Resultados del Almacén General de Depósito. Los saldos finales, después de los ajustes y/o reclasificaciones, deben coincidir con las cifras expresadas en el Estado de Resultados sin consolidar subsidiarias y entregado oficialmente en documento impreso a la CNBV. |
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Reclasificaciones se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 |
| Periodo | Clave de la Entidad | Concepto | Subreporte |
| | | | |
| Columna 5 | Columna 6 | Columna 7 | |
| Tipo de Saldo | Tipo de Movimiento | Dato | |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM. Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Almacén General de Depósito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 3 | CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponde la información de acuerdo con las claves disponibles en el SITI. |
| Columna 4 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 5 | TIPO DE SALDO Se debe anotar la clave del tipo de saldo de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 6 | TIPO DE MOVIMIENTO Se debe anotar la clave del tipo de movimiento de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 7 | DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Instrucciones adicionales Los datos deben presentarse con el formato siguiente: Saldos: Se deben presentar en moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos. Además, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas y sin puntos. Estos saldos siempre deberán registrarse con cifras positivas, excepto en los casos siguientes: · Cuentas complementarias de activo (estimaciones, depreciaciones, etc.), · Cuentas de capital que restan o disminuyen al Capital Contable (pérdidas de ejercicios anteriores, decrementos en la valuación, etc.), y · Cuentas de resultados que pueden operar con utilidad o pérdida en el mismo concepto, sólo cuando se trate de pérdida (pérdidas en la valuación, pérdida por posición monetaria, etc.). En los casos antes mencionados los saldos deberán registrarse con signo negativo. Por ejemplo: Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios por $20,585.70 sería 20586, Deudores Diversos por $50,839.45 sería 50839 y Estimación por Irrecuperabilidad o Difícil Cobro por $20,585.70 sería -20586, Capital Social por $100,000.00 sería 100000, Pérdidas de Ejercicios Anteriores por $12,458.85 sería -12459. |
| Reporte Regulatorio de Reclasificaciones | |||||||||||
| Subreporte: Reclasificaciones en el Balance General | |||||||||||
| R10 A 1011 | |||||||||||
| Subreporte: Reclasificaciones en el Balance General | |||||||||||
| Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos | |||||||||||
| Cifras en pesos | |||||||||||
| | | | | | | | | | | | |
| Concepto | Saldo Catálogo Mínimo (1) | Reclasificaciones | Estado Financiero del Almacén General de Depósito | ||||||||
| Debe (2) | Haber (3) | M.N. y UDIS | M.E. | Total (1 + 2 - 3) | |||||||
| | | | | | | | | | | | |
| Activo | | | | | | | |||||
| | Disponibilidades | | | | | | | ||||
| | | Caja | | | | | | | | | |
| | | Bancos | | | | | | | | ||
| | | Otras disponibilidades | | | | | | | |||
| | | Disponibilidades restringidas o dadas en garantía | | | | | | | |||
| | Inversiones en valores | | | | | | | ||||
| | | Títulos para negociar | | | | | | | |||
| | | | Títulos para negociar sin restricción | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | Acciones | | | | | | | |
| | | | Títulos para negociar restringidos o dados en garantía | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | Acciones | | | | | | | |
| | | Títulos disponibles para la venta | | | | | | | |||
| | | | Títulos disponibles para la venta sin restricción | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | Acciones | | | | | | | |
| | | | Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | Acciones | | | | | | | |
| | | Títulos conservados a vencimiento | | | | | | | |||
| | | | Títulos conservados a vencimiento sin restricción | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | Títulos conservados a vencimiento restringidos o dados en garantía | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | Títulos recibidos en reporto | | | | | | | |||
| | | | Deuda gubernamental | | | | | | | ||
| | | | Deuda bancaria | | | | | | | ||
| | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | ||
| | Operaciones con instrumentos financieros derivados (saldo deudor) | | | | | | | ||||
| | | Futuros a recibir | | | | | | | |||
| | | | Negociación | | | | | | | ||
| | | | Cobertura | | | | | | | ||
| | | Opciones | | | | | | | |||
| | | | Negociación | | | | | | | ||
| | | | Cobertura | | | | | | | ||
| | | Paquetes de instrumentos derivados | | | | | | | |||
| | | | Negociación | | | | | | | ||
| | | | Cobertura | | | | | | | ||
| | Cartera de crédito neta | | | | | | | ||||
| | | Cartera de crédito total | | | | | | | |||
| | | | Cartera de crédito vigente | | | | | | | ||
| | | | | Actividad empresarial o comercial | | | | | | | |
| | | | | Entidades financieras | | | | | | | |
| | | | Cartera de crédito vencida | | | | | | | ||
| | | | | Actividad empresarial o comercial | | | | | | | |
| | | | | Entidades financieras | | | | | | | |
| | | Estimación preventiva para riesgos crediticios | | | | | | | |||
| | | | Estimación preventiva para riesgos crediticios derivada de la metodología establecida por la administración | | | | | | | ||
| | | | | Actividad empresarial o comercial | | | | | | | |
| | | | | Entidades financieras | | | | | | | |
| | | | Estimación preventiva para riesgos crediticios adicional | | | | | | | ||
| | | | | Por intereses devengados sobre créditos vencidos | | | | | | | |
| | | | | Ordenada por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores | | | | | | | |
| | Otras cuentas por cobrar | | | | | | | ||||
| | | Deudores por liquidación de operaciones | | | | | | | |||
| | | | Compraventa de divisas | | | | | | | ||
| | | | Inversiones en valores | | | | | | | ||
| | | | Instrumentos financieros derivados | | | | | | | ||
| | | Deudores diversos | | | | | | | |||
| | | | Partidas asociadas a operaciones crediticias | | | | | | | ||
| | | | Saldos a favor de impuestos e impuestos acreditables | | | | | | | ||
| | | | Préstamos y otros adeudos del personal | | | | | | | ||
| | | | Deudores en trámite de regularización o liquidación | | | | | | | ||
| | | | Rentas por cobrar | | | | | | | ||
| | | | Deudores por servicios | | | | | | | ||
| | | | Otros deudores | | | | | | | ||
| | | Adeudos vencidos | | | | | | | |||
| | | Estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro | | | | | | | |||
| | Inventario de mercancías | | | | | | | ||||
| | Bienes adjudicados (neto) | | | | | | | ||||
| | Inmuebles, mobiliario y equipo | | | | | | | ||||
| | Inversiones permanentes en acciones | | | | | | | ||||
| | Impuestos y PTU diferidos (a favor) | | | | | | | ||||
| | | Impuestos a la utilidad diferidos (a favor) | | | | | | | |||
| | | Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (a favor) | | | | | | | |||
| | | Estimación por impuestos y PTU diferidos no recuperables | | | | | | | |||
| | Otros activos | | | | | | | ||||
| | | Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles | | | | | | | |||
| | | | Cargos diferidos | | | | | | | ||
| | | | Pagos anticipados | | | | | | | ||
| | | | Intangibles | | | | | | | ||
| | | Otros activos | | | | | | | |||
| | | | Activos del plan para cubrir beneficios a los empleados | | | | | | | ||
| | | | Inversiones en la reserva de contingencia para cubrir reclamaciones por faltantes de mercancías | | | | | | | ||
| | | | Otros activos | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | |
| Pasivo | | | | | | | | ||||
| | Pasivos bursátiles | | | | | | | ||||
| | Préstamos bancarios y de otros organismos | | | | | | | ||||
| | | De corto plazo | | | | | | | |||
| | | | Préstamos de instituciones de banca comercial | | | | | | | ||
| | | | Préstamos de instituciones de banca de desarrollo | | | | | | | ||
| | | | Préstamos de otros organismos | | | | | | | ||
| | | De largo plazo | | | | | | | |||
| | | | Préstamos de instituciones de banca comercial | | | | | | | ||
| | | | Préstamos de instituciones de banca de desarrollo | | | | | | | ||
| | | | Préstamos de otros organismos | | | | | | | ||
| | Operaciones con instrumentos financieros derivados (saldo acreedor) | | | | | | | ||||
| | | Futuros a entregar | | | | | | | |||
| | | | Negociación | | | | | | | ||
| | | | Cobertura | | | | | | | ||
| | | Opciones | | | | | | | |||
| | | | Negociación | | | | | | | ||
| | | | Cobertura | | | | | | | ||
| | | Paquetes de instrumentos derivados | | | | | | | |||
| | | | Negociación | | | | | | | ||
| | | | Cobertura | | | | | | | ||
| | Otras cuentas por pagar | | | | | | | ||||
| | | Impuestos a la utilidad por pagar | | | | | | | |||
| | | Participación de los trabajadores en las utilidades por pagar | | | | | | | |||
| | | Proveedores | | | | | | | |||
| | | Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en asamblea de accionistas | | | | | | | |||
| | | Acreedores por liquidación de operaciones | | | | | | | |||
| | | | Compraventa de divisas | | | | | | | ||
| | | | Inversiones en valores | | | | | | | ||
| | | | Instrumentos financieros derivados | | | | | | | ||
| | | Acreedores diversos y otras cuentas por pagar | | | | | | | |||
| | | | Pasivo por arrendamiento capitalizable | | | | | | | ||
| | | | Acreedores por adquisición de activos | | | | | | | ||
| | | | Dividendos por pagar | | | | | | | ||
| | | | Acreedores por servicio de mantenimiento | | | | | | | ||
| | | | Impuesto al Valor Agregado | | | | | | | ||
| | | | Otros impuestos y derechos por pagar | | | | | | | ||
| | | | Impuestos y aportaciones de seguridad social retenidos por enterar | | | | | | | ||
| | | | Anticipos de impuestos por extracción de mercancías | | | | | | | ||
| | | | Provisión para beneficios a los empleados | | | | | | | ||
| | | | Reserva de contingencia para cubrir reclamaciones por faltantes de mercancías | | | | | | | ||
| | | | Provisiones para obligaciones diversas | | | | | | | ||
| | | | Otros acreedores diversos | | | | | | | ||
| | Obligaciones subordinadas en circulación | | | | | | | ||||
| | Impuestos y PTU diferidos (a cargo) | | | | | | | ||||
| | | Impuestos a la utilidad diferidos (a cargo) | | | | | | | |||
| | | Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (a cargo) | | | | | | | |||
| | Créditos diferidos y cobros anticipados | | | | | | | ||||
| | | Créditos diferidos | | | | | | | |||
| | | | Comisiones por el otorgamiento inicial del crédito | | | | | | | ||
| | | | Otros ingresos por aplicar | | | | | | | ||
| | | | Prima por amortización en colocación de deuda | | | | | | | ||
| | | | Otros créditos diferidos | | | | | | | ||
| | | Cobros anticipados | | | | | | | |||
| | | | Intereses cobrados por anticipado | | | | | | | ||
| | | | Comisiones cobradas por anticipado | | | | | | | ||
| | | | Rentas cobradas por anticipado | | | | | | | ||
| | | | Cobros anticipados de bienes prometidos en venta o con reserva de dominio | | | | | | | ||
| | | | Cuotas de almacenaje cobradas por anticipado | | | | | | | ||
| | | | Otros cobros anticipados | | | | | | | ||
| | | | | | | | |||||
| Capital contable | | | | | | | |||||
| | Capital contribuido | | | | | | | ||||
| | | Capital social | | | | | | | |||
| | | | Fijo | | | | | | | | |
| | | | Variable | | | | | | | ||
| | | Capital social no exhibido | | | | | | | |||
| | | | Fijo | | | | | | | | |
| | | | Variable | | | | | | | ||
| | | Incremento por actualización del capital social pagado | | | | | | | |||
| | | | Fijo | | | | | | | | |
| | | | Variable | | | | | | | ||
| | | Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en asamblea de accionistas | | | | | | | |||
| | | Incremento por actualización de las aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en asamblea de accionistas | | | | | | | |||
| | | Prima en venta de acciones | | | | | | | |||
| | | Incremento por actualización de la prima en venta de acciones | | | | | | | |||
| | | Obligaciones subordinadas en circulación | | | | | | | |||
| | | Incremento por actualización de obligaciones subordinadas en circulación | | | | | | | |||
| | Capital ganado | | | | | | | ||||
| | | Reservas de capital | | | | | | | |||
| | | | Reserva legal | | | | | | | ||
| | | | Otras reservas | | | | | | | ||
| | | Incremento por actualización de reservas de capital | | | | | | | |||
| | | Resultado de ejercicios anteriores | | | | | | | |||
| | | | Resultado por aplicar | | | | | | | ||
| | | | Resultado por cambios contables y corrección de errores | | | | | | | ||
| | | Incremento por actualización del resultado de ejercicios anteriores | | | | | | | |||
| | | Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta | | | | | | | |||
| | | | Valuación | | | | | | | ||
| | | | Resultado por posición monetaria | | | | | | | ||
| | | | Efecto de impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | | ||
| | | | Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables | | | | | | | ||
| | | Incremento por actualización del resultado por valuación de títulos disponibles para la venta | | | | | | | |||
| | | Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo | | | | | | | |||
| | | Incremento por actualización del resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo | | | | | | | |||
| | | Resultado por tenencia de activos no monetarios | | | | | | | |||
| | | | Por valuación de activo fijo | | | | | | | ||
| | | | Por valuación de inversiones permanentes en acciones | | | | | | | ||
| | | Incremento por actualización del resultado por tenencia de activos no monetarios | | | | | | | |||
| | | Resultado neto | | | | | | | |||
| | | | | | | | | | | | |
| Cuentas de orden | | | | | | | |||||
| | Activos y pasivos contingentes | | | | | | | ||||
| | | Deudores por reclamaciones | | | | | | | |||
| | Compromisos crediticios | | | | | | | ||||
| | Depósito de bienes | | | | | | | ||||
| | | Certificados por mercancías en bodega | | | | | | | |||
| | | Certificados por mercancías en tránsito | | | | | | | |||
| | Garantías recibidas | | | | | | | ||||
| | | Certificados de depósito | | | | | | | |||
| | | Otras garantías recibidas | | | | | | | |||
| | Bienes en fideicomiso | | | | | | | ||||
| | | Fideicomisos en garantía | | | | | | | |||
| | Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida | | | | | | | ||||
| | Otras cuentas de registro | | | | | | | ||||
| | | | | | | | | | | | |
Nota:
Los conceptos de incremento por actualización serán aplicables cuando se considere que se está en un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información (CINIF). En el concepto Resultado por Posición Monetaria también se debe considerar lo anterior.
| Reporte Regulatorio de Reclasificaciones | |||||||||
| Subreporte: Reclasificaciones en el Estado de Resultados | |||||||||
| R10 A 1012 | |||||||||
| Subreporte: Reclasificaciones en el Estado de Resultados | |||||||||
| Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos | |||||||||
| Cifras en pesos | |||||||||
| Concepto | Saldo Catálogo Mínimo (1) | Reclasificacion es | Estado Financiero del Almacén General de Depósito | ||||||
| Debe (2) | Haber (3) | M.N. y UDIS | M.E. | Total (1 + 2 - 3) | |||||
| | | | | | | | | | |
| Ingresos por servicios | | | | | | | |||
| | Ingresos por servicios | | | | | | | ||
| | | De almacenaje | | | | | | | |
| | | De manejo de seguros | | | | | | | |
| | | De maniobras | | | | | | | |
| | | De fumigación | | | | | | | |
| | | De clasificación y criba | | | | | | | |
| | | De maquilas | | | | | | | |
| | | De alquiler de envases | | | | | | | |
| | | De transformación de productos | | | | | | | |
| | | De otros ingresos por servicios | | | | | | | |
| | Incremento por actualización de ingresos por servicios | | | | | | | ||
| Ingresos por intereses | | | | | | | |||
| | Intereses de disponibilidades | | | | | | | ||
| | Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en valores | | | | | | | ||
| | | Por títulos para negociar | | | | | | | |
| | | Por títulos disponibles para la venta | | | | | | | |
| | | Por títulos conservados a vencimiento | | | | | | | |
| | | Por títulos recibidos en reporto | | | | | | | |
| | Intereses de cartera de crédito vigente | | | | | | | ||
| | | Actividad empresarial o comercial | | | | | | | |
| | | Entidades financieras | | | | | | | |
| | Intereses de cartera de crédito vencida | | | | | | | ||
| | | Actividad empresarial o comercial | | | | | | | |
| | | Entidades financieras | | | | | | | |
| | Comisiones por el otorgamiento inicial del crédito | | | | | | | ||
| | | Actividad empresarial o comercial | | | | | | | |
| | | Entidades financieras | | | | | | | |
| | Primas por colocación de deuda | | | | | | | ||
| | Utilidad por valorización | | | | | | | ||
| | | Utilidad en cambios por valorización | | | | | | | |
| | | Valorización de instrumentos indizados | | | | | | | |
| | | Valorización de partidas en Udis | | | | | | | |
| | Incremento por actualización de ingresos por intereses | | | | | | | ||
| Gastos por maniobras | | | | | | | |||
| | Gastos por maniobras | | | | | | | ||
| | | En bodegas propias | | | | | | | |
| | | En bodegas habilitadas | | | | | | | |
| | Incremento por actualización de gastos por maniobras | | | | | | | ||
| Gastos por intereses | | | | | | | |||
| | Intereses por pasivos bursátiles | | | | | | | ||
| | Intereses por préstamos bancarios y de otros organismos | | | | | | | ||
| | Intereses por obligaciones subordinadas | | | | | | | ||
| | Sobreprecio pagado en inversiones en valores | | | | | | | ||
| | Descuentos por colocación de deuda | | | | | | | ||
| | Costos y gastos asociados con el otorgamiento inicial del crédito | | | | | | | ||
| | Pérdida por valorización | | | | | | | ||
| | | Pérdida en cambios por valorización | | | | | | | |
| | | Valorización de instrumentos indizados | | | | | | | |
| | | Valorización de partidas en Udis | | | | | | | |
| | Incremento por actualización de gastos por intereses | | | | | | | ||
| Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) | | | | | | | |||
| | Resultado por posición monetaria proveniente de posiciones que generan margen financiero (saldo deudor) | | | | | | | ||
| | Resultado por posición monetaria proveniente de posiciones que generan margen financiero (saldo acreedor) | | | | | | | ||
| | Incremento por actualización del resultado por posición monetaria neto (margen financiero) | | | | | | | ||
| Margen Financiero | | | | | | | |||
| | | | | | | | | | |
| Estimación preventiva para riesgos crediticios | | | | | | | |||
| | Estimación preventiva para riesgos crediticios derivada de la metodología establecida por la administración | | | | | | | ||
| | Estimación preventiva para riesgos crediticios adicional | | | | | | | ||
| | Incremento por actualización de la estimación preventiva para riesgos crediticios | | | | | | | ||
| Margen Financiero ajustado por riesgos crediticios | | | | | | | |||
| | | | | | | | | | |
| Comisiones y tarifas cobradas | | | | | | | |||
| | Operaciones de crédito | | | | | | | ||
| | | Actividad empresarial o comercial | | | | | | | |
| | | Entidades financieras | | | | | | | |
| | Actividades fiduciarias | | | | | | | ||
| | Custodia o administración de bienes | | | | | | | ||
| | Otras comisiones y tarifas cobradas | | | | | | | ||
| | Incremento por actualización de comisiones y tarifas cobradas | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | |
| Comisiones y tarifas pagadas | | | | | | | |||
| | Por servicios | | | | | | | ||
| | Compraventa de valores | | | | | | | ||
| | Préstamos recibidos | | | | | | | ||
| | Colocación de deuda | | | | | | | ||
| | Otras comisiones y tarifas pagadas | | | | | | | ||
| | Incremento por actualización de comisiones y tarifas pagadas | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | |
| Resultado por intermediación | | | | | | | |||
| | Resultado por valuación a valor razonable | | | | | | | ||
| | | Títulos para negociar | | | | | | | |
| | | Instrumentos financieros derivados con fines de negociación | | | | | | | |
| | | Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura | | | | | | | |
| | | Posición primaria atribuible al riesgo cubierto | | | | | | | |
| | | Decremento o revaluación de títulos conservados a vencimiento | | | | | | | |
| | Resultado por valuación de divisas | | | | | | | ||
| | Dividendos en efectivo | | | | | | | ||
| | Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados | | | | | | | ||
| | | Títulos para negociar | | | | | | | |
| | | Títulos disponibles para la venta | | | | | | | |
| | | Títulos conservados a vencimiento | | | | | | | |
| | | Instrumentos financieros derivados con fines de negociación | | | | | | | |
| | | Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura | | | | | | | |
| | Resultado por compraventa de divisas | | | | | | | ||
| | Incremento por actualización del resultado por intermediación | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | |
| Otros Ingresos (egresos) de la operación | | | | | | | |||
| | Recuperación de cartera de arrendamiento | | | | | | | ||
| | Utilidad por cesión de cartera de crédito | | | | | | | ||
| | Pérdida por cesión de cartera de crédito | | | | | | | ||
| | Pérdidas en operaciones de fideicomiso | | | | | | | ||
| | Cancelación de excedentes de estimación preventiva para riesgos crediticios | | | | | | | ||
| | Donativos | | | | | | | ||
| | Pérdida por adjudicación de bienes | | | | | | | ||
| | Resultado cambiario y por posición monetaria originados por partidas no relacionadas con el margen financiero | | | | | | | ||
| | Incremento por actualización de otros ingresos (egresos) de la operación | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | |
| Ingresos (egresos) totales de la operación | | | | | | | |||
| | | | | | | | | | |
| Gastos de administración | | | | | | | |||
| | | | | | | | | | |
| Resultado de la operación | | | | | | | |||
| | | | | | | | | | |
| Otros productos | | | | | | | |||
| | Recuperaciones | | | | | | | ||
| | | Impuestos | | | | | | | |
| | | Deudores por servicios | | | | | | | |
| | | Otras recuperaciones | | | | | | | |
| | Otros productos y beneficios | | | | | | | ||
| | | Utilidad en venta de inmuebles, mobiliario y equipo | | | | | | | |
| | | Utilidad en venta de bienes adjudicados | | | | | | | |
| | | Utilidad por valuación de bienes adjudicados | | | | | | | |
| | | Cancelación de la estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro | | | | | | | |
| | | Cancelación de otras cuentas de pasivo | | | | | | | |
| | | Intereses a favor provenientes de préstamos a funcionarios y empleados | | | | | | | |
| | | Ingresos por arrendamiento | | | | | | | |
| | | Otros productos y beneficios | | | | | | | |
| | Ventas | | | | | | | ||
| | Incremento por actualización de otros productos | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | |
| Otros gastos | | | | | | | |||
| | Afectaciones a la estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro | | | | | | | ||
| | Afectaciones a la reserva de contingencia para cubrir reclamaciones por faltantes de mercancías | | | | | | | ||
| | Deterioro | | | | | | | ||
| | | Por baja de valor de bienes inmuebles | | | | | | | |
| | | Crédito mercantil | | | | | | | |
| | | Por baja de valor en otros activos | | | | | | | |
| | Quebrantos | | | | | | | ||
| | | Fraudes | | | | | | | |
| | | Siniestros | | | | | | | |
| | | Otros quebrantos | | | | | | | |
| | Otras pérdidas | | | | | | | ||
| | | En venta de inmuebles, mobiliario y equipo | | | | | | | |
| | | En venta de bienes adjudicados | | | | | | | |
| | | Por valuación de bienes adjudicados | | | | | | | |
| | | En emisión de títulos | | | | | | | |
| | | En custodia o administración de bienes | | | | | | | |
| | | Otras pérdidas | | | | | | | |
| | Costo financiero por arrendamiento capitalizable | | | | | | | ||
| | Intereses a cargo en financiamiento para adquisición de activos | | | | | | | ||
| | Costo de ventas | | | | | | | ||
| | Incremento por actualización de otros gastos | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | |
| Resultado antes de impuestos a la utilidad | | | | | | | |||
| | | | | | | | | | |
| Impuestos a la utilidad causados | | | | | | | |||
| | Impuestos a la utilidad causados | | | | | | | ||
| | Incremento por actualización de impuestos a la utilidad causados | | | | | | | ||
| Impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | | |||
| | Impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | | ||
| | Estimación por impuestos a la utilidad no recuperable | | | | | | | ||
| | Incremento por actualización de impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | |
| Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas | | | | | | | |||
| | | | | | | | | | |
| Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas | | | | | | | |||
| | Resultado del ejercicio de subsidiarias y asociadas | | | | | | | ||
| | | En subsidiarias pertenecientes al sector financiero | | | | | | | |
| | | En subsidiarias no pertenecientes al sector financiero | | | | | | | |
| | | En asociadas pertenecientes al sector financiero | | | | | | | |
| | | En asociadas no pertenecientes al sector financiero | | | | | | | |
| | Dividendos provenientes de inversiones permanentes valuadas a costo | | | | | | | ||
| | Ajustes asociados a las inversiones permanentes valuadas a costo | | | | | | | ||
| | Incremento por actualización de participación en el resultado de subsidiarias y asociadas | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | |
| Resultado antes de operaciones discontinuadas | | | | | | | |||
| | | | | | | | | | |
| Operaciones discontinuadas | | | | | | | |||
| | Operaciones discontinuadas | | | | | | | ||
| | Incremento por actualización de operaciones discontinuadas | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | |
| Resultado neto | | | | | | | |||
| | | | | | | | | | |
Nota: Los conceptos de incremento por actualización serán aplicables cuando se considere que se está en un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información (CINIF).En el concepto Resultado por Posición Monetaria también se debe considerar lo anterior.
R12 CONSOLIDACION
R12 A REPORTE REGULATORIO DE CONSOLIDACION
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Consolidación se integra de 2 subreportes, referentes a las operaciones que deben llevarse a cabo para poder consolidar la información financiera del Almacén General de Depósito con sus subsidiarias.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser trimestral.
SUBREPORTES
| R12 A 1219 | Balance General del Almacén General de Depósito con sus Subsidiarias En el subreporte se solicitan las eliminaciones que deben realizarse a fin de consolidar la información financiera del Almacén General de Depósito con sus subsidiarias. El subreporte presenta el Balance General del Almacén General de Depósito al cierre del periodo, el de cada una de las subsidiarias una vez que sus saldos han sido convertidos a moneda nacional y/o remedidos para efectos de comparabilidad, la suma de los Balances Generales de las subsidiarias, la suma del Almacén General de Depósito con sus subsidiarias y las eliminaciones para llegar al Balance General Consolidado. |
| R12 A 1220 | Estado de Resultados del Almacén General de Depósito con sus Subsidiarias En el subreporte se solicitan las eliminaciones que deben realizarse a fin de consolidar la información financiera del Almacén General de Depósito con sus subsidiarias. El subreporte presenta el Estado de Resultados del Almacén General de Depósito al cierre del periodo, el de cada una de las subsidiarias una vez que sus saldos han sido convertidos a moneda nacional y/o remedidos para efectos de comparabilidad, la suma de los Estados de Resultados de las subsidiarias, la suma del Almacén General de Depósito con sus subsidiarias y las eliminaciones para llegar al Estado de Resultados Consolidado. |
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Consolidación se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 |
| Periodo | Clave de la Entidad | Número de Subsidiarias | Clave de la Subsidiaria | Concepto |
| | | | | |
| Columna 6 | Columna 7 | Columna 8 | Columna 9 | |
| Subreporte | Tipo de Saldo | Tipo de Movimiento | Dato | |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM. Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Almacén General de Depósito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 3 | NUMERO DE SUBSIDIARIAS Se debe anotar el número de subsidiarias a consolidar de acuerdo con el catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 4 | CLAVE DE LA SUBSIDIARIA Se debe anotar la clave de la subsidiaria de que se trate de acuerdo con el catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 5 | CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponde la información de acuerdo con las claves disponibles en el SITI. |
| Columna 6 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 7 | TIPO DE SALDO Se debe anotar la clave del tipo de saldo de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Las definiciones de los principales tipos de saldo se encuentran en el Anexo R12 A 1 del presente reporte. |
| Columna 8 | TIPO DE MOVIMIENTO Se debe anotar la clave del tipo de movimiento de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 9 | DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Instrucciones adicionales: Los datos deben presentarse con el formato siguiente: Saldos, Ingresos, Costos y Gastos: Se deben presentar en pesos, incluye moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos. Además, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas y sin puntos. Estos saldos siempre deberán registrarse con cifras positivas, excepto en los casos siguientes: · Cuentas complementarias de activo (estimaciones, depreciaciones, etc.), · Cuentas de capital que restan o disminuyen al Capital Contable (pérdidas de ejercicios anteriores, decrementos en la valuación, etc.), y · Cuentas de resultados que pueden operar con utilidad o pérdida en el mismo concepto, sólo cuando se trate de pérdida (pérdidas en la valuación, pérdida por posición monetaria, etc.). En los casos antes mencionados los saldos deberán registrarse con signo negativo. Por ejemplo: Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios por $20,585.70 sería 20586, Otras Cuentas por Cobrar por $50,839.45 sería 50839 y Estimación por Irrecuperabilidad o Difícil Cobro por $20,585.70 sería -20586, Capital Social por $100,000.00 sería 100000, Pérdidas de Ejercicios Anteriores por $12,458.85 sería -12459. |
ANEXO R12 A 1
TIPOS DE SALDO
Los principales tipos de saldo del reporte regulatorio de Consolidación se definen en la tabla siguiente:
| TIPO DE SALDO | DEFINICION |
| Estado Financiero del Almacén General de Depósito | Se refiere a la suma de saldos del reporte regulatorio de Reclasificaciones en moneda nacional, Udis y moneda extranjera valorizadas en pesos, al cierre del periodo. |
| Estados Financieros de las N Subsidiarias | Se refiere a los saldos al cierre del periodo de cada una de las subsidiarias que consolide la entidad, de conformidad con los Criterios Contables para Almacenes Generales de Depósito emitidos por la CNBV. |
| Sumatoria de los Estados Financieros de las Subsidiarias | Se refiere al resultado de sumar los saldos de cada una de las subsidiarias que consolide la entidad, de conformidad con los Criterios Contables para Almacenes Generales de Depósito emitidos por la CNBV. |
| Sumatoria de los Estados Financieros del Almacén General de Depósito y las Subsidiarias | Se refiere al resultado de sumar el total de los saldos de todas las subsidiarias que fueron consideradas para la consolidación, con los saldos del Almacén General de Depósito. |
| Eliminaciones: Debe y Haber | Se refiere a los montos de las transacciones efectuadas entre compañías, que deben ser eliminadas para llevar a cabo la consolidación de la información financiera del Almacén General de Depósito. |
| Estado Financiero Consolidado del Almacén General de Depósito | Se refiere a los saldos obtenidos después de aplicar las eliminaciones correspondientes a la consolidación de la información financiera del Almacén General de Depósito. |
| Reporte Regulatorio de Consolidación | |||||||||||||||||
| Subreporte: Consolidación del Balance General con sus subsidiarias | |||||||||||||||||
| R12 A 1219 | |||||||||||||||||
| Subreporte: Consolidación del Balance General con sus subsidiarias | |||||||||||||||||
| Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos | |||||||||||||||||
| Cifras en pesos | |||||||||||||||||
| Concepto | Estado Financier o del Almacén General de Depósito | Estado Financiero de la Subsidiaria 1 | Estado Financiero de la Subsidiaria 2 | Estado Financiero de la Subsidiaria 3 | Estado Financiero de la Subsidiaria N... | Sumatoria de los Estados Financieros de las Subsidiarias | Sumatoria de los Estados Financieros del Almacén General de Depósito y las subsidiarias | Eliminaciones | Estado Financiero Consolidado del Almacén General de Depósito 1/ | ||||||||
| Debe | Haber | ||||||||||||||||
| (1) | | | | | (2) | (3) = (1+2) | (4) | (5) = (3+4) | |||||||||
| Activo | | | | | | | | | | | |||||||
| | Disponibilidades | | | | | | | | | | | ||||||
| | Inversiones en valores | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Títulos para negociar | | | | | | | | | | | |||||
| | | | Títulos para negociar sin restricción | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Títulos para negociar restringidos o dados en garantía | | | | | | | | | | | ||||
| | | Títulos disponibles para la venta | | | | | | | | | | | |||||
| | | | Títulos disponibles para la venta sin restricción | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía | | | | | | | | | | | ||||
| | | Títulos conservados a vencimiento | | | | | | | | | | | |||||
| | | | Títulos conservados a vencimiento sin restricción | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Títulos conservados a vencimiento restringidos o dados en garantía | | | | | | | | | | | ||||
| | | Títulos recibidos en reporto | | | | | | | | | | | |||||
| | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | ||||
| | Operaciones con instrumentos financieros derivados (saldo deudor) | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Futuros a recibir | | | | | | | | | | | |||||
| | | Opciones | | | | | | | | | | | |||||
| | | Paquetes de instrumentos derivados | | | | | | | | | | | |||||
| | Cartera de crédito neta | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Cartera de crédito total | | | | | | | | | | | |||||
| | | | Cartera de crédito vigente | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | Actividad empresarial o comercial | | | | | | | | | | | |||
| | | | | Entidades financieras | | | | | | | | | | | |||
| | | | Cartera de crédito vencida | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | Actividad empresarial o comercial | | | | | | | | | | | |||
| | | | | Entidades financieras | | | | | | | | | | | |||
| | | Estimación preventiva para riesgos crediticios | | | | | | | | | | | |||||
| | Otras cuentas por cobrar | | | | | | | | | | | ||||||
| | Inventario de mercancías | | | | | | | | | | | ||||||
| | Bienes adjudicados (neto) | | | | | | | | | | | ||||||
| | Inmuebles, mobiliario y equipo | | | | | | | | | | | ||||||
| | Inversiones permanentes en acciones | | | | | | | | | | | ||||||
| | Impuestos y PTU diferidos (a favor) | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Impuestos a la utilidad diferidos (a favor) | | | | | | | | | | | |||||
| | | Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (a favor) | | | | | | | | | | | |||||
| | | Estimación por impuestos y PTU diferidos no recuperables | | | | | | | | | | | |||||
| | Otros activos | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| Pasivo | | | | | | | | | | | |||||||
| | Pasivos bursátiles | | | | | | | | | | | ||||||
| | Préstamos bancarios y de otros organismos | | | | | | | | | | | ||||||
| | | De corto plazo | | | | | | | | | | | |||||
| | | De largo plazo | | | | | | | | | | | |||||
| | Operaciones con instrumentos financieros derivados (saldo acreedor) | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Futuros a entregar | | | | | | | | | | | |||||
| | | Opciones | | | | | | | | | | | |||||
| | | Paquetes de instrumentos derivados | | | | | | | | | | | |||||
| | Otras cuentas por pagar | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Impuestos a la utilidad por pagar | | | | | | | | | | | |||||
| | | Participación de los trabajadores en las utilidades por pagar | | | | | | | | | | | |||||
| | | Proveedores | | | | | | | | | | | |||||
| | | Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en asamblea de accionistas | | | | | | | | | | | |||||
| | | Acreedores por liquidación de operaciones | | | | | | | | | | | |||||
| | | Acreedores diversos y otras cuentas por pagar | | | | | | | | | | | |||||
| | Obligaciones subordinadas en circulación | | | | | | | | | | | ||||||
| | Impuestos y PTU diferidos (a cargo) | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Impuestos a la utilidad diferidos (a cargo) | | | | | | | | | | | |||||
| | | Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (a cargo) | | | | | | | | | | | |||||
| | Créditos diferidos y cobros anticipados | | | | | | | | | | | ||||||
| Capital contable | | | | | | | | | | | |||||||
| | Capital mayoritario | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Capital contribuido | | | | | | | | | | | |||||
| | | | Capital social | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Capital social no exhibido | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Incremento por actualización del capital social pagado | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en asamblea de accionistas | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Incremento por actualización de las aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en asamblea de accionistas | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Prima en venta de acciones | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Incremento por actualización de la prima en venta de acciones | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Obligaciones subordinadas en circulación | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Incremento por actualización de obligaciones subordinadas en circulación | | | | | | | | | | | ||||
| | | Capital ganado | | | | | | | | | | | |||||
| | | | Reservas de capital | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Incremento por actualización de reservas de capital | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Resultado de ejercicios anteriores | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | Resultado por aplicar | | | | | | | | | | | |||
| | | | | Resultado por cambios contables y corrección de errores | | | | | | | | | | | |||
| | | | Incremento por actualización del resultado de ejercicios anteriores | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | |||
| | | | | Resultado por posición monetaria | | | | | | | | | | | |||
| | | | | Efecto de impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | | | | | | |||
| | | | | Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables | | | | | | | | | | | |||
| | | | Incremento por actualización del resultado por valuación de títulos disponibles para la venta | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Incremento por actualización del resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Resultado por tenencia de activos no monetarios | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | Por valuación de activo fijo | | | | | | | | | | | |||
| | | | | Por valuación de inversiones permanentes en acciones | | | | | | | | | | | |||
| | | | Incremento por actualización del resultado por tenencia de activos no monetarios | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Resultado neto mayoritario | | | | | | | | | | | ||||
| | Interés minoritario | | | | | | | | | | | ||||||
| Cuentas de orden | | | | | | | | | | | |||||||
| | Activos y pasivos contingentes | | | | | | | | | | | ||||||
| | Compromisos crediticios | | | | | | | | | | | ||||||
| | Depósito de bienes | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Certificados por mercancías en bodega | | | | | | | | | | | |||||
| | | Certificados por mercancías en tránsito | | | | | | | | | | | |||||
| | Garantías recibidas | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Certificados de depósito | | | | | | | | | | | |||||
| | | Otras garantías recibidas | | | | | | | | | | | |||||
| | Bienes en fideicomiso | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Fideicomisos en garantía | | | | | | | | | | | |||||
| | Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida | | | | | | | | | | | ||||||
| | Otras cuentas de registro | | | | | | | | | | | ||||||
Notas:
Los conceptos de incremento por actualización serán aplicables cuando se considere que se está en un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información (CINIF). En el concepto Resultado por Posición Monetaria también se debe considerar lo anterior.
1/ El saldo de esta columna se calcula sumando el monto de la columna debe y restando el monto de la columna haber a los rubros de naturaleza deudora, y sumando el monto de la columna haber y restando el monto de la columna debe a los rubros de naturaleza acreedora.
| | | | | | | | | | Reporte Regulatorio de Consolidación | |||||||||
| | | | | | | | | | Subreporte: Consolidación del Estado de Resultados con sus subsidiarias | |||||||||
| Subreporte: Consolidación del Estado de Resultados con sus subsidiarias | | | | | | | R12 A 1220 | |||||||||||
| Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos | | | | | | | | |||||||||||
| Cifras en pesos | | | | | | | | | | | ||||||||
| Concepto | Estado Financiero del Almacén General de Depósito | Estado Financiero de la Subsidiaria 1 | Estado Financiero de la Subsidiaria 2 | Estado Financiero de la Subsidiaria 3 | Estado Financiero de la Subsidiaria N... | Sumatoria de los Estados Financieros de las Subsidiarias | Sumatoria de los Estados Financieros del Almacén General de Depósito y las subsidiarias | Eliminaciones | Estado Financiero Consolidado del Almacén General de Depósito 1/ | |||||||||
| Debe | Haber | |||||||||||||||||
| (1) | | | | | (2) | (3) = (1+2) | (4) | (5) = (3+4) | ||||||||||
| | Ingresos por servicios | | | | | | | | | | | |||||||
| | | Ingresos por servicios | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | De almacenaje | | | | | | | | | | | |||||
| | | | De manejo de seguros | | | | | | | | | | | |||||
| | | | De maniobras | | | | | | | | | | | |||||
| | | | De fumigación | | | | | | | | | | | |||||
| | | | De clasificación y criba | | | | | | | | | | | |||||
| | | | De maquilas | | | | | | | | | | | |||||
| | | | De alquiler de envases | | | | | | | | | | | |||||
| | | | De transformación de productos | | | | | | | | | | | |||||
| | | | De otros ingresos por servicios | | | | | | | | | | | |||||
| | | Incremento por actualización de ingresos por servicios | | | | | | | | | | | ||||||
| | Ingresos por intereses | | | | | | | | | | | |||||||
| | | Intereses de disponibilidades | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en valores | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Intereses de cartera de crédito vigente | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Intereses de cartera de crédito vencida | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Comisiones por el otorgamiento inicial del crédito | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Primas por colocación de deuda | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Utilidad por valorización | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Incremento por actualización de ingresos por intereses | | | | | | | | | | | ||||||
| | Gastos por maniobras | | | | | | | | | | | |||||||
| | | Gastos por maniobras | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Incremento por actualización de gastos por maniobras | | | | | | | | | | | ||||||
| | Gastos por intereses | | | | | | | | | | | |||||||
| | | Intereses por pasivos bursátiles | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Intereses por préstamos bancarios y de otros organismos | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Intereses por obligaciones subordinadas | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Sobreprecio pagado en inversiones en valores | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Descuentos por colocación de deuda | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Costos y gastos asociados con el otorgamiento inicial de crédito | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Pérdida por valorización | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Incremento por actualización de gastos por intereses | | | | | | | | | | | ||||||
| | Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) | | | | | | | | | | | |||||||
| | | Resultado por posición monetaria proveniente de posiciones que generan margen financiero (saldo deudor) | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Resultado por posición monetaria proveniente de posiciones que generan margen financiero (saldo acreedor) | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Incremento por actualización del resultado por posición monetaria neto (margen financiero) | | | | | | | | | | | ||||||
| | Margen financiero | | | | | | | | | | | |||||||
| | Estimación preventiva para riesgos crediticios | | | | | | | | | | | |||||||
| | Margen financiero ajustado por riesgos crediticios | | | | | | | | | | | |||||||
| | Comisiones y tarifas cobradas | | | | | | | | | | | |||||||
| | Comisiones y tarifas pagadas | | | | | | | | | | | |||||||
| | Resultado por intermediación | | | | | | | | | | | |||||||
| | | Resultado por valuación a valor razonable | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Resultado por valuación de divisas | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Dividendos en efectivo | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Resultado por compraventa de valores e instrumentos financieros derivados | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Resultado por compraventa de divisas | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Incremento por actualización del resultado por intermediación | | | | | | | | | | | ||||||
| | Otros ingresos (egresos) de la operación | | | | | | | | | | | |||||||
| | | Recuperación de cartera de arrendamiento | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Utilidad por cesión de cartera de crédito | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Pérdida por cesión de cartera de crédito | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Pérdidas en operaciones de fideicomiso | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Cancelación de excedentes de estimación preventiva para riesgos crediticios | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Donativos | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Pérdida por adjudicación de bienes | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Resultado cambiario y por posición monetaria originados por partidas no relacionadas con el margen financiero | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Incremento por actualización de otros ingresos (egresos) de la operación | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | Ingresos (egresos) totales de la operación | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | Gastos de administración | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | Resultado de la operación | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | Otros productos | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | Otros gastos | | | | | | | | | | | |||||||
| | Resultado antes de impuestos a la utilidad | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | Impuestos a la utilidad causados | | | | | | | | | | | |||||||
| | | Impuestos a la utilidad causados | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Incremento por actualización de impuestos a la utilidad causados | | | | | | | | | | | ||||||
| | Impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | | | | | | |||||||
| | | Impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Estimación por impuestos a la utilidad no recuperable | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Incremento por actualización de impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas | | | | | | | | | | | |||||||
| | | Resultado del ejercicio de subsidiarias y asociadas | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Dividendos provenientes de inversiones permanentes valuadas a costo | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Ajustes asociados a las inversiones permanentes valuadas a costo | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Incremento por actualización de participación en el resultado de subsidiarias y asociadas | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | Resultado antes de operaciones discontinuadas | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | Operaciones discontinuadas | | | | | | | | | | | |||||||
| | | Operaciones discontinuadas | | | | | | | | | | | ||||||
| | | Incremento por actualización de operaciones discontinuadas | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | Resultado neto | | | | | | | | | | | |||||||
| | Interés minoritario | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | Resultado neto mayoritario | | | | | | | | | | | |||||||
Notas:
Los conceptos de incremento por actualización serán aplicables cuando se considere que se está en un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información (CINIF). En el concepto Resultado por Posición Monetaria también se debe considerar lo anterior.
Las celdas sombreadas representan celdas invalidadas para las cuales no aplica la información solicitada.
1/ El saldo de esta columna se calcula sumando el monto de la columna debe y restando el monto de la columna haber a los rubros de naturaleza deudora, y sumando el monto de la columna haber y restando el monto de la columna debe a los rubros de naturaleza acreedora.
R13 ESTADOS FINANCIEROS
R13 A REPORTE REGULATORIO DE ESTADOS FINANCIEROS
INSTRUCCIONES DE LLENADO
En el presente reporte se deberá proporcionar información de los rubros que conformen los Estados de Variaciones en el Capital Contable y de Cambios en la Situación Financiera.
Las cifras de este reporte deberán ser idénticas a las expresadas en los Estados Financieros rubricados por los funcionarios responsables y entregados oficialmente a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
El reporte regulatorio de Estados Financieros se integra de 2 subreportes.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser trimestral.
SUBREPORTES
| R13 A 1311 | Estado de Variaciones en el Capital Contable En este subreporte se solicitan los saldos en pesos (constantes)1, de todos los conceptos del Capital Contable del Almacén General de Depósito al inicio del trimestre, mostrando los movimientos ocurridos en el periodo, así como los saldos del capital contable al cierre del trimestre. En donde los movimientos del periodo, se refieren a los incrementos o decrementos del capital contable, originados por las decisiones de los accionistas y al reconocimiento de la utilidad integral. |
| R13 A 1312 | Estado de Cambios en la Situación Financiera En este subreporte se solicitan los montos en pesos (constantes)1, de los cambios ocurridos en la estructura financiera del Almacén General de Depósito. Dichos cambios, se refieren a las diferencias entre los distintos rubros del balance general inicial y final del trimestre que se está reportando, clasificadas de acuerdo a los recursos generados o utilizados por los conceptos siguientes: por la operación, por actividades de financiamiento y por actividades de inversión; asimismo, deberá reflejarse el aumento o disminución de efectivo y equivalentes, en el trimestre. |
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Estados Financieros se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 | Columna 6 |
| Periodo | Clave de la Entidad | Concepto | Subreporte | Tipo de Saldo | Dato |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM. Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
______________________________________
1 Cuando exista un entorno inflacionario con base en lo establecido en la NIF B-10 "Efectos de la inflación".
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 2 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Almacén General de Depósito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 3 | CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponde la información de acuerdo con las claves establecidas en el SITI. En concordancia con lo que establecen los Criterios Contables, los conceptos que aparecen en los estados financieros se muestran de manera enunciativa más no limitativa. La apertura de un mayor número de conceptos, con el fin de proporcionar una presentación más detallada de la información, deberá ser solicitada a la Supervisión en Jefe de Información de la CNBV. Las definiciones de los principales conceptos se encuentran establecidas en el Anexo R13 A 1 del presente reporte. |
| Columna 4 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 5 | TIPO DE SALDO Se debe anotar la clave del tipo de saldo de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Este campo únicamente aplica para conceptos relacionados con el Estado de Variaciones en el Capital Contable. En concordancia con lo que establecen los Criterios Contables, los conceptos que aparecen en los estados financieros se muestran de manera enunciativa más no limitativa. La apertura de un mayor número de conceptos en el catálogo de Tipo de Saldo, con el fin de proporcionar una presentación más detallada de la información, deberá ser solicitada a la Supervisión en Jefe de Información de la CNBV. Las definiciones de los principales conceptos se encuentran establecidas en el Anexo R13 A 1 del presente reporte. |
| Columna 6 | DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Instrucciones adicionales Los datos deben presentarse con el formato siguiente: Saldos: Se deben presentar en pesos, incluye moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos. Además, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas y sin puntos. Estos saldos/montos siempre deberán registrarse con cifras positivas, excepto en los casos siguientes: · Cuentas de capital que restan o disminuyen al Capital Contable (pérdidas de ejercicios anteriores, decrementos en la valuación, etc.), y · Cuentas de resultados que pueden operar con utilidad o pérdida en el mismo concepto, sólo cuando se trate de pérdida (pérdidas en la valuación). En los casos antes mencionados los saldos deberán registrarse con signo negativo. Por ejemplo: Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios por $20,585.70 sería 20586, Capital Social por $100,000.00 sería 100000, Pérdidas de Ejercicios Anteriores por $12,458.85 sería -12459. |
ANEXO R13 A 1
CONCEPTOS
Los principales conceptos del reporte regulatorio de Estados Financieros se definen en la tabla siguiente:
| CONCEPTO | DEFINICION |
| Capital social | Se refiere a los títulos que han sido emitidos a favor de los accionistas o socios como evidencia de su participación en el Almacén General de Depósito, incluyendo el capital social no exhibido, el cual se refiere al monto de las acciones suscritas no exhibidas por los socios o accionistas. |
| Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados en asamblea de accionistas | Se refiere al monto correspondiente a los anticipos de los socios o accionistas para futuros aumentos al capital social del Almacén General de Depósito, siempre y cuando exista resolución de la asamblea de socios o accionistas que serán aplicados como parte del capital social en el futuro. |
| Prima en venta de acciones | Se refiere a la diferencia en exceso entre el pago de las acciones suscritas y el valor nominal de las mismas o su valor teórico. |
| Reservas de capital | Se refiere a la Reserva legal y a otras reservas. Este rubro no debe incluir prima en venta de acciones. |
| Resultado de ejercicios anteriores | Se refiere a las utilidades o pérdidas acumuladas de ejercicios anteriores, y se conforma de los siguientes conceptos: - Resultado por aplicar - Resultado por cambios contables y corrección de errores |
| Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta | El resultado por valuación de títulos disponibles para la venta, se conforma de los siguientes conceptos: - Por valuación.- corresponde a la diferencia que resulta entre el valor razonable y el último valor en libros de títulos disponibles para la venta en la fecha de valuación. - Por posición monetaria.- corresponde al efecto de actualización al aplicar la Udi sobre las inversiones en títulos disponibles para la venta. - Por efecto de impuestos diferidos.- corresponde a los efectos de impuestos a la utilidad, sobre inversiones en títulos disponibles para la venta. - Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables: corresponde a la valuación de probabilidad de recuperación de cada uno de los activos por impuesto diferido reconocidos por la entidad. |
| Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo | Se refiere a la porción efectiva de las ganancias o pérdidas obtenidas de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo. |
| Resultado por tenencia de activos no monetarios | El resultado por tenencia de activos no monetarios, se conforma por los siguientes conceptos: - Por valuación de inversiones permanentes en acciones.- Es la diferencia entre el saldo final de la inversión permanente valuada a través del método de participación y el monto que resulte de aplicar el factor de actualización del periodo al saldo de la inversión permanente al inicio de dicho periodo, más el importe actualizado correspondiente al resultado neto del ejercicio sobre el cual tenga participación el Almacén General de Depósito. - Por valuación de activos fijos.- Representa la variación en el valor de los activos no monetarios, representados por los activos fijos, por encima o por debajo de la inflación. |
| Interés minoritario | Cuando se trate del capital contable consolidado, el interés minoritario representa la porción minoritaria del capital, es decir, las parte del capital contable de las subsidiarias consolidadas que es atribuible a accionistas o propietarios ajenos a la entidad controladora. |
| Resultado neto | Corresponde al resultado por operaciones continuas incrementado o disminuido, según corresponda por las operaciones discontinuadas. |
| Movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas | Dentro de este concepto se encuentran aquellos directamente relacionados con las decisiones que a través de asambleas de accionistas, toman los mismos respecto a su inversión en la entidad. |
| Movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral | Se refieren a los incrementos o disminuciones durante el periodo, derivados de transacciones, otros eventos y circunstancias, provenientes de fuentes no vinculadas con las decisiones de los accionistas. El propósito de reportar este tipo de movimientos, es mostrar las variaciones en el capital contable que resultan de transacciones reconocidas, separándolas de otros eventos económicos ajenos a las decisiones de los accionistas. |
| Actividades de operación | Son aquellas transacciones no clasificadas como de inversión o de financiamiento, que por lo general involucran a las operaciones principales del Almacén General de Depósito. |
| Actividades de financiamiento | Son aquellas transacciones que el Almacén General de Depósito lleva a cabo con el propósito de obtener recursos de largo plazo, tales como la suscripción de capital u obligaciones subordinadas. |
| Actividades de inversión | Son aquellas transacciones que realiza el Almacén General de Depósito, las cuales afectan su inversión en activos, principalmente las que se refieren a los activos fijos y a las acciones de empresas con carácter permanente. |
| Equivalentes de efectivo | Son aquellas partidas que se consideren disponibilidades de conformidad con los Criterios Contables para Almacenes Generales de Depósito, emitidos por la CNBV en el criterio B-1 "Disponibilidades". Por generación o uso de recursos deberá entenderse el cambio en pesos constantes en las diferentes partidas del balance general, que deriva del efectivo o incide en el mismo. En el caso de partidas monetarias, este cambio comprende la variación en pesos nominales, más o menos su efecto monetario. Asimismo, se entiende por pesos constantes aquellos con poder adquisitivo relativo a la fecha del balance general, es decir, al último periodo en el caso de estados financieros comparativos. |
| Reporte Regulatorio de Estados Financieros | |||||||||||||
| Subreporte: Estado de Variaciones en el Capital Contable | |||||||||||||
| R13 A 1311 | |||||||||||||
| Subreporte: Estado de Variaciones en el Capital Contable | |||||||||||||
| Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos | |||||||||||||
| Cifras en pesos | |||||||||||||
| NOMBRE DEL ALMACEN GENERAL DE DEPOSITO | |||||||||||||
| DOMICILIO | |||||||||||||
| Expresados en moneda de poder adquisitivo de_____de_____ (1) | |||||||||||||
| Concepto | Capital contribuido | Capital ganado | Total capital contable | ||||||||||
| Capital social | Aportaciones para futuros aumentos de capital acordadas en asamblea de accionistas | Prima en venta de acciones | Obligaciones subordinadas en circulación | Reservas de capital | Resultado de ejercicios anteriores | Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta | Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo | Resultado por tenencia de activos no monetarios | Resultado neto | Interés minoritario | |||
| Saldo inicial al __ de __________ de ____ | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS | | | | | | | | | | | | | |
| | Suscripción de acciones | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | Capitalización de utilidades | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | Constitución de reservas | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | Traspaso del resultado neto al resultado de ejercicios anteriores | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | Pago de dividendos | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | Otros | | | | | | | | | | | | |
| Total movimientos inherentes a la decisiones de los accionistas | | | | | | | | | | | | | |
| MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | Resultado neto | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | Resultados por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | Resultado por tenencia de activos no monetarios | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | Otros | | | | | | | | | | | | |
| Total movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral | | | | | | | | | | | | | |
| Saldo final al __ de __________ de ____ | | | | | | | | | | | | | |
Nota: En concordancia con lo que establecen los criterios contables, los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativa más no limitativa. La apertura de un mayor número de conceptos con el fin de proporcionar una presentación más detallada de la información, deberá ser solicitada a la Supervisión en Jefe de Información de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
(1) Este renglón será omitido si el entorno económico es "no inflacionario", con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano para la
Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera (CINIF).
| Reporte Regulatorio de Estados Financieros | ||||
| Subreporte: Estado de Cambios en la Situación Financiera | ||||
| R13 A 1312 | ||||
| Subreporte: Estado de Cambios en la Situación Financiera | | | ||
| Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos | | | ||
| Cifras en pesos | | | ||
| NOMBRE DEL ALMACEN GENERAL DE DEPOSITO | ||||
| DOMICILIO | ||||
| ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA | ||||
| DEL ______DE_____AL_____DE_____DE_____ | ||||
| Expresados en moneda de poder adquisitivo de _____de_____ (1) | ||||
| (Cifras en pesos) | ||||
| | | | | |
| Actividades de operación | | | ||
| | | | | |
| | Resultado neto | | | |
| | | | | |
| | Partidas aplicadas a resultados que no generaron o requirieron la utilización de recursos: | |||
| | | Resultado por valuación a valor razonable | | |
| | | Estimación preventiva para riesgos crediticios | | |
| | | Depreciación y amortización | | |
| | | Impuestos y PTU diferidos (netos) | | |
| | | Provisiones para obligaciones diversas | | |
| | | Otras partidas aplicadas a resultados que no generaron o requirieron la utilización de recursos | | |
| | Total partidas aplicadas a resultados que no generaron o requirieron la utilización de recursos | |||
| | | | | |
| | Aumento o disminución de partidas relacionadas con la operación: | | | |
| | | Disminución o aumento de pasivos bursátiles | | |
| | | Disminución o aumento de cartera de crédito | | |
| | | Disminución o aumento por operaciones de tesorería (Inversiones en valores) (2) | | |
| | | Disminución o aumento por operaciones con instrumentos financieros derivados (2) | | |
| | | Préstamos bancarios y de otros organismos | | |
| | | Amortización de préstamos bancarios y de otros organismos | | |
| | | Otros aumentos o disminuciones de partidas relacionadas con la operación | | |
| | Total aumento o disminución de partidas relacionadas con la operación | | | |
| | | | | |
| Recursos generados o utilizados por la operación | | | ||
| | | | | |
| Actividades de financiamiento | | | ||
| | Emisión de obligaciones subordinadas de conversión obligatoria a capital | | | |
| | Amortización de obligaciones subordinadas de conversión obligatoria a capital | | | |
| | Pago de dividendos en efectivo | | | |
| | Aportaciones o reembolso de capital social | | | |
| | Disminución o aumento en otras actividades de financiamiento | | | |
| | | | | |
| Recursos generados o utilizados en actividades de financiamiento | | | ||
| | | | | |
| Actividades de inversión | | | ||
| | | | | |
| | Adquisición o venta de inmuebles, mobiliario y equipo | | | |
| | Adquisición o venta de inversiones permanentes en acciones | | | |
| | Disminución o aumento en cargos o créditos diferidos | | | |
| | Bienes adjudicados | | | |
| | Venta de bienes adjudicados | | | |
| | Disminución o aumento en otras actividades de inversión | | | |
| | | | | |
| Recursos generados o utilizados en actividades de inversión | | | ||
| | | | | |
| Disminución o aumento de efectivo y equivalentes | | | ||
| | | | | |
| Efectivo y equivalentes al principio del periodo | | | ||
| | | | | |
| Efectivo y equivalentes al final del periodo | | | ||
| | | | | |
| | | | | |
Nota: En concordancia con lo que establecen los criterios contables, los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativa más no limitativa. La apertura de un mayor número de conceptos con el fin de proporcionar una presentación más detallada de la información, deberá ser solicitada a la Supervisión en Jefe de Información de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
(1) Este renglón será omitido si el entorno económico es "no inflacionario", con base en lo establecido en la Norma de Información
Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera (CINIF).
(2) No se deberá incluir la valuación a valor razonable de las partidas relativas
R13 ESTADOS FINANCIEROS
R13 B REPORTE REGULATORIO DE ESTADOS FINANCIEROS
INSTRUCCIONES DE LLENADO
En el presente reporte se deberá proporcionar información de los rubros que conformen el Balance General y el Estado de Resultados.
Las cifras de este reporte deberán ser idénticas a las expresadas en los Estados Financieros rubricados por los funcionarios responsables y entregados oficialmente a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
El reporte regulatorio de Estados Financieros se integra de 2 subreportes.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser mensual.
SUBREPORTES
| R13 B 1321 | Balance General En este subreporte se solicitan los saldos totales al cierre del periodo de los diferentes conceptos que integran el Balance General del Almacén General de Depósito. Los saldos se encuentran clasificados en: activos, pasivos, capital contable y cuentas de orden. |
| R13 B 1322 | Estado de Resultados En este subreporte se solicita la información relevante sobre las operaciones realizadas por el Almacén General de Depósito, durante el periodo que se reporta. La información se encuentra clasificada en ingresos, costos y gastos, y la utilidad o pérdida resultante en el periodo. |
Para los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre, la información de estos subreportes deberá presentarse consolidada con sus subsidiarias. En los meses intermedios solamente se proporcionarán los datos del Almacén General de Depósito. Con relación a los reportes consolidados, en caso de que se carezcan de entidades sujetas a consolidación conforme a los Criterios Contables, deberá entenderse que se hace referencia a estados financieros individuales.
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Estados Financieros se llevará a cabo por medio del formato siguiente
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 |
| Periodo | Clave de la Entidad | Concepto | Subreporte | Dato |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM. Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Almacén General de Depósito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 3 | CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponde la información de acuerdo con las claves establecidas en el SITI. En concordancia con lo que establecen los Criterios Contables, los conceptos que aparecen en los estados financieros se muestran de manera enunciativa más no limitativa. La apertura de un mayor número de conceptos, con el fin de proporcionar una presentación más detallada de la información, deberá ser solicitada a la Supervisión en Jefe de Información de la CNBV. Las definiciones de los principales conceptos se encuentran en el Anexo R13 B 1 de este reporte. |
| Columna 4 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 5 | DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Instrucciones adicionales Los datos deben presentarse con el formato siguiente: Saldos: Se deben presentar en pesos, incluye moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos. Además, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas y sin puntos. Estos saldos siempre deberán registrarse con cifras positivas, excepto en los casos siguientes: · Cuentas complementarias de activo (estimaciones), · Cuentas de capital que restan o disminuyen al Capital Contable (pérdidas de ejercicios anteriores, decrementos en la valuación, etc.), y · Cuentas de resultados que pueden operar con utilidad o pérdida en el mismo concepto, sólo cuando se trate de pérdida (pérdidas en la valuación, pérdida por posición monetaria, etc.). En los casos antes mencionados los saldos deberán registrarse con signo negativo. Por ejemplo: Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios por $20,585.70 sería 20586, Capital Social por $100,000.00 sería 100000, Pérdidas de Ejercicios Anteriores por $12,458.85 sería -12459. |
ANEXO R13 B 1
CONCEPTOS
Los principales conceptos del reporte regulatorio de Estados Financieros se definen en la tabla siguiente:
| CONCEPTO | DEFINICION | |
| Disponibilidades | Representan los recursos disponibles para la operación de la entidad, tales como: caja, billetes y monedas, depósitos en entidades financieras efectuados en el país o en el extranjero, la compra de divisas vinculadas a su objeto social que se liquiden a más tardar dentro de los 2 días hábiles siguientes a su concertación, así como por otras disponibilidades, tales como documentos de cobro inmediato. En caso de que exista sobregiro en cuentas de cheques reportado en el estado de cuenta emitido por la institución de crédito correspondiente, el monto del sobregiro debe presentarse en el rubro de otras cuentas por pagar, aún cuando se mantengan otras cuentas de cheques con la misma institución de crédito. | |
| Inversiones en valores | Se refiere a las inversiones que se realicen en activos constituidos por acciones, obligaciones, bonos, certificados y demás títulos y documentos que se emiten en serie o en masa y que la entidad mantiene en posición propia; los cuales deberán clasificarse en títulos para negociar, títulos disponibles para la venta, títulos conservados a vencimiento, y títulos recibidos en reporto. | |
| Operaciones con instrumentos financieros derivados | Se refiere a los instrumentos financieros, que por tipo, se clasifican en: Futuros, Opciones y Paquetes de instrumentos derivados. A su vez, estos instrumentos se agrupan en, para cobertura y para negociación. | |
| Créditos para la actividad empresarial o comercial | A los créditos directos denominados en moneda nacional, extranjera o en unidades de inversión, así como los intereses que generen, otorgados a personas morales o personas físicas con actividad empresarial y destinados a su giro comercial, y los esquemas de crédito comúnmente conocidos como "estructurados" en los que exista una afectación patrimonial que permita evaluar individualmente el riesgo asociado al esquema. | |
| Créditos a entidades financieras | A los créditos directos denominados en moneda nacional, extranjera o en unidades de inversión, así como los intereses que generen, otorgados a personas morales o personas físicas con actividad empresarial y destinados al giro financiero; incluyendo los otorgados a entidades financieras; los créditos otorgados a fiduciarios que actúen al amparo de fideicomisos y los esquemas de crédito comúnmente conocidos como "estructurados" en los que exista una afectación patrimonial que permita evaluar individualmente el riesgo asociado al esquema. | |
| Otras cuentas por cobrar (neto) | Son las cuentas por cobrar no comprendidas en la cartera de crédito, deducidas en su caso, de la estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro. | |
| Otros activos | Se refiere a los otros activos tales como, pagos anticipados, crédito mercantil, activos intangibles y cargos diferidos, con excepción de los impuestos y PTU diferidos. Los saldos relativos a las inversiones en planes para cubrir beneficios a los empleados para el retiro, forman parte de este rubro. También formarán parte de este rubro las inversiones de la reserva de contingencia para cubrir reclamaciones por faltantes de mercancías que realice el almacén. | |
| Pasivos bursátiles | Son los pasivos bursátiles provenientes de la captación a través del mercado de valores, se distinguirán conforme a la siguiente clasificación: · títulos que se coloquen a valor nominal, y · títulos que se coloquen a un precio diferente al valor nominal (con premio o a descuento). | |
| Préstamos bancarios y de otros organismos | Se agruparán dentro de un rubro específico los préstamos bancarios y de otros organismos desglosándose en: · de corto plazo (cuyo plazo por vencer sea menor o igual a un año) · de largo plazo (cuyo plazo por vencer sea mayor a un año) Las líneas de crédito ejercidas y el pasivo que se genere en las operaciones de cesión de cartera de crédito sin transferencia de propiedad, se presentarán dentro de este rubro. | |
| Otras cuentas por pagar | Formarán parte de este rubro los impuestos a la utilidad por pagar, la Participación de los Trabajadores en las Utilidades (PTU) por pagar, proveedores, las aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en asamblea de accionistas, acreedores por liquidación de operaciones, los acreedores diversos y otras cuentas por pagar, incluyendo los sobregiros en cuentas de cheques que de conformidad con lo establecido en el criterio B-1 "Disponibilidades" deban presentarse como un pasivo. La reserva de contingencia constituida conforme se establece en el criterio B-6 "Depósito de bienes", también formará parte de este rubro. | |
| Créditos diferidos y cobros anticipados | Este rubro estará integrado por los créditos diferidos, tales como los flujos de efectivo recibidos para ajustar a valor razonable de un instrumento financiero derivado, así como por los cobros anticipados de intereses, comisiones y aquellos que se reciban a cuenta de los bienes prometidos en venta o con reserva de dominio, entre otros. | |
| Margen financiero | Deberá estar conformado por la diferencia entre los ingresos por servicios e intereses, y los gastos por maniobras e intereses, incrementados o deducidos por el resultado por posición monetaria neto relacionado con partidas del margen financiero. | |
| Ingresos por servicios | Son considerados como ingresos por servicios, los ingresos derivados por la prestación de servicios de almacenamiento, guarda o conservación de bienes o mercancías, así como por la expedición de certificados de depósito y bonos de prenda. | |
| Ingresos por intereses | Se consideran como ingresos por intereses, los rendimientos generados por la cartera de crédito, contractualmente denominados intereses, así como por los premios e intereses de otras operaciones financieras propias de la entidad, tales como depósitos en entidades financieras e inversiones en valores, así como el descuento recibido en títulos de deuda que liquiden intereses periódicamente y las primas por colocación de deuda. También se consideran como ingresos por intereses las comisiones cobradas por el otorgamiento inicial de créditos. De igual manera se consideran como ingresos por intereses, los ajustes por valorización derivados de partidas denominadas en Udis o en algún otro índice general de precios, así como la utilidad en cambios, siempre y cuando dichas partidas provengan de posiciones relacionadas con ingresos o gastos que formen parte del margen financiero. Los intereses cobrados relativos a créditos previamente catalogados como cartera vencida, cuya acumulación se efectúe conforme a su cobro, de conformidad con el criterio B-4 "Cartera de crédito", forman parte de este rubro. | |
| Gastos por maniobras | Son considerados gastos por maniobras aquellos erogados con el propósito de otorgar la prestación de servicios de almacenamiento, guarda, transportación o conservación de bienes o mercancías. | |
| Gastos por intereses | Se consideran gastos por intereses, los descuentos e intereses derivados de los pasivos bursátiles, préstamos bancarios y de otros organismos, y de las obligaciones subordinadas clasificadas como pasivo, así como el sobreprecio pagado en títulos de deuda que liquiden intereses periódicamente. Igualmente se consideran gastos por intereses, los ajustes por valorización derivados de partidas denominadas en Udis o en algún otro índice general de precios, así como la pérdida en cambios, siempre y cuando dichos conceptos provengan de posiciones relacionadas con gastos o ingresos que formen parte del margen financiero. | |
| Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) | El resultado por posición monetaria neto, será el que se origine de partidas cuyos ingresos o gastos formen parte del margen financiero. No se considerará en este rubro el resultado por posición monetaria originado por partidas que sean registradas directamente en el capital contable de la entidad, ya que dicho resultado debe ser presentado en el rubro del capital correspondiente. | |
| Margen financiero ajustado por riesgos crediticios | Corresponde al margen financiero deducido por los importes relativos a los movimientos de la estimación preventiva para riesgos crediticios en un periodo determinado. | |
| Ingresos (egresos) totales de la operación | Corresponde al margen financiero ajustado por riesgos crediticios, incrementado o disminuido por los ingresos (egresos) de la operación, distintos a los ingresos o gastos que se hayan incluido dentro del margen financiero. Se consideran como ingresos (egresos) de la operación, a las comisiones y tarifas generadas por operaciones de crédito distintas a las comisiones cobradas por el otorgamiento inicial de créditos, préstamos recibidos, colocación de deuda y por la prestación de servicios. Asimismo, se considera como ingreso (egreso) de la operación al resultado por intermediación, entendiéndose por este último a los siguientes conceptos: a) Resultado por valuación a valor razonable de valores, así como de instrumentos financieros derivados, y el resultado por valuación de la posición primaria atribuible al riesgo cubierto en el caso de una cobertura de valor razonable, así como el resultado por valuación de divisas vinculadas a su objeto social. b) Dividendos en efectivo de títulos accionarios. c) Resultado por compraventa de valores y divisas vinculadas a su objeto social. d) Reconocimiento del decremento en el valor de títulos y la revaluación de los títulos previamente castigados. e) El resultado por cancelación de los activos y pasivos financieros provenientes de los instrumentos financieros derivados, incluyendo el resultado por compraventa de dichos instrumentos. f) La amortización del cargo o del crédito diferido generados por los flujos de efectivo para ajustar el valor razonable de los instrumentos financieros derivados al inicio de la operación. | |
| Resultado de la operación | Corresponde a los ingresos (egresos) totales de la operación, disminuidos por los gastos de administración de la entidad. Dentro de los gastos de administración, deberán incluirse todo tipo de remuneraciones y prestaciones otorgadas al personal y consejeros de la entidad, participación de los trabajadores en las utilidades, honorarios, rentas, gastos de promoción y publicidad, gastos en tecnología, gastos no deducibles, depreciaciones y amortizaciones, el costo neto del periodo derivado de obligaciones laborales al retiro, así como los impuestos y derechos distintos a los impuestos a la utilidad. Asimismo, se considera como parte de este rubro el importe de la reserva de contingencia efectuado, conforme a lo señalado en el Criterio B-6 "Depósito de Bienes". | |
| Resultado antes de impuestos a la utilidad | Será el resultado de la operación, incorporando los conceptos de ingresos y gastos no ordinarios a que hace referencia la NIF A-5 de las NIF. En adición a las partidas anteriormente señaladas, los resultados en cambios y por posición monetaria generados por partidas no relacionadas con el margen financiero de la entidad, se presentarán en el rubro de otros productos u otros gastos, según corresponda. Tratándose del resultado por posición monetaria proveniente de partidas de impuestos diferidos susceptibles de actualización, se presentará en el mismo rubro en el cual se reconozca la actualización de dichas partidas. | |
| Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas | Es el resultado antes de impuestos a la utilidad, disminuido por el efecto de los gastos por impuestos a la utilidad causados en el periodo, incrementado o disminuido, según sea el caso, por los efectos de los impuestos a la utilidad diferidos generados o materializados en el periodo. En caso de que la entidad determine que el activo reconocido por el IMPAC disminuirá de valor, dicha reducción se reconocerá como parte del resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas. | |
| Resultado antes de operaciones discontinuadas | Corresponde al resultado obtenido al adicionar el efecto de la aplicación del método de participación en las inversiones permanentes en acciones, al resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas. En este rubro también se incluirán el ingreso por dividendos derivado de inversiones permanentes en acciones donde no se tiene control ni influencia significativa, cuya valuación es a costo, así como los ajustes asociados a esas inversiones. | |
| Resultado neto | Corresponde al resultado del apartado anterior, incrementado o disminuido, según corresponda, por las operaciones discontinuadas. | |
| Interés minoritario | Cuando se presente el estado de resultados consolidado, la porción del resultado neto de las subsidiarias consolidadas que es atribuible a accionistas o propietarios ajenos a la entidad controladora, se presentará como interés minoritario. | |
| | | | | Reporte Regulatorio de Estados Financieros | |||||||
| | | | | Subreporte: Balance General | |||||||
| | | | | | | R13 B 1321 | |||||
| | Subreporte: Balance General | ||||||||||
| | Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos | ||||||||||
| | Cifras en pesos | ||||||||||
| NOMBRE DEL ALMACEN GENERAL DE DEPOSITO | |||||||||||
| DOMICILIO | |||||||||||
| BALANCE GENERAL AL ___ DE ______ DE___ | |||||||||||
| Expresados en moneda de poder adquisitivo de _____de_____ (1) | |||||||||||
| (Cifras en pesos) | |||||||||||
| | | | | | | | | | | | |
| | ACTIVO | | PASIVO | ||||||||
| | | | | | | | | | | | |
| | DISPONIBILIDADES | | | PASIVOS BURSATILES | |||||||
| | | | | | | | | | | | |
| | INVERSIONES EN VALORES | | | PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | |||||||
| | | Títulos para negociar | | | | De corto plazo | |||||
| | | Títulos disponibles para la venta | | | | De largo plazo | |||||
| | | Títulos conservados a vencimiento | | | | | | | | ||
| | | Títulos recibidos en reporto | | | OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS | ||||||
| | | | | | | | | | | | |
| | OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS | | | OTRAS CUENTAS POR PAGAR | |||||||
| | | | | | | | | Impuestos a la utilidad por pagar | | | |
| | CARTERA DE CREDITO (NETA) | | | | Participación de los trabajadores en las utilidades por pagar | | | ||||
| | | | | | | | | Proveedores | | | |
| | | TOTAL CARTERA DE CREDITO | | | | Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en asamblea de accionistas | |||||
| | | | | | | | | Acreedores por liquidación de operaciones | | | |
| | | | CARTERA DE CREDITO VIGENTE | | | | Acreedores diversos y otras cuentas por pagar | | | ||
| | | | | Actividad empresarial o comercial | | | | | | | |
| | | | | Entidades financieras | | | OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION | | | ||
| | | | | | | | | | | | |
| | | | CARTERA DE CREDITO VENCIDA | | | IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) | | | |||
| | | | | Actividad empresarial o comercial | | | | | | | |
| | | | | Entidades financieras | | | CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS | | | ||
| | | | | | | | | | | | |
| | | ( - ) MENOS: | | | | | | | | ||
| | | ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | | | CAPITAL CONTABLE | | | ||||
| | | | | | | | | | | | |
| | OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) | | | CAPITAL CONTRIBUIDO | | | |||||
| | | | | | | | | Capital social | | | |
| | INVENTARIO DE MERCANCIAS | | | | Aportaciones para futuros aumentos de capital acordadas en asamblea de accionistas | ||||||
| | | | | | | | | Prima en venta de acciones | | | |
| | BIENES ADJUDICADOS (NETO) | | | | Obligaciones subordinadas en circulación | | | ||||
| | | | | | | | | | | | |
| | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) | | | | | | | | |||
| | | | | | | | CAPITAL GANADO | | | ||
| | INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES | | | | Reservas de capital | | | ||||
| | | | | | | | | Resultado de ejercicios anteriores | | | |
| | IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) | | | | Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta | | | ||||
| | | | | | | | | Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo | |||
| | OTROS ACTIVOS | | | | Resultado por tenencia de activos no monetarios | | | ||||
| | | Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles | | | | Resultado neto | | | |||
| | | Otros activos | | | | | | | | ||
| | | | | | | | INTERES MINORITARIO | | | ||
| | | | | | | | | | | | |
| CUENTAS DE ORDEN | |||||||||||
| | | | | | | | | | | | |
| Activos y pasivos contingentes | |||||||||||
| Compromisos crediticios | |||||||||||
| Depósito de bienes | |||||||||||
| Garantías recibidas | |||||||||||
| Bienes en fideicomiso | |||||||||||
| Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida | |||||||||||
| Otras cuentas de registro | |||||||||||
| | | | | | | | | | | | |
Nota: En concordancia con lo que establecen los criterios contables, los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativa más no limitativa. La apertura de un mayor número de conceptos con el fin de proporcionar una presentación más detallada de la información, deberá ser solicitada a la Supervisión en Jefe de Información de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
(1) Este renglón será omitido si el entorno económico es "no inflacionario", con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera (CINIF).
| Reporte Regulatorio de Estados Financieros | |||||
| | Subreporte: Estado de Resultados | ||||
| | | R13 B 1322 | |||
| Subreporte: Estado de Resultados | | | | | |
| Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos | | | | | |
| Cifras en pesos | | | | | |
| | |||||
| NOMBRE DEL ALMACEN GENERAL DE DEPOSITO | |||||
| DOMICILIO | |||||
| ESTADO DE RESULTADOS | |||||
| DEL_____AL_____DE_____ | |||||
| Expresados en moneda de poder adquisitivo de _____de_____ (1) | |||||
| (Cifras en pesos) | |||||
| | | | | | |
| Ingresos por servicios | | | | | |
| Ingresos por intereses | | | | | |
| Gastos por maniobras | | | | | |
| Gastos por intereses | | | | | |
| Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) | | | | | |
| | | | | | |
| MARGEN FINANCIERO | | | | | |
| | | | | | |
| Estimación preventiva para riesgos crediticios | | | | | |
| | | | | | |
| MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS | | | | | |
| | | | | | |
| Comisiones y tarifas cobradas | | | | | |
| Comisiones y tarifas pagadas | | | | | |
| Resultado por intermediación | | | | | |
| Otros ingresos (egresos) de la operación | | | | | |
| | | | | | |
| TOTAL DE INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION | | | | | |
| | | | | | |
| Gastos de administración | | | | | |
| | | | | | |
| RESULTADO DE LA OPERACION | | | | | |
| | | | | | |
| Otros productos | | | | | |
| Otros gastos | | | | | |
| | | | | | |
| RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | | | | |
| | | | | | |
| Impuestos a la utilidad causados | | | | | |
| Impuestos a la utilidad diferidos (netos) | | | | | |
| | | | | | |
| RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS | | | | | |
| | | | | | |
| Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas | | | | | |
| | | | | | |
| RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | | |
| | | | | | |
| Operaciones discontinuadas | | | | | |
| | | | | | |
| RESULTADO NETO | | | | | |
| | | | | | |
| INTERES MINORITARIO | | | | | |
| | | | | | |
| RESULTADO NETO MAYORITARIO | | | | | |
| | |||||
Nota: En concordancia con lo que establecen los criterios contables, los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativa más no limitativa. La apertura de un mayor número de conceptos con el fin de proporcionar una presentación más detallada de la información, deberá ser solicitada a la Supervisión en Jefe de Información de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
(1) Este renglón será omitido si el entorno económico es "no inflacionario", con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera (CINIF).
R14 INFORMACION CUALITATIVA
R14 A REPORTE REGULATORIO DE INFORMACION CUALITATIVA
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Información Cualitativa se integra por 1 subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte es semestral.
SUBREPORTE
| R14 A 1413 | Número de Funcionarios, Empleados y Sucursales En este subreporte se solicita el número de sucursales, el número inicial, las altas, las bajas, y el número final de funcionarios y empleados contratados por el Almacén General de Depósito y por alguna prestadora de servicios durante el semestre, clasificados por área administrativa y área operativa. |
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Información Cualitativa se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 | Columna 6 |
| Periodo | Clave de la Entidad | Concepto | Subreporte | Tipo de Area | Dato |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Almacén General de Depósito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 3 | CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponde la información de acuerdo con las claves establecidas en el SITI. |
| Columna 4 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 5 | TIPO DE AREA Se debe identificar si el monto a reportar corresponde al área administrativa, área operativa o al total, anotando la clave de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Tipo de Area. |
| Columna 6 | DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Instrucciones generales Los datos deben presentarse con el formato siguiente: Saldos: Se deben presentar en unidades sin comas y sin puntos. Por ejemplo: 50,839 sería 50839. |
| | | | Reporte Regulatorio de Regulatorio de Información Cualitativa | |||
| | | | Subreporte: Número de Funcionarios, Empleados y Sucursales | |||
| | | | | | R14 A 1413 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| Subreporte: Número de Funcionarios, Empleados y Sucursales | | | ||||
| Cifras en unidades | | | | |||
| | | | | | | |
| Concepto | Area Administrativa | Area Operativa | Total | |||
| | | | | | | |
| Número de sucursales | | | | |||
| | | | | | | |
| Número de funcionarios y empleados al inicio del semestre | | | | |||
| | Contratados por el Almacén General de Depósito | | | | ||
| | | Matriz | | | | |
| | | Sucursal | | | | |
| | | Bodegas | | | | |
| | Contratados por prestadora de servicios | | | | ||
| | | Matriz | | | | |
| | | Sucursal | | | | |
| | | Bodegas | | | | |
| | | | | | | |
| Número de altas de funcionarios y empleados en el semestre | | | | |||
| | Contratados por el Almacén General de Depósito | | | | ||
| | | Matriz | | | | |
| | | Sucursal | | | | |
| | | Bodegas | | | | |
| | Contratados por prestadora de servicios | | | | ||
| | | Matriz | | | | |
| | | Sucursal | | | | |
| | | Bodegas | | | | |
| | | | | | | |
| Número de bajas de funcionarios y empleados en el semestre | | | | |||
| | Contratados por el Almacén General de Depósito | | | | ||
| | | Matriz | | | | |
| | | Sucursal | | | | |
| | | Bodegas | | | | |
| | Contratados por prestadora de servicios | | | | ||
| | | Matriz | | | | |
| | | Sucursal | | | | |
| | | Bodegas | | | | |
| | | | | | | |
| Número de funcionarios y empleados al final del semestre | | | | |||
| | Contratados por el Almacén General de Depósito | | | | ||
| | | Matriz | | | | |
| | | Sucursal | | | | |
| | | Bodegas | | | | |
| | Contratados por prestadora de servicios | | | | ||
| | | Matriz | | | | |
| | | Sucursal | | | | |
| | | Bodegas | | | | |
| | | | | | | |
Nota: Las celdas sombreadas representan celdas invalidadas para las cuales no aplica la información solicitada.
R14 INFORMACION CUALITATIVA
R14 B REPORTE REGULATORIO DE INFORMACION CUALITATIVA
(DESAGREGADO DE DATOS ESTADISTICOS DE BODEGAS)
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Información Cualitativa (Desagregado de Datos Estadísticos de Bodegas) se integra por 1 subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte es trimestral.
SUBREPORTE
| R14 B 1421 | Desagregado de Datos Estadísticos de Bodegas En este reporte se solicita información de cada una de las bodegas en las que presta servicio el Almacén General de Depósito. |
Para el llenado del reporte regulatorio de Información Cualitativa (Desagregado de Datos Estadísticos de Bodegas) es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:
En el primer envío del reporte se deberán incluir todas las bodegas, propias y habilitadas, con las que esté operando el Almacén General de Depósito a la fecha del reporte, en los envíos siguientes con periodicidad trimestral se deberán informar las nuevas bodegas utilizadas durante el trimestre, así como las bodegas ya informadas con anterioridad que hayan tenido algún cambio en los datos solicitados en el presente reporte regulatorio.
Se reportará un renglón por cada bodega.
Los datos de este reporte deberán coincidir con los datos presentados en los demás reportes regulatorios relacionados.
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Información Cualitativa (Desagregado de Datos Estadísticos de Bodegas) se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 |
| Periodo | Clave de la Entidad | Subreporte | Número de Secuencia | Clave de la Bodega |
| | | | | |
| Columna 6 | Columna 7 | Columna 8 | Columna 9 | Columna 10 |
| Nombre de la Bodega | Bodega Autorizada para Depósito Fiscal | Tipo de Bodega | Superficie | Capacidad |
| | | | | |
| Columna 11 | Columna 12 | Columna 13 | Columna 14 | Columna 15 |
| Calle y Número | Colonia | Localidad | Código Postal | Situación |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Almacén General de Depósito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 3 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 4 | NUMERO DE SECUENCIA Se debe asignar un número de secuencia a cada uno de los registros reportados (este número secuencial deberá iniciarse en cada periodo). |
| Columna 5 | CLAVE DE LA BODEGA Se debe anotar la clave asignada a la bodega de acuerdo a los sistemas internos que utiliza el Almacén General de Depósito. Instrucciones adicionales La clave se debe anotar sin guiones y sin espacios. Esta clave debe ser única para cada bodega y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte la misma bodega. En caso de existir cambios en el formato de la clave, la entidad deberá avisar a la CNBV. |
| Columna 6 | NOMBRE DE LA BODEGA Se debe anotar el nombre completo de la bodega, como es identificada por el Almacén General de Depósito. Siempre en mayúsculas, sin abreviaciones, sin guiones, sin comas, sin puntos y sin cualquier otro signo diferente a las letras y/o números que forman el nombre de la bodega reportada. |
| Columna 7 | BODEGA AUTORIZADA PARA DEPOSITO FISCAL Se debe indicar si la bodega es utilizada para recibir mercancías destinadas al régimen de depósito fiscal, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 8 | TIPO DE BODEGA Se debe anotar si se trata de una bodega propiedad del Almacén General de Depósito o de una bodega habilitada, de acuerdo a las claves disponibles en el SITI. |
| Columna 9 | SUPERFICIE Se debe anotar la superficie de la bodega. Instrucciones adicionales El dato se debe presentar en metros cuadrados a dos decimales, sin comas. Por ejemplo: 2,850.60 metros cuadrados de superficie sería 2850.60. |
| Columna 10 | CAPACIDAD Se debe anotar la capacidad de almacenaje de la bodega. Instrucciones adicionales El dato se debe presentar en metros cúbicos, a dos decimales, sin comas. Por ejemplo: 2,850.60 metros cúbicos de capacidad, sería 2850.60. |
| Columna 11 | CALLE Y NUMERO Se debe anotar el nombre completo de la calle, seguido del número exterior e interior, en donde se ubica la bodega. Siempre en mayúsculas, sin abreviaciones, sin acentos, sin guiones, sin comas, sin puntos y sin cualquier otro signo. Ejemplo: PASEO DE LA REFORMA NO 247 PISO 5 |
| Columna 12 | COLONIA Se debe anotar el nombre completo de la colonia en donde se ubica la bodega. Siempre en mayúsculas, sin abreviaciones, sin acentos, sin guiones, sin comas, sin puntos y sin cualquier otro signo diferente a las letras y/o números que formen el nombre de la colonia. |
| Columna 13 | LOCALIDAD Se debe anotar la clave correspondiente a la localidad en donde se encuentra ubicada la bodega de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Localidades. |
| Columna 14 | CODIGO POSTAL Se debe anotar el código postal completo correspondiente a la bodega reportada. |
| Columna 15 | SITUACION Se debe anotar la clave de la situación de la bodega de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
R18 OTRAS CUENTAS POR PAGAR
R18 B REPORTE REGULATORIO DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR
(DESAGREGADO DE OTROS ACREEDORES DIVERSOS)
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Otras Cuentas por Pagar (Desagregado de Otros Acreedores Diversos) se integra por 1 subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte es semestral.
SUBREPORTE
| R18 B 1821 | Desagregado de Otros Acreedores Diversos En este subreporte se debe informar operación por operación el saldo final del periodo reportado, que el Almacén General de Depósito registre en el rubro "Otras cuentas por pagar" en el concepto de "Otros acreedores diversos" del reporte regulatorio R01 Catálogo Mínimo. |
Para el llenado del reporte regulatorio de Otras Cuentas por Pagar (Desagregado de Otros Acreedores Diversos) es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:
Se reportará un renglón por cada operación que el Almacén General de Depósito tenga registrada al final del semestre reportado, en el concepto de "Otros Acreedores Diversos" del reporte R01 Catálogo Mínimo.
La suma de los saldos proporcionados en la columna de Saldo Final de este reporte, deberá coincidir con el saldo registrado en el reporte regulatorio R01 Catálogo Mínimo.
Los datos que se refieran a saldos y montos, se deben presentar en moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables. Dichos saldos y montos, deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas. Por ejemplo: $20,585.70 sería 20586.
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Otras Cuentas por Pagar (Desagregado de Otros Acreedores Diversos) se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 | Columna 6 |
| Periodo | Clave de la Entidad | Subreporte | Número de Secuencia | Fecha de Registro de la Operación | Moneda |
| | | | | | |
| Columna 7 | Columna 8 | Columna 9 | Columna 10 | Columna 11 | |
| Clave del Acreedor | RFC | Nombre del Acreedor | Saldo Final | Expectativas de Pago | |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Almacén General de Depósito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 3 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 4 | NUMERO DE SECUENCIA Se debe asignar un número de secuencia a cada uno de los registros reportados (este número secuencial deberá iniciarse en cada presentación del reporte). |
| Columna 5 | FECHA DE REGISTRO DE LA OPERACION Se debe anotar la fecha en que se registra contablemente la operación de la cuenta por pagar. El formato de la fecha es AAAAMMDD. |
| Columna 6 | MONEDA Se debe anotar la clave de la moneda de origen correspondiente a la cuenta por pagar, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Monedas. |
| Columna 7 | CLAVE DEL ACREEDOR Se debe anotar la clave asignada al acreedor reportado de acuerdo a los sistemas internos que utiliza el Almacén General de Depósito. Instrucciones adicionales La clave se debe anotar sin guiones y sin espacios. Esta clave debe ser única para cada acreedor y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo acreedor. En caso de existir cambios en el formato de la clave, la entidad deberá avisar a la CNBV. |
| Columna 8 | RFC Se debe anotar el Registro Federal de Contribuyentes del acreedor, incluyendo la homoclave. Instrucciones generales Se debe reportar el RFC completo, letras en mayúsculas, sin guiones y sin espacios, lo deben empezar a llenar a partir del lado izquierdo. Para los casos en que no se tenga el RFC (acreedores extranjeros o antiguos) se deberá construir una clave con el mismo número de campos que tiene el RFC. A continuación se describe la forma de construir la clave para cada uno de los acreedores para los que no se tiene el RFC. Para acreedores extranjeros (persona moral o física): 1. Las letras EXTR 2. Los últimos seis dígitos de la clave del acreedor Para acreedores antiguos de los que no se tenga RFC: 1. Las letras ANTE 2. últimos seis dígitos de la clave del acreedor Esta clave se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte al mismo acreedor. |
| Columna 9 | NOMBRE DEL ACREEDOR Se debe anotar el nombre completo del acreedor, como está registrado ante las autoridades fiscales. Instrucciones adicionales PERSONAS FISICAS El nombre deberá iniciar por apellido paterno, materno y nombres en mayúsculas, sin abreviaciones y sin guiones, entre apellido y apellido, apellido y nombres deberá haber un sólo espacio. No deberán incluir ningún tipo de títulos como Licenciado, Don, Señor, Viuda, etc. Ejemplo: PEREZ ORTEGA VICTOR GABRIEL PERSONAS MORALES Se debe anotar el nombre completo y el tipo de sociedad abreviado, en mayúsculas, sin comas y sin puntos. Ejemplo: COMERCIAL MEXICANA SA DE CV El nombre se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo acreedor. |
| Columna 10 | SALDO FINAL Esta columna debe contener el saldo al cierre del periodo reportado, de la cuenta por pagar que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. |
| Columna 11 | EXPECTATIVAS DE PAGO Se debe anotar la clave del tipo de expectativas de pago de la cuenta por pagar de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
R23 DEPOSITO DE BIENES
R23 A REPORTE REGULATORIO DE DEPOSITO DE BIENES
(DESAGREGADO DE CERTIFICADOS DE DEPOSITO)
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Depósito de Bienes (Desagregado de Certificados de Depósito) se integra por 1 subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte es mensual.
SUBREPORTE
| R23 A 2311 | Desagregado de Certificados de Depósito En este subreporte se solicitan los certificados por mercancías en bodegas, título por título, que el Almacén General de Depósito tenga registrados en el rubro de Depósito de Bienes del reporte regulatorio R01 Catálogo Mínimo al cierre de cada mes. |
Para el llenado del reporte regulatorio de Depósito de Bienes (Desagregado de Certificados de Depósito) es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:
En el reporte se deberán incluir todos los certificados de depósito negociables y no negociables expedidos por el Almacén General de Depósito a favor de los depositantes de bienes, de mercancías en bodegas, mercancías en tránsito o ambos casos, que integran el saldo del rubro de Depósito de Bienes al cierre del mes.
Se reportará un renglón por cada certificado de depósito.
Las cifras de este reporte deberán coincidir con las cifras de la contabilidad del Almacén General de Depósito.
Los datos que se refieran a saldos y montos, se deben presentar en moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables vigentes. Dichos saldos y montos, deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas. Por ejemplo: $20,585.70 sería 20586.
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Depósito de Bienes (Desagregado de Certificados de Depósito) se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 |
| Periodo | Clave de la Entidad | Subreporte | Número de Secuencia | Clave del Depositante |
| | | | | |
| Columna 6 | Columna 7 | Columna 8 | Columna 9 | Columna 10 |
| Nombre o Razón Social del Depositante | RFC del Depositante | Clave del Beneficiario | Nombre o Razón Social del Beneficiario | RFC del Beneficiario |
| | | | | |
| Columna 11 | Columna 12 | Columna 13 | Columna 14 | Columna 15 |
| Número Consecutivo del Certificado de Depósito | Tipo de Certificado | Clave del Crédito | Mercancía Depositada o en Tránsito | Tipo de Designación de la Mercancía |
| | | | | |
| Columna 16 | Columna 17 | Columna 18 | Columna 19 | Columna 20 |
| Tipo de Depósito | Descripción de la Mercancía | Clave de la Bodega | Tipo de Bodega | Fecha de Expedición del Certificado |
| | | | | |
| Columna 21 | Columna 22 | Columna 23 | | |
| Fecha de Vencimiento del Certificado | Valor del Certificado de Depósito | Seguro de la Mercancía | | |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Almacén General de Depósito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 3 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 4 | NUMERO DE SECUENCIA Se debe asignar un número de secuencia a cada uno de los registros reportados (este número secuencial deberá iniciarse en cada periodo). |
| Columna 5 | CLAVE DEL DEPOSITANTE Se debe anotar la clave asignada al depositante de acuerdo a los sistemas internos que utiliza el Almacén General de Depósito. Instrucciones adicionales La clave se debe anotar sin guiones y sin espacios. Esta clave debe ser única para cada depositante y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo depositante. En caso de existir cambios en el formato de la clave, la entidad deberá avisar a la CNBV. |
| Columna 6 | NOMBRE O RAZON SOCIAL DEL DEPOSITANTE Se debe anotar el nombre completo del depositante, como está registrado ante las autoridades fiscales. Instrucciones adicionales PERSONAS FÍSICAS El nombre deberá iniciar por apellido paterno, materno y nombres en mayúsculas, sin abreviaciones y sin guiones, entre apellido y apellido, apellido y nombres deberá haber un sólo espacio. No deberán incluir ningún tipo de títulos como Licenciado, Don, Señor, Viuda, etc. Ejemplo: PEREZ ORTEGA VICTOR GABRIEL PERSONAS MORALES Se debe anotar el nombre completo y el tipo de sociedad abreviado, en mayúsculas, sin comas y sin puntos. Ejemplo: COMERCIAL MEXICANA SA DE CV El nombre se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo depositante. |
| Columna 7 | RFC DEL DEPOSITANTE Se debe anotar el Registro Federal de Contribuyentes del depositante, incluyendo la homoclave. Instrucciones generales Se debe reportar el RFC completo, letras en mayúsculas, sin guiones y sin espacios, lo deben empezar a llenar a partir del lado izquierdo. Para los casos en que no se tenga el RFC del depositante (extranjero o antiguo), se deberá construir una clave con el mismo número de campos que tiene el RFC. A continuación se describe la forma de construir la clave para los depositantes para los que no se tiene el RFC. Para depositantes extranjeros (persona moral o física): 1. Las letras EXTR 2. Los últimos seis dígitos de la clave del depositante. Para depositantes antiguos de los que no se tenga RFC: 1. Las letras ANTE 2. Los últimos seis dígitos de la clave del depositante. Esta clave se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte al mismo depositante. |
| Columna 8 | CLAVE DEL BENEFICIARIO Se debe anotar la clave asignada al beneficiario que el Almacén General de Depósito tenga registrado. Dicha clave será de acuerdo a los sistemas internos que utiliza el Almacén General de Depósito. Instrucciones adicionales La clave se debe anotar sin guiones y sin espacios. Esta clave debe ser única para cada beneficiario y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo beneficiario. En caso de existir cambios en el formato de la clave, la entidad deberá avisar a la CNBV. |
| Columna 9 | NOMBRE O RAZON SOCIAL DEL BENEFICIARIO Se debe anotar el nombre completo del beneficiario, como está registrado ante las autoridades fiscales. Instrucciones adicionales Personas Físicas El nombre deberá iniciar por apellido paterno, materno y nombres en mayúsculas, sin abreviaciones y sin guiones, entre apellido y apellido, apellido y nombres deberá haber un sólo espacio. No deberán incluir ningún tipo de títulos como Licenciado, Don, Señor, Viuda, etc. Ejemplo: PEREZ ORTEGA VICTOR GABRIEL Personas Morales Se debe anotar el nombre completo y el tipo de sociedad abreviado, en mayúsculas, sin comas y sin puntos. Ejemplo: COMERCIAL MEXICANA SA DE CV El nombre se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo beneficiario. |
| Columna 10 | RFC DEL BENEFICIARIO Se debe anotar el Registro Federal de Contribuyentes del beneficiario, incluyendo la homoclave. Instrucciones generales Se debe reportar el RFC completo, letras en mayúsculas, sin guiones y sin espacios, lo deben empezar a llenar a partir del lado izquierdo. Para los casos en que no se tenga el RFC del beneficiario (extranjero o antiguo) se deberá construir una clave con el mismo número de campos que tiene el RFC. A continuación se describe la forma de construir la clave para los beneficiarios para los que no se tiene RFC. Para beneficiarios extranjeros (persona moral o física): 1. Las letras EXTR 2. Los últimos seis dígitos de la clave del beneficiario Para beneficiario antiguos de los que no se tenga RFC: 1. Las letras ANTE 2. Los últimos seis dígitos de la clave del beneficiario Esta clave se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte al mismo beneficiario. |
| Columna 11 | NUMERO CONSECUTIVO DEL CERTIFICADO DE DEPOSITO Se debe anotar el número consecutivo del certificado de depósito vigente de acuerdo a los sistemas internos que utiliza el Almacén General de Depósito. El número consecutivo presentado en esta columna, deberá coincidir con el registrado en el reporte regulatorio R23 B Depósito de Bienes (Desagregado de Bonos de Prenda) en la columna con el mismo nombre "Número Consecutivo del Certificado de Depósito". Instrucciones adicionales El número se debe anotar sin guiones y sin espacios. Este número debe ser único para cada certificado de depósito y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo certificado de depósito. En caso de existir cambios en el formato del número, la entidad deberá avisar a la CNBV. |
| Columna 12 | TIPO DE CERTIFICADO Se debe indicar si el certificado de depósito es emitido como negociable o como no negociable de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 13 | CLAVE DEL CREDITO Se deberá anotar la clave del crédito o en su caso de cada uno de los créditos que se encuentran asociados al certificado de depósito que se está reportando. Instrucciones adicionales La clave del crédito es de acuerdo a los sistemas internos que utiliza el Almacén General de Depósito. La clave del crédito reportado en esta columna, debe coincidir con el proporcionado en el reporte regulatorio R04C (Desagregado de Créditos) en la columna con el mismo nombre "Clave del Crédito". |
| Columna 14 | MERCANCIA DEPOSITADA O EN TRANSITO Se debe indicar si el certificado es por mercancía depositada en bodegas o por mercancía en tránsito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 15 | TIPO DE DESIGNACION DE LA MERCANCIA Se debe indicar si el depósito de la mercancía fue constituido con designación individual o genérica de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 16 | TIPO DE DEPOSITO Se debe indicar el tipo de depósito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 17 | DESCRIPCION DE LA MERCANCIA De debe anotar una descripción de la mercancía correspondiente al certificado de depósito. |
| Columna 18 | CLAVE DE LA BODEGA Se debe anotar la clave asignada a la bodega en donde se encuentra almacenada la mercancía correspondiente al certificado de depósito. Instrucciones adicionales La clave se debe anotar sin guiones y sin espacios. Esta clave debe ser única para cada bodega y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte la misma bodega. En caso de existir cambios en el formato de la clave, la entidad deberá avisar a la CNBV. Esta clave debe coincidir con la clave reportada en el reporte regulatorio R14B Información Cualitativa (Datos Estadísticos de Bodegas) en la columna "Clave de la Bodega". Cuando se trate de mercancía en tránsito, esta columna deberá presentarse sin clave. |
| Columna 19 | TIPO DE BODEGA Se debe anotar la clave del tipo de bodega de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Ejemplo: Bodega directa o Bodega habilitada. |
| Columna 20 | FECHA DE EXPEDICION DEL CERTIFICADO Se debe anotar la fecha de expedición del certificado de depósito. El formato de la fecha es AAAAMMDD. |
| Columna 21 | FECHA DE VENCIMIENTO DEL CERTIFICADO Se debe anotar la fecha de vencimiento del certificado de depósito de acuerdo al plazo señalado en el título. El formato de la fecha es AAAAMMDD. |
| Columna 22 | VALOR DEL CERTIFICADO DE DEPOSITO Se debe anotar el saldo de cada uno de los certificados de depósito que integran el rubro "Depósito de Bienes" del reporte regulatorio R01 Catálogo Mínimo. |
| Columna 23 | SEGURO DE LA MERCANCIA Se debe indicar si la mercancía correspondiente al certificado de depósito se encuentra asegurada o no. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Seguro de la Mercancía. |
R23 DEPOSITO DE BIENES
R23 B REPORTE REGULATORIO DE DEPOSITO DE BIENES
(DESAGREGADO DE BONOS DE PRENDA)
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Depósito de Bienes (Desagregado de Bonos de Prenda) se integra por 1 subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte es mensual.
SUBREPORTE
| R23 B 2321 | Desagregado de Bonos de Prenda En este subreporte se solicitan los bonos de prenda, título por título, correspondientes a los certificados de depósito incluidos en el reporte regulatorio R23 A Depósito de Bienes (Desagregado de Certificados de Depósito). |
Para el llenado del reporte regulatorio de Depósito de Bienes (Desagregado de Bonos de Prenda) es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:
En el reporte se deberán incluir todos los bonos de prenda relacionados con los certificados de depósito del reporte regulatorio R23 A Depósito de Bienes (Desagregado de Certificados de Depósito) del mes correspondiente.
Se reportará un renglón por cada bono de prenda.
Las cifras de este reporte deberán coincidir con las cifras de la contabilidad del Almacén General de Depósito.
Los datos que se refieran a saldos y montos, se deben presentar en moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables vigentes. Dichos saldos y montos, deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas. Por ejemplo: $20,585.70 sería 20586.
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Depósito de Bienes (Desagregado de Bonos de Prenda) se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 |
| Periodo | Clave de la Entidad | Subreporte | Número de Secuencia | Clave del Tomador del Bono |
| | | | | |
| Columna 6 | Columna 7 | Columna 8 | Columna 9 | Columna 10 |
| Nombre o Razón Social del Tomador del Bono | RFC del Tomador del Bono | Número Consecutivo del Certificado de Depósito | Número Consecutivo del Bono de Prenda | Tipo de Bodega |
| | | | | |
| Columna 11 | Columna 12 | Columna 13 | Columna 14 | Columna 15 |
| Fecha de Vencimiento del Bono | Tasa de Referencia | Ajuste en la Tasa de Referencia | Tasa Bruta | Importe del Bono |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Almacén General de Depósito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Instituciones. |
| Columna 3 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 4 | NUMERO DE SECUENCIA Se debe asignar un número de secuencia a cada uno de los registros reportados (este número secuencial deberá iniciarse en cada periodo). |
| Columna 5 | CLAVE DEL TOMADOR DEL BONO Se debe anotar la clave asignada al tomador del bono de acuerdo a los sistemas internos que utiliza el Almacén General de Depósito. Instrucciones adicionales La clave se debe anotar sin guiones y sin espacios. Esta clave debe ser única para cada tomador del bono y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo tomador. En caso de existir cambios en el formato de la clave, la entidad deberá avisar a la CNBV. |
| Columna 6 | NOMBRE O RAZON SOCIAL DEL TOMADOR DEL BONO Se debe anotar el nombre completo del tomador, como está registrado ante las autoridades fiscales. Instrucciones adicionales PERSONAS FÍSICAS El nombre deberá iniciar por apellido paterno, materno y nombres en mayúsculas, sin abreviaciones y sin guiones, entre apellido y apellido, apellido y nombres deberá haber un sólo espacio. No deberán incluir ningún tipo de títulos como Licenciado, Don, Señor, Viuda, etc. Ejemplo: PEREZ ORTEGA VICTOR GABRIEL PERSONAS MORALES Se debe anotar el nombre completo y el tipo de sociedad abreviado, en mayúsculas, sin comas y sin puntos. Ejemplo: COMERCIAL MEXICANA SA DE CV El nombre se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo tomador. |
| Columna 7 | RFC DEL TOMADOR DEL BONO Se debe anotar el Registro Federal de Contribuyentes del tomador, incluyendo la homoclave. Instrucciones adicionales Se debe reportar el RFC completo, letras en mayúsculas, sin guiones y sin espacios, lo deben empezar a llenar a partir del lado izquierdo. Para los casos en que no se tenga el RFC del tomador del bono (extranjero o antiguo), se deberá construir una clave con el mismo número de campos que tiene el RFC. A continuación se describe la forma de construir la clave para los tomadores de bono para los que no se tiene el RFC. Para tomador del bono extranjero (persona moral o física): 1. Las letras EXTR 2. Los últimos seis dígitos de la clave del tomador del bono Para tomador del bono antiguo de los que no se tenga RFC: 1. Las letras ANTE 2. Los últimos seis dígitos de la clave del tomador del bono Esta clave se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte al mismo tomador. |
| Columna 8 | NUMERO CONSECUTIVO DEL CERTIFICADO DE DEPOSITO Se debe anotar el número consecutivo del certificado de depósito correspondiente al bono de prenda reportado, de acuerdo a los sistemas internos que utiliza el Almacén General de Depósito. Instrucciones adicionales El número se debe anotar sin guiones y sin espacios. Este número debe ser único para cada certificado de depósito y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo certificado de depósito. En caso de existir cambios en el formato del número, la entidad deberá avisar a la CNBV. Este número debe coincidir con el reportado en el reporte regulatorio R23 A Depósito de Bienes (Desagregado de Certificados de Depósito) en la columna "Número Consecutivo del Certificado de Depósito". |
| Columna 9 | NUMERO CONSECUTIVO DEL BONO DE PRENDA Se debe anotar el número consecutivo asignado al bono de prenda de acuerdo a los sistemas internos que utiliza el Almacén General de Depósito. Instrucciones adicionales El número se debe anotar sin guiones y sin espacios. Este número debe ser único para cada bono de prenda y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo bono de prenda. En caso de existir cambios en el formato del número, la entidad deberá avisar a la CNBV. |
| Columna 10 | TIPO DE BODEGA Se debe anotar la clave del tipo de bodega de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Ejemplo: Bodega directa o Bodega habilitada. |
| Columna 11 | FECHA DE VENCIMIENTO DEL BONO Se debe anotar la fecha de vencimiento del bono de prenda de acuerdo al plazo señalado en el título. El formato de la fecha es AAAAMMDD. |
| Columna 12 | TASA DE REFERENCIA Se debe especificar la tasa de referencia del bono de acuerdo a las claves disponibles en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Tasa de Referencia. En el caso de que el Almacén General de Depósito no haya otorgado el crédito, deberá seleccionarse la clave que corresponda a la descripción, "No Aplica". |
| Columna 13 | AJUSTE EN LA TASA DE REFERENCIA Se debe especificar si a la tasa de referencia se le suman o se le restan puntos base o si se multiplica por algún factor. Instrucciones adicionales Primero se anota el signo de +, -, *, dependiendo si los puntos se suman, se restan o es un factor que multiplica, y finalmente los puntos base o el factor que multiplica, con dos decimales redondeados. No se podrán separar los dígitos por comas. El campo permite que se reporten datos compuestos. Ejemplo: *2+1.50 En caso de que la tasa de referencia no tenga ningún ajuste, este campo deberá llenarse con un cero, "0". |
| Columna 14 | TASA BRUTA Se debe anotar la tasa de interés bruta vigente del bono, correspondiente al cierre de mes. La tasa bruta es el resultado obtenido de aplicar el ajuste correspondiente a la tasa de referencia. Instrucciones adicionales Esta columna se utilizará sólo en el caso de que el Almacén General de Depósito haya otorgado el crédito. Se debe presentar con 4 decimales redondeados, en base 100 y sin el signo %. Ejemplo: 37.5792% sería 37.5792 |
| Columna 15 | IMPORTE DEL BONO Se debe anotar el monto que representa el bono de prenda. |
(Continúa en la Sexta Sección)
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