DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN

Anexo 16 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2012, publicada el 28 de diciembre de 2011 (Continúa de la Segunda Sección)

Martes 10 de Enero 2012
ANEXO 16 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2012, publicada el 28 de diciembre de 2011 (Continúa de la Segunda Sección)
(Viene de la Segunda Sección)
ESTE ANEXO CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
24.- OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CONTRATADAS CON
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2011
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FECHA DE
CELEBRACION DEL
CONTRATO QUE LE
DIO ORIGEN A LA
OPERACION
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D060000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
 
 
01240000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
01240001000000
TOTAL
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
TIPO DE
OPERACION
CONTRATADA,
DEUDA O
CAPITAL
MONTO
CONTRATADO
TIPO DE
MONEDA
TASA DE
INTERES
VIGENCIA
DEL
VIGENCIA
AL
INDIQUE SI SE
CONTRATO CON UNA
PARTE RELACIONADA
(SI O NO)
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
25.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y
POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL
TIPO DE
MONEDA
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
NOTA:SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D061000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL DEUDOR
 
 
01250000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
01250001000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL ACREEDOR
 
 
01250002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
01250003000000
TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
SALDO EN
MONEDA
EXTRANJERA
SALDO EN
MONEDA
NACIONAL
CONCEPTO MAS
IMPORTANTE QUE
ORIGINO EL SALDO
INDIQUE SI ES PARTE
RELACIONADA (SI O
NO)
GENERO
INTERESES
(SI O NO)
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 23 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCOANAR
 
26.- PRESTAMOS DEL
EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2011
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
SALDO INSOLUTO
DEL PRESTAMO
AL 31 DE
DICIEMBRE DE
2010
TIPO DE
FINANCIAMIENTO
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
NOTA:SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D062000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
 
 
01260000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
01260001000000
TOTAL
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
FUE
BENEFICIARIO
EFECTIVO DE
LOS INTERESES
(SI O NO)
NUMERO DE
REGISTRO DEL
ACREEDOR
RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO ANTE
EL SAT
PAIS DE
RESIDENCIA PARA
EFECTOS FISCALES
TIPO DE MONEDA
DENOMINACION
DE LA TASA DE
INTERES
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PORCENTAJE
DE LA TASA DE
INTERES
IMPORTE TOTAL
DE LOS
INTERESES
PAGADOS
TASA DE
RETENCION DEL
I.S.R.
I.S.R. RETENIDO
EN EL EJERCICIO
VIGENCIA DEL
PRESTAMO DEL
 
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
VIGENCIA DEL
PRESTAMO AL
SALDO INSOLUTO
AL 31 DE
DICIEMBRE DE
2011
FECHA O
FRECUENCIA DE
EXIGIBILIDAD DEL
PAGO DE
INTERESES
GARANTIZO EL
PRESTAMO (SI O
NO)
IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
DEDUCIDOS (I.S.R.)
 
 
 
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR
 
IMPORTE TOTAL DE LOS
INTERESES PAGADOS
EFECTUO COLOCACIONES EN EL
EXTRANJERO (SI O NO)
NUMERO DE OFICIO DE
AUTORIZACION DE LA CNBV DE LA
OFERTA PUBLICA EN EL
EXTRANJERO DE VALORES
EMITIDOS EN MEXICO
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
27.- INVERSIONES PERMANENTES
EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y
AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN
PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL DE LA
ENTIDAD
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
EN EL CAPITAL
DE LA ENTIDAD
 
NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D063000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA
 
 
01270000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
01270001000000
TOTAL
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
MONTO DE LA
INVERSION
MONTO DE LAS UTILIDADES
(PERDIDAS) DE EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL PORCENTAJE
DE PARTICIPACION
MONTO DE LA UTILIDAD
(PERDIDA) DEL EJERCICIO EN
EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
VALOR DE LA
INVERSION
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
28.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE
TUVIERON ACCIONES O PARTES
SOCIALES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
PAIS DE
RESIDENCIA
PARA EFECTOS
FISCALES
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
DEL SOCIO O
ACCIONISTA EN
EL EJERCICIO
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA
 
 
01280000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
01280001000000
TOTAL
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PERIODO
DE
TENENCIA
DEL
PERIODO DE
TENENCIA
AL
MONTO DE
APORTACIONES
MONTO DE
RETIROS DE
CAPITAL
MONTO DE
PRESTAMOS
EFECTUADOS
MONTO DE
PRESTAMOS
RECIBIDOS
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 25 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
29.- INGRESOS SUJETOS A
REGIMENES FISCALES
PREFERENTES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2011
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL
TASA EFECTIVA
DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA
PAGADA EN EL
EXTRANJERO
(MENOR AL 75%
DEL QUE SE
PAGARIA EN
MEXICO)
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
NOTA:SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D064000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FIDUCIARIO DEL CONTRATO DE FIDEICOMISO
 
 
01290000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
01290001000000
TOTAL
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
TIPO
DE
MON
EDA
TIPO DE
INGRESO
MONTO TOTAL DE
LAS INVERSIONES O
APORTACIONES
EFECTUADAS
DURANTE EL
EJERCICIO
MONTO TOTAL
DE
REEMBOLSOS DE
CAPITAL
RECIBIDOS
DURANTE EL
EJERCICIO
MONTO TOTAL DE
LAS UTILIDADES O
PERDIDAS FISCALES
EN LA
PARTICIPACION
ACCIONARIA
TOTAL DE
INGRESOS
ACUMULA
BLES O
GRAVABL
ES EN EL
EJERCICIO
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PARTICIPACION
DIRECTA
PROMEDIO POR
DIA DEL
CONTRIBUYENTE
EN EL EJERCICIO
(PORCENTAJE)
PARTICIPACION
DIRECTA
PROMEDIO POR
DIA DEL
CONTRIBUYENTE
EN EL EJERCICIO
(PORCENTAJE)
IMPORTE
LA
CONTABILIDAD
ESTA A
DISPOSICION
DE LA
AUTORIDAD (SI
O NO)
INFORMACION
DE ENTIDAD
INTERPUESTA
(SI O NO)
DATOS DE LA
ENTIDAD
UBICADA EN
REGIMEN FISCAL
PREFERENTE
TOTAL DE
UTILIDADES O
PERDIDAS
FISCALES DEL
EJERCICIO
DATOS DE LA
ENTIDAD
UBICADA EN
REGIMEN FISCAL
PREFERENTE
TOTAL DE
UTILIDADES
DISTRIBUIDAS EN
EL EJERCICIO
 
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
DATOS DE LA
ENTIDAD UBICADA EN
REGIMEN FISCAL
PREFERENTE MONTO
TOTAL DE ACTIVOS
NO AFECTOS A LA
ACTIVIDAD
EMPRESARIAL
DATOS DE LA ENTIDAD
UBICADA EN REGIMEN
FISCAL PREFERENTE
MONTO TOTAL DE
ACTIVOS AFECTOS A LA
ACTIVIDAD EMPRESARIAL
EN EL CASO DE
INGRESOS GENERADOS
EN PARTICIPACION CON
OTRAS ENTIDADES
CUENTA CON LA
INFORMACION DE LA
ENTIDAD QUE GENERO
INGRESOS POR
PARTICIPACION CON
OTRAS ENTIDADES (SI O
NO)
EN EL CASO DE
INGRESOS
GENERADOS EN
PARTICIPACION CON
OTRAS ENTIDADES
ACTIVIDAD QUE
REALIZA LA ENTIDAD
EN LA QUE PARTICIPA
 
 
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
OPERACIONES CON
FIDEICOMISO SEÑALAR SI LA
INFORMACION ES PARA EL
CASO DE LOS INGRESOS
GENERADOS EN FIDEICOMISOS
Y SIMILARES (SI O NO)
OPERACIONES CON
FIDEICOMISO
DESCRIPCION DEL
OBJETO DEL FIDEICOMISO
VIGENCIA DEL
VIGENCIA AL
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
30.- ACREDITAMIENTO DE CREDITOS FISCALES
DETERMINADOS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA (ARTICULO 11 DE LA LEY)
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011
2011
2010
2009
2008
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
01300000000000
MONTO DEL CREDITO FISCAL DETERMINADO
 
 
01300001000000
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE
DETERMINO EL CREDITO FISCAL
01300002000000
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE SE DETERMINO EL CREDITO FISCAL
 
 
01300003000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
01300004000000
CREDITO FISCAL ACTUALIZADO
 
 
01300005000000
ACREDITAMIENTO APLICADO CONTRA IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
01300006000000
MONTO Y/O REMANENTE DEL CREDITO FISCAL
PENDIENTE DE APLICAR
 
 
01300007000000
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE ACREDITARA EL CREDITO FISCAL
 
 
01300008000000
INPC DEL PRIMER MES EN QUE ACTUALIZO POR ULTIMA
VEZ EL CREDITO FISCAL
01300009000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
01300010000000
CREDITO FISCAL ACTUALIZADO
 
 
01300011000000
ACREDITAMIENTO APLICADO CONTRA IMPUESTO SOBRE
LA RENTA
 
 
01300012000000
EJERCICIO EN QUE SE APLICO:
 
 
01300013000000
MONTO Y/O REMANENTE DEL CREDITO FISCAL
PENDIENTE DE APLICAR
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
31.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS
DICTAMINADOS SEGUN ESTADO DE RESULTADOS Y LOS
ACUMULABLES
PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
TOTAL
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
01310000000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS OPERATIVOS Y NO OPERATIVOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE RESULTADOS
 
 
 
MAS:
 
 
01310001000000
TOTAL DE INTERESES A FAVOR
01310002000000
UTILIDAD CAMBIARIA
01310003000000
EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA
01310004000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
01310005000000
EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
01310006000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
01310007000000
EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
01310008000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR
01310009000000
EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR
01310010000000
TOTAL DE PRODUCTOS FINANCIEROS
 
 
01310011000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
01310012000000
PARTIDAS NO ORDINARIAS A FAVOR
01310013000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS A FAVOR
01310014000000
IMPUESTOS DIFERIDOS A FAVOR
01310015000000
TOTAL DE OTROS CONCEPTOS A FAVOR
 
 
01310016000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE RESULTADOS
 
 
 
MENOS :
 
 
01310017000000
EFECTO POR ACTUALIZACION DE CIFRAS
01310018000000
UTILIDAD POR POSICION MONETARIA
01310019000000
INGRESOS HISTORICOS
 
 
 
MAS:
01310020000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
01310021000000
ANTICIPOS DE CLIENTES
 
 
01310022000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO
01310023000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES
01310024000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES
01310025000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO
01310026000000
INGRESOS COBRADOS DEL EJERCICIO ANTERIOR (PERSONAS
FISICAS)
01310027000000
OTROS
 
 
 
MENOS:
01310028000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
01310029000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO
01310030000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES
01310031000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS
01310032000000
OTROS
 
 
01310033000000
INGRESOS DEL EJERCICIO NO COBRADOS (PERSONAS FISICAS)
01310034000000
INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
32.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL
EJERCICIO TERMINADO POR EL EJERCICIO TERMINADO
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
TIPO DE
OPERACION
 
NOTA:SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D035000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE
RELACIONADA
 
INGRESOS ACUMULABLES
 
 
01320000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
01320001000000
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
01320002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
01320003000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PAIS DE
RESIDENCIA
MONTO
EN
PESOS
METODO DE PRECIOS
DE TRANSFERENCIA
APLICADO
LA OPERACION ESTA
PACTADA COMO CON
PARTES INDEPENDIENTES
EN OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO)
AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA
QUE LA OPERACION SE
CONSIDERASE PACTADA
COMO CON PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES
COMPARABLES
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
33.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE
SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN
PESOS)
 
 
NOTA:SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO
CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D035000",
DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO. INFORMACION GENERAL
 
 
CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL
CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
01330000000000
DISTRIBUCION
(SI O NO)
01330001000000
MANUFACTURA
(SI O NO)
01330002000000
MAQUILADORA
(SI O NO)
01330003000000
OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(SI O NO)
 
 
 
01330004000000
SERVICIOS
(SI O NO)
01330005000000
OTROS (ESPECIFICAR)
(DATO)
 
 
 
01330006000000
LA CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIA DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI_NO)
 
 
 
01330007000000
LA CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
01330008000000
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE XI) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(DATO)
 
 
 
01330009000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
01330010000000
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE XI)
(DATO)
 
 
 
01330011000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
01330012000000
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE XI)
(DATO)
 
 
 
01330013000000
VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD
(IMPORTE)
 
 
 
01330014000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
 
 
 
01330015000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
01330016000000
FECHA DEL OFICIO
(FECHA)
01330017000000
INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
 
 
 
01330018000000
FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION
(FECHA)
01330019000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
 
 
 
01330020000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
01330021000000
FECHA DEL OFICIO
(FECHA)
01330022000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION XII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
01330023000000
EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION XIII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
01330024000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(FECHA)
01330025000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XV DEL ARTICULO 86 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS:
(SI, NO, N/A)
 
 
 
01330026000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO CON LA FRACCION III DEL ARTICULO 18 DE LA LIETU POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI, NO, N/A)
 
 
 
01330027000000
RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL
(SI O NO)
01330028000000
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
 
ELABORADORES
 
01330029000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
 
01330030000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
 
01330031000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
 
 
 
 
 
ASESORES
 
01330032000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
 
01330033000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
 
01330034000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
 
 
 
 
 
OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
01330035000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA) (FRACCIONES XIII Y XII RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 86 DE LA LISR)
(SI O NO)
 
 
 
01330036000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
 
01330037000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA (FRACCION XIII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 32 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.
(SI O NO)
01330038000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
 
 
 
 
01330039000000
LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XV DEL ARTICULO 86 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 32 DEL DICTAMEN
(SI O NO)
01330040000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
 
 
 
 
01330041000000
EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
01330042000000
INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS
(IMPORTE)
01330043000000
MONTO DE LAS TRANSACCIONES
(SI, NO, N/A)
01330044000000
EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
01330045000000
REALIZO ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
 
 
 
 
NOTA: EN CASO DE QUE EN EL ANEXO 32 SE PRESENTE INFORMACION EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
01330046000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
01330047000000
EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
01330048000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
01330049000000
EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS
 
 
 
 
01330050000000
EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 92 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
01330051000000
MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS:
 
 
 
 
01330052000000
ANALIZO EL COSTO DE VENTAS CORRESPONDIENTE A ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 216 DE LA LISR (ARTICULO 45-H, SEGUNDO PARRAFO L.I.S.R.)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL COSTO DE VENTAS DETERMINADO CONFORME A LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 216 DE LA LISR Y LA OPCION SELECCIONADA
 
01330053000000
ARTICULO 216 FRACCION I DE LA LISR
(SI O NO)
01330054000000
ARTICULO 216 FRACCION II DE LA LISR
(SI O NO)
01330055000000
ARTICULO 216 FRACCION III DE LA LISR
(SI O NO)
 
 
 
01330056000000
COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS DEDUCIDO SIN LA APLICACION DE LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 216 DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
GASTOS A PRORRATA
 
 
 
 
01330057000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(SI O NO)
01330058000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(IMPORTE)
 
 
 
 
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
01330059000000
ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
01330060000000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
01330061000000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
01330062000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
01330063000000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XIX DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
01330064000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
01330065000000
REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 32 FRACCION XXIII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
01330066000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
 
 
 
 
01330067000000
DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
01330068000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
01330069000000
CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
01330070000000
CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
01330071000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO
(IMPORTE)
01330072000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES
(IMPORTE)
01330073000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
01330074000000
INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
AJUSTES CORRESPONDIENTES
 
01330075000000
REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
 
 
 
01330076000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
01330077000000
EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS
(DATO)
 
 
 
01330078000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 217 DE LA LISR
(SI O NO)
01330079000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
 
 
 
01330080000000
EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS
(DATO)
 
 
 
01330081000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES
(SI O NO)
01330082000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
 
 
 
01330083000000
EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS
(DATO)
 
 
 
 
TODA LA INFORMACION SIGUIENTE DE ESTE ANEXO ES APLICABLE SOLO PARA MAQUILADORAS Y RECINTOS FISCALIZADOS ESTRATEGICOS
 
 
 
 
01330084000000
INDIQUE SI CELEBRO OPERACIONES DE MAQUILA CON UNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL DECRETO POR EL QUE SE MODIFICA EL DIVERSO PARA EL FOMENTO Y OPERACION DE LA INDUSTRIA MAQUILADORA DE EXPORTACION PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1 DE NOVIEMBRE DE 2006
(SI O NO)
 
 
 
01330085000000
INDIQUE SI SE TRATA DE UNA EMPRESA BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE
(SI O NO)
01330086000000
INDIQUE SI DESTINO MERCANCIAS AL REGIMEN DE RECINTO FISCALIZADO ESTRATEGICO DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO 135-A DE LA LEY ADUANERA, PARA LA ELABORACION, TRANSFORMACION O REPARACION DE LAS MISMAS PARA UNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL DECRETO POR EL QUE SE OTORGAN DIVERSOS BENEFICIOS AL REGIMEN ADUANERO DE RECINTO FISCALIZADO ESTRATEGICO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE NOVIEMBRE DE 2006.
(SI O NO)
 
 
 
 
INDIQUE POR QUE FRACCION DEL ARTICULO 216-BIS DE LA LISR OPTO EN EL EJERCICIO
 
01330087000000
FRACCION I
(SI O NO)
01330088000000
FRACCION II
(SI O NO)
01330089000000
FRACCION III
(SI O NO)
01330090000000
NO OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 216-BIS DE LA LISR
(SI O NO)
 
 
 
01330091000000
SI NO OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 216-BIS DE LA LISR, INDIQUE EL NOMBRE DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE TIENE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE.
(DATO)
01330092000000
INDIQUE EL NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE TIENE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE.
(DATO)
 
 
 
01330093000000
PAIS DE RESIDENCIA DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(DATO)
01330094000000
INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 2 Y 4 DE LA LISR
(DATO)
 
 
 
 
SI OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 216 BIS DE LA LISR, INDIQUE LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SELECCIONADO DE ACUERDO CON EL ARTICULO 216 DE LA LISR SIN TOMAR EN CONSIDERACION LOS ACTIVOS QUE NO SEAN PROPIEDAD DEL CONTRIBUYENTE
 
01330095000000
ARTICULO 216 FRACCION I DE LA LISR
(SI O NO)
01330096000000
ARTICULO 216 FRACCION II DE LA LISR
(SI O NO)
01330097000000
ARTICULO 216 FRACCION III DE LA LISR
(SI O NO)
01330098000000
ARTICULO 216 FRACCION IV DE LA LISR
(SI O NO)
01330099000000
ARTICULO 216 FRACCION V DE LA LISR
(SI O NO)
01330100000000
ARTICULO 216 FRACCION VI DE LA LISR
(SI O NO)
 
 
 
01330101000000
INGRESOS CON PARTES RELACIONADAS DETERMINADOS CONFORME AL METODO ANTES REFERIDO
(IMPORTE)
01330102000000
DEDUCCIONES CON PARTES RELACIONADAS DETERMINADOS CONFORME AL METODO ANTES REFERIDO
(IMPORTE)
01330103000000
VALOR NETO EN LIBROS DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE SU PROPIEDAD CUYO USO SE PERMITA A LOS RESIDENTES EN EL PAIS EN CONDICIONES DISTINTAS A LAS DE ARRENDAMIENTO CON CONTRAPRESTACIONES AJUSTADAS A LO DISPUESTO EN LOS ARTICULOS 215 Y 216 DE LA LISR (MONEDA EXTRANJERA).
(IMPORTE)
01330104000000
VALOR NETO EN LIBROS DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE SU PROPIEDAD CUYO USO SE PERMITA A LOS RESIDENTES EN EL PAIS EN CONDICIONES DISTINTAS A LAS DE ARRENDAMIENTO CON CONTRAPRESTACIONES AJUSTADAS A LO DISPUESTO EN LOS ARTICULOS 215 Y 216 DE LA LISR (EN PESOS).
(IMPORTE)
 
 
 
 
SI OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL INCISO a) DE LA FRACCION II DEL ARTICULO 216 BIS DE LA LISR, INDIQUE LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
01330105000000
VALOR TOTAL DE ACTIVOS PROPIOS UTILIZADOS EN EL EJERCICIO EN LA OPERACION DE MAQUILA
(IMPORTE)
01330106000000
VALOR TOTAL DE ACTIVOS PROPIOS UTILIZADOS EN EL EJERCICIO ANTERIOR EN LA OPERACION DE MAQUILA
(IMPORTE)
01330107000000
VALOR TOTAL DE ACTIVOS DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO UTILIZADOS EN EL EJERCICIO EN LA OPERACION DE MAQUILA
(IMPORTE)
01330108000000
VALOR TOTAL DE ACTIVOS DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO UTILIZADOS EN EL EJERCICIO ANTERIOR EN LA OPERACION DE MAQUILA
(IMPORTE)
 
 
 
 
SI OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL INCISO b) DE LA FRACCION II DEL ARTICULO 216 BIS DE LA LISR, INDIQUE LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
01330109000000
MONTO DE LOS COSTOS Y GASTOS DE OPERACION INCURRIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO
(IMPORTE)
01330110000000
MONTO DE LOS COSTOS Y GASTOS DE OPERACION INCURRIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO ANTERIOR
(IMPORTE)
01330111000000
MONTO DE LOS COSTOS Y GASTOS DE OPERACION INCURRIDOS POR EL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO
(IMPORTE)
01330112000000
MONTO DE LOS COSTOS Y GASTOS DE OPERACION INCURRIDOS POR EL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO ANTERIOR
(IMPORTE)
 
 
 
 
SI OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR LA FRACCION III DEL ARTICULO 216 BIS DE LA LISR, INDIQUE LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
01330113000000
FACTOR DE RENTABILIDAD APLICADO %
 
01330114000000
UTILIDAD OPERATIVA
(IMPORTE)
 
SEÑALAR VARIABLE UTILIZADA PARA EL FACTOR DE RENTABILIDAD:
 
01330115000000
ACTIVOS
(SI O NO)
01330116000000
VENTAS
(SI O NO)
01330117000000
COSTOS
(SI O NO)
01330118000000
GASTOS
(SI O NO)
01330119000000
FLUJOS DE EFECTIVO
(SI O NO)
01330120000000
OTROS
(SI O NO)
 
 
 
01330121000000
VALOR DE LA VARIABLE UTILIZADA PARA EL FACTOR DE RENTABILIDAD
(DATO)
01330122000000
VALOR NETO EN LIBROS DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE SU PROPIEDAD (MONEDA EXTRANJERA)
(IMPORTE)
01330123000000
VALOR NETO EN LIBROS DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE SU PROPIEDAD (EN PESOS)
(IMPORTE)
01330124000000
RENTABILIDAD DETERMINADA PARA LA MAQUINARIA Y EQUIPO PROPIEDAD DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO SIN CONSIDERAR LA CORRESPONDIENTE A RIESGOS DE FINANCIAMIENTO
(IMPORTE)
 
 
 
01330125000000
INDIQUE SI OPTO POR APLICAR EL CREDITO FISCAL DETERMINADO POR EL ARTICULO 277 DEL RLISR.
(SI O NO)
01330126000000
INDIQUE EL MONTO NETO DETERMINADO PARA EL EJERCICIO, CONFORME AL ARTICULO 277 DEL RLISR.
(IMPORTE)
 
 
 
01330127000000
OPTO POR LOS BENEFICIOS DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 30 DE OCTUBRE DE 2003
(SI O NO)
01330128000000
APLICO LOS BENEFICIOS DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 30 DE OCTUBRE DE 2003 SOLAMENTE A LA ACTIVIDAD DE MAQUILA
(SI O NO)
 
 
 
01330129000000
MONTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA EXIMIDO PARCIALMENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
CUMPLIMIENTO FISCAL GENERICO PARA MAQUILADORAS
 
 
 
 
 
EN CASO DE QUE SE HAYA CONTESTADO EN LA PREGUNTA CORRESPONDIENTE AL INDICE 01330014000000 QUE NO, CONTESTE LO SIGUIENTE:
 
01330130000000
MONTO ACUMULADO DE INTERESES DEVENGADOS A FAVOR (ARTICULO 20 FRACCION X DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
01330131000000
MONTO ACUMULADO DE UTILIDAD CAMBIARIA DEVENGADA A FAVOR (ARTICULO 20 FRACCION X DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
01330132000000
MONTO ACUMULADO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION (ARTICULO 20 FRACCION XI DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
01330133000000
MONTO DEDUCIDO DE INTERESES DEVENGADOS A CARGO (ARTICULO 29 FRACCION IX DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
01330134000000
MONTO DEDUCIDO DE PERDIDA EN CAMBIOS DEVENGADA A CARGO (ARTICULO 29 FRACCION IX DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
01330135000000
MONTO DEDUCIDO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION (ARTICULO 29 FRACCION X DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
 
 
 
 
IETU DE MAQUILADORAS Y RECINTOS FISCALIZADOS ESTRATEGICOS
 
 
 
 
 
DETERMINACION DEL ESTIMULO FISCAL DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO QUINTO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007
 
 
 
 
 
PROPORCION DEL IETU CORRESPONDIENTE A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA:
 
 
 
 
01330136000000
INGRESOS GRAVADOS DEL IETU QUE CORRESPONDAN A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA
(IMPORTE)
 
 
 
01330137000000
INGRESOS GRAVADOS TOTALES DEL IETU
(IMPORTE)
01330138000000
PROPORCION DE INGRESOS POR ACTIVIDADES DE MAQUILA
(IMPORTE)
01330139000000
IETU DEL EJERCICIO
(IMPORTE)
01330140000000
PROPORCION DEL IETU A CARGO POR ACTIVIDADES DE MAQUILA
 
 
 
 
 
PROPORCION DEL ISR PROPIO DEL EJERCICIO CORRESPONDIENTE A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA:
 
 
 
 
01330141000000
INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL ISR QUE CORRESPONDAN A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA
(IMPORTE)
01330142000000
INGRESOS ACUMULABLES TOTALES DEL ISR
(IMPORTE)
01330143000000
PROPORCION DE INGRESOS POR ACTIVIDADES DE MAQUILA
 
01330144000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO DEL EJERCICIO
(IMPORTE)
01330145000000
PROPORCION DEL ISR PROPIO POR ACTIVIDADES DE MAQUILA
(DATO)
 
 
 
 
CALCULO DEL ESTIMULO FISCAL
 
 
 
 
01330146000000
SUMA DEL IETU A CARGO Y DEL ISR PROPIO PROPORCIONALES A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA
(IMPORTE)
01330147000000
UTILIDAD FISCAL DETERMINADA CONFORME AL ARTICULO 216-BIS DE LA LISR SIN LOS BENEFICIOS DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 30 DE OCTUBRE DE 2003
(IMPORTE)
 
 
 
01330148000000
FACTOR
 
01330149000000
UTILIDAD FISCAL DETERMINADA CONFORME AL ARTICULO 216-BIS DE LA LISR MULTIPLICADA POR EL FACTOR CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
01330150000000
MONTO DEL ACREDITAMIENTO (ESTIMULO FISCAL)
(IMPORTE)
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
34.- INVERSIONES Y TERRENOS POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011
ISR
DEDUCCION
EN EL
EJERCICIO
ISR
DEDUCCION
INMEDIATA
EN EL
EJERCICIO
ISR
ADQUISICIONES
DURANTE EL
EJERCICIO
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
01340000000000
CONSTRUCCIONES
01340001000000
TIPO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
01340002000000
MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE ENERGIA (FUENTES RENOVABLES)
01340003000000
ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES
01340004000000
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
01340005000000
EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES
01340006000000
EQUIPO DE TRANSPORTE OTROS
01340007000000
EQUIPO DE COMPUTO
01340008000000
HERRAMIENTAS
01340009000000
MOLDES
01340010000000
OTRAS INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS
01340011000000
GASTOS, CARGOS DIFERIDOS Y EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS
01340012000000
TERRENOS
 
 
01340013000000
TOTAL
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
ISR ENAJENACIONES Y
BAJAS
IETU ADQUISICIONES
IETU ENAJENACIONES
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
35- DETERMINACION DE LA RENTA GRAVABLE PARA EFECTOS DE
LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DE LAS EMPRESAS DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO 16 DE LA
LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
IMPORTE
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
NOTA:SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D039000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
01350000000000
INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRACCION I)
 
 
 
MENOS:
 
 
01350001000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE (FRACCION I)
01350002000000
UTILIDADES CAMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRACCION I, ULTIMO PARRAFO)
01350003000000
OTROS
 
 
 
MAS:
 
 
01350004000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES EN ACCIONES, O LOS QUE SE REINVIERTAN DENTRO DE LOS 30 DIAS SIGUIENTES A SU DISTRIBUCION EN LA SUSCRIPCION O PAGO DE AUMENTO DE CAPITAL DE LA SOCIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO (FRACCION I, INCISO a))
01350005000000
UTILIDADES CAMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES (FRACCION I, INCISO b))
01350006000000
DIFERENCIA ENTRE EL MONTO DE LA ENAJENACION DE BIENES DE ACTIVO FIJO Y LA GANANCIA ACUMULABLE POR LA ENAJENACION DE DICHOS BIENES (FRACCION I, INCISO c))
 
 
01350007000000
OTROS
01350008000000
TOTAL DE INGRESOS PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE
 
 
01350009000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRACCION II, INCISO a))
 
 
 
MENOS:
 
 
01350010000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE (FRACCION II, INCISO a))
01350011000000
DEPRECIACION FISCAL DEDUCIDA (FRACCION II, INCISO a))
01350012000000
COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO (FRACCION II, INCISO a))
01350013000000
PERDIDAS CAMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRACCION II, ULTIMO PARRAFO)
01350014000000
TRES CUARTAS PARTES DE PERDIDAS CAMBIARIAS DEL EJERCICIO (FRACCION II, INCISO d), PRIMER Y SEGUNDO PARRAFOS)
01350015000000
OTROS
 
 
 
MAS:
 
 
01350016000000
DEPRECIACION FISCAL DEDUCIDA SIN ACTUALIZACION POR INFLACION (FRACCION II, INCISO b))
01350017000000
COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO SIN ACTUALIZACION POR INFLACION (FRACCION II, INCISO b))
01350018000000
VALOR NOMINAL DE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES QUE SE REEMBOLSEN, SIEMPRE QUE SE HUBIERAN RECIBIDO EN EJERCICIOS ANTERIORES MEDIANTE LA ENTREGA DE ACCIONES DE LA MISMA SOCIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO O QUE LOS HUBIERA REINVERTIDO DENTRO DE LOS 30 DIAS SIGUIENTES A SU DISTRIBUCION EN LA SUSCRIPCION O PAGO DE AUMENTO DE CAPITAL DE DICHA SOCIEDAD. (FRACCION II, INCISO c))
01350019000000
PERDIDAS CAMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES (FRACCION II, INCISO d), TERCER PARRAFO)
 
 
01350020000000
OTROS
01350021000000
TOTAL DE DEDUCCIONES PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE
 
 
01350022000000
RENTA GRAVABLE (PRIMER PARRAFO)
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
36.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
IMPORTE
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
01360000000000
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
01360001000000
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
01360002000000
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
 
 
 
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
01360003000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
01360004000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE LOS CREDITOS PARA EL AJUSTE ANUAL
01360005000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE LAS DEUDAS PARA EL AJUSTE ANUAL
01360006000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE
01360007000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS
01360008000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
01360009000000
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA
01360010000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION
01360011000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION
01360012000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
01360013000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
01360014000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION
01360015000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION
01360016000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL
01360017000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES
 
 
 
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
01360018000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
DATOS INFORMATIVOS DEL I.E.T.U.
01360019000000
INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO (EXENTOS)
01360020000000
TOTAL DE SALDOS PENDIENTES POR DEDUCIR ACTUALIZADO DE LAS INVERSIONES DE 1998 AL 2007
01360021000000
MONTO TOTAL DE DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES NUEVAS DE SEPTIEMBRE A DICIEMBRE DEL 2007 (ARTICULO QUINTO TRANSITORIO DE LA LEY DEL IETU)
01360022000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL DE INVENTARIOS
01360023000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL DE PERDIDAS FISCALES POR DEDUCCION INMEDIATA O DEDUCCION DE TERRENOS
01360024000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL POR ENAJENACION A PLAZOS (ARTICULO CUARTO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
01360025000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
01360026000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
01360027000000
PARTE PROPORCIONAL DEL IETU POR LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA
01360028000000
PARTE PROPORCIONAL DEL ISR PROPIO
01360029000000
DEDUCCION DE INVERSIONES
01360030000000
CONTRAPRESTACIONES QUE EFECTIVAMENTE SE COBREN EN EL PERIODO, POR LAS ENAJENACIONES A PLAZO
01360031000000
MONTO TOTAL DE PAGOS POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
01360032000000
MONTO TOTAL DE APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL PATRONALES
 
 
 
INTEGRACION DE LA BASE GRAVABLE DEL IETU
 
 
01360033000000
ENAJENACION DE BIENES
01360034000000
EXENTOS POR ENAJENACION DE BIENES
01360035000000
PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES
01360036000000
EXENTOS POR PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
 
01360037000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
01360038000000
EXENTOS POR USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
01360039000000
OTROS INGRESOS GRAVADOS
01360040000000
INGRESOS EXENTOS AGROPECUARIOS
01360041000000
INGRESOS EXENTOS POR ENAJENACION DE PARTES SOCIALES, DOCUMENTOS PENDIENTES DE COBRO Y TITULOS DE CREDITO
 
 
01360042000000
INGRESOS EXENTOS DE FONDOS DE PENSIONES Y JUBILACIONES DEL EXTRANJERO
01360043000000
INGRESOS EXENTOS DE CAJAS DE AHORRO
01360044000000
OTROS INGRESOS EXENTOS
01360045000000
TOTAL DE INGRESOS GRAVADOS
01360046000000
EROGACIONES POR ADQUISICION DE BIENES
01360047000000
EROGACIONES POR SERVICIOS INDEPENDIENTES
01360048000000
EROGACIONES POR EL USO O GOCE TEMPORALES DE BIENES
 
 
01360049000000
DEDUCCION DE INVERSIONES (ACTIVO FIJO)
01360050000000
CONTRIBUCIONES A CARGO
01360051000000
EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS
01360052000000
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES, DEPOSITOS O ANTICIPOS
01360053000000
INDEMNIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS CONVENCIONALES
01360054000000
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO
01360055000000
DONATIVOS
01360056000000
PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES Y CASO FORTUITO O FUERZA MAYOR
01360057000000
DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES
01360058000000
OTRAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
01360059000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
01360060000000
BASE GRAVABLE
01360061000000
DEDUCCIONES QUE EXCEDEN A LOS INGRESOS
 
 
 
DETERMINACION DEL CREDITO FISCAL
 
 
01360062000000
BASE PARA EL CALCULO DEL CREDITO FISCAL
01360063000000
TASA DEL IMPUESTO
01360064000000
CREDITO FISCAL
 
 
 
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE DEL EJERCICIO DE:
 
 
01360065000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
01360066000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
01360067000000
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
01360068000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES
 
 
 
COMERCIO EXTERIOR
 
 
01360069000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES TEMPORALES
01360070000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES TEMPORALES
01360071000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS
01360072000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
01360073000000
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
01360074000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS
01360075000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES
01360076000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS
01360077000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS
01360078000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES
01360079000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
01360080000000
IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
01360081000000
NUMERO DE CIGARROS ENAJENADOS DURANTE EL EJERCICIO
01360082000000
NUMERO DE CIGARROS IMPORTADOS DURANTE EL EJERCICIO
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
01360083000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION
01360084000000
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO
01360085000000
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA IETU
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
37.- OPERACIONES DE COMERCIO
EXTERIOR POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
NOMBRE
DEL
AGENTE
ADUANAL
NUMERO DE
PATENTE O
AUTORIZACION
DEL AGENTE
ADUANAL O
APODERADO
ADUANAL
RFC DE LA
SOCIEDAD
CONSTITUIDA EN SU
CASO POR EL
AGENTE ADUANAL
(ARTICULO 163
FRACCION II DE LA
LEY ADUANERA)
 
 
 
 
 
 
NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D065000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
CONCEPTO DE LOS BIENES
IMPORTADOS O EXPORTADOS
 
 
 
IMPORTACIONES
 
 
01370000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
01370001000000
TOTAL
 
 
 
EXPORTACIONES
 
 
01370002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
01370003000000
TOTAL
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
CANTIDAD DE
PEDIMENTOS
VALOR
DECLARADO EN
ADUANA
IMPUESTO AL
VALOR
AGREGADO
PAGADO
PAIS DE
PROCEDENCIA
PAIS DE ORIGEN
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PAIS DE DESTINO
PROGRAMA O
DECRETO
 
 
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
38.- OPERACIONES REALIZADAS
A TRAVES
DE FIDEICOMISOS POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011
(CIFRAS EN PESOS)
RFC
PORCENTAJE
DE
PARTICIPACION
CONFORME AL
CONTRATO
DATOS
CORRESPONDIENTES A
LAS OPERACIONES
TOTALES EFECTUADAS
POR EL FIDEICOMISO
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA (ISR) UTILIDAD
(PERDIDA) FISCAL DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D034000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
NOMBRE DEL FIDEICOMISO Y/O
NUMERO DE CONTRATO Y ENTIDAD
FIDUCIARIA
 
 
01380000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
01380001000000
TOTAL
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
DATOS
CORRESPONDIENTES A
LAS OPERACIONES
TOTALES EFECTUADAS
POR EL FIDEICOMISO
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA (ISR) PAGOS
PROVISIONALES
EFECTUADOS DE ISR
DATOS
CORRESPONDIENTES A
LAS OPERACIONES
TOTALES EFECTUADAS
POR EL FIDEICOMISO
IMPUESTO EMPRESARIAL
A TASA UNICA (IETU)
INGRESO GRAVADO
DATOS
CORRESPONDIENTES A
LAS OPERACIONES
TOTALES EFECTUADAS
POR EL FIDEICOMISO
IMPUESTO EMPRESARIAL
A TASA UNICA (IETU)
PAGOS PROVISIONALES
EFECTUADOS DE IETU
DATOS
CORRESPONDIENTES
A LAS OPERACIONES
TOTALES
EFECTUADAS POR EL
FIDEICOMISO
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA
UNICA (IETU) CREDITO
FISCAL IETU
_________________________________________________________________________________
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISION. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAY UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLON DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISION, SE PODRA DEJAR EN BLANCO EL RENGLON QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE TENIA LA OBLIGACION CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL CONTADOR
PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011
 
 
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS
 
 
 
 
01390000000000
REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
 
 
 
01390001000000
EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE TRABAJO.
(SI O NO)
 
 
 
01390002000000
DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE CON REPERCUSION EN SU SITUACION FISCAL
(SI O NO)
 
 
 
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
 
 
 
 
01390003000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
 
 
 
 
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE:
 
01390004000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI O NO)
01390005000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
(SI O NO)
01390006000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI O NO)
01390007000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
(SI O NO)
01390008000000
ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI O NO)
01390009000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
(SI O NO)
01390010000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
(SI O NO)
01390011000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(SI O NO)
01390012000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
(SI O NO)
01390013000000
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 01390004000000 AL 01390012000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
INGRESOS (I.S.R.)
 
01390014000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D111000 A 01D120000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
 
 
 
01390015000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
01390016000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D121000 A 01D157000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
01390017000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
INGRESOS (I.E.T.U.)
 
 
 
 
01390018000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D160000 A 01D164000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
01390019000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.E.T.U.)
 
 
 
 
01390020000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D165000 A 01D172000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS EROGACIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
01390021000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS (I.E.T.U.)
 
01390022000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D173000 A 01D175000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
01390023000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES(I.V.A.)
 
 
 
 
01390024000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D176000 A 01D182000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
 
 
 
01390025000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
SE VERIFICARON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
01390026000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D183000 A 01D196000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
01390027000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
OBLIGACIONES (I.V.A.)
 
 
 
 
01390028000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D197000 A 01D203000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
01390029000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.)
 
 
 
 
 
APLICACION DEL IMPUESTO EFECTIVAMENTE PAGADO (I.D.E.)
 
 
 
 
01390030000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D204000 A 01D207000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN LOS ACREDITAMIENTOS, COMPENSACIONES Y SOLICITUDES DE DEVOLUCION
(SI O NO)
 
 
 
01390031000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI O NO)
 
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
 
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA
LISR)
 
 
 
 
01400000000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL
CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 01330067000000 Y/O 01330074000000
DEL ANEXO 33 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN
INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
01400001000000
EN ADICION, DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL
INDICE 01400000000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI O NO)
 
 
 
 
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO
86 FRACCION XII DE LA LISR)
 
 
 
 
01400002000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON
ESTA OBLIGACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
01400003000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO
COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES
RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
01400004000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA
OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA
SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION
FISCAL
(SI, NO, N/A)
01400005000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS
DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 86,
FRACCION XII DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE:
 
 
NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES
01400006000000 A 01400018000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO
SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON 01330022000000 DEL
ANEXO 33
 
 
 
 
01400006000000
1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.
(SI O NO)
01400007000000
2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 215 DE LA LISR
(SI O NO)
01400008000000
3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.
(SI O NO)
01400009000000
4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
01400010000000
5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
01400011000000
6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
01400012000000
7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
01400013000000
8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 216 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
01400014000000
9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
01400015000000
10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.
(SI O NO)
01400016000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
(SI, NO, N/A)
01400017000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
01400018000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
01400019000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
01400020000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
01400021000000
EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
01400022000000
EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
01400023000000
EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 86 FRACCION XIII DE LA LISR)
 
 
 
 
01400024000000
VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR.
(SI, NO, N/A)
01400025000000
VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 86 FRACCION XII DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE:
 
01400026000000
CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
01400027000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
01400028000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 86 FRACCION XV DE LA LISR)
 
 
 
 
01400029000000
VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
01400030000000
EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI O NO)
01400031000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
01400032000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
01400033000000
VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 01400029000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 216 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO
(SI O NO)
01400034000000
EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN.
(SI O NO)
 
 
 
 
INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO 92 DE LA LISR)
 
 
 
 
01400035000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 01330050000000 Y/O 01330051000000 DEL ANEXO 33 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 216 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
01400036000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 216 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(SI O NO)
 
 
 
 
EN EL CASO DE MAQUILADORAS (ARTICULO 216-BIS DE LA LISR)
 
 
 
 
01400037000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CONTARA CON UN PROGRAMA VIGENTE, AUTORIZADO POR LA SECRETARIA DE ECONOMIA, PARA REALIZAR OPERACIONES DE MANUFACTURA, EN CUALQUIERA DE SUS MODALIDADES
(SI O NO)
01400038000000
VERIFICO QUE LA EMPRESA ACTUARA BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE
(SI, NO, N/A)
 
VERIFICO POR LAS OPERACIONES DE MAQUILA LA CORRECTA APLICACION DE LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 216 BIS. SEÑALE LA FRACCION APLICADA POR EL CONTRIBUYENTE
 
01400039000000
FRACCION I
(SI O NO)
01400040000000
FRACCION II, INCISO A)
(SI O NO)
01400041000000
FRACCION II, INCISO B)
(SI O NO)
01400042000000
FRACCION III
(SI O NO)
 
 
 
01400043000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 01330130000000 A 01330135000000 DEL ANEXO 33 NO ERAN CORRECTAS, MENCIONO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
01400044000000
VERIFICO LA APLICACION POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE DE LO DISPUESTO POR EL ARTICULO UNDECIMO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE OCTUBRE DE 2003
(SI, NO, N/A)
01400045000000
VERIFICO QUE LOS BENEFICIOS DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE OCTUBRE DE 2003 SOLAMENTE SE HAYAN APLICADO A LA ACTIVIDAD DE MAQUILA
(SI, NO, N/A)
01400046000000
VERIFICO LA APLICACION DEL CREDITO FISCAL A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 277 DEL RLISR
(SI, NO, N/A)
01400047000000
VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE NO TENGAN RELACION CON MAQUILA, HAYAN CUMPLIDO CON LO DISPUESTO POR LAS DISPOSICIONES FISCALES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(SI, NO, N/A)
01400048000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTOS DEL CONTRIBUYENTE (INDICES 01410044000000 A 01410047000000) MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
 
 
DETERMINACION DE LOS INGRESOS Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESTAS OPERACIONES LOS PRECIOS Y MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARADAS (ARTICULO 18 FRACCION III DE LA LIETU)
 
01400049000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON ESTA OBLIGACION FISCAL
(SI O NO)
01400050000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI O NO)
01400051000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
01400052000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI O NO)
 
B. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL SIMPLIFICADO APLICABLE A LOS CONTRIBUYENTES AUTORIZADOS PARA RECIBIR DONATIVOS, POR EL EJERCICIO FISCAL DE 2011.
 
INDICE
CONCEPTO
DATO
 
 
 
DATOS DE IDENTIFICACION
CONTRIBUYENTE:
02A000000
RFC
 
02A001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
02A003000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
02A004000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
02A005000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
02A006000
CODIGO POSTAL:
 
02A007000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
02A008000
CIUDAD O POBLACION:
 
02A009000
TELEFONO:
 
02A010000
CORREO ELECTRONICO:
 
02A011000
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:
 
02A012000
NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE:
 
 
 
 
CONTADOR PUBLICO:
02B000000
RFC
 
02B001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
 
02B002000
CURP:
 
02B003000
NUMERO DE REGISTRO:
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
02B004000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
02B005000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
02B006000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
02B007000
CODIGO POSTAL:
 
02B008000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
02B009000
CIUDAD O POBLACION:
 
02B010000
TELEFONO DEL CPR O DESPACHO:
 
02B011000
CORREO ELECTRONICO:
 
02B012000
COLEGIO AL QUE PERTENECE:
 
02B013000
NOMBRE DEL DESPACHO:
 
02B014000
RFC DEL DESPACHO:
 
02B015000
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:
 
REPRESENTANTE LEGAL:
02C000000
RFC:
 
02C001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
 
02C002000
NACIONAL
 
02C003000
EXTRANJERO:
 
02C004000
CURP:
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
02C005000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
02C006000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
02C007000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
02C008000
CODIGO POSTAL:
 
02C009000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
02C010000
CIUDAD O POBLACION:
 
02C011000
TELEFONO
 
02C012000
CORREO ELECTRONICO:
 
02C013000
NUMERO DE ESCRITURA
 
02C014000
NUMERO DE NOTARIA QUE CERTIFICO EL PODER
 
02C015000
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA:
 
02C016000
FECHA DE CERTIFICACION DEL PODER
 
02C017000
FECHA DE DESIGNACION
 
 
 
 
DATOS GENERALES
02D000000
AUTORIDAD COMPETENTE
 
02D001000
ADMINISTRACION LOCAL
 
02D002000
OBLIGATORIO
 
02D003000
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
02D004000
PRIMER DICTAMEN
 
02D005000
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL
 
02D006000
SOCIEDAD COOPERATIVA
 
02D007000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
 
02D008000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
 
02D009000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
 
02D010000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
 
02D011000
TIENE COSTO DE VENTAS.
 
02D012000
TIPO DE OPINION
 
02D013000
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO INDIRECTO
 
02D014000
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO DIRECTO
 
 
 
 
 
RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE:
 
02D015000
RFC 1
 
02D016000
RFC 2
 
02D017000
RFC 3
 
02D018000
RFC 4
 
02D019000
RFC 5
 
 
EFECTOS FISCALES
 
 
 
 
02D020000
RECONOCIO EN LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL EJERCICIO FISCAL, LOS EFECTOS DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13)
 
 
 
 
02D021000
RECIBIO DONATIVOS DE PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO, AL LLENAR EL ANEXO 5 DEBERA ANOTAR LOS IMPORTES ACTUALIZADOS, CORRESPONDIENTES EN LA COLUMNA DONATIVOS PROVENIENTES DE PARTES RELACIONADAS)
 
02D022000
DETERMINO RENTA GRAVABLE PARA EFECTOS DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
OTROS ASPECTOS
 
02D023000
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS
 
02D024000
ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
 
 
 
 
02D025000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
 
02D026000
NUMERO DE OFICIO 1
 
02D027000
FECHA DEL OFICIO 1
 
02D028000
NUMERO DE OFICIO 2
 
02D029000
FECHA DEL OFICIO 2
 
02D030000
NUMERO DE OFICIO 3
 
02D031000
FECHA DEL OFICIO 3
 
 
 
 
02D032000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
 
02D033000
NUMERO DE RESOLUCION 1
 
02D034000
FECHA DE LA RESOLUCION 1
 
02D035000
NUMERO DE RESOLUCION 2
 
02D036000
FECHA DE LA RESOLUCION 2
 
02D037000
NUMERO DE RESOLUCION 3
 
02D038000
FECHA DE LA RESOLUCION 3
 
02D039000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL)
 
02D040000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA)
 
 
 
DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
 
 
GENERALIDADES FISCALES
 
02D041000
CUENTA CON EL AVISO DE SOLICITUD DE INSCRIPCION ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(SI O NO)
02D042000
HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
(SI O NO)
02D043000
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL
(SI O NO)
02D044000
CONSERVA LA CONTABILIDAD EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION)
(SI O NO)
02D045000
TIENE INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
02D046000
EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS A TRAVES DE UN REGISTRO QUE PERMITE IDENTIFICAR POR UNIDAD, POR PRODUCTO, POR FECHA Y POR CONCEPTO DE ADQUISICIONES, ENAJENACIONES, DEVOLUCIONES, DONACIONES Y DESTRUCCIONES DE LOS INVENTARIOS, ASI COMO LOS AUMENTOS, LAS DISMINUCIONES, LAS EXISTENCIAS AL INICIO Y AL FINAL DEL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
SEÑALE EL SISTEMA DE CONTABILIDAD QUE TIENE IMPLANTADO
 
02D047000
MANUAL
(SI O NO)
02D048000
MECANIZADO
(SI O NO)
02D049000
ELECTRONICO
(SI O NO)
02D050000
COMBINADO
(SI O NO)
 
 
 
 
CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:
 
02D051000
DIARIO
(SI O NO)
02D052000
MAYOR
(SI O NO)
02D053000
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
02D054000
SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
02D055000
REALIZO OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL
(SI O NO)
02D056000
TIENE EMPLEADOS
(SI O NO)
02D057000
EN CASO NEGATIVO, TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)
(SI O NO)
 
 
 
 
OBTUVO INGRESOS POR:
 
02D058000
ENAJENACION DE BIENES DE SU ACTIVO FIJO O INTANGIBLE
(SI O NO)
02D059000
PRESTACION DE SERVICIOS A SUS MIEMBROS O SOCIOS
(SI O NO)
02D060000
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(SI O NO)
02D061000
ENAJENACION DE BIENES DISTINTOS DE SU ACTIVO FIJO
(SI O NO)
02D062000
EN CASO DE QUE SU RESPUESTA ANTERIOR SEA AFIRMATIVA, DICHO INGRESO EXCEDIO DEL 10% DE SU INGRESO TOTAL EN EL EJERCICIO QUE CORRESPONDE EL DICTAMEN
(SI O NO)
02D063000
PRESTACION DE SERVICIOS A PERSONAS DISTINTAS DE SUS MIEMBROS O SOCIOS
(SI O NO)
02D064000
EN CASO DE QUE SU RESPUESTA ANTERIOR SEA AFIRMATIVA, DICHO INGRESO EXCEDIO DEL 10% DE SU INGRESO TOTAL EN EL EJERCICIO QUE CORRESPONDE EL DICTAMEN
(SI O NO)
02D065000
OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO:
(SI O NO)
02D066000
ESPECIFICAR
(SI O NO)
02D067000
ESPECIFICAR
(SI O NO)
02D068000
ESPECIFICAR
(SI O NO)
 
INGRESOS (I.S.R.)
 
02D069000
CONSIDERO COMO OBTENIDOS SUS INGRESOS DE ACUERDO CON LOS MOMENTOS ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES
(SI, NO, N/A)
02D070000
CONSIDERO COMO OBTENIDOS SUS INGRESOS DE ACUERDO CON LOS MOMENTOS ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES
(SI, NO, N/A)
02D071000
POR ENAJENACION DE BIENES DISTINTOS DE SU ACTIVO FIJO (ARTICULO 93, ULTIMO PARRAFO.)
(SI, NO, N/A)
02D072000
POR PRESTACION DE SERVICIOS A PERSONAS DISTINTAS DE SUS MIEMBROS O SOCIOS (ARTICULO 93, ULTIMO PARRAFO.)
(SI, NO, N/A)
02D073000
OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE MAYO DE 2010.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES:
 
02D074000
SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE LOS DONATIVOS AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCION POR LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 31 FRACCION I)
(SI O NO)
02D075000
EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 31 FRACCION I)
(SI, NO, N/A)
02D076000
ESTAR AMPARADOS CON DOCUMENTACION QUE REUNA LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 31 FRACCION III)
(SI O NO)
02D077000
ESTAR AMPARADOS CON DOCUMENTACION QUE SEA VIGENTE (ARTICULOS 31 FRACCION III)
(SI O NO)
02D078000
EFECTUAR PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO, TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE SERVICIOS, O MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE CUENTAS EN INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE DISTINTAS FORMAS DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO SEÑALEN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 31 FRACCION III)
(SI O NO)
02D079000
ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD (ARTICULOS 31 FRACCION IV)
(SI O NO)
02D080000
SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULOS 31 FRACCION IV)
(SI O NO)
02D081000
CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE TERCEROS, ASI COMO LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTICULOS 31 FRACCION V)
(SI, NO, N/A)
02D082000
QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA SEÑALE LA CLAVE DEL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DE QUIEN EXPIDIO EL COMPROBANTE (ARTICULOS 31 FRACCION VI)
 
(SI, NO)
02D083000
QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULOS 31 FRACCION VII)
(SI O NO)
02D084000
POR LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO QUE LAS PRESTACIONES CORRESPONDIENTES SE OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS LOS TRABAJADORES (ARTICULOS 8 Y 31 FRACCION XII Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 40, 41, 43 Y 43-A DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
02D085000
QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCION EN PARTICULAR ESTABLECE LA LEY (ARTICULOS 31 FRACCION XIX)
(SI O NO)
02D086000
LA DOCUMENTACION REUNE LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE OBTUVO A MAS TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICION CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR EL QUE SE EFECTUO LA DEDUCCION (ARTICULOS 31 FRACCION XIX)
(SI O NO)
02D087000
EN EL CASO DE INVERSIONES POR LAS QUE SE OPTO POR APLICAR LA DEDUCCION INMEDIATA, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS Y SE APLICARON LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS POR LA LEY (ARTICULOS 220 Y 221 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
02D088000
EN EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 32 FRACCION XX)
(SI, NO, N/A)
02D089000
FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE HACE REFERENCIA EL ARTICULO 32 DE LA LEY
(SI O NO)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
02D090000
¿LA DONATARIA REALIZO OPERACIONES AFECTAS AL IVA?
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO, RESPONDA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS:
 
02D091000
POR LAS OPERACIONES QUE NO SON CON EL PUBLICO EN GENERAL TRASLADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO, A LAS PERSONAS QUE ADQUIRIERON SUS BIENES, LOS USARON O GOZARON TEMPORALMENTE, O RECIBIERON SUS SERVICIOS (ARTICULOS 1 Y 32 FRACCION III DE LA LEY Y 22 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
02D092000
CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO A ANTICIPOS, DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR QUEDO SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE LA LEY)
(SI O NO)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
02D093000
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS
(SI O NO)
02D094000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O AL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA REALIZACION DE ACTIVIDADES DISTINTAS DE LA IMPORTACION, POR LAS QUE SE DEBA PAGAR EL IMPUESTO ESTABLECIDO EN ESTA LEY O A LAS QUE SE LES APLIQUE LA TASA DE 0% (ARTICULO 5 FRACCION I DE LA LEY)
(SI O NO)
02D095000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR SEPARADO EN LOS COMPROBANTES, EN EL REVERSO DEL CHEQUE DE QUE SE TRATE O BIEN, DEBERA CONSTAR EN EL ESTADO DE CUENTA, SEGUN SEA EL CASO (ARTICULO 5 FRACCION II DE LA LEY)
(SI O NO)
02D096000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION III DE LA LEY)
(SI O NO)
02D097000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1.-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY).
(SI O NO)
 
 
 
 
OBLIGACIONES (I.V.A.)
 
02D098000
EFECTUO EN LA CONTABILIDAD LA SEPARACION DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES DE LAS OPERACIONES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL IMPUESTO POR LAS DISTINTAS TASAS, DE AQUELLOS POR LOS CUALES ESTA LEY LIBERA DE PAGO (ARTICULOS 32 FRACCION I DE LA LEY Y 71 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
02D099000
EXPIDIO COMPROBANTES SEÑALANDO EN LOS MISMOS, CUANDO ASI PROCEDIO, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO QUE SE TRASLADO EXPRESAMENTE Y POR SEPARADO A QUIEN ADQUIRIO LOS BIENES, LOS USO O GOZO TEMPORALMENTE O RECIBIO LOS SERVICIOS (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY Y 20, 72 Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
02D100000
ENTREGO O ENVIO LOS COMPROBANTES A QUIEN EFECTUO O DEBIO EFECTUAR LA CONTRAPRESTACION, DENTRO DE LOS 15 DIAS SIGUIENTES A AQUEL EN QUE SE DEBIO PAGAR EL IMPUESTO EN LOS TERMINOS DE LA LEY (ARTICULO 32 FRACCION III DE LA LEY)
(SI O NO)
02D101000
EXPIDIO LAS CONSTANCIAS POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN, AL MOMENTO DE RECIBIR EL COMPROBANTE (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI O NO)
02D102000
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI O NO)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
 
 
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO.
 
02D103000
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
(DATO)
 
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN PODER DE MI REPRESENTADA.
 
02D104000
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
(DATO)
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA POR
LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN
PESOS)
NO RESTRINGIDO
2011
NO RESTRINGIDO
2010
 
 
 
 
 
ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
A CORTO PLAZO (CIRCULANTE)
 
 
 
 
 
 
02010000000000
EFECTIVO
 
 
02010001000000
INVERSIONES EN INSTRUMENTOS
FINANCIEROS
 
 
02010002000000
CUENTAS POR COBRAR
 
 
02010003000000
DONATIVOS RECIBIDOS CON CLAUSULA DE
DEVOLUCION
 
 
02010004000000
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
 
 
 
 
 
 
02010005000000
SUMA DEL ACTIVO CIRCULANTE.
 
 
 
 
 
 
 
A LARGO PLAZO (NO CIRCULANTE)
 
 
 
 
 
 
02010006000000
INMUEBLES
 
 
02010007000000
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
02010008000000
MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
02010009000000
OTROS ACTIVOS FIJOS NO CIRCULANTES
 
 
02010010000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES
 
 
02010011000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO
Y EQUIPO
 
 
02010012000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE
MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
02010013000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS
ACTIVOS FIJOS.
 
 
 
 
 
 
02010014000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
EDIFICIOS
 
 
02010015000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
MAQUINARIA
 
 
02010016000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
02010017000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
02010018000000
SUMA DEL ACTIVO NO CIRCULANTE.
 
 
 
 
 
 
02010019000000
TOTAL DEL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
02010020000000
CUENTAS POR PAGAR
 
 
02010021000000
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES POR
PAGAR.
 
 
02010022000000
ANTICIPOS
 
 
02010023000000
OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
02010024000000
SUMA DEL PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
02010025000000
CUENTAS POR PAGAR
 
 
02010026000000
PASIVO CONTINGENTE
 
 
02010027000000
OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
02010028000000
SUMA DEL PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
02010029000000
TOTAL DEL PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
PATRIMONIO CONTABLE NO RESTRINGIDO
 
 
 
 
 
 
02010030000000
INGRESO NETO POR PRESTACION DE
SERVICIOS OTORGADOS POR LA DONATARIA
 
 
02010031000000
INGRESO NETO POR PRODUCCION Y
ENTREGA DE MERCANCIAS
 
 
02010032000000
INGRESO NETO POR DONATIVOS RECIBIDOS
 
 
02010033000000
INGRESO NETO POR RECEPCION DE
DIVIDENDOS DE ACTIVOS INVERTIDOS
 
 
02010034000000
INGRESO NETO POR RECEPCION DE
INTERESES DE ACTIVOS INVERTIDOS
 
 
02010035000000
OTROS PATRIMONIOS
 
 
02010036000000
SUMA
 
 
 
 
 
 
 
RESTRINGIDO TEMPORALMENTE
 
 
 
 
 
 
02010037000000
DESTINADO AL APOYO DE ACTIVIDADES Y
PROGRAMAS
 
 
02010038000000
INVERSIONES POR UN TERMINO ESPECIFICO
 
 
02010039000000
USO EN UN PERIODO FUTURO ESPECIFICO
 
 
02010040000000
ADQUISICION DE ACTIVOS DE LARGO PLAZO
 
 
02010041000000
OTROS PATRIMONIOS
 
 
02010042000000
SUMA
 
 
 
 
 
 
 
RESTRINGIDO PERMANENTEMENTE
 
 
 
 
 
 
02010043000000
TERRENOS DONADOS A LA DONATARIA
PARA UN FIN ESPECIFICO.
 
 
02010044000000
OBRAS DE ARTE DONADAS A LA DONATARIA
PARA UN FIN ESPECIFICO.
 
 
02010045000000
ACTIVOS DONADOS PARA INVERSION COMO
FUENTE PERMANENTE DE INGRESO.
 
 
02010046000000
OTROS PATRIMONIOS
 
 
02010047000000
SUMA
 
 
 
 
 
 
02010048000000
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL
PATRIMONIO CONTABLE
 
 
02010049000000
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL
PATRIMONIO CONTABLE
 
 
02010050000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
02010051000000
OTRAS CUENTAS DE PATRIMONIO
DEUDORAS
 
 
02010052000000
OTRAS CUENTAS DE PATRIMONIO
ACREEDORAS
 
 
 
 
 
 
02010053000000
SUMA DEL PATRIMONIO CONTABLE
 
 
 
 
 
 
02010054000000
TOTAL DEL PASIVO MAS PATRIMONIO
CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE
INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
 
 
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
RESTRINGIDO
TEMPORALMENTE
2011
RESTRINGIDO
TEMPORALMENTE
2010
RESTRINGIDO
PERMANENTEMENT
E 2011
RESTRINGIDO
PERMANENTEMENT
E 2010
TOTAL
2011
TOTAL
2010
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
2.- ESTADO DE ACTIVIDADES POR LOS
EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL  DE       
AL        DE        DE 2011 Y DE 2010 CIFRAS
EN PESOS
NO RESTRINGIDO
2011
NO RESTRINGIDO
2010
 
 
 
 
 
CAMBIOS EN EL PATRIMONIO CONTABLE NO
RESTRINGIDO
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS:
 
 
 
 
 
 
02020000000000
RECIBIDOS EN EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
02020001000000
POR EVENTOS Y EXPOSICIONES
 
 
02020002000000
POR COLEGIATURAS
 
 
02020003000000
POR REGALIAS COBRADAS POR
DESARROLLOS CIENTIFICOS O INVENTOS
 
 
02020004000000
POR PUBLICACIONES
 
 
02020005000000
POR DONATIVOS RECIBIDOS
 
 
02020006000000
OTROS INGRESOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
 
 
02020007000000
RECIBIDOS EN BIENES.
 
 
 
 
 
 
02020008000000
POR EVENTOS Y EXPOSICIONES
 
 
02020009000000
POR COLEGIATURAS
 
 
02020010000000
POR REGALIAS COBRADAS POR
DESARROLLOS CIENTIFICOS O INVENTOS
 
 
02020011000000
POR PUBLICACIONES
 
 
02020012000000
POR DONATIVOS RECIBIDOS
 
 
02020013000000
OTROS INGRESOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
 
 
02020014000000
INGRESO POR RENDIMIENTOS DE
INVERSIONES EN INSTRUMENTOS
FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
02020015000000
TOTAL DE INGRESOS ANTES DE
LIBERACIONES
 
 
 
 
 
 
 
PATRIMONIO CONTABLE LIBERADO DE
RESTRICCIONES
 
 
 
 
 
 
02020016000000
PATRIMONIO CONTABLE LIBERADO DE
RESTRICCIONES
 
 
 
 
 
 
02020017000000
TOTAL DE INGRESOS
 
 
 
GASTOS Y PERDIDAS
 
 
 
 
 
 
 
SERVICIOS POR PROGRAMA
 
 
 
 
 
 
02020018000000
E,MO( ESPECIFICAR)
 
 
02020019000000
TOTAL SERVICIOS POR PROGRAMA
 
 
 
 
 
 
 
SERVICIOS DE APOYO:
 
 
 
 
 
 
02020020000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
02020021000000
GASTOS FINANCIEROS
 
 
02020022000000
GASTOS GENERALES
 
 
02020023000000
GASTOS DE RECAUDACION DE FONDOS
 
 
02020024000000
GASTOS DE DESARROLLO DE MEMBRESIA
 
 
02020025000000
OTROS
 
 
02020026000000
TOTAL SERVICIOS DE APOYO
 
 
 
 
 
 
02020027000000
TOTAL DE GASTOS
 
 
 
 
 
 
02020028000000
CAMBIO NETO EN EL PATRIMONIO CONTABLE
 
 
 
 
 
 
02020029000000
PATRIMONIO CONTABLE AL INICIO DEL
EJERCICIO
 
 
02020030000000
PATRIMONIO CONTABLE AL FINAL DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE
INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
 
 
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
RESTRINGIDO
TEMPORALMENT
E 2011
RESTRINGIDO
TEMPORALMENTE
2010
RESTRINGIDO
PERMANENTEMENTE
2011
RESTRINGIDO
PERMANENTEMENTE
2010
TOTA
L
2011
TOTAL
2010
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
3.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN
PESOS)
2011
2010
 
 
 
 
 
CONFORME AL METODO INDIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
02030000000000
PATRIMONIO CONTABLE AL FINAL DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES
DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
02030001000000
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
 
02030002000000
PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS
 
 
02030003000000
UTILIDAD POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y
TERRENO
 
 
02030004000000
INTERESES A FAVOR
 
 
02030005000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
02030006000000
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
 
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES
DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
02030007000000
INTERESES A CARGO
 
 
02030008000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
02030009000000
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
02030010000000
INCREMENTO EN CUENTAS POR COBRAR Y
OTROS
 
 
02030011000000
OTRAS PARTIDAS
 
 
 
 
 
 
02030012000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES
DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
02030013000000
INTERESES COBRADOS
 
 
02030014000000
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
02030015000000
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y
TERRENO
 
 
02030016000000
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS
 
 
02030017000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
02030018000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES
DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
02030019000000
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
(RESULTADO POSITIVO)
 
 
02030020000000
EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO)
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
02030021000000
OBTENCION DE PRESTAMOS
 
 
 
 
 
 
02030022000000
PAGO DE PASIVOS
 
 
 
 
 
 
02030023000000
PAGO DE PRESTAMOS
 
 
 
 
 
 
02030024000000
INTERESES PAGADOS
 
 
 
 
 
 
02030025000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
02030026000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES
DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
02030027000000
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
02030028000000
AJUSTES AL FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
02030029000000
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
02030030000000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
CONFORME AL METODO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
02030031000000
PAGO A EMPLEADOS Y OTROS PROVEEDORES
DE BIENES Y SERVICIOS
 
 
02030032000000
OTRAS ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
02030033000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES
DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
02030034000000
INTERESES COBRADOS
 
 
02030035000000
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
02030036000000
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y
TERRENO
 
 
02030037000000
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS
 
 
02030038000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
02030039000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES
DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
02030040000000
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
(RESULTADO POSITIVO)
 
 
02030041000000
EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO)
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
02030042000000
OBTENCION DE PRESTAMOS
 
 
 
 
 
 
02030043000000
PAGO DE PASIVOS
 
 
 
 
 
 
02030044000000
PAGO DE PRESTAMOS
 
 
 
 
 
 
02030045000000
INTERESES PAGADOS
 
 
 
 
 
 
02030046000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
02030047000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES
DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
02030048000000
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
02030049000000
AJUSTES AL FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
02030050000000
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
02030051000000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE
INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
 
CONCEPTO
 
3.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
4.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS
SUBCUENTAS DE GASTOS POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN
PESOS)
GASTOS DE
ADMINISTRACION
2011
GASTOS DE
ADMINISTRACION
2010
 
 
 
 
 
REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
02040000000000
SUELDOS Y SALARIOS
 
 
02040001000000
COMPENSACIONES
 
 
02040002000000
HORAS EXTRAS
 
 
02040003000000
VACACIONES
 
 
02040004000000
PRIMA VACACIONAL
 
 
02040005000000
GRATIFICACIONES
 
 
02040006000000
INDEMNIZACIONES
 
 
02040007000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN
LAS UTILIDADES DETERMINADA
 
 
02040008000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN
LAS UTILIDADES DIFERIDA
 
 
02040009000000
OTRAS REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
02040010000000
TOTAL DE REMUNERACIONES
 
 
 

 
 
 
PRESTACIONES AL PERSONAL
 
 
 

 
 
02040011000000
PRESTACIONES DE RETIRO
 
 
02040012000000
ESTIMULOS AL PERSONAL
 
 
02040013000000
OTRAS PRESTACIONES
 
 
 
 
 
 
02040014000000
TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE
SUELDOS Y SALARIOS
 
 
 
 
 
 
02040015000000
CUOTAS AL I.M.S.S.
 
 
02040016000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
02040017000000
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
02040018000000
SEGURO DE RETIRO
 
 
02040019000000
OTROS IMPUESTOS Y APORTACIONES
 
 
 
 
 
 
02040020000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES
SOBRE SUELDOS Y SALARIOS
 
 
 

 
 
 
OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
02040021000000
HONORARIOS A PROFESIONISTAS
 
 
02040022000000
ARRENDAMIENTO DE BIENES MUEBLES
 
 
02040023000000
ARRENDAMIENTO DE BIENES INMUEBLES
 
 
02040024000000
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
 
 
02040025000000
CORREOS
 
 
02040026000000
TELEX
 
 
02040027000000
VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
 
 
02040028000000
UNIFORMES
 
 
02040029000000
GASTOS DE REPRESENTACION
 
 
02040030000000
TELEFONO
 
 
02040031000000
AGUA
 
 
02040032000000
ELECTRICIDAD
 
 
02040033000000
VIGILANCIA Y LIMPIEZA
 
 
02040034000000
MATERIALES DE OFICINA
 
 
02040035000000
GASTOS LEGALES
 
 
02040036000000
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
 
 
02040037000000
PREVISION SOCIAL
 
 
02040038000000
GASTOS DE COMEDOR
 
 
02040039000000
SEGUROS Y FIANZAS
 
 
02040040000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
 
02040041000000
APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION
 
 
02040042000000
OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS
 
 
02040043000000
RECARGOS FISCALES
 
 
02040044000000
CUOTAS Y SUSCRIPCIONES
 
 
02040045000000
FOTOCOPIADO
 
 
02040046000000
DONATIVOS DEDUCIBLES EN EFECTIVO
 
 
02040047000000
DONATIVOS DEDUCIBLES EN ESPECIE
 
 
02040048000000
DONATIVOS NO DEDUCIBLES
 
 
02040049000000
MEDICINAS
 
 
02040050000000
ASISTENCIA TECNICA Y REGALIAS
 
 
02040051000000
ASESORIA
 
 
02040052000000
I.V.A. DEDUCIBLE
 
 
02040053000000
INTERESES PAGADOS
 
 
02040054000000
RESULTADO CAMBIARIO
 
 
02040055000000
OTRAS EROGACIONES QUE UTILIZARON
EFECTIVO
 
 
02040056000000
TOTAL DE GASTOS QUE UTILIZARON
EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
MAS: PARTIDAS QUE NO REQUIRIERON LA
UTILIZACION DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
02040057000000
DEPRECIACION
 
 
02040058000000
AMORTIZACION
 
 
02040059000000
OTRAS PARTIDAS QUE NO REQUIRIERON LA
UTILIZACION DE EFECTIVO
 
 
02040060000000
TOTAL DE PARTIDAS QUE NO REQUIRIERON
LA UTILIZACION DE EFECTIVO
 
 
02040061000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
02040062000000
TOTAL DE GASTOS
 
 
 
 
 
 
 
PARTE II
 
 
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
GASTOS
FINANCIEROS
2011
GASTOS
FINANCIEROS 2010
GASTOS
GENERALES
2011
GASTOS
GENERALES 2010
GASTOS DE
RECAUDACION DE
FONDOS 2011
 
 
PARTE III
 
 
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
GASTOS DE
RECAUDACION DE
FONDOS 2010
GASTOS DE
DESARROLLO DE
MEMBRESIA 2011
GASTOS DE
DESARROLLO DE
MEMBRESIA 2010
TOTAL 2011
TOTAL 2010
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
5.- RELACION DE LOS
DONANTES Y DONATIVOS DE
SUS INGRESOS POR ESTE
CONCEPTO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2011
(CIFRAS EN PESOS)
NOMBRE
DEL
DONANTE
RFC DEL
DONANTE
IMPORTE
ACTUALIZADO
DONATIVOS
PROVENIENTE
S DE PARTES
RELACIONADA
S
IMPORTE
ACTUALIZADO
DONATIVOS
PROVENIENTES
DE PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
02050000000000
DONATIVOS RECIBIDOS EN
EFECTIVO
 
 
 
 
02050001000000
DONATIVOS RECIBIDOS EN
BIENES
 
 
 
 
02050002000000
DONATIVOS RECIBIDOS DE
PARTIDAS DE COLECCION
(OBRAS DE ARTE, TESOROS
HISTORICOS Y OTROS
SIMILARES)
 
 
 
 
02050003000000
DONATIVOS RECIBIDOS
SOBRE INVERSIONES
 
 
 
 
02050004000000
PUBLICO EN GENERAL
 
 
 
 
02050005000000
E,MO(OTROS DONATIVOS
RECIBIDOS. ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
02050006000000
TOTAL DE DONATIVOS
RECIBIDOS POR LA
DONATARIA
 
 
 
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 7 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR O RECAUDADOR POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011 (CIFRAS EN PESOS)
BASE GRAVABLE
TASA, TARIFA O
CUOTA
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
02060000000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
02060001000000
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
 
 
02060002000000
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
02060003000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO
AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
02060004000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE
INVERSION EN LA PRODUCCION
CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
02060005000000
ESTIMULO PARA PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION TEATRAL NACIONAL
 
 
02060006000000
OTROS ESTIMULOS
 
 
02060007000000
TOTAL DE ESTIMULOS
 
 
02060008000000
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS
A LA FEDERACION
 
 
02060009000000
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
 
 
02060010000000
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
02060011000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
02060012000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
02060013000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
02060014000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
02060015000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL
EJERCICIO
 
 
02060016000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN
DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y
COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
02060017000000
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
02060018000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL
I.E.T.U.
 
 
02060019000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
 
02060020000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA CAUSADO
EN EL EJERCICIO
 
 
02060021000000
CREDITO FISCAL POR DEDUCCIONES MAYORES A
LOS INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
02060022000000
CREDITO FISCAL POR ACTIVIDADES EN
FIDEICOMISOS
 
 
02060023000000
ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS
GRAVADOS
 
 
02060024000000
ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE
SEGURIDAD SOCIAL
 
 
02060025000000
I.E.T.U. A CARGO ANTES DEL ACREDITAMIENTO DEL
I.S.R. PROPIO
 
 
02060026000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
PROPIO, (EL EFECTIVAMENTE PAGADO Y QUE NO
SE CUBRIO CON ACREDITAMIENTOS O
REDUCCIONES)
 
 
02060027000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
PROPIO PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
02060028000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA A CARGO
DESPUES DEL ACREDITAMIENTO DEL I.S.R. PROPIO
 
 
 
 
 
 
02060029000000
PAGOS PROVISIONALES DEL I.E.T.U.
 
 
02060030000000
EXCEDENTES DE PAGOS PROVISIONALES DEL
I.E.T.U. ACREDITADOS CONTRA PAGOS
PROVISIONALES DE I.S.R. DEL MISMO PERIODO
 
 
02060031000000
PAGOS PROVISIONALES DE I.E.T.U.
EFECTIVAMENTE PAGADOS
 
 
02060032000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
02060033000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL
I.E.T.U
 
 
 
 
 
 
02060034000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
 
02060035000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR DEL
CONTRIBUYENTE
 
 
02060036000000
I.E.T.U. PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL,
NORMAL Y COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
02060037000000
IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
02060038000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
02060039000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 16%
 
 
02060040000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 11%
 
 
02060041000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
A LA TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
02060042000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
02060043000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS
QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
02060044000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
02060045000000
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
02060046000000
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL
EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
02060047000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR
DE IVA
 
 
02060048000000
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
 
 
 
 
 
02060049000000
CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S.
 
 
02060050000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
02060051000000
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDORA:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
02060052000000
POR SALARIOS
 
 
02060053000000
HONORARIOS AL 30% ART 113 L.I.S.R.
 
 
02060054000000
PREMIOS
 
 
02060055000000
HONORARIOS AL 10%
 
 
02060056000000
ARRENDAMIENTO AL 10%
 
 
02060057000000
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
 
 
02060058000000
INTERESES AL 20%
 
 
02060059000000
COMISIONES
 
 
02060060000000
PAGOS AL EXTRANJERO
 
 
02060061000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
02060062000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
02060063000000
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES
PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
02060064000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U
OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
02060065000000
ADQUISICION DE DESPERDICIOS
 
 
02060066000000
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE
BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O
MORALES
 
 
02060067000000
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS
PERSONAS FISICAS
 
 
02060068000000
ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE
BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS
 
 
02060069000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
02060070000000
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
 
 
 
 
 
 
02060071000000
CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S.
 
 
02060072000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y
DEVOLUCIONES OBTENIDAS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES
DE:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
02060073000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
02060074000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
02060075000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
02060076000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
02060077000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
02060078000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
02060079000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
02060080000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO APLICADAS A:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
02060081000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
02060082000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A
TERCEROS
 
 
02060083000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
02060084000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A
TERCEROS
 
 
02060085000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
02060086000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
02060087000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
02060088000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A
TERCEROS
 
 
02060089000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
02060090000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A
TERCEROS
 
 
02060091000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
02060092000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
02060093000000
RECARGOS
 
 
02060094000000
MULTAS
 
 
02060095000000
OTROS ACCESORIOS
 
 
 
 
 
 
 
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
02060096000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
02060097000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
02060098000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
02060099000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
02060100000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
02060101000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
02060102000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
02060103000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
CONTRIBUCION
DETERMINADA
POR AUDITORIA A
CARGO O A
FAVOR
CONTRIBUCION A
CARGO O SALDO A
FAVOR DETERMINADO
POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA
 
 
CONCEPTO
6.1.- DECLARATORIA
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
7.- RELACION DE BIENES INMUEBLES
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN
PESOS)
UBICACION
FECHA DE
ADQUISICION
VALOR
ASENTADO EN LA
CONTABILIDAD
 
 
 
 
 
 
DESCRIPCION
 
 
 
 
 
 
 
 
02070000000000
BIENES INMUEBLES
 
 
 
02070001000000
E,MO(OTROS BIENES INMUEBLES)
 
 
 
 
 
 
 
 
02070002000000
TOTAL DE BIENES INMUEBLES
 
 
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR
PAGAR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS
EN PESOS)
IMPORTE
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO
FISCAL
DICTAMINADO
IMPORTE
PROVENIENTE
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
02080000000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO)
 
 
02080001000000
DIFERENCIAS DETERMINADA POR DICTAMEN
NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE
(DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS
DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR
CONCEPTO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES PROPIOS
 
 
 
 
 
 
02080002000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y
EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN
SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
02080003000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
HONORARIOS
 
 
 
 
 
 
02080004000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE
RETENEDORA
 
 
 
 
 
 
02080005000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDORA
 
 
 
 
 
 
02080006000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL
EXTRANJERO EN SU CARACTER DE
RETENEDORA
 
 
 
 
 
 
02080007000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
02080008000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO)
 
 
02080009000000
DIFERENCIAS DETERMINADA POR DICTAMEN
NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE
(DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DETERMINADOS POR
EL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
02080010000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
02080011000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDORA
 
 
 
 
 
 
02080012000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL
SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
02080013000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
02080014000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
02080015000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
02080016000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
 
 
 
 
02080017000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
02080018000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE
CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL
CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
02080019000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A
RESIDENTES EN MEXICO
 
 
 
 
 
 
02080020000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
02080021000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGOS
PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
02080022000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
02080023000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
02080024000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL
SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
02080025000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
02080026000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
02080027000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
02080028000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
02080029000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE
CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
02080030000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
TOTAL DE
CONTRIBUCIONES
POR PAGAR
FECHA DE PAGO
INSTITUCION DE
CREDITO O SAT
NUMERO DE LA
OPERACION
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE)
NUMERO DE FOLIO
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE)
FECHA DE
PRESENTACION
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL ESCRITO
LIBRE)
ADMINISTRACION
RECEPTORA
OFICIO DE
AUTORIZACION
DE PAGO EN
PARCIALIDADES
NUMERO
OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES
FECHA
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
9.- RELACION DE DONATARIAS A LAS QUE LES
HAYAN OTORGADO DONATIVOS ASI COMO DE LOS
DONANTES DE LOS QUE SE HUBIEREN RECIBIDO
DONATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
 
 
 
 
DONATIVOS RECIBIDOS DE:
 
 
 
 
02090000000000
E,MO(ESPECIFICAR NOMBRE DEL DONANTE [S] )
 
02090001000000
E,MO(OTROS DONATIVOS RECIBIDOS)
 
02090002000000
TOTAL DE DONATIVOS RECIBIDOS
 
 
 
 
 
DONATIVOS OTORGADOS A:
 
 
 
 
02090003000000
E,MO(ESPECIFICAR NOMBRE DEL BENEFICIARIO [S])
 
02090004000000
E,MO(OTROS DONATIVOS OTORGADOS)
 
02090005000000
TOTAL DE DONATIVOS OTORGADOS
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 6 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
10.- RELACION DE PAGOS
PROVISIONALES Y PAGOS MENSUALES
DEFINITIVOS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
(CIFRAS EN PESOS)
CONTRIBUCION A
CARGO DETERMINADA
POR AUDITORIA
SALDO A FAVOR
DETERMINADO
POR AUDITORIA
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
02100000000000
ENERO
 
 
02100001000000
FEBRERO
 
 
02100002000000
MARZO
 
 
02100003000000
ABRIL
 
 
02100004000000
MAYO
 
 
02100005000000
JUNIO
 
 
02100006000000
JULIO
 
 
02100007000000
AGOSTO
 
 
02100008000000
SEPTIEMBRE
 
 
02100009000000
OCTUBRE
 
 
02100010000000
NOVIEMBRE
 
 
02100011000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
02100012000000
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
 
02100013000000
ENERO
 
 
02100014000000
FEBRERO
 
 
02100015000000
MARZO
 
 
02100016000000
ABRIL
 
 
02100017000000
MAYO
 
 
02100018000000
JUNIO
 
 
02100019000000
JULIO
 
 
02100020000000
AGOSTO
 
 
02100021000000
SEPTIEMBRE
 
 
02100022000000
OCTUBRE
 
 
02100023000000
NOVIEMBRE
 
 
02100024000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
02100025000000
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
02100026000000
ENERO
 
 
02100027000000
FEBRERO
 
 
02100028000000
MARZO
 
 
02100029000000
ABRIL
 
 
02100030000000
MAYO
 
 
02100031000000
JUNIO
 
 
02100032000000
JULIO
 
 
02100033000000
AGOSTO
 
 
02100034000000
SEPTIEMBRE
 
 
02100035000000
OCTUBRE
 
 
02100036000000
NOVIEMBRE
 
 
02100037000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
02100038000000
TOTAL DE PAGOS MENSUALES
DEFINITIVOS
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
CONTRIBUCION A CARGO
DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE
SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR
EL CONTRIBUYENTE
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
11.- DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES Y
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN
PESOS)
ENERO
FEBRERO
MARZO
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
(I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PERSONAS MORALES
 
 
 
02110000000000
SUMA DE INGRESOS NOMINALES DE MESES ANTERIORES
DEL EJERCICIO
 
 
 
02110001000000
INGRESOS NOMINALES DEL MES QUE DECLARA
 
 
 
02110002000000
TOTAL DE INGRESOS NOMINALES
 
 
 
 
POR:
 
 
 
02110003000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD
 
 
 
02110004000000
UTILIDAD FISCAL
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
02110005000000
ESTIMULO FISCAL POR PARTICIPACION DE LOS
TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS
PAGADA EN EL MISMO EJERCICIO (ARTICULO SEGUNDO
DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 28 DE
NOVIEMBRE DE 2006)
 
 
 
02110006000000
UTILIDAD FISCAL PARA PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
(MAS) MENOS :
 
 
 
02110007000000
ANTICIPOS Y RENDIMIENTOS DISTRIBUIDOS EN EL
PERIODO
 
 
 
02110008000000
PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES
PENDIENTES DE DISMINUIR
 
 
 
02110009000000
ESTIMULO FISCAL POR DEDUCCION INMEDIATA
 
 
 
02110010000000
MONTO MENSUAL DE LA PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
02110011000000
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER
EMPLEO (APLICABLE CONTRA LA UTILIDAD FISCAL)
 
 
 
02110012000000
BASE GRAVABLE PARA PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
02110013000000
TASA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
02110014000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
02110015000000
REDUCCIONES
 
 
 
02110016000000
PAGOS PROVISIONALES DEL MISMO EJERCICIO
EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD
 
 
 
02110017000000
RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
02110018000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
 
02110019000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
 
02110020000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR
AUDITORIA
 
 
 
02110021000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
 
 
 
02110022000000
DIFERENCIA
 
 
 
02110023000000
IMPUESTO A CARGO DETERMINADO POR AUDITORIA
 
 
 
02110024000000
IMPUESTO A CARGO DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
 
 
 
02110025000000
DIFERENCIA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A
TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
 
 
 
02110026000000
SUMA DE INGRESOS PERCIBIDOS DE MESES ANTERIORES
DEL EJERCICIO
 
 
 
02110027000000
INGRESOS PERCIBIDOS DEL PERIODO (MES AL QUE
CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110028000000
TOTAL DE INGRESOS PERCIBIDOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS.- INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL
IMPUESTO (EXENTOS):
 
 
 
02110029000000
INCISO a) FRACCION VI, ARTICULO 4 LIETU DEL PERIODO
(MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110030000000
OTROS DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110031000000
OTROS DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL
PAGO)
 
 
 
02110032000000
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS DE MESES ANTERIORES
DEL EJERCICIO
 
 
 
02110033000000
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS DEL PERIODO (MES AL
QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110034000000
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS.- DEDUCCIONES AUTORIZADAS:
 
 
 
02110035000000
ADQUISICION DE BIENES DE MESES ANTERIORES DEL
EJERCICIO
 
 
 
02110036000000
ADQUISICION DE BIENES DEL PERIODO (MES AL QUE
CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110037000000
SERVICIOS INDEPENDIENTES DE MESES ANTERIORES DEL
EJERCICIO
 
 
 
02110038000000
SERVICIOS INDEPENDIENTES DEL PERIODO (MES AL QUE
CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110039000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES DE MESES
ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110040000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES DEL PERIODO (MES AL
QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110041000000
CONTRIBUCIONES A CARGO DE MESES ANTERIORES DEL
EJERCICIO
 
 
 
02110042000000
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL PERIODO (MES AL QUE
CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110043000000
EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS DE MESES
ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110044000000
EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS DEL PERIODO
(MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110045000000
INDEMNIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS
CONVENCIONALES DE MESES ANTERIORES DEL
EJERCICIO
 
 
 
02110046000000
INDEMNIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS
CONVENCIONALES DEL PERIODO (MES AL QUE
CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110047000000
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO DE MESES ANTERIORES
DEL EJERCICIO
 
 
 
02110048000000
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO DEL PERIODO (MES AL
QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110049000000
DONATIVOS DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110050000000
DONATIVOS DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE
EL PAGO)
 
 
 
02110051000000
INVERSIONES DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110052000000
INVERSIONES DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE
EL PAGO)
 
 
 
02110053000000
DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES DE MESES
ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110054000000
DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES DEL PERIODO
(MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110055000000
OTRAS DEDUCCIONES DE MESES ANTERIORES DEL
EJERCICIO
 
 
 
02110056000000
OTRAS DEDUCCIONES DEL PERIODO (MES AL QUE
CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110057000000
TOTAL DE DEDUCCIONES DE MESES ANTERIORES DEL
EJERCICIO
 
 
 
02110058000000
TOTAL DE DEDUCCIONES DEL PERIODO (MES AL QUE
CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110059000000
TOTAL DE DEDUCCIONES
 
 
 
02110060000000
BASE GRAVABLE DEL PAGO PROVISIONAL
 
 
 
02110061000000
IMPUESTO CAUSADO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110062000000
CREDITO FISCAL (CONFORME AL ARTICULO 11 LIETU)
 
 
 
02110063000000
ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
DEL PERIODO
 
 
 
02110064000000
ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD
SOCIAL DEL PERIODO
 
 
 
02110065000000
CREDITO FISCAL POR INVERSIONES DEL PERIODO
 
 
 
02110066000000
CREDITO FISCAL DE INVENTARIOS DEL PERIODO
 
 
 
02110067000000
CREDITO FISCAL DE DEDUCCION INMEDIATA/PERDIDAS
FISCALES DEL PERIODO
 
 
 
02110068000000
CREDITO FISCAL POR ENAJENACION A PLAZOS DEL
PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110069000000
ACREDITAMIENTO DE PAGOS PROVISIONALES DEL ISR DEL
PERIODO EFECTIVAMENTE PAGADOS ANTE LAS OFICINAS
AUTORIZADAS
 
 
 
02110070000000
ACREDITAMIENTO DEL ISR RETENIDO DEL PERIODO
 
 
 
02110071000000
IMPUESTO A CARGO ANTES DE PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
 
 
02110072000000
PAGOS PROVISIONALES DE IETU EFECTUADOS CON
ANTERIORIDAD
 
 
 
02110073000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE DEL
PERIODO
 
 
 
02110074000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE DEL
PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110075000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR
AUDITORIA
 
 
 
02110076000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
 
 
 
02110077000000
DIFERENCIA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
 
 
02110078000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 16%
 
 
 
02110079000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 11%
 
 
 
02110080000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 0%
 
 
 
02110081000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADAS
 
 
 
02110082000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO
SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
02110083000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
02110084000000
TOTAL DE I.V.A. CAUSADO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
02110085000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO
 
 
 
02110086000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE
 
 
 
02110087000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE POR
COMPRA DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE
IMPORTACION
 
 
 
02110088000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IDENTIFICADO CON LA
EXPORTACION
 
 
 
02110089000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO OBTENIDO DE APLICAR
EL PRORRATEO
 
 
 
02110090000000
TOTAL DE IVA ACREDITABLE DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110091000000
COMPENSACION DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
02110092000000
DEVOLUCION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DEL PERIODO
 
 
 
02110093000000
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A.
 
 
 
02110094000000
SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DE PERIODOS ANTERIORES
PENDIENTE DE ACREDITAR
 
 
 
 
 
 
 
 
02110095000000
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO
 
 
 
02110096000000
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
 
02110097000000
IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
 
02110098000000
IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
 
 
 
02110099000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
 
02110100000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
02110101000000
FACTOR DE PRORRATEO
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
12.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
 
 
 
 
DETERMINACION DEL REMANENTE DISTRIBUIBLE
 
 
 
 
02120000000000
TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS
 
02120001000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
02120002000000
REMANENTE
 
02120003000000
PRESTAMOS A SOCIOS O INTEGRANTES O SUS FAMILIARES
 
02120004000000
REMANENTE A DISTRIBUIR
 
02120005000000
CONCEPTOS ASIMILADOS A REMANENTE DISTRIBUIBLE
 
 
 
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
 
 
02120006000000
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
 
02120007000000
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
 
02120008000000
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
 
 
 
 
 
DETALLE DE INGRESOS Y DEDUCCIONES PARA ISR
PROVENIENTES DE INGRESOS NO PROPIOS DE SU ACTIVIDAD
 
 
 
 
 
INGRESOS ACUMULABLES:
 
 
 
 
02120009000000
SERVICIOS EN GENERAL
 
02120010000000
MAQUILA
 
02120011000000
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS
 
02120012000000
SEGUROS Y REASEGUROS
 
02120013000000
COMISIONES
 
02120014000000
REGALIAS
 
02120015000000
ASISTENCIA TECNICA
 
02120016000000
ARRENDAMIENTO
 
02120017000000
UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
02120018000000
RECUPERACION POR SEGUROS
 
02120019000000
OTROS INGRESOS
 
02120020000000
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS:
 
 
 
 
02120021000000
REMUNERACIONES
 
02120022000000
PRESTACIONES AL PERSONAL
 
02120023000000
IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS
 
02120024000000
HONORARIOS
 
02120025000000
ARRENDAMIENTOS
 
02120026000000
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
02120027000000
OTRAS DEDUCCIONES
 
02120028000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
 
 
DATOS INFORMATIVOS DEL I.E.T.U.
 
 
 
 
02120029000000
INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO
(EXENTOS)
 
02120030000000
TOTAL DE SALDOS PENDIENTES POR DEDUCIR ACTUALIZADO DE
LAS INVERSIONES DE 1998 AL 2007
 
02120031000000
MONTO TOTAL DE DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES
NUEVAS DE SEPTIEMBRE A DICIEMBRE DEL 2007 (ARTICULO
QUINTO TRANSITORIO DE LA LEY DEL IETU)
 
02120032000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL DE
INVENTARIOS
 
02120033000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL DE
PERDIDAS FISCALES POR DEDUCCION INMEDIATA O DEDUCCION
DE TERRENOS
 
02120034000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL POR
ENAJENACION A PLAZOS (ARTICULO CUARTO DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
 
02120035000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO
POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
 
02120036000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO
POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
02120037000000
PARTE PROPORCIONAL DEL IETU POR LAS ACTIVIDADES DE
MAQUILA
 
02120038000000
PARTE PROPORCIONAL DEL ISR PROPIO
 
02120039000000
DEDUCCION DE INVERSIONES
 
02120040000000
CONTRAPRESTACIONES QUE EFECTIVAMENTE SE COBREN EN EL
PERIODO, POR LAS ENAJENACIONES A PLAZO
 
02120041000000
MONTO TOTAL DE PAGOS POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
 
02120042000000
MONTO TOTAL DE APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
PATRONALES
 
 
INTEGRACION DE LA BASE GRAVABLE DEL IETU
 
02120043000000
ENAJENACION DE BIENES
 
02120044000000
EXENTOS POR ENAJENACION DE BIENES
 
02120045000000
PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
02120046000000
EXENTOS POR PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
02120047000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
02120048000000
EXENTOS POR USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
02120049000000
OTROS INGRESOS GRAVADOS
 
02120050000000
OTROS INGRESOS EXENTOS
 
02120051000000
TOTAL DE INGRESOS GRAVADOS
 
02120052000000
EROGACIONES POR ADQUISICION DE BIENES
 
02120053000000
EROGACIONES POR SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
02120054000000
EROGACIONES POR EL USO O GOCE TEMPORALES DE BIENES
 
02120055000000
DEDUCCION DE INVERSIONES (ACTIVO FIJO)
 
02120056000000
CONTRIBUCIONES A CARGO
 
02120057000000
EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS
 
02120058000000
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES, DEPOSITOS O
ANTICIPOS
 
02120059000000
INDEMINIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS
CONVENCIONALES
 
02120060000000
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO
 
02120061000000
DONATIVOS
 
02120062000000
PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES Y CASO FORTUITO O
FUERZA MAYOR
 
02120063000000
DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES
 
02120064000000
OTRAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
02120065000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
02120066000000
BASE GRAVABLE
 
02120067000000
DEDUCCIONES QUE EXCEDEN A LOS INGRESOS
 
 
DETERMINACION DEL CREDITO FISCAL
 
02120068000000
BASE PARA EL CALCULO DEL CREDITO FISCAL
 
02120069000000
TASA DEL IMPUESTO
 
02120070000000
CREDITO FISCAL
 
 
_____________________________________________________________________________
EL CUESTIONARIO QUE SE SEÑALA A CONTINUACION, CONTIENE INFORMACION RELATIVA A LA REVISION
EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISION. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAY UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLON DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISION, SE PODRA DEJAR EN BLANCO EL RENGLON QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE TENIA LA OBLIGACION CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL
CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2011
 
 
 
 
 
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA
REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS
 
 
 
 
02130000000000
REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL
CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
 
 
 
02130001000000
EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA
EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE
TRABAJO.
(SI O NO)
02130002000000
DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS
CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO DEL
CONTRIBUYENTE CON REPERCUSION EN SU SITUACION
FISCAL
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS
IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION
DE LA SITUACION FISCAL
 
 
 
 
02130003000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE
AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
 
 
 
 
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE
ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE:
 
02130004000000
ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO
EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI O NO)
02130005000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(SI O NO)
02130006000000
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA
ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS
INDICES 02140004000000 AL 02140005000000, INDIQUE SI
REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA
REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
 
 
 
 
GENERALIDADES
 
 
 
 
 
LA DONATARIA CUMPLIO CON LAS OBLIGACIONES
SIGUIENTES:
 
 
 
 
02130007000000
LAS ACTIVIDADES REALIZADAS TIENEN COMO FIN EL
CUMPLIMIENTO DEL OBJETO SOCIAL DE LA DONATARIA
(SI O NO)
 
 
 
02130008000000
EL DESTINO DE LAS CONTRIBUCIONES (DONATIVOS)
RECIBIDAS EN EFECTIVO, BIENES O SERVICIOS SE UTILIZO
PARA LOS FINES PROPIOS DE SU OBJETO SOCIAL
(SI O NO)
 
 
 
02130009000000
LOS ACTIVOS DE LA DONATARIA FUERON UTILIZADOS
PARA LOS FINES PROPIOS DE SU OBJETO SOCIAL
(SI O NO)
02130010000000
LA DONATARIA EXPIDIO COMPROBANTES FOLIADOS POR
LAS CONTRIBUCIONES RECIBIDAS
(SI O NO),
02130011000000
EL TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION, NO EXCEDE
DEL 5% DEL IMPORTE DE LOS DONATIVOS Y SUS
RENDIMIENTOS
(SI O NO)
 
C.    FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LOS CONTRIBUYENTES PERSONAS MORALES QUE TRIBUTEN EN EL REGIMEN SIMPLIFICADO Y LAS PERSONAS FISICAS QUE EXCLUSIVAMENTE REALICEN ACTIVIDADES AGRICOLAS, GANADERAS, PESQUERAS Y SILVICOLAS, ASI COMO LAS DEDICADAS AL AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA O PASAJE POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2011.
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
DATOS DE IDENTIFICACION
CONTRIBUYENYE:
03A000000
RFC
 
03A001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
 
03A002000
CURP:
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
03A003000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
03A004000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
03A005000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
03A006000
CODIGO POSTAL:
 
03A007000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
03A008000
CIUDAD O POBLACION:
 
03A009000
TELEFONO:
 
03A010000
CORREO ELECTRONICO:
 
03A011000
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:
 
 
 
 
03A012000
NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE:
 
 
REPRESENTANTE LEGAL:
03C000000
RFC:
03C001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
03C002000
NACIONAL
03C003000
EXTRANJERO:
03C004000
CURP:
 
DOMICILIO FISCAL:
03C005000
ENTIDAD FEDERATIVA:
03C006000
DELEGACION O MUNICIPIO:
03C007000
COLONIA O LOCALIDAD:
03C008000
CODIGO POSTAL:
03C009000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
03C010000
CIUDAD O POBLACION:
03C011000
TELEFONO
03C012000
CORREO ELECTRONICO:
03C013000
NUMERO DE ESCRITURA
03C014000
NUMERO DE NOTARIA QUE CERTIFICO EL PODER
03C015000
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA:
03C016000
FECHA DE CERTIFICACION DEL PODER
03C017000
FECHA DE DESIGNACION
 
CONTADOR PUBLICO:
03B000000
RFC
03B001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
03B002000
CURP:
03B003000
NUMERO DE REGISTRO:
 
DOMICILIO FISCAL:
03B004000
ENTIDAD FEDERATIVA:
03B005000
DELEGACION O MUNICIPIO:
03B006000
COLONIA O LOCALIDAD:
03B007000
CODIGO POSTAL:
03B008000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
03B009000
CIUDAD O POBLACION:
03B010000
TELEFONO DEL CPR O DESPACHO:
03B011000
CORREO ELECTRONICO:
03B012000
COLEGIO AL QUE PERTENECE:
03B013000
NOMBRE DEL DESPACHO:
03B014000
RFC DEL DESPACHO:
03B015000
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:
 
 
DATOS GENERALES
03D000000
AUTORIDAD COMPETENTE
 
03D001000
ADMINISTRACION LOCAL
 
03D002000
OBLIGATORIO U OPTATIVO
 
03D003000
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
(SI O NO)
03D004000
PRIMER DICTAMEN
(SI O NO)
03D005000
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL
 
03D006000
EMPRESA PARAESTATAL
(SI O NO)
03D007000
EMPRESA FILIAL
(SI O NO)
03D008000
EMPRESA SUBSIDIARIA
(SI O NO)
03D009000
ORGANISMO DESCENTRALIZADO
(SI O NO)
03D010000
SOCIEDAD COOPERATIVA
(SI O NO)
03D011000
APLICO RESOLUCION DE FACILIDADES ADMINISTRATIVAS
(SI O NO)
03D012000
EMPRESA INTEGRADORA CON BASE A LO DISPUESTO EN LA FRACCION II, ARTICULO 80 DE LA LEY DEL ISR
(SI O NO)
03D013000
COORDINADO CON BASE A LO DISPUESTO EN LA FRACCION III, ARTICULO 80 DE LA LEY DEL ISR
(SI O NO)
03D014000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
 
03D015000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
 
03D016000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
 
03D017000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
 
03D018000
TIPO DE OPINION
 
03D019000
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO INDIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 03040000000000 AL 03040048000000 DEL ANEXO 4)
(SI O NO)
03D020000
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO DIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 03040049000000 AL 03040084000000 DEL ANEXO 4)
 
 
 
 
 
RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE:
 
03D021000
RFC 1
 
03D022000
RFC 2
 
03D023000
RFC 3
 
03D024000
RFC 4
 
03D025000
RFC 5
 
 
EFECTOS FISCALES
 
03D026000
EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES, O BIEN, PARTICIPO EN ALGUNA FUSION O ESCISION (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17)
(SI O NO)
03D027000
EFECTUO OPERACIONES CON FIDEICOMISOS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 36)
(SI O NO)
03D028000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 28 Y 29)
(SI O NO)
03D029000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES
(SI O NO)
03D030000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS
(SI O NO)
03D031000
DETERMINO RENTA GRAVABLE PARA EFECTOS DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
(SI O NO)
03D032000
LA RENTA GRAVABLE SE DETERMINO CON BASE EN LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 16 DE LA L.I.S.R. (PERSONAS MORALES. EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 33)
(SI O NO)
 
OTROS ASPECTOS
 
03D033000
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS
(SI O NO)
03D034000
ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
 
03D035000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
(SI O NO)
03D036000
NUMERO DE OFICIO 1
 
03D037000
FECHA DEL OFICIO 1
 
03D038000
NUMERO DE OFICIO 2
 
03D039000
FECHA DEL OFICIO 2
 
03D040000
NUMERO DE OFICIO 3
 
03D041000
FECHA DEL OFICIO 3
 
03D042000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
(SI O NO)
03D043000
NUMERO DE RESOLUCION 1
 
03D044000
FECHA DE LA RESOLUCION 1
 
03D045000
NUMERO DE RESOLUCION 2
 
03D046000
FECHA DE LA RESOLUCION 2
 
03D047000
NUMERO DE RESOLUCION 3
 
03D048000
FECHA DE LA RESOLUCION 3
 
03D049000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL)
 
03D050000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA)
 
 
 
 
 
OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
03D051000
REALIZO OPERACIONES AFECTAS A RETENCION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 12)
(SI O NO)
03D052000
FUE RESPONSABLE SOLIDARIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA EN ALGUNA ENAJENACION DE ACCIONES EFECTUADA POR RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13)
(SI O NO)
03D053000
CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 20)
(SI O NO)
03D054000
MANTUVO SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 21)
(SI O NO)
03D055000
CELEBRO PRESTAMOS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 22)
(SI O NO)
03D056000
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 23)
(SI O NO)
03D057000
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 25)
(SI O NO)
03D058000
EFECTUO OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 35)
(SI O NO)
 
 
 
 
DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
 
 
GENERALIDADES FISCALES
 
03D059000
CUENTA CON EL AVISO DE SOLICITUD DE INSCRIPCION ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(SI O NO)
03D060000
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
(SI O NO)
03D061000
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(SI O NO)
03D062000
HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
(SI O NO)
03D063000
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL
(SI O NO)
03D064000
HA AUMENTADO O DISMINUIDO SUS OBLIGACIONES FISCALES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
(SI O NO)
03D065000
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE AUMENTO O DISMINUCION DE SUS OBLIGACIONES FISCALES
(SI O NO)
03D066000
POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES
(SI O NO)
 
 
 
03D067000
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS
(SI O NO)
03D068000
EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(SI O NO)
03D069000
CONSERVA LA CONTABILIDAD EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION)
(SI O NO)
03D070000
TIENE INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
03D071000
EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS A TRAVES DE UN REGISTRO QUE PERMITE IDENTIFICAR POR UNIDAD, POR PRODUCTO, POR FECHA Y POR CONCEPTO DE ADQUISICIONES, ENAJENACIONES, DEVOLUCIONES, DONACIONES Y DESTRUCCIONES DE LOS INVENTARIOS, ASI COMO LOS AUMENTOS, LAS DISMINUCIONES, LAS EXISTENCIAS AL INICIO Y AL FINAL DEL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
SEÑALE EL SISTEMA DE CONTABILIDAD QUE TIENE IMPLANTADO
 
03D072000
MANUAL
(SI O NO)
03D073000
MECANIZADO
(SI O NO)
03D074000
ELECTRONICO
(SI O NO)
03D075000
COMBINADO
(SI O NO)
 
 
 
 
CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:
 
03D076000
DIARIO
(SI O NO)
03D077000
MAYOR
(SI O NO)
03D078000
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
03D079000
SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
 
 
 
03D080000
REALIZO OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL
(SI O NO)
03D081000
TIENE EMPLEADOS
(SI O NO)
03D082000
EN CASO NEGATIVO, TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)
(SI O NO)
 
 
 
 
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES
 
03D083000
EXPIDIO COMPROBANTES MEDIANTE DOCUMENTOS DIGITALES A TRAVES DE LA PAGINA DE INTERNET DEL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA
(SI O NO)
03D084000
OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 86, PRIMER PARRAFO, FRACCION VI, SEGUNDO PARRAFO
(SI O NO)
 
 
 
 
OBTUVO INGRESOS POR:
 
03D085000
ENAJENACION DE BIENES
(SI O NO)
03D086000
PRESTACION DE SERVICIOS
(SI O NO)
03D087000
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(SI O NO)
03D088000
OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO:
(SI O NO)
03D089000
(ESPECIFICAR)
 
03D090000
(ESPECIFICAR)
 
03D091000
(ESPECIFICAR)
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES:
 
03D092000
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR UNA COPIA A DISPOSICION DE LA AUTORIDAD FISCAL (ARTICULOS 86 FRACCION II Y 133 FRACCION III DE LA LEY)
(SI O NO)
03D093000
EXPEDIR CONSTANCIAS EN LAS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULOS 86 FRACCION III Y 133 FRACCION VIII DE LA LEY )
(SI, NO, N/A)
03D094000
LEVANTAR INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE TERMINO DEL EJERCICIO (ARTICULOS 86 FRACCION V Y 133 FRACCION V DE LA LEY) O EN FECHA DISTINTA DE ACUERDO CON LOS ARTICULOS 91 Y 166 DEL REGLAMENTO DE LA LEY
(SI, NO, N/A)
03D095000
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULO 86 FRACCION XI DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D096000
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 86 FRACCION XIV INCISO a) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D097000
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, CONSTANCIA EN LA QUE SE SEÑALE SU MONTO, DONDE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 86 FRACCION XIV INCISO b) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D098000
PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 86 FRACCION XVI DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D099000
OPTO POR EFECTUAR DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO O ANTERIORES (ARTICULOS 220 Y 221 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D100000
EN CASO AFIRMATIVO LLEVA UN REGISTRO ACTUALIZADO Y ESPECIFICO DE LAS INVERSIONES POR LAS QUE SE TOMO LA DEDUCCION INMEDIATA DURANTE EL PLAZO ESTABLECIDO (ARTICULOS 86 FRACCION XVII Y 133 FRACCION XII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D101000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTICULOS 86 FRACCION XIX Y 133 FRACCION VII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D102000
DAR A CONOCER EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS O SOCIOS UN REPORTE EN EL QUE SE INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES FISCALES POR EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR (ARTICULOS 86 FRACCION XX DE LA LEY Y 93-A DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D103000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 20, FRACCION XII Y 86-A DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
INGRESOS (I.S.R.)
 
 
CONSIDERO COMO OBTENIDOS SUS INGRESOS DE ACUERDO CON LOS MOMENTOS ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES
 
03D104000
ENAJENACION DE BIENES (ARTICULOS 18 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI, NO, N/A)
03D105000
PRESTACION DE SERVICIOS (ARTICULOS 18 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI, NO, N/A)
03D106000
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES (ARTICULOS 18 FRACCION II DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D107000
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (ARTICULOS 18 FRACCION III Y 45-E DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D108000
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTICULOS 18 SEGUNDO PARRAFO Y 45-E DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D109000
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTICULOS 18 SEGUNDO PARRAFO Y 45-E DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D110000
DEUDAS NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCION, CONDONACION O NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO (ARTICULO 18 FRACCION IV DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D111000
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU COBRO (ARTICULOS 19 DE LA LEY Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D112000
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTICULOS 19 DE LA LEY Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D113000
REALIZO OPERACIONES DE ENAJENACION DE ACCIONES
(SI O NO)
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES:
 
03D114000
SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE LOS DONATIVOS AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCION POR LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 31 FRACCION I Y 125 FRACCION II DE LA LEY Y 31,32, 33, 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D115000
EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 31 FRACCION I DE LA LEY Y 31 ,32, 33 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D116000
ESTAR AMPARADOS CON DOCUMENTACION QUE REUNA LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 31 FRACCION III Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI O NO)
03D117000
ESTAR AMPARADOS CON DOCUMENTACION QUE SEA VIGENTE (ARTICULOS 31 FRACCION III Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI O NO)
03D118000
EFECTUAR PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO, TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE SERVICIOS, O MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE CUENTAS EN INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE DISTINTAS FORMAS DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO SEÑALEN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 31 FRACCION III Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI O NO)
03D119000
ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD (ARTICULOS 31 FRACCION IV Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 36 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D120000
SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULOS 31 FRACCION IV Y 125 FRACCION IV DE LA LEY)
(SI O NO)
03D121000
CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE TERCEROS, ASI COMO LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTICULOS 31 FRACCION V Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D122000
QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA SEÑALE LA CLAVE DEL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DE QUIEN EXPIDIO EL COMPROBANTE (ARTICULOS 31 FRACCION VI Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D123000
QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULOS 31 FRACCION VII Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D124000
EN EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN INVERTIDO EN LOS FINES DEL NEGOCIO (ARTICULOS 31 FRACCION VIII DE LA LEY Y 38 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D125000
POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS A TERCEROS, SE APLICO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 31 FRACCION VIII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A))
03D126000
LOS PAGOS A PERSONAS FISICAS, A PERSONAS MORALES DEL REGIMEN SIMPLIFICADO, A SOCIEDADES O ASOCIACIONES CIVILES, A LOS QUE PRESTEN SERVICIOS DOMESTICOS DE SUMINISTRO DE AGUA POTABLE Y DE RECOLECCION DE BASURA Y A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS, FUERON DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE EROGADOS (ARTICULO 31 FRACCION IX DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D127000
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 31 FRACCION X DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D128000
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULOS 31 FRACCION XI Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D129000
POR LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO QUE LAS PRESTACIONES CORRESPONDIENTES SE OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS LOS TRABAJADORES (ARTICULOS 8 Y 31 FRACCION XII Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 40, 41, 43 Y 43-A DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D130000
CUANDO EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE AHORRO, ADEMAS DEL REQUISITO ESTABLECIDO EN EL PARRAFO ANTERIOR SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS APORTACIONES EFECTUADAS HAYA SIDO IGUAL AL MONTO APORTADO POR LOS TRABAJADORES Y NO HAYA EXCEDIDO LOS LIMITES ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 31 FRACCION XII Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 42 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D131000
SE COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULOS 31 FRACCION XIV Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D132000
EN EL CASO DE IMPORTACION DE MERCANCIAS SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS LEGALES PARA SU IMPORTACION (ARTICULOS 31 FRACCION XV Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y DEMAS APLICABLES DE LAS DISPOSICIONES ADUANERAS)
(SI, NO, N/A)
03D133000
EN EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES, SE CONSIDERARON REALIZADAS EN EL MES EN QUE SE CONSUMO EL PLAZO DE PRESCRIPCION, QUE CORRESPONDA, O ANTES SIEMPRE QUE HAYA SIDO NOTORIA LA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO Y SE PUEDE COMPROBAR (ARTICULO 31 FRACCION XVI DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
03D134000
QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCION EN PARTICULAR ESTABLECE LA LEY (ARTICULOS 31 FRACCION XIX Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 46 Y 47 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI O NO)
03D135000
LA DOCUMENTACION REUNE LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE OBTUVO A MAS TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICION CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR EL QUE SE EFECTUO LA DEDUCCION (ARTICULOS 31 FRACCION XIX Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D136000
EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 31 FRACCION XIX Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D137000
CUANDO LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE LES ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES (ARTICULOS 31 FRACCION XX Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y ARTICULO OCTAVO DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMAN, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS Y DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, Y SE ESTABLECE EL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1 º DE OCTUBRE DE 2007)
(SI, NO, N/A)
03D138000
EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U OTRAS CAUSAS NO IMPUTABLES AL PROPIO CONTRIBUYENTE, SE CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS (ARTICULOS 31 FRACCION XXII DE LA LEY Y 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI, NO, N/A)
03D139000
EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS POR LA LEY
(SI, NO, N/A)
03D140000
EN EL CASO DE INVERSIONES POR LAS QUE SE OPTO POR APLICAR LA DEDUCCION INMEDIATA, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS Y SE APLICARON LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS POR LA LEY (ARTICULOS 220 Y 221 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D141000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 230 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D142000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 234, 236 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D143000
EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE DESTINARON AL HOSPEDAJE, ALIMENTACION, TRANSPORTE, USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y PAGO DE KILOMETRAJE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 32 FRACCION V Y 126 DE LA LEY Y 49 Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D144000
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 32 FRACCION XIII Y 126 DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D145000
EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES, FUERON GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS, ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES SIN RELACION LABORAL
(SI, NO, N/A)
03D146000
EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 32 FRACCION XVII Y 126 DE LA LEY Y 54 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI, NO, N/A)
03D147000
EN EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 32 FRACCION XX Y 126 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D148000
PARA LA DETERMINACION DE LAS DEDUCCIONES POR INVERSIONES EN AUTOMOVILES Y AVIONES SE CONSIDERO COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION EL MONTO MAXIMO AUTORIZADO EN LEY (ARTICULOS 42 FRACCIONES II Y III RESPECTIVAMENTE Y 124 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D149000
FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE HACE REFERENCIA EL ARTICULO 32 DE LA LEY
(SI O NO)
 
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
 
03D150000
APLICO TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION
(SI, NO, N/A)
03D151000
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 5 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
INGRESOS (I.E.T.U.)
 
03D152000
OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL ARTICULO NOVENO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007
(SI O NO)
03D153000
PARA CALCULAR EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA CONSIDERO COMO INGRESO GRAVADO EL PRECIO ASI COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMAS LE CARGARON O COBRARON POR IMPUESTOS O DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO, INCLUYENDO ANTICIPOS O DEPOSITOS, CON EXCEPCION DE LOS IMPUESTOS TRASLADADOS EN LOS TERMINOS DE LEY (ARTICULO 2 DE LA LEY, OCTAVO TRANSITORIO DE LA LEY DEL I.E.TU. PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1 º DE OCTUBRE DE 2007 Y QUE ENTRARA EN VIGOR A PARTIR DEL 1 º DE ENERO DE 2008 Y NOVENO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
(SI, NO, N/A)
03D154000
CUANDO EL PRECIO QUE SE HAYA COBRADO NO HAYA SIDO EN EFECTIVO NI EN CHEQUES, SINO TOTAL O PARCIALMENTE EN OTROS BIENES O SERVICIOS, SE CONSIDERO COMO INGRESO EL VALOR DE MERCADO O EN SU DEFECTO EL DE AVALUO DE DICHOS BIENES O SERVICIOS Y, CUANDO NO HAYA RECIBIDO CONTRAPRESTACION, UTILIZO LOS VALORES MENCIONADOS QUE CORRESPONDAN A LOS BIENES O SERVICIOS ENAJENADOS O PROPORCIONADOS, RESPECTIVAMENTE (ARTICULO 2 DE LA LEY OCTAVO TRANSITORIO DE LA LEY DEL I.E.TU. PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1 º DE OCTUBRE DE 2007 Y QUE ENTRARA EN VIGOR A PARTIR DEL 1 º DE ENERO DE 2008 Y NOVENO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
(SI, NO, N/A)
03D155000
CONSIDERO COMO OBTENIDOS LOS INGRESOS CUANDO ESTOS SE COBRARON EFECTIVAMENTE CONFORME A LO ESTABLECIDO EN LAS DISPOSICIONES FISCALES APLICABLES PARA EFECTOS DE LA LEY (ARTICULO 3 FRACCION IV DE LA LEY Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL IVA)
(SI O NO)
03D156000
EN EL CASO DE EXPORTACIONES CUANDO NO PERCIBIO EL INGRESO DURANTE LOS DOCE MESES SIGUIENTES A AQUEL EN QUE LA REALIZO, CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE PERCIBIDO EL INGRESO EN LA FECHA EN QUE TERMINO DICHO PLAZO (ARTICULO 3 FRACCION IV DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011 Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL IVA)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.E.T.U.)
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES:
 
03D157000
LAS EROGACIONES CORRESPONDIERON A LA ADQUISICION DE BIENES, SERVICIOS INDEPENDIENTES O A LA OBTENCION DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES POR LAS QUE DEBA PAGAR EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (ARTICULO 6 FRACCION I DE LA LEY)
(SI O NO)
03D158000
SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LA REALIZACION DE SUS ACTIVIDADES (ARTICULO 6 FRACCION II DE LA LEY Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL ISR)
(SI O NO)
03D159000
HABER SIDO EFECTIVAMENTE PAGADAS EN LOS TERMINOS DE LEY AL MOMENTO DE SU DEDUCCION (ARTICULO 6 FRACCION III DE LA LEY Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL IVA)
(SI O NO)
03D160000
LAS EROGACIONES CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS DE DEDUCIBILIDAD ESTABLECIDOS EN LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ARTICULO 6 FRACCION IV DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI O NO)
03D161000
TRATANDOSE DE BIENES DE PROCEDENCIA EXTRANJERA QUE SE HAYAN INTRODUCIDO AL TERRITORIO NACIONAL, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS PARA SU LEGAL ESTANCIA EN EL PAIS DE CONFORMIDAD CON LAS DISPOSICIONES ADUANERAS APLICABLES (ARTICULO 6 FRACCION V DE LA LEY Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL ISR Y LA LEY ADUANERA)
(SI, NO, N/A)
03D162000
EN EL CASO DE HABER OPTADO POR EFECTUAR LA DEDUCCION ADICIONAL CUMPLIO CON LOS TERMINOS PREVISTOS (ARTICULO QUINTO TRANSITORIO DE LA LEY PARA 2008)
(SI, NO, N/A)
03D163000
EN EL CASO DE TENER CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO DEDUJO LOS INTERESES DERIVADOS DE DICHOS CONTRATOS (REGLA I.4.1.3. DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI, NO, N/A)
03D164000
EN EL CASO DE HABER OPTADO POR APLICAR EL ESTIMULO FISCAL POR OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL. CUMPLIO LOS REQUISITOS PARA SU APLICACION (ARTICULO SEXTO DEL DECRETO DEL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS (I.E.T.U.)
 
03D165000
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO ACREDITABLE FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y NO CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE PAGADO EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA CUBIERTO CON ACREDITAMIENTOS O REDUCCIONES REALIZADAS EN LOS TERMINOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES, CON EXCEPCION DEL ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO O CUANDO EL PAGO SE HUBIERA EFECTUADO MEDIANTE COMPENSACION EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 23 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION (ARTICULO 8 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011 Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL ISR Y DE LA LEY DEL IDE)
(SI O NO)
03D166000
EN EL CASO DE INGRESOS PROVENIENTES DE FUENTE DE RIQUEZA UBICADA EN EL EXTRANJERO GRAVADOS POR EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA, EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO NO FUE SUPERIOR AL MONTO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 6 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, SIN QUE EN NINGUN CASO EXCEDA DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA CORRESPONDIENTE A ESOS INGRESOS (ARTICULO 8 DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI, NO, N/A)
03D167000
LA APLICACION DEL CREDITO FISCAL RELACIONADO CON LAS EROGACIONES EFECTIVAMENTE PAGADAS POR LOS CONCEPTOS A QUE SE REFIERE EL CAPITULO I DEL TITULO IV DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, ASI COMO POR LAS APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL A SU CARGO PAGADAS EN MEXICO, CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE ENTERAR LAS RETENCIONES A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 113 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA O TRATANDOSE DE TRABAJADORES QUE TENGAN DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE ENTREGARON LAS CANTIDADES QUE POR DICHO SUBSIDIO CORRESPONDA A SUS TRABAJADORES (ARTICULOS 8 DE LA LEY, CUARTO Y DECIMOSEXTO TRANSITORIO DE LA LEY DEL I.E.TU. PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1 º DE OCTUBRE DE 2007 Y QUE ENTRARA EN VIGOR A PARTIR DEL 1 º DE ENERO DE 2008, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011 Y ARTICULO OCTAVO DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMAN, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS Y DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, Y SE ESTABLECE EL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1 º DE OCTUBRE DE 2007)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
03D168000
POR LAS OPERACIONES QUE NO SON CON EL PUBLICO EN GENERAL TRASLADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO, A LAS PERSONAS QUE ADQUIRIERON SUS BIENES, LOS USARON O GOZARON TEMPORALMENTE, O RECIBIERON SUS SERVICIOS (ARTICULOS 1 Y 32 FRACCION III DE LA LEY Y 22 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D169000
CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO A ANTICIPOS, DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR QUEDO SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE LA LEY)
(SI O NO)
03D170000
CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTICULOS 8 DE LA LEY Y 25 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D171000
CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO EL PRECIO O LA CONTRAPRESTACION PACTADOS, ASI COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO (ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE LA LEY Y 42, 43, 44 Y 45 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI O NO)
 
CONSIDERO COMO ACTO O ACTIVIDAD GRAVADA LA IMPORTACION DE LOS SIGUIENTES BIENES O SERVICIOS:
 
03D172000
LA ADQUISICION O EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES (ARTICULOS 24, FRACCIONES II Y III DE LA LEY Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D173000
EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS DERIVADOS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL (ARTICULOS 24, FRACCION V DE LA LEY Y 48 Y 49 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D174000
REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR CONCEPTO DE ENAJENACION O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN EL EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS 29, FRACCIONES II, III Y IV DE LA LEY Y 57 A 61 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
03D175000
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS
(SI O NO)
03D176000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O AL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA REALIZACION DE ACTIVIDADES DISTINTAS DE LA IMPORTACION, POR LAS QUE SE DEBA PAGAR EL IMPUESTO ESTABLECIDO EN ESTA LEY O A LAS QUE SE LES APLIQUE LA TASA DE 0% (ARTICULO 5 FRACCION I DE LA LEY)
(SI O NO)
03D177000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR SEPARADO EN LOS COMPROBANTES, EN EL REVERSO DEL CHEQUE DE QUE SE TRATE O BIEN, DEBERA CONSTAR EN EL ESTADO DE CUENTA, SEGUN SEA EL CASO (ARTICULO 5 FRACCION II DE LA LEY)
(SI O NO)
03D178000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION III DE LA LEY)
(SI O NO)
03D179000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1.-A, FUE ACREDITADO EN LA DECLARACION DE PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCION (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY)
(SI O NO)
03D180000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1.-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY)
(SI O NO)
03D181000
SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO, O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO A) DE LA LEY)
(SI O NO)
03D182000
NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO B) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D183000
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES SE ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGAR EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS QUE REALIZO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO C) DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI, NO, N/A)
03D184000
ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 1 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI, NO, N/A)
03D185000
NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 2 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D186000
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, SE ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS REALIZADAS EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 3 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI, NO, N/A)
03D187000
EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 4 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D188000
EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY Y 19 Y 71 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
OBLIGACIONES (I.V.A.)
 
03D189000
EFECTUO EN LA CONTABILIDAD LA SEPARACION DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES DE LAS OPERACIONES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL IMPUESTO POR LAS DISTINTAS TASAS, DE AQUELLOS POR LOS CUALES ESTA LEY LIBERA DE PAGO (ARTICULOS 32 FRACCION I DE LA LEY Y 71 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D190000
TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35 Y 71 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D191000
EXPIDIO COMPROBANTES SEÑALANDO EN LOS MISMOS, CUANDO ASI PROCEDIO, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO QUE SE TRASLADO EXPRESAMENTE Y POR SEPARADO A QUIEN ADQUIRIO LOS BIENES, LOS USO O GOZO TEMPORALMENTE O RECIBIO LOS SERVICIOS (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY Y 20, 72 Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D192000
ENTREGO O ENVIO LOS COMPROBANTES A QUIEN EFECTUO O DEBIO EFECTUAR LA CONTRAPRESTACION, DENTRO DE LOS 15 DIAS SIGUIENTES A AQUEL EN QUE SE DEBIO PAGAR EL IMPUESTO EN LOS TERMINOS DE LA LEY (ARTICULO 32 FRACCION III DE LA LEY)
(SI O NO)
03D193000
EXPIDIO LAS CONSTANCIAS POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN, AL MOMENTO DE RECIBIR EL COMPROBANTE (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI O NO)
03D194000
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI O NO)
03D195000
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI O NO)
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.)
 
03D196000
EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO ACREDITADO CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO (ARTICULO 8 PRIMER PARRAFO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D197000
EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO ACREDITADO CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS FUE EFECTIVAMENTE PAGADO (ARTICULO 8 SEGUNDO PARRAFO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI O NO)
03D198000
EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO QUE COMPENSO CONTRA CONTRIBUCIONES FEDERALES FUE EFECTIVAMENTE PAGADO Y NO SE ACREDITO CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO Y EL RETENIDO A TERCEROS (ARTICULO 8 TERCER PARRAFO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI O NO)
03D199000
EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION FUE EFECTIVAMENTE PAGADO Y NO SE ACREDITO CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO Y EL RETENIDO A TERCEROS, NI SE COMPENSO CONTRA CONTRIBUCIONES FEDERALES (ARTICULO 8 CUARTO PARRAFO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011)
(SI O NO)
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO.
 
 
 
 
03D200000
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
(DATO)
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN PODER DE MI REPRESENTADA.
 
03D201000
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
(DATO)
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010
2011
2010
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
03010000000000
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS
 
 
03010001000000
VALORES DE INMEDIATA REALIZACION
 
 
03010002000000
INVERSIONES EN RENTA FIJA
 
 
03010003000000
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
03010004000000
TOTAL DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
03010005000000
CLIENTES
 
 
03010006000000
DOCUMENTOS POR COBRAR
 
 
03010007000000
PARTES RELACIONADAS
 
 
03010008000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR RECUPERAR
 
 
03010009000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR RECUPERAR
 
 
03010010000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA POR RECUPERAR
 
 
03010011000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR RECUPERAR
 
 
03010012000000
OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR
 
 
03010013000000
DEUDORES DIVERSOS
 
 
03010014000000
ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES
 
 
03010015000000
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
 
 
03010016000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
03010017000000
PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
03010018000000
PRODUCCION EN PROCESO
 
 
03010019000000
MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES
 
 
03010020000000
ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA
 
 
03010021000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
03010022000000
OTROS
 
 
03010023000000
TOTAL DE INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
03010024000000
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
 
 
03010025000000
ANTICIPO A PROVEEDORES
 
 
03010026000000
OTROS PAGOS ANTICIPADOS
 
 
03010027000000
PERDIDA POR DETERIORO DE PAGOS ANTICIPADOS
 
 
03010028000000
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS
 
 
03010029000000
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
 
 
03010030000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
 
 
03010031000000
TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO NO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
03010032000000
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES RELACIONADAS
 
 
03010033000000
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES NO RELACIONADAS
 
 
03010034000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
03010035000000
ANTICIPO A PROVEEDORES
 
 
03010036000000
OTROS PAGOS ANTICIPADOS
 
 
03010037000000
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
03010038000000
E,MO(INVERSIONES PERMANENTES)
 
 
03010039000000
TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO FIJO
 
 
 
 
 
 
 
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
03010040000000
TERRENOS
 
 
03010041000000
EDIFICIOS
 
 
03010042000000
MAQUINARIA
 
 
03010043000000
EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
03010044000000
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
03010045000000
EQUIPO DE COMPUTO
 
 
03010046000000
OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
03010047000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
 
DEPRECIACIONES ACUMULADAS:
 
 
 
 
 
 
03010048000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS
 
 
03010049000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA
 
 
03010050000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
03010051000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
03010052000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO
 
 
03010053000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
03010054000000
TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO:
 
 
 
 
 
 
03010055000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EDIFICIOS
 
 
03010056000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE MAQUINARIA
 
 
03010057000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO DE
TRANSPORTE
 
 
03010058000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
03010059000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO DE COMPUTO
 
 
03010060000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
03010061000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
 
 
03010062000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
03010063000000
GASTOS PREOPERATIVOS
 
 
03010064000000
INVESTIGACION DE MERCADO
 
 
03010065000000
PATENTES Y MARCAS
 
 
03010066000000
AMORTIZACIONES
 
 
03010067000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
03010068000000
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
03010069000000
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
03010070000000
CREDITO MERCANTIL
 
 
03010071000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
03010072000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
03010073000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DIFERIDA
 
 
03010074000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO
 
 
03010075000000
OTROS ACTIVOS
 
 
03010076000000
TOTAL DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
03010077000000
TOTAL DEL ACTIVO NO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
03010078000000
TOTAL DEL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
03010079000000
NACIONALES
 
 
03010080000000
DEL EXTRANJERO
 
 
03010081000000
TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
ACREEDORES DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
03010082000000
NACIONALES
 
 
03010083000000
DEL EXTRANJERO
 
 
03010084000000
TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
 
PROVEEDORES
 
 
 
 
 
 
03010085000000
NACIONALES
 
 
03010086000000
DEL EXTRANJERO
 
 
03010087000000
TOTAL DE PROVEEDORES
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
03010088000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03010089000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
03010090000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
03010091000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03010092000000
IMPUESTOS LOCALES
 
 
03010093000000
CUOTAS PATRONALES SEGURO SOCIAL
 
 
03010094000000
CUOTAS OBRERAS SEGURO SOCIAL
 
 
03010095000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
03010096000000
APORTACIONES AL SAR
 
 
03010097000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03010098000000
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
 
 
03010099000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
03010100000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
 
 
03010101000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
03010102000000
ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES
 
 
03010103000000
ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS
 
 
03010104000000
PARTES RELACIONADAS NACIONALES
 
 
03010105000000
PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS
 
 
03010106000000
OTROS NACIONALES
 
 
03010107000000
OTROS DEL EXTRANJERO
 
 
03010108000000
TOTAL DE OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
03010109000000
PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
03010110000000
TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
DEUDAS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
03010111000000
DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES
 
 
03010112000000
DOCUMENTOS POR PAGAR CON EL EXTRANJERO
 
 
03010113000000
PARTES RELACIONADAS
 
 
03010114000000
TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
03010115000000
OBLIGACIONES LABORALES
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO CONTINGENTE
 
 
 
 
 
 
03010116000000
PASIVO CONTINGENTE
 
 
03010117000000
RESERVA PARA PENSIONES Y JUBILACIONES
 
 
03010118000000
TOTAL DE PASIVO CONTINGENTE
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
03010119000000
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO
 
 
03010120000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
03010121000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DIFERIDA
 
 
03010122000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO
 
 
03010123000000
OTROS
 
 
03010124000000
TOTAL DE OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
03010125000000
TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
03010126000000
TOTAL DEL PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
03010127000000
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES
 
 
03010128000000
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION
 
 
03010129000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
 
 
03010130000000
PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
03010131000000
RESERVA LEGAL
 
 
03010132000000
UTILIDAD NETA
 
 
03010133000000
PERDIDA NETA
 
 
03010134000000
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
03010135000000
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
03010136000000
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
03010137000000
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
03010138000000
EFECTO INICIAL ACUMULADO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA
DIFERIDO
 
 
03010139000000
EFECTO INICIAL ACUMULADO DE LA PARTICIPACION DE LOS
TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA
 
 
03010140000000
EFECTO INICIAL ACUMULADO DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA DIFERIDO
 
 
03010141000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS
 
 
03010142000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS
 
 
03010143000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS
 
 
 
 
 
 
03010144000000
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
03010145000000
TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO
FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS
COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011 Y DE 2010
2011
2010
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
NOTA:
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DE LOS ANEXOS 5, 6 Y 7.
 
 
 
 
03020000000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS DE LA
ACTIVIDAD
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
03020001000000
COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
03020002000000
PERDIDA BRUTA
 
 
03020003000000
UTILIDAD BRUTA
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
03020004000000
GASTOS GENERALES
 
 
03020005000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
03020006000000
GASTOS DE VENTA
 
 
03020007000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
03020008000000
PERDIDA DE OPERACION
 
 
03020009000000
UTILIDAD DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
OTROS INGRESOS Y OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
03020010000000
OTROS INGRESOS
 
 
03020011000000
OTROS GASTOS
 
 
03020012000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03020013000000
INTERESES A FAVOR
 
 
03020014000000
INTERESES A CARGO
 
 
03020015000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
 
03020016000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
 
03020017000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
 
03020018000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE
 
 
03020019000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS
FINANCIEROS
 
 
03020020000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
 
03020021000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO
 
 
03020022000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
03020023000000
PERDIDA NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE
SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
 
03020024000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE
SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
03020025000000
PARTIDAS NO ORDINARIAS
 
 
 
 
 
 
03020026000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
03020027000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
03020028000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03020029000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03020030000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
03020031000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO
 
 
03020032000000
OTRAS PROVISIONES
 
 
03020033000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
03020034000000
PERDIDA ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
03020035000000
UTILIDAD ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
03020036000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
03020037000000
PERDIDA NETA
 
 
03020038000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL
CAPITAL CONTABLE POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011 Y DE 2010
CAPITAL SOCIAL
NOMINAL ACTUALIZADO
APORTACIONES
PARA FUTUROS
AUMENTOS DE
CAPITAL
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
03030000000000
(SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009)
 
 
 
03030001000000
(APLICACION DE LA UTILIDAD DEL
EJERCICIO 2009)
 
 
 
03030002000000
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL
SOCIAL
 
 
 
03030003000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
 
03030004000000
(UTILIDAD NETA DE 2010)
 
 
 
03030005000000
(PERDIDA NETA DE 2010)
 
 
 
03030006000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS
NO MONETARIOS
 
 
 
03030007000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
 
03030008000000
(SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010)
 
 
 
03030009000000
(APLICACION DE LA UTILIDAD DEL
EJERCICIO 2010)
 
 
 
03030010000000
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL
SOCIAL
 
 
 
03030011000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
 
03030012000000
(UTILIDAD NETA DE 2011)
 
 
 
03030013000000
(PERDIDA NETA DE 2011)
 
 
 
03030014000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS
NO MONETARIOS
 
 
 
03030015000000
RECOMPRA DE ACCIONES
 
 
 
03030016000000
EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
03030017000000
EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO
DE OPERACIONES EXTRANJERAS
 
 
 
03030018000000
UTILIDAD (PERDIDA) CONTABLE POR
ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
03030019000000
OTROS
 
 
 
03030020000000
(SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011)
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PRIMA EN SUSCRIPCION
DE ACCIONES
RESERVA LEGAL
UTILIDAD NETA
PERDIDA NETA
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
UTILIDADES
RETENIDAS DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
PERDIDAS ACUMULADAS DE
EJERCICIOS ANTERIORES
EXCESO O
INSUFICIENCIA
OTRAS CUENTAS
DE CAPITAL
 
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010
2011
2010
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
CONFORME AL METODO INDIRECTO
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
03040000000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
03040001000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
PARTIDAS RELACIONADAS CON
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040002000000
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
 
03040003000000
PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS
 
 
03040004000000
UTILIDAD POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
03040005000000
INTERESES A FAVOR
 
 
03040006000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
03040007000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040008000000
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
 
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040009000000
INTERESES A CARGO
 
 
03040010000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040011000000
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
03040012000000
INCREMENTO EN CUENTAS POR COBRAR Y OTROS
 
 
03040013000000
DISMINUCION EN INVENTARIOS
 
 
03040014000000
DISMINUCION EN PROVEEDORES
 
 
03040015000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
 
 
03040016000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO
 
 
03040017000000
OTRAS PARTIDAS
 
 
 
 
 
 
03040018000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040019000000
NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O
COMERCIAL)
 
 
03040020000000
INTERESES COBRADOS
 
 
03040021000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
03040022000000
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
03040023000000
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
03040024000000
ADQUISICION DE ACCIONES
 
 
03040025000000
ADQUISICION DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
03040026000000
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS
 
 
03040027000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040028000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040029000000
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO)
 
 
03040030000000
EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
(RESULTADO NEGATIVO)
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040031000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL
 
 
03040032000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
 
 
03040033000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
03040034000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
03040035000000
PAGO DE PASIVOS
 
 
03040036000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
03040037000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS
 
 
03040038000000
INTERESES PAGADOS
 
 
03040039000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
03040040000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040041000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040042000000
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS EQUIVALENTES
DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
03040043000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR
CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE
SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE
INFORME
 
 
03040044000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR
INFLACION ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE
EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD
ECONOMICA CONSOLIDADA
 
 
03040045000000
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO
 
 
03040046000000
TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO
 
 
03040047000000
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
03040048000000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
CONFORME AL METODO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
03040049000000
COBRO A CLIENTES
 
 
03040050000000
PAGOS A PROVEEDORES
 
 
03040051000000
PAGO A EMPLEADOS Y OTROS PROVEEDORES DE BIENES Y
SERVICIOS
 
 
03040052000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
 
 
03040053000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO
 
 
03040054000000
OTRAS ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
03040055000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040056000000
NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O
COMERCIAL)
 
 
03040057000000
INTERESES COBRADOS
 
 
03040058000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
03040059000000
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
03040060000000
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
03040061000000
ADQUISICION DE ACCIONES
 
 
03040062000000
ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
03040063000000
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS
 
 
03040064000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040065000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040066000000
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO)
 
 
03040067000000
EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
(RESULTADO NEGATIVO)
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040068000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL
 
 
03040069000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
 
 
03040070000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
03040071000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
03040072000000
PAGO DE PASIVOS
 
 
03040073000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
03040074000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS
 
 
03040075000000
INTERESES PAGADOS
 
 
03040076000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
03040077000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040078000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040079000000
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS EQUIVALENTES
DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
03040080000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR
CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE
SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE
INFORME
 
 
03040081000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR
INFLACION ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE
EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD
ECONOMICA CONSOLIDADA
 
 
03040082000000
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO
 
 
03040083000000
TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
03040084000000
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
 
 
03040085000000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE
ESTADO FINANCIERO
 
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PTOPORCIONAR
 
5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE
GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010
GASTOS DE VENTA
 
 
2011
2010
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
03050000000000
SUELDOS Y SALARIOS
 
 
03050001000000
COMPENSACIONES
 
 
03050002000000
HORAS EXTRAS
 
 
03050003000000
VACACIONES
 
 
03050004000000
PRIMA VACACIONAL
 
 
03050005000000
GRATIFICACIONES
 
 
03050006000000
INDEMNIZACIONES
 
 
03050007000000
OTRAS REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
03050008000000
TOTAL DE REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
PRESTACIONES AL PERSONAL
 
 
 
 
 
03050009000000
PRESTACIONES DE RETIRO
 
 
03050010000000
ESTIMULOS AL PERSONAL
 
 
03050011000000
PREVISION SOCIAL
 
 
03050012000000
APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION
 
 
03050013000000
OTRAS PRESTACIONES
 
 
 
 
 
 
03050014000000
TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y
SALARIOS
 
 
 
 
 
 
03050015000000
CUOTAS AL I.M.S.S.
 
 
03050016000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
03050017000000
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
03050018000000
SEGURO DE RETIRO
 
 
03050019000000
OTROS IMPUESTOS Y APORTACIONES
 
 
 
 
 
 
03050020000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS
 
 
 
 
 
 
HONORARIOS
 
 
 
 
 
03050021000000
A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
03050022000000
A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
03050023000000
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
03050024000000
SUBTOTAL
 
 
03050025000000
AL CONSEJO DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
03050026000000
TOTAL DE HONORARIOS
 
 
 
 
 
 
 
ARRENDAMIENTOS
 
 
 
 
 
 
03050027000000
A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
03050028000000
A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
03050029000000
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
03050030000000
TOTAL DE ARRENDAMIENTOS
 
 
 
 
 
 
 
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
03050031000000
DEPRECIACIONES
 
 
 
 
 
 
03050032000000
TOTAL DE DEPRECIACIONES
 
 
 
 
 
 
03050033000000
AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
03050034000000
TOTAL DE AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
03050035000000
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
 
 
03050036000000
CORREOS
 
 
03050037000000
TELEX E INTERNET
 
 
03050038000000
VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
 
 
03050039000000
GASTOS DE REPRESENTACION
 
 
03050040000000
TELEFONO
 
 
03050041000000
AGUA
 
 
03050042000000
ELECTRICIDAD
 
 
03050043000000
VIGILANCIA Y LIMPIEZA
 
 
03050044000000
MATERIALES DE OFICINA
 
 
03050045000000
GASTOS LEGALES
 
 
03050046000000
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
 
 
03050047000000
SEGUROS Y FIANZAS
 
 
03050048000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
 
03050049000000
OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS
 
 
03050050000000
RECARGOS FISCALES
 
 
03050051000000
CUOTAS Y SUSCRIPCIONES
 
 
03050052000000
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
 
 
03050053000000
FOTOCOPIADO
 
 
03050054000000
DONATIVOS
 
 
03050055000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
03050056000000
FLETES
 
 
03050057000000
IMPUESTO DE IMPORTACION
 
 
03050058000000
IMPUESTO DE EXPORTACION
 
 
03050059000000
REGALIAS SIN RETENCION
 
 
03050060000000
REGALIAS SUJETAS AL 5%
 
 
03050061000000
REGALIAS SUJETAS AL 10%
 
 
03050062000000
REGALIAS SUJETAS AL 25%
 
 
03050063000000
REGALIAS SUJETAS AL 30%
 
 
03050064000000
COMISIONES SOBRE VENTAS
 
 
03050065000000
PATENTES Y MARCAS
 
 
03050066000000
MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION
 
 
03050067000000
MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION
 
 
03050068000000
COMISIONES BANCARIAS
 
 
03050069000000
OTROS
 
 
03050070000000
TOTAL DE OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
03050071000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03050072000000
TOTAL DE GASTOS
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE
ADMINISTRACION
GASTOS
GENERALES
TOTAL
TOTAL DEDUCIBLES
PARA ISR
TOTAL NO
DEDUCIBLES PARA
ISR
2011
2010
2011
2010
2011
2010
2011
2010
2011
2010
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
6.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE OTROS
GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010.
2011
2010
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
03060000000000
PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS
 
 
03060001000000
PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES
 
 
03060002000000
PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA
 
 
03060003000000
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
03060004000000
PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
03060005000000
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO
 
 
03060006000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
03060007000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DETERMINADA
 
 
03060008000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA
 
 
03060009000000
PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS
 
 
03060010000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
03060011000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03060012000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
DEDUCIBLES PARA ISR
NO DEDUCIBLES PARA ISR
2011
2010
2011
2010
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE
2010
2011
2010
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
NACIONALES
 
 
 
 
 
 
03070000000000
BANCARIOS
 
 
03070001000000
PERSONAS FISICAS
 
 
03070002000000
PERSONAS MORALES
 
 
 
 
 
 
 
EXTRANJEROS
 
 
03070003000000
BANCARIOS
 
 
03070004000000
PERSONAS FISICAS
 
 
03070005000000
PERSONAS MORALES
 
 
 
 
 
 
03070006000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070007000000
TOTAL DE INTERESES A FAVOR
 
 
 
INTERESES A CARGO
 
 
 
NACIONALES
 
 
03070008000000
BANCARIOS
 
 
03070009000000
PERSONAS FISICAS
 
 
03070010000000
PERSONAS MORALES
 
 
 
 
 
 
 
EXTRANJEROS
 
 
 
 
 
 
03070011000000
BANCARIOS
 
 
03070012000000
PERSONAS FISICAS
 
 
03070013000000
PERSONAS MORALES
 
 
03070014000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070015000000
TOTAL DE INTERESES A CARGO
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO CAMBIARIO
 
 
03070016000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
 
03070017000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070018000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
 
03070019000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070020000000
TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
 
 
 
 
 
 
03070021000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
 
03070022000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070023000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE
 
 
03070024000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070025000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS
 
 
03070026000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070027000000
TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA
 
 
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS
 
 
03070028000000
OTROS A FAVOR
 
 
03070029000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070030000000
OTROS A CARGO
 
 
03070031000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070032000000
TOTAL DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
03070033000000
TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR
2011
2010
2011
2010
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 7 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR O RECAUDADOR POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
BASE
GRAVABLE
TASA,
TARIFA O
CUOTA
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
03080000000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03080001000000
REDUCCIONES DEL ISR.
 
 
03080002000000
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
 
 
03080003000000
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
03080004000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL
ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y
DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
03080005000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL
ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
03080006000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL
 
 
03080007000000
ESTIMULO PARA PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION TEATRAL NACIONAL
 
 
03080008000000
OTROS ESTIMULOS
 
 
03080009000000
TOTAL DE ESTIMULOS
 
 
03080010000000
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA
FEDERACION
 
 
03080011000000
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
 
 
03080012000000
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
03080013000000
I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS
 
 
03080014000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
03080015000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
03080016000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
03080017000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
03080018000000
IMPUESTO ACREDITABLE POR DEPOSITOS EN EFECTIVO DEL
EJERCICIO
 
 
03080019000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
03080020000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES
ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
03080021000000
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
03080022000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U.
 
 
03080023000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
 
 
03080024000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
03080025000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE
 
 
03080026000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
 
PERSONA FISICA
 
 
03080027000000
OTROS INGRESOS MANIFESTADOS COMO PERSONA FISICA
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.)
 
 
 
 
 
 
03080028000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03080029000000
SALDO A CARGO
 
 
03080030000000
PAGO EFECTUADO
 
 
03080031000000
NETO A CARGO
 
 
 
 
 
 
03080032000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE
PAGADO ACREDITADO CONTRA IMPUESTO SOBRE LA RENTA
A CARGO
 
 
03080033000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE
PAGADO ACREDITADO CONTRA IMPUESTO SOBRE LA RENTA
RETENIDO A TERCEROS
 
 
03080034000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE
PAGADO COMPENSADO CONTRA I.E.T.U.
 
 
03080035000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE
PAGADO COMPENSADO CONTRA I.V.A.
 
 
03080036000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE
PAGADO COMPENSADO CONTRA OTRAS CONTRIBUCIONES
FEDERALES
 
 
 
 
 
 
03080037000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE
PAGADO DEVUELTO EN EL EJERCICIO.
 
 
03080038000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE
PAGADO PENDIENTE DE DEVOLUCION
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
 
03080039000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA CAUSADO EN EL
EJERCICIO
 
 
03080040000000
CREDITO FISCAL POR DEDUCCIONES MAYORES A LOS
INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
03080041000000
CREDITO FISCAL POR ACTIVIDADES EN FIDEICOMISOS
 
 
03080042000000
ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
 
 
03080043000000
ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD
SOCIAL
 
 
03080044000000
CREDITO FISCAL POR INVERSIONES DE 1998 AL 2007
(ARTICULO SEXTO TRANSITORIO DE LA LEY DEL IETU)
 
 
03080045000000
CREDITO FISCAL POR INVENTARIOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2007 (ARTICULO PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL
DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
 
 
03080046000000
CREDITO FISCAL DE DEDUCCION INMEDIATA/PERDIDAS
FISCALES EJERCICIOS 2005, 2006 Y 2007 (ARTICULO
SEGUNDO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE
NOVIEMBRE DE 2007)
 
 
03080047000000
CREDITO FISCAL POR ENAJENACIONES A PLAZO (ARTICULO
CUARTO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE
NOVIEMBRE DE 2007)
 
 
03080048000000
I.E.T.U. A CARGO ANTES DEL ACREDITAMIENTO DEL I.S.R.
PROPIO
 
 
03080049000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO,
(EL EFECTIVAMENTE PAGADO Y QUE NO SE CUBRIO CON
ACREDITAMIENTOS O REDUCCIONES, CON EXCEPCION DEL
QUE CORRESPONDA AL I.D.E. O COMPENSACIONES)
 
 
03080050000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
03080051000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
POR PAGO DE DIVIDENDOS EN EL EJERCICIO (NO
PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE)
 
 
03080052000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA A CARGO DESPUES
DEL ACREDITAMIENTO DEL I.S.R. PROPIO
 
 
 
 
 
 
03080053000000
CREDITO FISCAL SOBRE PERDIDAS FISCALES (REGIMEN
SIMPLIFICADO ARTICULO TERCERO DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
 
 
 
 
 
 
03080054000000
PAGOS PROVISIONALES DEL I.E.T.U.
 
 
03080055000000
EXCEDENTES DE PAGOS PROVISIONALES DEL I.E.T.U.
ACREDITADOS CONTRA PAGOS PROVISIONALES DE I.S.R.
DEL MISMO PERIODO
 
 
03080056000000
PAGOS PROVISIONALES DE I.E.T.U. EFECTIVAMENTE
PAGADOS
 
 
03080057000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
03080058000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U
 
 
 
 
 
 
03080059000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
 
03080060000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE
 
 
03080061000000
COMPENSACION DEL IMPUESTO AL ACTIVO POR
RECUPERAR
 
 
03080062000000
I.E.T.U. PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y
COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
03080063000000
IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
03080064000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
03080065000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 16%
 
 
03080066000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 11%
 
 
03080067000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
03080068000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
03080069000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE
ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
03080070000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
03080071000000
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
03080072000000
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO
SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
03080073000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
03080074000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA
 
 
03080075000000
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
03080076000000
IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION
 
 
03080077000000
IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION
 
 
 
 
 
 
03080078000000
TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
 
 
 
 
 
03080079000000
CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S.
 
 
03080080000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
03080081000000
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
03080082000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM)
 
 
03080083000000
SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO AEREO
MEXICANO (SENEAM)
 
 
03080084000000
COMISION FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (COFETEL)
 
 
03080085000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
03080086000000
POR SALARIOS
 
 
03080087000000
HONORARIOS AL 30% ART 113 L.I.S.R.
 
 
03080088000000
PREMIOS
 
 
03080089000000
HONORARIOS AL 10%
 
 
03080090000000
ARRENDAMIENTO AL 10%
 
 
03080091000000
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
 
 
03080092000000
INTERESES AL 20%
 
 
03080093000000
COMISIONES
 
 
03080094000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
03080095000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
03080096000000
SALARIOS AL 15%
 
 
03080097000000
SALARIOS AL 30%
 
 
03080098000000
HONORARIOS
 
 
03080099000000
REGALIAS AL 5%
 
 
03080100000000
REGALIAS AL 10%
 
 
03080101000000
REGALIAS AL 25%
 
 
03080102000000
REGALIAS AL 30%
 
 
03080103000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
03080104000000
MEDIACIONES
 
 
03080105000000
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
 
 
03080106000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%
 
 
03080107000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%
 
 
03080108000000
INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL
 
 
03080109000000
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
03080110000000
PREMIOS
 
 
03080111000000
SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO
 
 
03080112000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
03080113000000
INTERESES AL 10%
 
 
03080114000000
INTERESES AL 15%
 
 
03080115000000
INTERESES AL 21%
 
 
03080116000000
INTERESES AL 30%
 
 
03080117000000
ENAJENACION DE INMUEBLES
 
 
03080118000000
ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
03080119000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
 
 
03080120000000
CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O
MONTAJE EN BIENES INMUEBLES
 
 
03080121000000
ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS
 
 
03080122000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
03080123000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
03080124000000
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS
POR PERSONAS FISICAS
 
 
03080125000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U
OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
03080126000000
ADQUISICION DE DESPERDICIOS
 
 
03080127000000
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES
PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES
 
 
03080128000000
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS
FISICAS
 
 
03080129000000
ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN
EL PAIS
 
 
03080130000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
03080131000000
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
 
 
 
 
 
 
03080132000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
RETENIDO
 
 
03080133000000
CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S.
 
 
03080134000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES
OBTENIDAS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO
DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
03080135000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
03080136000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03080137000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
03080138000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03080139000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03080140000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
03080141000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
03080142000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03080143000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
03080144000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03080145000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03080146000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO
APLICADAS A:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
03080147000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
03080148000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
 
 
03080149000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
03080150000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
03080151000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
03080152000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03080153000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03080154000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
03080155000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
03080156000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
 
 
03080157000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
03080158000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
03080159000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
03080160000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03080161000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03080162000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
03080163000000
RECARGOS
 
 
03080164000000
MULTAS
 
 
03080165000000
OTROS ACCESORIOS
 
 
 
 
 
 
 
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
03080166000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
03080167000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03080168000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
03080169000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03080170000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03080171000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
03080172000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
03080173000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03080174000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
03080175000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03080176000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03080177000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
CONTRIBUCION DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO O A FAVOR
CONTRIBUCION A CARGO O
SALDO A FAVOR DETERMINADO
POR EL CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
9.- RELACION DE PAGOS PROVISIONALES Y
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011
CONTRIBUCION A
CARGO
DETERMINADA
POR AUDITORIA
CONTRIBUCION A
CARGO
DETERMINADA POR
EL CONTRIBUYENTE
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE
LA RENTA (I.S.R.)
 
 
03090000000000
ENERO
 
 
03090001000000
FEBRERO
 
 
03090002000000
MARZO
 
 
03090003000000
ABRIL
 
 
03090004000000
MAYO
 
 
03090005000000
JUNIO
 
 
03090006000000
JULIO
 
 
03090007000000
AGOSTO
 
 
03090008000000
SEPTIEMBRE
 
 
03090009000000
OCTUBRE
 
 
03090010000000
NOVIEMBRE
 
 
03090011000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03090012000000
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
PAGOS DEFINITIVOS DE IMPUESTO SOBRE LA
RENTA DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI
DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
03090013000000
ENERO
 
 
03090014000000
FEBRERO
 
 
03090015000000
MARZO
 
 
03090016000000
ABRIL
 
 
03090017000000
MAYO
 
 
03090018000000
JUNIO
 
 
03090019000000
JULIO
 
 
03090020000000
AGOSTO
 
 
03090021000000
SEPTIEMBRE
 
 
03090022000000
OCTUBRE
 
 
03090023000000
NOVIEMBRE
 
 
03090024000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03090025000000
TOTAL DE PAGOS
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
 
03090026000000
ENERO
 
 
03090027000000
FEBRERO
 
 
03090028000000
MARZO
 
 
03090029000000
ABRIL
 
 
03090030000000
MAYO
 
 
03090031000000
JUNIO
 
 
03090032000000
JULIO
 
 
03090033000000
AGOSTO
 
 
03090034000000
SEPTIEMBRE
 
 
03090035000000
OCTUBRE
 
 
03090036000000
NOVIEMBRE
 
 
03090037000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03090038000000
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS DIRECTOS EFECTUADOS POR EL
CONTRIBUYENTE DEL IMPUESTO A LOS
DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.)
 
 
 
 
 
 
03090039000000
ENERO
 
 
03090040000000
FEBRERO
 
 
03090041000000
MARZO
 
 
03090042000000
ABRIL
 
 
03090043000000
MAYO
 
 
03090044000000
JUNIO
 
 
03090045000000
JULIO
 
 
03090046000000
AGOSTO
 
 
03090047000000
SEPTIEMBRE
 
 
03090048000000
OCTUBRE
 
 
03090049000000
NOVIEMBRE
 
 
03090050000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03090051000000
TOTAL DE PAGOS
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
03090052000000
ENERO
 
 
03090053000000
FEBRERO
 
 
03090054000000
MARZO
 
 
03090055000000
ABRIL
 
 
03090056000000
MAYO
 
 
03090057000000
JUNIO
 
 
03090058000000
JULIO
 
 
03090059000000
AGOSTO
 
 
03090060000000
SEPTIEMBRE
 
 
03090061000000
OCTUBRE
 
 
03090062000000
NOVIEMBRE
 
 
03090063000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03090064000000
TOTAL DE PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS
 
 
 
PARTE II
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
DIFERENCIA DE LA
CONTRIBUCION A
CARGO
SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR
AUDITORIA
SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA DEL
SALDO A FAVOR
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
10.- DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES Y PAGOS
MENSUALES DEFINITIVOS CUANDO EXISTAN DIFERENCIAS ENTRE
LO CALCULADO POR AUDITORIA Y EL CONTRIBUYENTE POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
ENERO
FEBRER
O
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
PERSONAS MORALES
 
 
03100000000000
SUMA DE INGRESOS PERCIBIDOS DE MESES ANTERIORES DEL
EJERCICIO
 
 
03100001000000
INGRESOS PERCIBIDOS DEL PERIODO MES AL QUE CORRESPONDE
EL PAGO
 
 
03100002000000
INGRESOS EXENTOS
 
 
03100003000000
TOTAL DE INGRESOS PERCIBIDOS
 
 
 
MENOS:
 
 
03100004000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS DE MESES ANTERIORES
 
 
03100005000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS DEL PERIODO
 
 
03100006000000
DEDUCCION DE INVERSIONES PROPORCIONAL
 
 
03100007000000
TOTAL DE DEDUCCIONES
 
 
03100008000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS
EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
03100009000000
EXCLUSION GENERAL
 
 
03100010000000
PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES PENDIENTES DE
DISMINUIR
 
 
03100011000000
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO
 
 
03100012000000
BASE GRAVABLE DEL PAGO PROVISIONAL
 
 
03100013000000
IMPUESTO DETERMINADO
 
 
03100014000000
REDUCCION DEL 30.00% SEGUN ART. 81 PENULTIMO PARRAFO LISR.
AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA.
 
 
03100015000000
IMPUESTO DETERMINADO DESPUES DE REDUCCIONES
 
 
03100016000000
TASA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
MENOS:
 
 
03100017000000
PAGOS PROVISIONALES DEL MISMO EJERCICIO EFECTUADOS CON
ANTERIORIDAD
 
 
03100018000000
RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03100019000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE
PAGADO Y ACREDITADO EN EL MES
 
 
03100020000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO ESTIMADO Y
ACREDITADO EN EL MES
 
 
03100021000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
03100022000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
03100023000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR AUDITORIA
 
 
03100024000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
 
 
03100025000000
DIFERENCIA
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
 
03100026000000
SUMA DE INGRESOS PERCIBIDOS DE MESES ANTERIORES DEL
EJERCICIO
 
 
03100027000000
INGRESOS PERCIBIDOS DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE
EL PAGO)
 
 
03100028000000
TOTAL DE INGRESOS PERCIBIDOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS.- INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO
(EXENTOS):
 
 
03100029000000
SUMA DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS DE MESES ANTERIORES DEL
EJERCICIO
 
 
03100030000000
DEDUCCION POR ADQUISICION DE BIENES
 
 
03100031000000
DEDUCCION POR SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
 
03100032000000
DEDUCCION POR USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
 
03100033000000
DEDUCCION POR CONTRIBUCIONES A CARGO
 
 
03100034000000
DEDUCCION DE EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS
 
 
03100035000000
DEDUCCION DE INDEMNIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y
PENAS CONVENCIONALES
 
 
03100036000000
DEDUCCION POR DONATIVOS
 
 
03100037000000
DEDUCCION DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES Y CASO
FORTUITO O FUERZA MAYOR
 
 
03100038000000
DEDUCCION DE INVERSIONES
 
 
03100039000000
OTRAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
03100040000000
DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES
 
 
03100041000000
DEDUCCION POR CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
03100042000000
TOTAL DE DEDUCCIONES DEL PERIODO
 
 
03100043000000
BASE GRAVABLE DEL PAGO PROVISIONAL
 
 
03100044000000
IMPUESTO CAUSADO DEL PERIODO
 
 
03100045000000
CREDITO FISCAL (CONFORME AL ARTICULO 11 LIETU)
 
 
03100046000000
ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS DEL
PERIODO
 
 
03100047000000
ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL DEL
PERIODO
 
 
03100048000000
CREDITO FISCAL POR INVERSIONES DEL PERIODO
 
 
03100049000000
CREDITO FISCAL DE INVENTARIOS DEL PERIODO
 
 
03100050000000
CREDITO FISCAL DE DEDUCCION INMEDIATA/PERDIDAS FISCALES
DEL PERIODO
 
 
03100051000000
CREDITO FISCAL POR ENAJENACION A PLAZOS DEL PERIODO
 
 
03100052000000
CREDITO FISCAL SOBRE PERDIDAS FISCALES DEL PERIODO
 
 
03100053000000
ACREDITAMIENTO DE PAGOS PROVISIONALES DEL ISR DEL PERIODO
EFECTIVAMENTE PAGADOS ANTE LAS OFICINAS AUTORIZADAS
 
 
03100054000000
ACREDITAMIENTO DEL ISR RETENIDO DEL PERIODO
 
 
03100055000000
IMPUESTO A CARGO ANTES DE PAGOS PROVISIONALES
 
 
03100056000000
PAGOS PROVISIONALES DE IETU EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD
 
 
03100057000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE DEL PERIODO
 
 
03100058000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE DEL PERIODO
 
 
03100059000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR AUDITORIA
 
 
03100060000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
 
 
03100061000000
DIFERENCIA
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
03100062000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL
16%
 
 
03100063000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL
11%
 
 
03100064000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL
0%
 
 
03100065000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADAS
 
 
03100066000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA
OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
03100067000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
03100068000000
TOTAL DE I.V.A. CAUSADO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
03100069000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO
 
 
03100070000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO DE ACTOS O ACTIVIDADES
PAGADOS EN LA IMPORTACION DE BIENES Y SERVICIOS A LA TASA
DEL 16%
 
 
03100071000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO DE ACTOS O ACTIVIDADES
PAGADOS EN LA IMPORTACION DE BIENES Y SERVICIOS A LA TASA
DEL 11%
 
 
03100072000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE EFECTIVAMENTE
PAGADO
 
 
03100073000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IDENTIFICADO CON LA
EXPORTACION
 
 
03100074000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO OBTENIDO DE APLICAR EL
PRORRATEO
 
 
03100075000000
TOTAL DE IVA ACREDITABLE DEL PERIODO EFECTIVAMENTE
PAGADO
 
 
 
 
 
 
03100076000000
COMPENSACION DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
03100077000000
DEVOLUCION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DEL PERIODO
 
 
03100078000000
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A.
 
 
03100079000000
SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DE PERIODOS ANTERIORES PENDIENTE DE ACREDITAR
 
 
 
 
 
 
03100080000000
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO
 
 
03100081000000
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
03100082000000
IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
03100083000000
IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
 
03100084000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
03100085000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
03100086000000
FACTOR DE PRORRATEO
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
11.- BASE PARA LA DETERMINACION DEL IMPUESTO RETENIDO SOBRE
HONORARIOS, ARRENDAMIENTOS E INTERESES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
IMPORTE
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
IMPUESTO RETENIDO SOBRE HONORARIOS
 
 
 
 
03110000000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
03110001000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
03110002000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
CAPITALIZADOS
 
 
 
 
03110003000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
03110004000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
03110005000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110006000000
HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS:
 
03110007000000
HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110008000000
HONORARIOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110009000000
HONORARIOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS DEL I.S.R.
 
 
 
 
03110010000000
TOTAL DE HONORARIOS BASE PARA LA RETENCION
 
 
 
 
 
IMPUESTO RETENIDO SOBRE ARRENDAMIENTOS
 
 
 
 
03110011000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
03110012000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
03110013000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
CAPITALIZADOS
 
 
 
 
03110014000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
03110015000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EXTRANJERO
 
03110016000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110017000000
ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS:
 
03110018000000
ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110019000000
ARRENDAMIENTOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
03110020000000
TOTAL DE ARRENDAMIENTOS BASE PARA LA RETENCION
 
 
 
 
 
IMPUESTO RETENIDO SOBRE INTERESES
 
 
 
 
03110021000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS
 
03110022000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
03110023000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
CAPITALIZADOS
 
 
 
 
03110024000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS
 
03110025000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
03110026000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110027000000
INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS:
 
03110028000000
INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110029000000
INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL PAIS NO SUJETOS A RETENCION
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110030000000
INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO NO SUJETOS A RETENCION
 
 
 
 
03110031000000
TOTAL DE INTERESES BASE PARA LA RETENCION
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
12.- OPERACIONES CON RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
CONCEPTO
DEL PAGO
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D051000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
03120000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03120001000000
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PARTES NO RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
03120002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03120003000000
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
03120004000000
TOTAL DE OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
IMPORTE
TASA
I.S.R.
DETERMINADO
POR AUDITORIA
I.S.R. RETENIDO
PAGADO
DIFERENCIA
APLICO LOS BENEFICIOS DE
ALGUN TRATADO
CELEBRADO POR MEXICO
PARA EVITAR LA DOBLE
TRIBUTACION (SI O NO)
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
13.- RESPONSABILIDAD SOLIDARIA POR
OPERACIONES RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (EXCLUSIVAMENTE
ENAJENACION DE ACCIONES) POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2010 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
DE LA
ENTIDAD
EXTRANJER
A
FECHA DE
LA
OPERACIO
N
 
 
 
 
 
 NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D052000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA ENTIDAD EXTRANJERA POR LA CUAL EL CONTRIBUYENTE ES RESPONSABLE SOLIDARIO
 
 
 
 
 
 
 
 
03130000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03130001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
CONCEPTO
ESPECIFICO DE
LA OPERACION
MONTO DE LA
OPERACION EN
MONEDA
EXTRANJERA
TIPO DE
MONEDA
MONTO DE LA
OPERACION EN
MONEDA
NACIONAL
SUJETA AL PAGO
DEL I.S.R.
EXISTE DICTAMEN DE
ENAJENACION DE ACCIONES
POR LA OPERACION
REALIZADA (SI O NO)
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 19 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
14.- DETERMINACION MENSUAL DEL IMPUESTO A
LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
TOTAL DE
DEPOSITOS
EN
EFECTIVO
(ART. 1
L.I.D.E.)
DEPOSITOS POR LOS
QUE NO SE ESTA
OBLIGADO AL PAGO
DEL IMPUESTO (ART. 2
L.I.D.E.)
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
ENERO
 
 
 
 
 
 
03140000000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140001000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
FEBRERO
 
 
 
 
 
 
03140002000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140003000000
TOTAL
 
 
 
MARZO
 
 
 
 
 
 
03140004000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140005000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
ABRIL
 
 
 
 
 
 
03140006000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140007000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAYO
 
 
 
 
 
 
03140008000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140009000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
JUNIO
 
 
 
 
 
 
03140010000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140011000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
JULIO
 
 
 
 
 
 
03140012000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140013000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
AGOSTO
 
 
 
 
 
 
03140014000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140015000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
SEPTIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03140016000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140017000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
OCTUBRE
 
 
 
 
 
 
03140018000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140019000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
NOVIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03140020000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140021000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03140022000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140023000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
03140024000000
SUMA DE TOTALES MENSUALES
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
ADQUISICION
EN EFECTIVO
DE CHEQUES
DE CAJA
DEPOSITOS EN
EFECTIVO
GRAVADOS Y
ADQUISICION EN
EFECTIVO DE
CHEQUES DE
CAJA
TASA DEL
IMPUESTO
IMPUESTO
CORRESPONDIENTE
TOTAL DEL
IMPUESTO
RECAUDADO POR
LA INSTITUCION
DEL SISTEMA
FINANCIERO
IMPUESTO
PAGADO
DIRECTAMENTE
POR EL
CONTRIBUYENT
E
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
OPCION ARTICULO 8 DE LA L.I.D.E. (IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
EFECTIVAMENTE PAGADO)
DIFERENCIA
A CARGO O A
FAVOR
ACREDITADO
CONTRA PAGO
PROVISIONAL DEL
I.S.R.
ACREDITADO CONTRA
I.S.R. RETENIDO A
TERCEROS
COMPENSADO
CONTRA
CONTRIBUCIONES
FEDERALES
POR EL QUE SE
SOLICITO
DEVOLUCION
 
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
OPCION ARTICULO 9 DE LA L.I.D.E.
(ACREDITAMIENTO POR ESTIMACION DEL I.D.E.)
 
 
IMPUESTO A LOS
DEPOSITOS EN EFECTIVO
ESTIMADO APLICADO
CONTRA PAGO
PROVISIONAL DE I.S.R.
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO EFECTIVAMENTE
PAGADO (RECAUDADO POR LA
INSTITUCION DEL SISTEMA
FINANCIERO)
 
DIFERENCIA A
CARGO
 
DIFERENCIA A
FAVOR
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
15.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
 
IMPORTE
CORRESPONDIENT
E AL EJERCICIO
FISCAL
DICTAMINADO
IMPORTE
PROVENIENTE
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150000000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)
 
 
03150001000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES PROPIOS
 
 
 
 
 
 
03150002000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150003000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE HONORARIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150004000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150005000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150006000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO) EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150007000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150008000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150009000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150010000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150011000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)
 
 
03150012000000
DIFERENCIAS DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
03150013000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150014000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)
 
 
03150015000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
COMO RECAUDADOR
 
 
 
 
 
 
03150016000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
INFORMACION DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150017000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150018000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150019000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
03150020000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
03150021000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
03150022000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
03150023000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
 
 
 
 
03150024000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
03150025000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM), CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
03150026000000
SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO AEREO MEXICANO (SENEAM), CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
03150027000000
COMISION FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (COFETEL), CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
03150028000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
03150029000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
03150030000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO
 
 
 
 
 
 
03150031000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
03150032000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
03150033000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150034000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
03150035000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
03150036000000
CORRESPONDIENTE A:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150037000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150038000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
03150039000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
03150040000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
03150041000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
03150042000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS
 
 
 
 
 
 
03150043000000
CORRESPONDIENTE AL DERECHO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
03150044000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
03150045000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
TOTAL DE
CONTRIBUCIONES
POR PAGAR
IMPORTE DE
LA
CONTRIBUCION
EN LITIGIO
FECHA DE
PAGO
INSTITUCION DE CREDITO O
SAT
NUMERO DE LA
OPERACION
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE)
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES
NUMERO DE
FOLIO
FECHA DE
PRESENTACIO
N
ADMINISTRACION
RECEPTORA
NUMERO
FECHA
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
16.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA
EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
TOTAL
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
03160000000000
UTILIDAD NETA
 
03160001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS-MENOS:
 
 
 
 
03160002000000
EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10
 
03160003000000
RESULTADO FAVORABLE
 
03160004000000
RESULTADO DESFAVORABLE
 
03160005000000
UTILIDAD NETA HISTORICA
 
03160006000000
PERDIDA HISTORICA
 
 
 
 
 
MAS:
 
03160007000000
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MAS:
 
03160008000000
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03160009000000
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03160010000000
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
03160011000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
03160012000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
03160013000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
03160014000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
03160015000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS O MENOS:
 
 
 
 
03160016000000
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL
EJERCICIO
 
03160017000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
03160018000000
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
 
03160019000000
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
MENOS:
 
03160020000000
DISMINUCION POR S.M.G. ELEVADO AL AÑO AGRICULTURA,
GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA
 
03160021000000
DEDUCCION DE LA ADQUISICION DE TERRENOS ART. SEGUNDO
TRANSITORIO FRACCION LXXXVI LEY ISR 2002 AGRICULTURA,
GANADERIA
 
03160022000000
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
03160023000000
RESULTADO FISCAL Y/O UTILIDAD GRAVABLE
 
 
 
 
 
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
03160024000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
03160025000000
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL
 
03160026000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES
 
03160027000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
03160028000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE TERRENOS
 
03160029000000
UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
03160030000000
ANTICIPOS DE CLIENTES
 
03160031000000
INGRESOS COBRADOS DEL EJERCICIO ANTERIOR (PERSONAS
FISICAS)
 
03160032000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
 
03160033000000
OTROS
 
 
 
 
03160034000000
TOTAL
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
03160035000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
03160036000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
03160037000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES
 
03160038000000
MULTAS
 
03160039000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
03160040000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
03160041000000
PROVISIONES
 
03160042000000
ESTIMACIONES
 
03160043000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
03160044000000
COSTO DE VENTAS
 
03160045000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
03160046000000
AMORTIZACIONES
 
03160047000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO
 
03160048000000
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
03160049000000
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
03160050000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL
EJERCICIO
 
03160051000000
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
03160052000000
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y
MORATORIOS PAGADOS O NO
 
03160053000000
OTROS
 
 
 
 
03160054000000
TOTAL
 
 
 
 
 
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:
 
 
 
 
03160055000000
GASTOS DE VENTA
 
03160056000000
GASTOS GENERALES
 
03160057000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR:
 
 
 
 
03160058000000
GASTOS DE VENTA
 
03160059000000
GASTOS GENERALES
 
03160060000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
03160061000000
DEPRECIACION FISCAL
 
03160062000000
DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES
 
03160063000000
AMORTIZACION FISCAL
 
03160064000000
COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO
 
03160065000000
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE ACTIVO
 
03160066000000
PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
03160067000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE
 
03160068000000
PERDIDA CAMBIARIA FISCAL
 
03160069000000
CARGOS A PROVISIONES
 
03160070000000
CARGOS A ESTIMACIONES
 
03160071000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL RESULTADO
DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
03160072000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR
 
03160073000000
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
 
03160074000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS
 
03160075000000
ADQUISICIONES DE MERCANCIAS, ASI COMO DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS SEMITERMINADOS O TERMINADOS, QUE UTILICEN PARA PRESTAR SERVICIOS, PARA FABRICAR BIENES O PARA ENAJENARLOS
 
03160076000000
OTROS
 
 
 
 
03160077000000
TOTAL
 
 
 
 
 
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
03160078000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
03160079000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES
 
03160080000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO
 
03160081000000
UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
03160082000000
UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
03160083000000
VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y
DEVENGADAS EN ESTE
 
03160084000000
CANCELACION DE ESTIMACIONES
 
03160085000000
CANCELACION DE PROVISIONES
 
03160086000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS
 
03160087000000
INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO
 
03160088000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
03160089000000
ANTICIPO DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES CONSIDERADOS
COMO INGRESOS EN EL EJERCICIO
 
03160090000000
INGRESOS DEL EJERCICIO NO COBRADOS (PERSONAS FISICAS)
 
03160091000000
OTROS
 
 
 
 
03160092000000
TOTAL
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
17.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS
ANTERIORES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011
2011
2010
2009
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA
ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D026000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
03170000000000
MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
 
 
 
 
 
03170001000000
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA
PERDIDA FISCAL
 
 
 
03170002000000
INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL EJERCICIO EN
QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
03170003000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
 
03170004000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE
GENERO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTUALIZACION DE LAS PERDIDAS FISCALES OBTENIDAS O
APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2002
 
 
 
 
 
 
 
 
03170005000000
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR A
AQUEL EN QUE APLICARA O ACTUALIZARA LA PERDIDA FISCAL.
 
 
 
03170006000000
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA
PERDIDA FISCAL
 
 
 
03170007000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
 
03170008000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA AL EJERCICIO INMEDIATO
ANTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES DEL 03170005000000 AL
03170008000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS
PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS Y APLICADAS EN LOS
EJERCICIOS DE 2001 A 2002, ANOTANDO LOS DATOS EN LA
COLUMNA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO EN QUE SE OBTUVO
LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
 
 
 
 
 
03170009000000
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN
QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
03170010000000
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA
PERDIDA FISCAL
 
 
 
03170011000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
 
03170012000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE
APLICA O ACTUALIZA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 03170009000000 AL
03170012000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS
PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2001 A 2010, O APLICADAS EN
LOS EJERCICIOS DE 2002 A 2011.
 
 
 
 
 
 
 
 
03170013000000
(MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL EN EL
EJERCICIO:)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 03170013000000 DEBE
REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO PARA INDICAR EL
EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES,
ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE
CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL.
 
 
 
 
 
 
 
 
03170014000000
MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE APLICAR
 
 
 
 
PARTE II
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 39 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS GENERALES
 
18.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA. CUFIN
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011
2011
2010
2009
2008
2007
2006
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180000000000
SALDO INICIAL CUFIN
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
 
 
03180001000000
FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE
PERCIBAN DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180002000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE
PERCIBAN DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
03180003000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180004000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL
COBRO DE DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
 
 
03180005000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180006000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE
RECIBA CUFIN POR FUSION O ESCISION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
03180007000000
CUFIN PROVENIENTE DE FUSION O ESCISION
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180008000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL
REGISTRO POR FUSION O ESCISION
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
 
 
03180009000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180010000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE
DISTRIBUYAN DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180011000000
DIVIDENDOS PAGADOS, INCLUSO POR
DISMINUCION O REDUCCION DE CAPITAL
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180012000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
 
 
03180013000000
FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES
DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180014000000
SALDO FINAL DE CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL
ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180015000000
MENOS LA DIFERENCIA ACTUALIZADA A QUE SE
REFIERE EL ART. 88, 4 º PARRAFO L.I.S.R.
(EJERCICIOS 2002 A 2011)
 
 
 
 
 
 
03180016000000
DIFERENCIA DE LA SUMA DEL I.S.R., PARTIDAS
NO DEDUCIBLES Y LA P.T.U. DE LAS EMPRESAS
(FRACC. I ART. 10 L.I.S.R.) QUE EXCEDA DEL
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
 
 
03180017000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
 
 
 
03180018000000
DIFERENCIA ACTUALIZADA DE LA SUMA DEL
I.S.R., PARTIDAS NO DEDUCIBLES Y LA P.T.U. DE
LAS EMPRESAS (FRACC. I ART. 10 L.I.S.R.) QUE
EXCEDA DEL RESULTADO FISCAL DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
03180019000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180020000000
CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIOS DE 1975 A 1988:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180021000000
INGRESO GLOBAL GRAVABLE O RESULTADO
FISCAL. TITULOS II Y VII
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180022000000
I.S.R. TITULOS II Y VII
 
 
 
 
 
 
03180023000000
P.T.U.
 
 
 
 
 
 
03180024000000
NETO
 
 
 
 
 
 
03180025000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO
PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25
FRACCS. IX Y X L.I.S.R.
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180026000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIOS DE 1989 A 1998
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180027000000
RESULTADO FISCAL. TITULO II
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180028000000
I.S.R. TITULO II
 
 
 
 
 
 
03180029000000
P.T.U.
 
 
 
 
 
 
03180030000000
NETO
 
 
 
 
 
 
03180031000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO
PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25
FRACCS. IX Y X L.I.S.R.
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180032000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIOS DE 1999 A 2001
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180033000000
RESULTADO FISCAL. TITULO II
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180034000000
UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA. ART. 10 3ER.
PARRAFO L.I.S.R.
 
 
 
 
 
 
03180035000000
P.T.U.
 
 
 
 
 
 
03180036000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO
PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25
FRACCS. IX Y X L.I.S.R.
 
 
 
 
 
 
03180037000000
I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180038000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIOS DE 2002 A 2004
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180039000000
RESULTADO FISCAL. TITULO II
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180040000000
I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO
 
 
 
 
 
 
03180041000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO
PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 32
FRACCS. VIII Y IX L.I.S.R.
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180042000000
RESULTADO POSITIVO
 
 
 
 
 
 
03180043000000
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE
REFIERE EL ART. 88, 4 º PARRAFO DE LA L.I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
CUANDO EL RESULTADO ES POSITIVO, MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180044000000
IMPUESTO ACREDITADO ART. 11 FRAC. II ENTRE
FACTOR ART. 2o. TRANSITORIO L.I.S.R. FRACCS.
X Y LXXXII
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180045000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO CUANDO
EL RESULTADO ES POSITIVO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIOS DE 2005 A 2011
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180046000000
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180047000000
I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO
 
 
 
 
 
 
03180048000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO
PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 32
FRACCS. VIII Y IX L.I.S.R.
 
 
 
 
 
 
03180049000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DE LAS EMPRESAS ARTICULO 10
FRACCION I LISR
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180050000000
RESULTADO POSITIVO
 
 
 
 
 
 
03180051000000
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE
REFIERE EL ART. 88, 4 º PARRAFO DE LA L.I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
CUANDO EL RESULTADO ES POSITIVO, MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180052000000
IMPUESTO ACREDITADO ART. 11 FRAC. II ENTRE
FACTOR ART. 2 FRACC. I, INCISO c) DE
DISPOSICIONES DE VIGENCIA TEMPORAL DE LA
L.I.S.R.
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180053000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO CUANDO
EL RESULTADO ES POSITIVO
 
 
 
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
1998
1997
1996
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
1995
1994
1993
1992
1991
1990
1989
1988
1987
1986
 
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
1985
1984
1983
1982
1981
1980
1979
1978
1977
1976
1975
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
19.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA.-
CUFINRE POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
2011
2010
2009
2008
 
 
 
 
 
 
03190000000000
SALDO INICIAL DE CUFINRE
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
03190001000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190002000000
SALDO CUFINRE ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA
CUFINRE POR FUSION O ESCISION
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
03190003000000
CUFINRE PROVENIENTE DE FUSION O ESCISION
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190004000000
SALDO CUFINRE DESPUES DEL REGISTRO POR FUSION O
ESCISION
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
03190005000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190006000000
SALDO CUFINRE ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE
DISTRIBUYAN DIVIDENDOS, INCLUSIVE POR DISMINUCION O
REDUCCION DE CAPITAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
03190007000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190008000000
SALDO CUFINRE DESPUES DEL PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
03190009000000
FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO
DE QUE SE TRATE
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190010000000
SALDO FINAL DE CUFINRE ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO
MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DETERMINACION DEL SALDO DE CUFINRE DE LOS EJERCICIOS
1999 A 2001
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03190011000000
RESULTADO FISCAL
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
03190012000000
P.T.U. DEDUCIDA EN LOS TERMINOS DE LA FRACCION III DEL
ARTICULO 25 L.I.S.R.
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
03190013000000
P.T.U. DEL EJERCICIO
 
 
 
 
03190014000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS ART. 25 FRACCIONES IX Y X L.I.S.R.
 
 
 
 
03190015000000
UTILIDAD POR INGRESOS PROVENIENTES DE FUENTE DE
RIQUEZA UBICADOS EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190016000000
UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA DEL EJERCICIO ART. 10 3ER.
PARRAFO L.I.S.R.
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
03190017000000
I.S.R. APLICABLE A LA UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190018000000
RESULTADO
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
03190019000000
FACTOR ART. 124-A. 3ER. PARRAFO L.I.S.R.
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190020000000
UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03190021000000
CUFINRE TOTAL
 
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
20.- OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CONTRATADAS CON
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCI
A
FECHA DE
CELEBRACIO
N DEL
CONTRATO
QUE LE DIO
ORIGEN A LA
OPERACION
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D053000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
 
03200000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03200001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
TIPO DE
OPERACION
CONTRATADA,
DEUDA O
CAPITAL
MONTO
CONTRAT
ADO
TIPO DE
MONEDA
TASA DE
INTERES
VIGENCIA
DEL      AL
INDIQUE SI SE
CONTRATO
CON UNA
PARTE
RELACIONADA
(SI O NO)
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCI
A FISCAL
TIPO DE
MONEDA
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D054000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
DEUDOR
 
 
 
 
 
 
 
 
03210000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03210001000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
ACREEDOR
 
 
 
 
 
 
 
 
03210002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03210003000000
TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
SALDO EN
MONEDA
EXTRANJERA
SALDO EN
MONEDA
NACIONAL
CONCEPTO MAS
IMPORTANTE QUE
ORIGINO EL SALDO
INDIQUE SI ES
PARTE
RELACIONADA
(SI O NO)
GENERO
INTERESES (SI O
NO)
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 23 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2011
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
SALDO
INSOLUTO DEL
PRESTAMO AL
31 DE
DICIEMBRE DE
2010
TIPO DE
FINANCIAMIENT
O
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D055000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
 
03220000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03220001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
FUE
BENEFICIARIO
EFECTIVO DE
LOS INTERESES
(SI O NO)
NUMERO DE
REGISTRO DEL
ACREEDOR
RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO
ANTE EL SAT
PAIS DE
RESIDENCIA PARA
EFECTOS
FISCALES
TIPO DE MONEDA
DENOMINACION DE
LA TASA DE
INTERES
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PORCENTAJE DE
LA TASA DE
INTERES
IMPORTE TOTAL
DE LOS
INTERESES
PAGADOS
TASA DE
RETENCION DEL
I.S.R.
I.S.R. RETENIDO
EN EL
EJERCICIO
VIGENCIA DEL
PRESTAMO
DEL       AL
 
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
SALDO INSOLUTO
AL 31 DE
DICIEMBRE DE
2011
FECHA O
FRECUENCIA DE
EXIGIBILIDAD DEL
PAGO DE
INTERESES
GARANTIZO EL
PRESTAMO
(SI O NO)
IMPORTE TOTAL
DE LOS
INTERESES
DEDUCIDOS (I.S.R.)
IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
PAGADOS
 
 
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR
 
EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE LA CNBV
DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE
VALORES EMITIDOS EN MEXICO
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
23.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACIO
N FISCAL
PAIS DE
RESIDENCI
A FISCAL
DE LA
ENTIDAD
PORCENTAJE
DE
PARTICIPACIO
N EN EL
CAPITAL DE
LA ENTIDAD
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D056000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA
 
 
 
 
 
 
 
 
03230000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03230001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
MONTO DE LA
INVERSION
MONTO DE LAS UTILIDADES
(PERDIDAS) DE EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
MONTO DE LA UTILIDAD
(PERDIDA) DEL EJERCICIO EN
EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
VALOR DE LA
INVERSION
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
24.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE
TUVIERON ACCIONES O PARTES
SOCIALES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
PAIS DE
RESIDENCIA
PARA
EFECTOS
FISCALES
PORCENTAJE
DE
PARTICIPACIO
N DEL SOCIO
O
ACCIONISTA
EN EL
EJERCICIO
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA
 
 
 
 
 
 
 
 
03240000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03240001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PERIODO DE TENENCIA
DEL      AL
MONTO DE
APORTACIONES
MONTO DE RETIROS
DE CAPITAL
MONTO DE PRESTAMOS
EFECTUADOS RECIBIDOS
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 25 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
25.- INGRESOS SUJETOS A
REGIMENES FISCALES
PREFERENTES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2011
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL
TASA EFECTIVA
DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA
PAGADA EN EL
EXTRANJERO
(MENOR AL 75%
DEL QUE SE
PAGARIA EN
MEXICO)
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D057000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO, FIDUCIARIO DEL
CONTRATO DE FIDEICOMISO
 
 
 
 
 
 
 
 
03250000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03250001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
TIPO DE
MONED
A
TIPO DE
INGRESO
MONTO TOTAL DE
LAS INVERSIONES O
APORTACIONES
EFECTUADAS
DURANTE EL
EJERCICIO
MONTO TOTAL
DE REEMBOLSOS
DE CAPITAL
RECIBIDOS
DURANTE EL
EJERCICIO
MONTO TOTAL DE
LAS UTILIDADES O
PERDIDAS FISCALES
EN LA
PARTICIPACION
ACCIONARIA
TOTAL DE
INGRESOS
ACUMULABL
ES O
GRAVABLES
EN EL
EJERCICIO
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DIRECTA
PROMEDIO POR DIA DEL
CONTRIBUYENTE EN EL
EJERCICIO (PORCENTAJE)
LA CONTABILIDAD
ESTA A
DISPOSICION DE
LA AUTORIDAD (SI
O NO)
INFORMACION
DE ENTIDAD
INTERPUESTA
(SI O NO)
DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA
EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE
PORCENTAJE
IMPORTE
 
 
TOTAL DE
UTILIDADES
O PERDIDAS
FISCALES
DEL
EJERCICIO
TOTAL DE
UTILIDADES
DISTRIBUIDAS EN
EL EJERCICIO
 
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN
FISCAL PREFERENTE
EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN
PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES
 
 
MONTO TOTAL DE
ACTIVOS NO AFECTOS
A LA ACTIVIDAD
EMPRESARIAL
MONTO TOTAL DE
ACTIVOS AFECTOS A LA
ACTIVIDAD EMPRESARIAL
CUENTA CON LA
INFORMACION DE LA
ENTIDAD QUE GENERO
INGRESOS POR
PARTICIPACION CON
OTRAS ENTIDADES
(SI O NO)
ACTIVIDAD QUE
REALIZA LA ENTIDAD
EN LA QUE PARTICIPA
 
 
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
OPERACIONES CON FIDEICOMISO
 
 
SEÑALAR SI LA INFORMACION ES PARA EL
CASO DE LOS INGRESOS GENERADOS EN
FIDEICOMISOS Y SIMILARES (SI O NO)
DESCRIPCION DEL
OBJETO DEL
FIDEICOMISO
VIGENCIA
DEL      AL
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
 
26.- ACREDITAMIENTO DE CREDITOS FISCALES
DETERMINADOS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA (ARTICULO 11 DE LA LEY
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011)
2011
2010
2009
2008
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03260000000000
MONTO DEL CREDITO FISCAL DETERMINADO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03260001000000
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE DETERMINO EL CREDITO FISCAL
 
 
 
 
03260002000000
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE DETERMINO EL CREDITO FISCAL
 
 
 
 
03260003000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03260004000000
CREDITO FISCAL ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03260005000000
ACREDITAMIENTO APLICADO CONTRA IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03260006000000
MONTO Y/O REMANENTE DEL CREDITO FISCAL PENDIENTE DE APLICAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03260007000000
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE ACREDITARA EL CREDITO FISCAL
 
 
 
 
03260008000000
INPC DEL PRIMER MES EN QUE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ EL CREDITO FISCAL
 
 
 
 
03260009000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03260010000000
CREDITO FISCAL ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03260011000000
ACREDITAMIENTO APLICADO CONTRA IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03260012000000
(EJERCICIO EN QUE SE APLICO:)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03260013000000
MONTO Y/O REMANENTE DEL CREDITO FISCAL PENDIENTE DE APLICAR
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
27.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS SEGUN
ESTADO DE RESULTADOS Y LOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
03270000000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS OPERATIVOS Y NO OPERATIVOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE RESULTADOS
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
03270001000000
TOTAL DE INTERESES A FAVOR
 
03270002000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
03270003000000
EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA
 
03270004000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
03270005000000
EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
03270006000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
03270007000000
EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
03270008000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR
 
03270009000000
EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR
 
03270010000000
TOTAL DE PRODUCTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
03270011000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
03270012000000
PARTIDAS NO ORDINARIAS A FAVOR
 
03270013000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS A FAVOR
 
03270014000000
IMPUESTOS DIFERIDOS A FAVOR
 
03270015000000
TOTAL DE OTROS CONCEPTOS A FAVOR
 
 
 
 
03270016000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE RESULTADOS
 
 
 
 
 
MENOS :
 
 
 
 
03270017000000
EFECTO POR ACTUALIZACION DE CIFRAS
 
03270018000000
UTILIDAD POR POSICION MONETARIA
 
03270019000000
INGRESOS HISTORICOS
 
 
 
 
 
MAS:
 
03270020000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
03270021000000
ANTICIPOS DE CLIENTES
 
 
 
 
03270022000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
03270023000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES
 
03270024000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES
 
03270025000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO
 
03270026000000
INGRESOS COBRADOS DEL EJERCICIO ANTERIOR (PERSONAS FISICAS)
 
03270027000000
OTROS
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03270028000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
03270029000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
03270030000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES
 
03270031000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS
 
03270032000000
OTROS
 
03270033000000
INGRESOS DEL EJERCICIO NO COBRADOS (PERSONAS FISICAS)
 
03270034000000
INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
28.- OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
(CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
TIPO DE
OPERACIO
N
PAIS DE
RESIDENCIA
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN CUALQUIERA DE LOS CONCEPTOS "03D028000" DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA
PARTE RELACIONADA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
 
03280000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03280001000000
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
03280002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03280003000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
MONTO EN
PESOS
METODO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA APLICADO
LA OPERACION ESTA
PACTADA COMO CON
PARTES INDEPENDIENTES
EN OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO)
AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA
QUE LA OPERACION SE
CONSIDERASE
PACTADA COMO CON
PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES
COMPARABLES
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
29.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
NOTA:SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA
ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D028000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO. INFORMACION GENERAL
 
 
 
 
 
CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL
CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
03290000000000
DISTRIBUCION
(SI O NO)
03290001000000
MANUFACTURA
(SI O NO)
03290002000000
MAQUILADORA
(SI O NO)
03290003000000
OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(SI O NO)
03290004000000
SERVICIOS
(SI O NO)
03290005000000
OTROS (ESPECIFICAR)
 
 
 
 
03290006000000
EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
 
 
 
03290007000000
EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
03290008000000
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE XI) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(DATO)
03290009000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
03290010000000
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE XI)
(DATO)
03290011000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
03290012000000
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE XI)
(DATO)
03290013000000
VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD
(IMPORTE)
 
 
 
03290014000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
03290015000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
03290016000000
FECHA DEL OFICIO
(FECHA)
03290017000000
INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
03290018000000
FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION
(FECHA)
03290019000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
03290020000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
03290021000000
FECHA DEL OFICIO
(FECHA)
03290022000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION XII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
03290023000000
EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION XIII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
03290024000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(FECHA)
03290025000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XV DEL ARTICULO 86 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS:
(SI, NO, N/A)
 
 
 
03290026000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO CON LA FRACCION III DEL ARTICULO 18 DE LA LIETU POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI, NO, N/A)
03290027000000
RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL
(SI O NO)
03290028000000
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
 
 
 
 
RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 86 FRACCION XII Y XV DE LA LISR Y 18 FRACCION III DE LA LIETU, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION
 
 
ELABORADORES
 
03290029000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
 
03290030000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
 
03290031000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
 
 
 
 
 
ASESORES
 
03290032000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
 
03290033000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
 
03290034000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
 
 
 
 
 
OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
03290035000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA) (FRACCIONES XIII Y XII RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 86 DE LA LISR)
(SI O NO)
03290036000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
03290037000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA (FRACCION XIII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 28 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.
(SI O NO)
03290038000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
03290039000000
LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XV DEL ARTICULO 86 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 28 DEL DICTAMEN
(SI O NO)
03290040000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
03290041000000
EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
03290042000000
INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS
(DATO)
03290043000000
MONTO DE LAS TRANSACCIONES
(IMPORTE)
03290044000000
EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
03290045000000
REALIZO ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
 
 
 
 
NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 28 SE PRESENTE INFORMACION EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
03290046000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
03290047000000
EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
03290048000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
03290049000000
EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS
 
 
 
 
03290050000000
EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 92 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
03290051000000
MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
03290052000000
ANALIZO LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS CORRESPONDIENTE A ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 216 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LA DEDUCCION AUTORIZADA DETERMINADA CONFORME A LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 216 DE LA LISR Y LA OPCION SELECCIONADA
 
03290053000000
ARTICULO 216 FRACCION I DE LA LISR
(SI O NO)
03290054000000
ARTICULO 216 FRACCION II DE LA LISR
(SI O NO)
03290055000000
ARTICULO 216 FRACCION III DE LA LISR
(SI O NO)
03290056000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS CON PARTES RELACIONADAS DEDUCIDAS SIN LA APLICACION DE LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 216 DE LA LISR
(IMPORTE)
 
GASTOS A PRORRATA
 
03290057000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(SI O NO)
03290058000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(IMPORTE)
 
 
 
 
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
03290059000000
ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
03290060000000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
03290061000000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
03290062000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
03290063000000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XIX DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
03290064000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
03290065000000
REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 32 FRACCION XXIII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
03290066000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
 
 
 
 
03290067000000
DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
03290068000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
03290069000000
CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
03290070000000
CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
03290071000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO
(IMPORTE)
03290072000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES
 
03290073000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
03290074000000
INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
AJUSTES CORRESPONDIENTES
 
03290075000000
REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
03290076000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
03290077000000
EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS
(DATO)
 
 
 
03290078000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 217 DE LA LISR
(SI O NO)
03290079000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
03290080000000
EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS
(DATO)
 
 
 
03290081000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES
(SI O NO)
03290082000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
03290083000000
EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS
(DATO)
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
30.- INVERSIONES Y TERRENOS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
ISR
DEDUCCION
EN EL
EJERCICIO
ISR
DEDUCCION
INMEDIATA
EN EL
EJERCICIO
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
03300000000000
CONSTRUCCIONES
 
 
03300001000000
TIPO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
03300002000000
MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE ENERGIA
(FUENTES RENOVABLES)
 
 
03300003000000
ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON
CAPACIDADES DIFERENTES
 
 
03300004000000
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
 
 
03300005000000
EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES
 
 
03300006000000
EQUIPO DE TRANSPORTE OTROS
 
 
03300007000000
EQUIPO DE COMPUTO
 
 
03300008000000
HERRAMIENTAS
 
 
03300009000000
MOLDES
 
 
03300010000000
OTRAS INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS
 
 
03300011000000
GASTOS, CARGOS DIFERIDOS Y EROGACIONES EN
PERIODOS PREOPERATIVOS
 
 
03300012000000
TERRENOS
 
 
 
 
 
 
03300013000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
ISR ADQUISICIONES
DURANTE EL EJERCICIO
ISR ENAJENACIONES Y
BAJAS
IETU ADQUISICIONES
IETU ENAJENACIONES
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
31.- ADQUISICION DE ACTIVOS FIJOS CON LA
INVERSION DE LA UTILIDAD SUJETA AL PAGO DEL
IMPUESTO, SEGUN FRACCION XVI DEL ART.
SEGUNDO TRANSITORIO DE LA LEY DEL ISR PARA
2002. , POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011
FECHA DE
ADQUISICION
MONTO ORIGINAL
DE LA INVERSION
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
DESCRIPCION DE LA INVERSION EN ACTIVOS FIJOS
 
 
 
 
 
 
03310000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
03310001000000
TOTAL
 
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
32.- DETERMINACION DE LA INVERSION
EN TERRENOS DEDUCIDA DE LA
UTILIDAD FISCAL, SEGUN FRACCION
LXXXVI DEL ART. SEGUNDO
TRANSITORIO DE LA LEY DEL ISR PARA
2002 POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2011 ( CIFRAS EN
PESOS )
FECHA DE
ADQUISICION
MONTO ORIGINAL DE LA
INVERSION O MONTO
ORIGINAL DE LA
INVERSION PENDIENTE DE
DEDUCIR
 
DESCRIPCION DE LA INVERSION EN TERRENOS
 
 
 
 
 
 
03320000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
03320001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
 
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
ACTUALIZACION
DEL MONTO
ORIGINAL DE LA
INVERSION
PENDIENTE DE
DEDUCIR
MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION
PENDIENTE DE DEDUCIR ACTUALIZADO
MONTO DE LA
INVERSION
DEDUCIDO DE LA
UTILIDAD FISCAL DEL
EJERCICIO QUE SE
DICTAMINA
MONTO
ORIGINAL DE
LA INVERSION
PENDIENTE DE
DEDUCIR
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
33- DETERMINACION DE LA RENTA GRAVABLE PARA EFECTOS DE LA
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS
EMPRESAS DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO 16 DE LA LEY DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
 
 
 
 
NOTA:SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D032000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
03330000000000
INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRACCION I)
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
03330001000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE (FRACCION I)
 
03330002000000
UTILIDADES CAMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRACCION I, ULTIMO PARRAFO)
 
03330003000000
OTROS
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
03330004000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES EN ACCIONES, O LOS QUE SE REINVIERTAN DENTRO DE LOS 30 DIAS SIGUIENTES A SU DISTRIBUCION EN LA SUSCRIPCION O PAGO DE AUMENTO DE CAPITAL DE LA SOCIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO (FRACCION I, INCISO a))
 
03330005000000
UTILIDADES CAMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES (FRACCION I, INCISO b))
 
03330006000000
DIFERENCIA ENTRE EL MONTO DE LA ENAJENACION DE BIENES DE ACTIVO FIJO Y LA GANANCIA ACUMULABLE POR LA ENAJENACION DE DICHOS BIENES (FRACCION I, INCISO c))
 
03330007000000
OTROS
 
03330008000000
TOTAL DE INGRESOS PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE
 
 
 
 
03330009000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRACCION II, INCISO a)
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
03330010000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE (FRACCION II, INCISO a))
 
03330011000000
DEPRECIACION FISCAL DEDUCIDA (FRACCION II, INCISO a))
 
03330012000000
COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO (FRACCION II, INCISO a))
 
03330013000000
PERDIDAS CAMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRACCION II, ULTIMO PARRAFO)
 
03330014000000
TRES CUARTAS PARTES DE PERDIDAS CAMBIARIAS DEL EJERCICIO (FRACCION II, INCISO d), PRIMER Y SEGUNDO PARRAFOS)
 
03330015000000
OTROS
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
03330016000000
DEPRECIACION FISCAL DEDUCIDA SIN ACTUALIZACION POR INFLACION (FRACCION II, INCISO b))
 
03330017000000
COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO SIN ACTUALIZACION POR INFLACION (FRACCION II, INCISO b))
 
03330018000000
VALOR NOMINAL DE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES QUE SE REEMBOLSEN, SIEMPRE QUE SE HUBIERAN RECIBIDO EN EJERCICIOS ANTERIORES MEDIANTE LA ENTREGA DE ACCIONES DE LA MISMA SOCIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO O QUE LOS HUBIERA REINVERTIDO DENTRO DE LOS 30 DIAS SIGUIENTES A SU DISTRIBUCION EN LA SUSCRIPCION O PAGO DE AUMENTO DE CAPITAL DE DICHA SOCIEDAD. (FRACCION II, INCISO c))
 
03330019000000
PERDIDAS CAMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES (FRACCION II, INCISO d), TERCER PARRAFO)
 
03330020000000
OTROS
 
03330021000000
TOTAL DE DEDUCCIONES PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE
 
 
 
 
03330022000000
RENTA GRAVABLE (PRIMER PARRAFO)
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
34.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2011
IMPORTE
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
 
 
03340000000000
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
 
03340001000000
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
 
03340002000000
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
 
 
 
 
 
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
03340003000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE
LA RENTA
 
03340004000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE LOS CREDITOS PARA EL AJUSTE ANUAL
 
03340005000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE LAS DEUDAS PARA EL AJUSTE ANUAL
 
03340006000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE
 
03340007000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS
 
03340008000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
 
03340009000000
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE
CUFIN REINVERTIDA
 
03340010000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE
DE FUSION
 
03340011000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE
DE ESCISION
 
03340012000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE
DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O
ACCIONISTA
 
03340013000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE
DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
 
03340014000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION
 
03340015000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION
 
03340016000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL
 
03340017000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES
 
 
 
 
 
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA
 
 
 
 
03340018000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
 
 
DATOS INFORMATIVOS DEL I.E.T.U.
 
03340019000000
INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO (EXENTOS)
 
03340020000000
TOTAL DE SALDOS PENDIENTES POR DEDUCIR ACTUALIZADO DE LAS
INVERSIONES DE 1998 AL 2007
 
03340021000000
MONTO TOTAL DE DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES NUEVAS
DE SEPTIEMBRE A DICIEMBRE DEL 2007 (ARTICULO QUINTO
TRANSITORIO DE LA LEY DEL IETU)
 
03340022000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL DE
INVENTARIOS
 
03340023000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL DE
PERDIDAS FISCALES POR DEDUCCION INMEDIATA O DEDUCCION DE
TERRENOS
 
03340024000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL POR
ENAJENACION A PLAZOS (ARTICULO CUARTO DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
 
03340025000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO POR
SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
 
03340026000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO POR
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
03340027000000
PARTE PROPORCIONAL DEL ISR PROPIO
 
03340028000000
DEDUCCION DE INVERSIONES
 
03340029000000
CONTRAPRESTACIONES QUE EFECTIVAMENTE SE COBREN EN EL
PERIODO, POR LAS ENAJENACIONES A PLAZO
 
03340030000000
MONTO TOTAL DE PAGOS POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
 
03340031000000
MONTO TOTAL DE APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
PATRONALES
 
 
 
 
 
INTEGRACION DE LA BASE GRAVABLE DEL IETU
 
 
 
 
03340032000000
ENAJENACION DE BIENES
 
03340033000000
EXENTOS POR ENAJENACION DE BIENES
 
03340034000000
PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
03340035000000
EXENTOS POR PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
03340036000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
03340037000000
EXENTOS POR USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
03340038000000
OTROS INGRESOS GRAVADOS
 
03340039000000
INGRESOS EXENTOS AGROPECUARIOS
 
03340040000000
INGRESOS EXENTOS POR ENEJENACION DE PARTES SOCIALES,
DOCUMENTOS PENDIENTES DE COBRO Y TITULOS DE CREDITO
 
03340041000000
INGRESOS EXENTOS DE FONDOS DE PENSIONES Y JUBILACIONES DEL
EXTRANJERO
 
03340042000000
INGRESOS EXENTOS DE CAJAS DE AHORRO
 
03340043000000
OTROS INGRESOS EXENTOS
 
03340044000000
TOTAL DE INGRESOS GRAVADOS
 
03340045000000
EROGACIONES POR ADQUISICION DE BIENES
 
03340046000000
EROGACIONES POR SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
03340047000000
EROGACIONES POR EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
03340048000000
DEDUCCION DE INVERSIONES (ACTIVO FIJO)
 
03340049000000
CONTRIBUCIONES A CARGO
 
03340050000000
EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS
 
03340051000000
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES, DEPOSITOS O
ANTICIPOS
 
03340052000000
INDEMINIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS
CONVENCIONALES
 
03340053000000
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO
 
03340054000000
DONATIVOS
 
03340055000000
PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES Y CASO FORTUITO O
FUERZA MAYOR
 
03340056000000
DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES
 
03340057000000
OTRAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
03340058000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
03340059000000
BASE GRAVABLE
 
03340060000000
DEDUCCIONES QUE EXCEDEN A LOS INGRESOS
 
 
 
 
 
DETERMINACON DEL CREDITO FISCAL
 
 
 
 
03340061000000
BASE PARA EL CALCULO DEL CREDITO FISCAL
 
03340062000000
TASA DEL IMPUESTO
 
03340063000000
CREDITO FISCAL
 
 
 
 
 
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE DEL
EJERCICIO DE:
 
 
 
 
03340064000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
 
03340065000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
 
03340066000000
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
 
03340067000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES
 
 
 
 
 
COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
03340068000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES TEMPORALES
 
03340069000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES TEMPORALES
 
03340070000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS
 
03340071000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
03340072000000
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
03340073000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES
ADQUIRIDOS
 
03340074000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES
INTANGIBLES
 
03340075000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS
 
03340076000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES
ADQUIRIDOS
 
03340077000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES
INTANGIBLES
 
03340078000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
 
03340079000000
IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
03340080000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION
 
03340081000000
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO
 
03340082000000
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA IETU
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
35.- OPERACIONES DE COMERCIO
EXTERIOR POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2010 (CIFRAS EN PESOS)
NOMBRE
DEL
AGENTE
ADUANAL
NUMERO DE
PATENTE O
AUTORIZACION
DEL AGENTE
ADUANAL O
APODERADO
ADUANAL
RFC DE LA
SOCIEDAD
CONSTITUIDA EN SU
CASO POR EL
AGENTE ADUANAL
(ARTICULO 163
FRACCION II DE LA
LEY ADUANERA)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA:
NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D058000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
CONCEPTO DE LOS BIENES IMPORTADOS O
EXPORTADOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPORTACIONES
 
 
 
03350000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03350001000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EXPORTACIONES
 
 
 
 
 
 
 
 
03350002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03350003000000
TOTAL
 
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
CANTIDAD DE
PEDIMENTOS
VALOR DECLARADO
EN ADUANA
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO PAGADO
PAIS DE
PROCEDENCIA
PAIS DE ORIGEN
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PAIS DE DESTINO
PROGRAMA O
DECRETO
 
 
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
36.- OPERACIONES REALIZADAS A TRAVES DE
FIDEICOMISOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011
RFC
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
CONFORME AL
CONTRATO
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D027000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE DEL FIDEICOMISO Y/O NUMERO DE CONTRATO Y
ENTIDAD FIDUCIARIA
 
 
 
 
 
 
03360000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03360001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
DATOS APROPORCIONAR
 
 
 
 
 
DATOS CORRESPONDIENTES A LAS OPERACIONES TOTALES EFECTUADAS POR EL FIDEICOMISO
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR)
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (IETU)
 
 
UTILIDAD
(PERDIDA) FISCAL
DEL EJERCICIO
PAGOS
PROVISIONALES
EFECTUADOS DE ISR
INGRESO
GRAVADO
PAGOS
PROVISIONALES
EFECTUADOS DE
IETU
CREDITO FISCAL
IETU
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 25 COLUMNAS Y SE INTEGRA DE SEIS PARTES
PARTE I
INDICE
CONCEPTO<
DATOS A PROPORCIONAR
 
37.-INFORMACION DE LOS INTEGRANTES POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
(CIFRAS EN PESOS)
RFC DEL INTEGRANTE
 
 
 
 
NOMBRE O RAZON SOCIAL DE LOS INTEGRANTES QUE
OPTAN POR PAGAR EL IMPUESTO POR CONDUCTO DEL
COORDINADO
 
 
 
 
03370000000000
(ESPECIFICAR)
 
03370001000000
TOTAL
 
 
 
 
 
NOMBRE O RAZON SOCIAL DE LOS INTEGRANTES QUE
OPTAN POR PAGAR EL IMPUESTO EN LO INDIVIDUAL
 
 
 
 
03370002000000
 (ESPECIFICAR)
 
03370003000000
TOTAL
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
TOTAL DE
INGRESOS
ACUMULABLES ISR
TOTAL DE
DEDUCCIONES
AUTORIZADAS
ISR
MONTO DE LA DEDUCCION
DEL10% SOBRE INGRESOS
ACUMULABLES SIN
DOCUMENTACION (RFA)
MONTO DEL ACREDITAMIENTO
DEL IEPS POR LA ADQUISICION DE
DIESEL CONTRA EL ISR A CARGO
(ARTICULO 16 FRACCION IV DE LA
LIF)
 
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DEL 50% DE LOS
GASTOS POR EL USO DE INFRAESTRUCTURA
CARRETERA CONTRA EL ISR A CARGO(ARTICULO
16 FRACCION V DE LA LIF)
UTILIDAD
GRAVABLE
PERDIDA
FISCAL
ISR A CARGO
 
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
ISR A
FAVOR
TOTAL DE
INGRESOS
GRAVADOS IETU
TOTAL DE
DEDUCCIONES
AUTORIZADAS IETU
BASE
GRAVABLE IETU
IETU A
CARGO
IETU A
FAVOR
 
 
PARTE V
 
 
 
 
 
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
P.T.U. POR
DISTRIBUIR
IMPORTE TOTAL DE LAS
INVERSIONES EN EQUIPO
DE TRANSPORTE DE
CARGA Y DE PASAJEROS
DE CADA INTEGRANTE EN
EL EJERCICIO
NUMERO DE UNIDADES DE
EQUIPO DE TRANSPORTE DE
CARGA Y DE PASAJEROS
UTILIZADAS POR EL
INTEGRANTE DURANTE EL
EJERCICIO
FECHA DEL AVISO
PRESENTADO POR EL
INTEGRANTE ANTE EL
SAT (ARTICULO 83
PARRAFOS CUARTO O
SEXTO DE LA L.I.S.R.)
 
 
 
 
PARTE VI
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
IMPORTE TOTAL DE LOS
INGRESOS DEL
INTEGRANTE SEGUN
LIQUIDACION (ARTICULO
82, FRACCION II DE
L.I.S.R.)
IMPORTE TOTAL DE LAS
DEDUCCIONES DEL
INTEGRANTE SEGUN
LIQUIDACION (ARTICULO
82, FRACCION II DE
L.I.S.R.)
IMPORTE TOTAL DE
IMPUESTOS A CARGO
DEL INTEGRANTE
SEGUN LIQUIDACION
(ARTICULO 82,
FRACCION II DE L.I.S.R.)
IMPORTE TOTAL DE
LAS RETENCIONES
CORRESPONDIENTES
AL INTEGRANTE
SEGUN LIQUIDACION
(ARTICULO 82,
FRACCION II DE
L.I.S.R.)
 
_____________________________________________________________________________________
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISION. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAY UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLON DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISION, SE PODRA DEJAR EN BLANCO EL RENGLON QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS
ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE TENIA LA OBLIGACION CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL
CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011
 
 
 
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION
DE ESTADOS FINANCIEROS
 
 
 
 
03380000000000
REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
 
 
 
03380001000000
EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE TRABAJO.
(SI O NO)
03380002000000
DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE CON REPERCUSION EN SU SITUACION FISCAL
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
 
 
 
 
03380003000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
 
 
 
 
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE:
 
03380004000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI O NO)
03380005000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
(SI O NO)
03380006000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI O NO)
03380007000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
(SI O NO)
03380008000000
ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI O NO)
03380009000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
(SI O NO)
03380010000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
(SI O NO)
03380011000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(SI O NO)
03380012000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
(SI O NO)
03380013000000
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 03380004000000 AL 03380012000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
INGRESOS (I.S.R.)
 
03380014000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D104000 A 03D113000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
 
 
 
03380015000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
03380016000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D114000 A 03D149000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
03380017000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
INGRESOS (I.E.T.U.)
 
 
 
 
03380018000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D152000 A 03D156000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
03380019000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.E.T.U.)
 
 
 
 
03380020000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D157000 A 03D164000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS EROGACIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
03380021000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS (I.E.T.U.)
 
03380022000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D165000 A 03D167000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO
(SI, NO, N/A)
03380023000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES(I.V.A.)
 
 
 
 
03380024000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D168000 A 03D174000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
03380025000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
SE VERIFICARON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
03380026000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D175000 A 03D188000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO
(SI, NO, N/A)
03380027000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
OBLIGACIONES (I.V.A.)
 
 
 
 
03380028000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D189000 A 03D195000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
03380029000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.)
 
 
 
 
 
APLICACION DEL IMPUESTO EFECTIVAMENTE PAGADO (I.D.E.)
 
 
 
 
03380030000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D196000 A 03D199000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN LOS ACREDITAMIENTOS, COMPENSACIONES Y SOLICITUDES DE DEVOLUCION
(SI O NO)
03380031000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI O NO)
03380032000000
VERIFICO EN EL ANEXO 37 "INFORMACION DE LOS INTEGRANTES" QUE SE INCLUYERAN TODOS LOS INTEGRANTES QUE OPTAN POR PAGAR EL IMPUESTO POR CONDUCTO DEL COORDINADO
(SI O NO)
03380033000000
VERIFICO EN EL ANEXO 37 "INFORMACION DE LOS INTEGRANTES" QUE SE INCLUYERAN TODOS LOS INTEGRANTES QUE OPTAN POR PAGAR EL IMPUESTO EN LO INDIVIDUAL
(SI O NO)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
 
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR)
 
 
 
 
03390000000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 03290067000000 Y/O 03290074000000 DEL ANEXO 29 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
03390001000000
EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 03390000000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI O NO)
 
 
 
 
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 86 FRACCION XII DE LA LISR)
 
 
 
 
03390002000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
03390003000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
03390004000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
03390005000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 86, FRACCION XII DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE:
 
 
NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 03390006000000 A 03390018000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON 03290022000000 DEL ANEXO 29
 
 
 
 
03390006000000
1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.
(SI O NO)
03390007000000
2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 215 DE LA LISR
(SI O NO)
03390008000000
3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.
(SI O NO)
03390009000000
4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
03390010000000
5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
03390011000000
6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
03390012000000
7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
03390013000000
8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 216 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
03390014000000
9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
03390015000000
10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.
(SI O NO)
03390016000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
(SI, NO, N/A)
03390017000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
03390018000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
03390019000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
03390020000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
03390021000000
EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
03390022000000
EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
03390023000000
EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 86 FRACCION XIII DE LA LISR)
 
 
 
 
03390024000000
VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR.
(SI, NO, N/A)
03390025000000
VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 86 FRACCION XII DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE:
 
03390026000000
CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
03390027000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
(SI, NO, N/A)
03390028000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 86 FRACCION XV DE LA LISR)
 
 
 
 
03390029000000
VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
03390030000000
EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI O NO)
03390031000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
03390032000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
03390033000000
VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 03390029000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 216 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO
(SI O NO)
03390034000000
EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN.
(SI O NO)
 
 
 
 
INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO 92 DE LA LISR)
 
 
 
 
03390035000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 03290050000000 Y/O 03290051000000 DEL ANEXO 29 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 216 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
03390036000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 216 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(SI O NO)
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
 
 
DETERMINACION DE LOS INGRESOS Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESTAS OPERACIONES LOS PRECIOS Y MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARADAS (ARTICULO 18 FRACCION III DE LA LIETU)
 
03390037000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON ESTA OBLIGACION FISCAL
(SI O NO)
03390038000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI O NO)
03390039000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
03390040000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI O NO)
 
Atentamente.
México, D. F. a 19 de diciembre de 2011.- El Jefe del Servicio de Administración Tributaria, Alfredo Gutiérrez Ortiz Mena.- Rúbrica.
 

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