DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN

Anexo 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2013, publicada el 28 de diciembre de 2012 (Continúa de la Novena Sección)

Lunes 21 de Enero 2013
ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2013, publicada el 28 de diciembre de 2012 (Continúa de la Novena Sección)
(Viene de la Novena Sección)
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS
COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2012 Y DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
2012
2011
 
 
 
 
NOTA:
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL ANEXO 5.
 
 
 
 
 
INGRESOS DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
14020000000000
RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
 
 
14020001000000
RESULTADO POR COMPRAVENTA
 
 
14020002000000
RESULTADO POR PARTICIPACION EN ACCIONES DE
EMPRESAS PROMOVIDAS (NETO)
 
 
14020003000000
INGRESOS POR INTERESES
 
 
14020004000000
OTROS INGRESOS DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
14020005000000
TOTAL DE INGRESOS DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
EGRESOS DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
14020006000000
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION
PAGADOS A LA SOCIEDAD OPERADORA
 
 
14020007000000
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION
PAGADOS A OTRAS ENTIDADES
 
 
14020008000000
GASTOS POR INTERESES
 
 
14020009000000
OTROS EGRESOS DE LA OPERACION
 
 
14020010000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
14020011000000
TOTAL DE EGRESOS DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
14020012000000
RESULTADO NETO POSITIVO DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
14020013000000
RESULTADO NETO NEGATIVO DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
14020014000000
OTROS PRODUCTOS
 
 
 
 
 
 
14020015000000
OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
14020016000000
RESULTADO NETO POSITIVO ANTES DE IMPUESTOS A LA
UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
14020017000000
RESULTADO NETO NEGATIVO ANTES DE IMPUESTOS A LA
UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
14020018000000
ISR CAUSADO
 
 
14020019000000
IETU CAUSADO
 
 
 
 
 
 
14020020000000
ISR DIFERIDO
 
 
 
14020021000000
IETU DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
14020022000000
RESULTADO NETO POSITIVO ANTES DE OPERACIONES
DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
14020023000000
RESULTADO NETO NEGATIVO ANTES DE OPERACIONES
DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS.
 
 
 
 
 
 
14020024000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
14020025000000
RESULTADO NETO POSITIVO
 
 
 
 
 
 
14020026000000
RESULTADO NETO NEGATIVO
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE
ESTADO FINANCIERO
 
 
 
EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL
CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL
31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y DE 2011 (CIFRAS EN
PESOS)
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL
SOCIAL
CAPITAL SOCIAL
NO EXHIBIDO
 
 
 
 
14030000000000
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE
LOS ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
14030001000000
SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
14030002000000
CAPITALIZACION DE UTILIDADES
 
 
14030003000000
CONSTITUCION DE RESERVAS DE CAPITAL
 
 
14030004000000
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO
DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
14030005000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
14030006000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14030007000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO
DE LA UTILIDAD INTEGRAL
 
 
 
 
 
 
14030008000000
RESULTADO NETO POSITIVO
 
 
 
 
 
 
14030009000000
RESULTADO NETO NEGATIVO
 
 
 
 
 
 
14030010000000
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS
DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
14030011000000
RESULTADO POR VALUACION DE INVERSIONES
PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS
PROMOVIDAS
 
 
 
 
 
 
14030012000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
14030013000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
14030014000000
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE
LOS ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
14030015000000
SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
14030016000000
CAPITALIZACION DE UTILIDADES
 
 
14030017000000
CONSTITUCION DE RESERVAS DE CAPITAL
 
 
14030018000000
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO
DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
14030019000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
14030020000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14030021000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO
DE LA UTILIDAD INTEGRAL
 
 
 
 
 
 
14030022000000
RESULTADO NETO POSITIVO
 
 
 
 
 
 
14030023000000
RESULTADO NETO NEGATIVO
 
 
 
 
 
 
14030024000000
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS
DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
14030025000000
RESULTADO POR VALUACION DE INVERSIONES
PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS
PROMOVIDAS
 
 
 
 
 
 
14030026000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14030027000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
14030028000000
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL GANADO:
APORTACIONES
PARA FUTUROS
AUMENTOS DE
CAPITAL
FORMALIZADAS
EN ASAMBLEA DE
ACCIONISTAS
PRIMA EN
VENTA DE
ACCIONES
OTRAS
CUENTAS DE
CAPITAL
CONTRIBUIDO
RESERVAS DE
CAPITAL
RESERVA POR
ADQUISICION
DE ACCIONES
PROPIAS
RESULTADO DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
CAPITAL GANADO
TOTAL
CAPITAL
CONTABLE
RESULTADO POR
VALUACION DE
INSTRUMENTOS
DE COBERTURA
DE FLUJO DE
EFECTIVO
RESULTADO POR
VALUACION DE
INVERSIONES
PERMANENTES
EN ACCIONES DE
EMPRESAS
PROMOVIDAS
OTRAS
CUENTAS DE
CAPITAL
GANADO
RESULTADO
NETO
POSITIVO
RESULTADO
NETO
NEGATIVO
EL ANEXO No. 4 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
4.- ESTADO DE VALUACION DE CARTERA
DE INVERSION POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2012 Y DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
PORCENTAJE
DE
PARTICIPACION
EMISORA
SERIE
 
 
 
 
 
 
DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
 
 
14040000000000
DISPONIBILIDADES SIN RESTRICCION
 
 
 
14040001000000
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O
DADAS EN GARANTIA
 
 
 
 
 
 
 
 
14040002000000
TOTAL DE DISPONIBLILIDADES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INVERSION EN INSTRUMENTOS DE
PATRIMONIO NETO
 
 
 
 
 
 
 
 
14040003000000
EMPRESAS INDUSTRIALES
 
 
 
14040004000000
EMPRESAS COMERCIALES
 
 
 
14040005000000
EMPRESAS DE SERVICIOS
 
 
 
14040006000000
EMPRESAS CONTROLADORAS
 
 
 
14040007000000
INSTITUCIONES DE CREDITO
 
 
 
14040008000000
SOCIEDADES DE INVERSION
 
 
 
14040009000000
GRUPOS FINANCIEROS
 
 
 
14040010000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040011000000
TOTAL DE INVERSION EN INSTRUMENTOS
DE PATRIMONIO NETO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INVERSION EN TITULOS DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
 
 
14040012000000
VALORES GUBERNAMENTALES
 
 
 
14040013000000
TITULOS BANCARIOS
 
 
 
14040014000000
PAPEL PRIVADO
 
 
 
14040015000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040016000000
TOTAL DE INVERSION EN TITULOS DE
DEUDA
 
 
 
 
 
 
 
 
14040017000000
TOTAL DE TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
REPORTOS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040018000000
DEUDORES POR REPORTOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PRESTAMOS DE VALORES
 
 
 
 
 
 
 
 
14040019000000
PREMIOS POR COBRAR POR
OPERACIONES DE PRESTAMO DE
VALORES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
OPERACIONES CON DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040020000000
FUTUROS
 
 
 
14040021000000
CONTRATOS ADELANTADOS
 
 
 
14040022000000
OPCIONES
 
 
 
14040023000000
SWAPS
 
 
 
14040024000000
PAQUETES DE DERIVADOS
 
 
 
14040025000000
OTRAS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040026000000
TOTAL OPERACIONES CON DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES PERMANENTES EN
ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES EN ACCIONES DE
EMPRESAS PROMOVIDAS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040027000000
EMPRESAS INDUSTRIALES
 
 
 
14040028000000
EMPRESAS COMERCIALES
 
 
 
14040029000000
EMPRESAS DE SERVICIOS
 
 
 
14040030000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040031000000
TOTAL DE INVERSIONES EN ACCIONES
DE EMPRESAS PROMOVIDAS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040032000000
TOTAL DE INVERSIONES EN ACCIONES
DE EMPRESAS PROMOVIDAS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040033000000
TOTAL DE VALUACION DE CARTERA DE
INVERSION AL 31 DE DICEMBRE DE 2011
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
 
 
14040034000000
DISPONIBILIDADES SIN RESTRICCION
 
 
 
14040035000000
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O
DADAS EN GARANTIA
 
 
 
 
 
 
 
 
14040036000000
TOTAL DE DISPONIBLILIDADES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INVERSION EN INSTRUMENTOS DE
PATRIMONIO NETO
 
 
 
 
 
 
 
 
14040037000000
EMPRESAS INDUSTRIALES
 
 
 
14040038000000
EMPRESAS COMERCIALES
 
 
 
14040039000000
EMPRESAS DE SERVICIOS
 
 
 
14040040000000
EMPRESAS CONTROLADORAS
 
 
 
14040041000000
INSTITUCIONES DE CREDITO
 
 
 
14040042000000
SOCIEDADES DE INVERSION
 
 
 
 
14040043000000
GRUPOS FINANCIEROS
 
 
 
14040044000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040045000000
TOTAL DE INVERSION EN INSTRUMENTOS
DE PATRIMONIO NETO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INVERSION EN TITULOS DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
 
 
14040046000000
VALORES GUBERNAMENTALES
 
 
 
14040047000000
TITULOS BANCARIOS
 
 
 
14040048000000
PAPEL PRIVADO
 
 
 
14040049000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040050000000
TOTAL DE INVERSION EN TITULOS DE
DEUDA
 
 
 
 
 
 
 
 
14040051000000
TOTAL DE TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
REPORTOS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040052000000
DEUDORES POR REPORTOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PRESTAMOS DE VALORES
 
 
 
 
 
 
 
 
14040053000000
PREMIOS POR COBRAR POR
OPERACIONES DE PRESTAMO DE
VALORES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
OPERACIONES CON DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040054000000
FUTUROS
 
 
 
14040055000000
CONTRATOS ADELANTADOS
 
 
 
14040056000000
OPCIONES
 
 
 
14040057000000
SWAPS
 
 
 
14040058000000
PAQUETES DE DERIVADOS
 
 
 
14040059000000
OTRAS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040060000000
TOTAL OPERACIONES CON DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES PERMANENTES EN
ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES EN ACCIONES DE
EMPRESAS PROMOVIDAS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040061000000
EMPRESAS INDUSTRIALES
 
 
 
14040062000000
EMPRESAS COMERCIALES
 
 
 
14040063000000
EMPRESAS DE SERVICIOS
 
 
 
14040064000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040065000000
TOTAL DE INVERSIONES EN ACCIONES
DE EMPRESAS PROMOVIDAS
 
 
 
 
 
 
 
 
14040066000000
TOTAL DE INVERSIONES EN ACCIONES
DE EMPRESAS PROMOVIDAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
14040067000000
TOTAL DE VALUACION DE CARTERA DE
INVERSION AL 31 DE DICEMBRE DE 2012
 
 
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE
INTEGRANTE DE ESTE ESTADO
FINANCIERO
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
TIPO DE
VALOR
TASA AL
VALUAR
CALIFICACION O
BURSATILIDAD
CANTIDAD DE
TITULOS
OPERADOS
CATIDAD DE
TITULOS
LIQUIDADOS
TOTAL DE
TITULOS DE LA
EMISION
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
COSTO PROMEDIO
UNITARIO DE
ADQUISICION
COSTO TOTAL DE
ADQUISICION
VALOR
RAZONABLE O
CONTABLE
UNITARIO
VALOR
RAZONABLE O
CONTABLE TOTAL
DIAS POR
VENCER
 
CONCEPTO
 
4.1 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
 
EL ANEXO No. 5 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL
ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y DE 2011
(CIFRAS EN PESOS)
2012
2011
 
 
 
 
 
INGRESOS DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
 
 
 
 
 
 
14050000000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
14050001000000
DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
14050002000000
DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
 
 
14050003000000
COLATERALES VENDIDOS
 
 
14050004000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14050005000000
TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR
RAZONABLE
 
 
 
 
 
 
14050006000000
RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
14050007000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14050008000000
TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR
RAZONABLE
 
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR COMPRAVENTA
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES Y
DERIBADOS
 
 
 
 
 
 
14050009000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
14050010000000
DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
14050011000000
DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
 
 
14050012000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14050013000000
TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES Y
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
14050014000000
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
14050015000000
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE COLATERALES
RECIBIDOS
 
 
 
 
 
 
14050016000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14050017000000
TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA
 
 
 
 
 
 
14050018000000
RESULTADO POR PARTICIPACION EN ACCIONES DE
EMPRESAS PROMOVIDAS
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
14050019000000
BANCOS
 
 
14050020000000
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA
 
 
14050021000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14050022000000
TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE
CUENTAS DE MARGEN
 
 
 
 
 
 
14050023000000
EFECTIVO
 
 
14050024000000
VALORES
 
 
14050025000000
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
14050026000000
TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE
INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
14050027000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
14050028000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14050029000000
TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
14050030000000
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES
DE REPORTO
 
 
 
 
 
 
14050031000000
PREMIOS A FAVOR EN OPERACIONES DE PRESTAMO DE
VALORES
 
 
 
 
 
 
 
14050032000000
DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
 
 
 
 
 
 
 
UTILIDAD POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
14050033000000
UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION
 
 
14050034000000
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
 
 
14050035000000
VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
 
 
14050036000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14050037000000
TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
14050038000000
TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS INGRESOS DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
14050039000000
UTILIDAD EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
 
 
 
 
14050040000000
UTILIDAD POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
 
 
 
 
 
EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO
 
 
 
 
 
 
14050041000000
DE BIENES INMUEBLES
 
 
14050042000000
DE CREDITO MERCANTIL
 
 
14050043000000
DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
14050044000000
TOTAL DE EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO
 
 
 
 
 
 
14050045000000
TOTAL DE OTROS INGRESOS DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
14050046000000
TOTAL DE INGRESOS DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
EGRESOS DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION
PAGADOS A LA SOCIEDAD OPERADORA
 
 
 
 
 
 
14050047000000
ADMINISTRACION DE ACTIVOS
 
 
14050048000000
ADMINISTRACION ACTIVOS SOBRE DESEMPEÑO
 
 
14050049000000
DISTRIBUCION
 
 
14050050000000
VALUACION
 
 
14050051000000
DEPOSITO ACCIONES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION
 
 
14050052000000
DEPOSITO VALORES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION
 
 
14050053000000
DEPOSITO VALORES
 
 
14050054000000
CUSTODIA ACCIONES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION
 
 
14050055000000
CUSTODIA VALORES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION
 
 
14050056000000
CUSTODIA VALORES
 
 
14050057000000
CONTABILIDAD
 
 
14050058000000
ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD
 
 
14050059000000
SISTEMAS
 
 
14050060000000
ADMINISTRACION DE RIESGOS
 
 
14050061000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14050062000000
TOTAL DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE
DISTRIBUCION PAGADOS A LA SOCIEDAD OPERADORA
 
 
 
 
 
 
 
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION
PAGADOS A OTRAS ENTIDADES
 
 
 
 
 
 
 
14050063000000
DISTRIBUCION
 
 
14050064000000
VALUACION
 
 
14050065000000
CALIFICACION
 
 
14050066000000
PROVEEDURIA DE PRECIOS
 
 
14050067000000
DEPOSITO ACCIONES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION
 
 
14050068000000
DEPOSITO VALORES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION
 
 
14050069000000
DEPOSITO VALORES
 
 
14050070000000
CUSTODIA ACCIONES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION
 
 
14050071000000
CUSTODIA VALORES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION
 
 
14050072000000
CUSTODIA VALORES
 
 
14050073000000
CONTABILIDAD
 
 
14050074000000
ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD
 
 
14050075000000
SISTEMAS
 
 
14050076000000
ADMINISTRACION DE RIESGOS
 
 
14050077000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14050078000000
TOTAL DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE
DISTRIBUCION PAGADOS A OTRAS ENTIDADES
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
14050079000000
PREMIOS A CARGO EN OPERACIONES DE PRESTAMO DE
VALORES
 
 
 
 
 
 
14050080000000
COMISIONES PAGADAS
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
14050081000000
PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION
 
 
14050082000000
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
 
 
14050083000000
VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
 
 
14050084000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14050085000000
TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
14050086000000
TOTAL DE GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS EGRESOS DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
COSTOS DE TRANSACCION
 
 
 
 
 
 
14050087000000
POR TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
14050088000000
POR COMPRAVENTA DE DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
14050089000000
TOTAL DE COSTOS DE TRANSACCION
 
 
 
 
 
 
14050090000000
PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES
 
 
 
 
 
 
14050091000000
PERDIDA EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
 
 
 
 
14050092000000
PERDIDA POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
 
 
 
 
14050093000000
DE BIENES INMUEBLES
 
 
14050094000000
DE CREDITO MERCANTIL
 
 
14050095000000
DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
14050096000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO
 
 
 
 
 
 
 
14050097000000
TOTAL DE OTROS EGRESOS DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
14050098000000
REMUNERACIONES Y PRESTACIONES A CONSEJEROS
 
 
14050099000000
HONORARIOS
 
 
14050100000000
RENTAS
 
 
14050101000000
GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD
 
 
14050102000000
IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS
 
 
14050103000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
 
14050104000000
GASTOS EN TECNOLOGIA
 
 
14050105000000
DEPRECIACIONES
 
 
14050106000000
AMORTIZACIONES
 
 
14050107000000
CORREOS Y TELEFONOS
 
 
14050108000000
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
 
 
14050109000000
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
14050110000000
TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
14050111000000
TOTAL DE EGRESOS DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PRODUCTOS
 
 
 
 
 
 
 
RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
14050112000000
IMPUESTOS
 
 
14050113000000
OTRAS RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
14050114000000
TOTAL DE RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS
 
 
 
 
 
 
14050115000000
UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
14050116000000
GANANCIA EN COMPRA POR ADQUISICION DE NEGOCIOS
 
 
14050117000000
CANCELACION DE LA ESTIMACION POR
IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
 
14050118000000
CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO
 
 
14050119000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14050120000000
TOTAL DE OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS
 
 
 
 
 
 
14050121000000
TOTAL DE OTROS PRODUCTOS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
14050122000000
AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR
IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
 
 
 
 
 
 
QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
14050123000000
FRAUDES
 
 
14050124000000
SINIESTROS
 
 
14050125000000
OTROS QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
14050126000000
TOTAL DE QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
14050127000000
INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA
ADQUISICION DE ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS PERDIDAS
 
 
 
 
 
 
14050128000000
EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
14050129000000
OTRAS PERDIDAS
 
 
 
 
 
 
14050130000000
TOTAL DE OTRAS PERDIDAS
 
 
 
 
 
 
14050131000000
TOTAL DE OTROS GASTOS
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
ACUMULABLE O DEDUCIBLE PARA ISR
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL
ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES
(GASTOS) PARA ISR
2012
2011
2012
2011
 
EL ANEXO No. 6 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN
PESOS)
BASE
GRAVABLE
TASA,
TARIFA O
CUOTA
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
14060000000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 16%
 
 
14060001000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 11%
 
 
14060002000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
14060003000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
14060004000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO
SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
14060005000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
14060006000000
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
14060007000000
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL
EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
14060008000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES
DEL EJERCICIO
 
 
 
14060009000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE
IVA
 
 
14060010000000
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
14060011000000
LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
(CNBV)
 
 
14060012000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM)
 
 
14060013000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
14060014000000
HONORARIOS AL 30% ART 113 L.I.S.R.
 
 
14060015000000
HONORARIOS AL 10%
 
 
14060016000000
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
 
 
14060017000000
INTERESES AL 20%
 
 
14060018000000
INTERESES (AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL)
 
 
14060019000000
GANANCIA CAMBIARIA AL 30%
 
 
14060020000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14060021000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
14060022000000
SALARIOS AL 15%
 
 
14060023000000
SALARIOS AL 30%
 
 
14060024000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL
15%
 
 
14060025000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL
30%
 
 
14060026000000
HONORARIOS
 
 
14060027000000
REGALIAS AL 5%
 
 
14060028000000
REGALIAS AL 10%
 
 
14060029000000
REGALIAS AL 25%
 
 
14060030000000
REGALIAS AL 30%
 
 
14060031000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
14060032000000
MEDIACIONES
 
 
14060033000000
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
 
 
14060034000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%
 
 
14060035000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%
 
 
14060036000000
INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL
 
 
14060037000000
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
14060038000000
PREMIOS
 
 
14060039000000
SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO
 
 
14060040000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
14060041000000
INTERESES AL 10%
 
 
14060042000000
INTERESES AL 15%
 
 
14060043000000
INTERESES AL 21%
 
 
14060044000000
INTERESES AL 30%
 
 
14060045000000
ENAJENACION DE INMUEBLES
 
 
14060046000000
ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
14060047000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
 
 
 
14060048000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA
 
 
14060049000000
CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION,
MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES
 
 
14060050000000
CONTRATOS DE FLETAMENTO
 
 
14060051000000
ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS
 
 
14060052000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14060053000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
14060054000000
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS
POR PERSONAS FISICAS
 
 
14060055000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
14060056000000
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
CONTRIBUCION
DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO O A
FAVOR
CONTRIBUCION A CARGO
O SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA
DIFERENCIAS NO
MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR
AUDITORIA
 
CONCEPTO
 
6.1 DECLARATORIA
 
EL ANEXO No. 7 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
7.- RELACION DE PAGOS MENSUALES
DEFINITIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
CONTRIBUCION
A CARGO
DETERMINADA
POR AUDITORIA
CONTRIBUCION
A CARGO
DETERMINADA
POR EL
CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
14070000000000
ENERO
 
 
14070001000000
FEBRERO
 
 
14070002000000
MARZO
 
 
14070003000000
ABRIL
 
 
14070004000000
MAYO
 
 
14070005000000
JUNIO
 
 
14070006000000
JULIO
 
 
14070007000000
AGOSTO
 
 
14070008000000
SEPTIEMBRE
 
 
14070009000000
OCTUBRE
 
 
14070010000000
NOVIEMBRE
 
 
14070011000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
14070012000000
TOTAL DE PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
DIFERENCIA DE LA
CONTRIBUCION A
CARGO
SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR
AUDITORIA
SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA DEL
SALDO A FAVOR
EL ANEXO No. 8 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
8.- DETERMINACION DE PAGOS MENSUALES
DEFINITIVOS (CUANDO EXISTAN DIFERENCIAS ENTRE LO
CALCULADO POR AUDITORIA Y EL CONTRIBUYENTE)
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2012 (CIFRAS EN PESOS)
ENERO
FEBRERO
 
 
 
 
 
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
14080000000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 16%
 
 
14080001000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 11%
 
 
14080002000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
14080003000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADAS
 
 
 
 
 
 
14080004000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO
SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
14080005000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
14080006000000
TOTAL DE I.V.A. CAUSADO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
14080007000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO
 
 
14080008000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE
 
 
14080009000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE POR
COMPRA DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE
IMPORTACION
 
 
14080010000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IDENTIFICADO CON LA
EXPORTACION
 
 
14080011000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO OBTENIDO DE APLICAR
EL PRORRATEO
 
 
 
 
 
 
14080012000000
TOTAL DE IVA ACREDITABLE DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
14080013000000
COMPENSACION DE OTRAS CONTRIBUCIONES
FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
 
14080014000000
DEVOLUCION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DEL
PERIODO
 
 
14080015000000
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A.
 
 
14080016000000
SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DE PERIODOS ANTERIORES
PENDIENTE DE ACREDITAR
 
 
 
 
 
 
14080017000000
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO
 
 
14080018000000
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
14080019000000
IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
14080020000000
IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL
CONTRIBUYENTE
 
 
14080021000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
14080022000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
14080023000000
FACTOR DE PRORRATEO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
9.- BASE PARA LA DETERMINACION DEL IMPUESTO
RETENIDO SOBRE HONORARIOS, ARRENDAMIENTOS E
INTERESES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
 
 
 
 
IMPUESTO RETENIDO SOBRE HONORARIOS
 
 
 
 
14090000000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
14090001000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
14090002000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
CAPITALIZADOS
 
 
 
 
14090003000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
14090004000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
14090005000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
14090006000000
HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS:
 
14090007000000
HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
14090008000000
HONORARIOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A PERSONAS
MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
MENOS:
 
14090009000000
HONORARIOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
EXENTOS DEL I.S.R.
 
 
 
 
 
 
14090010000000
TOTAL DE HONORARIOS BASE PARA LA RETENCION
 
 
 
 
 
IMPUESTO RETENIDO SOBRE ARRENDAMIENTOS
 
 
 
 
14090011000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
14090012000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
14090013000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
CAPITALIZADOS
 
 
 
 
14090014000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
14090015000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EXTRANJERO
 
14090016000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
14090017000000
ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS:
 
14090018000000
ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
14090019000000
ARRENDAMIENTOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A
PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
14090020000000
TOTAL DE ARRENDAMIENTOS BASE PARA LA RETENCION
 
 
 
 
 
IMPUESTO RETENIDO SOBRE INTERESES
 
 
 
 
14090021000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS
 
14090022000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
14090023000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
CAPITALIZADOS
 
 
 
 
14090024000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS
 
14090025000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
14090026000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
14090027000000
INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS:
 
14090028000000
INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
14090029000000
INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL PAIS NO
SUJETOS A RETENCION
 
 
 
 
 
MENOS:
 
14090030000000
INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
NO SUJETOS A RETENCION
 
 
 
 
14090031000000
TOTAL DE INTERESES BASE PARA LA RETENCION
 
 
EL ANEXO No. 10 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR
PAGAR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS
EN PESOS)
IMPORTE
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO
IMPORTE
PROVENIENTE
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y
EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN
SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
14100000000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
HONORARIOS EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
14100001000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
14100002000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
14100003000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS
RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO) EN
SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
14100004000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE
DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
14100005000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
14100006000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL
EXTRANJERO EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
14100007000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
INFORMACION DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
14100008000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
14100009000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
14100010000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
14100011000000
LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE
VALORES (CNBV), CORRESPONDIENTE AL MES
DE:
 
 
14100012000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM),
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
14100013000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL
QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
14100014000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE
CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL
CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A
RESIDENTES EN MEXICO
 
 
 
 
 
 
14100015000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
14100016000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE
DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
14100017000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
14100018000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
14100019000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
14100020000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
14100021000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS
 
 
 
 
 
 
14100022000000
CORRESPONDIENTE AL DERECHO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
14100023000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE
CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
14100024000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
TOTAL DE
CONTRIBUCIONES
POR PAGAR
IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN
LITIGIO
FECHA DE PAGO
INSTITUCION DE
CREDITO O SAT
NUMERO DE LA
OPERACION
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE)
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES
NUMERO DE FOLIO
FECHA DE
PRESENTACION
ADMINISTRACION
RECEPTORA
NUMERO
FECHA
 
 
EL CUESTIONARIO QUE SE SEÑALA A CONTINUACION, CONTIENE INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
 
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISION. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAY UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLON DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISION, SE PODRA DEJAR EN BLANCO EL RENGLON QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE TENIA LA OBLIGACION CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL
CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA
REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS
 
 
 
 
14110000000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, PROPUSO AJUSTES QUE AFECTARAN LA
SITUACION FINANCIERA Y FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
14110001000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO
ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES
QUE PUEDAN TENER REPERCUSION FISCAL
(SI O NO)
 
14110002000000
EN CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON LA BASE
Y LA DETERMINACION DE LAS CONTRIBUCIONES A QUE
ESTA SUJETO EL CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
 
 
 
 
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, DETECTO LO SIGUIENTE QUE NO FUE
CORREGIDO POR EL CONTRIBUYENTE A LA FECHA DE
EMISION DE SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
14110003000000
EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS DIFERENCIAS Y/
O ERRORES DETECTADOS.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL
INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE.
 
 
 
 
14110004000000
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA
IRREGULARIDAD DE LA SEÑALADA EN EL INDICE
14110003000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN
EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
DEL CONTRIBUYENTE.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
14110005000000
EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN
EL INDICE 14110001000000 REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA
EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
 
 
J.   FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES FISCALES DE ESTABLECIMIENTOS PERMANANENTES DE RESIDENTAES EN EL EXTRAJERO, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2012.
 
INDICE
CONCEPTO
 
 
 
 
 
DATOS DE IDENTIFICACION
 
 
 
 
 
CONTRIBUYENTE :
 
 
 
 
08A000000
RFC
 
08A001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)),
DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
 
08A002000
CURP:
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
08A003000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
08A004000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
08A005000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
08A006000
CODIGO POSTAL:
 
08A007000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
08A008000
CIUDAD O POBLACION:
 
08A009000
TELEFONO:
 
08A010000
CORREO ELECTRONICO:
 
08A011000
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:
 
08A012000
NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE:
 
 
 
 
 
OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
08A013000
RAZON O DENOMINACION SOCIAL
 
08A014000
DOMICILIO:
 
08A015000
PAIS DE RESIDENCIA
 
08A016000
NUMERO DE IDENTIFICACION SOCIAL
 
08A017000
DESCRIPCION DE LA ACTIVIDAD PREPONDERANTE:
 
 
 
 
CONTADOR PUBLICO:
 
 
 
 
08B000000
RFC
 
08B001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
 
08B002000
CURP:
 
08B003000
NUMERO DE REGISTRO:
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
08B004000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
08B005000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
08B006000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
08B007000
CODIGO POSTAL:
 
08B008000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
08B009000
CIUDAD O POBLACION:
 
08B010000
TELEFONO DEL CPR O DESPACHO:
 
08B011000
CORREO ELECTRONICO:
 
08B012000
COLEGIO AL QUE PERTENECE:
 
08B013000
NOMBRE DEL DESPACHO:
 
08B014000
RFC DEL DESPACHO:
 
08B015000
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:
 
 
 
REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
 
 
08C000000
RFC:
 
08C001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
 
08C002000
NACIONAL
 
08C003000
EXTRANJERO:
 
08C004000
CURP:
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
08C005000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
08C006000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
08C007000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
08C008000
CODIGO POSTAL:
 
08C009000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
08C010000
CIUDAD O POBLACION:
 
08C011000
TELEFONO
 
08C012000
CORREO ELECTRONICO:
 
08C013000
NUMERO DE ESCRITURA
 
08C014000
NUMERO DE NOTARIA
 
08C015000
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA:
 
08C016000
FECHA DEL PODER
 
08C017000
FECHA DE DESIGNACION
 
 
INDICE
CONCEPTO
 
 
 
 
 
DATOS GENERALES
 
 
 
 
08D000000
AUTORIDAD COMPETENTE
 
 
 
 
 
08D001000
ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES.-
ADMINISTRACION CENTRAL DE FISCALIZACION INTERNACIONAL
 
 
 
 
08D002000
OBLIGADO U OPTATIVO
 
 
 
 
08D003000
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
08D004000
RFC DEL ASOCIANTE EN LA ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
08D005000
PRIMER DICTAMEN
 
08D006000
INDUSTRIA MAQUILADORA
 
08D007000
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL
 
 
 
 
08D008000
FECHA DE INICIO DE OPERACIONES
 
 
 
 
08D009000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
 
08D010000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
 
 
 
 
08D011000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
 
08D012000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
 
 
 
 
08D013000
SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA
EFECTOS FISCALES:
 
 
EN CASO AFIRMATIVO ESTARA A LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
08D014000
COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO
(COSTOS HISTORICOS) PARA EFECTOS FISCALES (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 08060000000000 AL
08060026000000 DEL ANEXO 6)
 
08D015000
COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO
ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE
VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS
CONTABLES (COSTOS HISTORICOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR DEL INDICE 08060027000000 AL 08060056000000 DEL
ANEXO 6)
 
08D016000
COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO
ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES (COSTOS
PREDETERMINADOS ESTIMADOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR DEL INDICE 08060027000000 AL 08060056000000 DEL
ANEXO 6)
 
08D017000
COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO
ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE
VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES
(EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 08060027000000
AL 08060056000000 DEL ANEXO 6)
 
08D018000
COSTO DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS
ANTERIORES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE
08060057000000 AL 08060066000000 DEL ANEXO 6)
 
 
 
 
08D019000
TIPO DE OPINION
 
 
 
 
08D020000
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO
INDIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE
08040000000000 AL 08040048000000 DEL ANEXO 4)
 
08D021000
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO DIRECTO
(EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 08040049000000
AL 08040085000000 DEL ANEXO 4)
 
 
 
 
08D022000
ES RECAUDADOR DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
(EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17)
 
 
 
 
 
RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO(ARON)
FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE:
 
08D023000
RFC 1
 
08D024000
RFC 2
 
 
08D025000
RFC 3
 
08D026000
RFC 4
 
08D027000
RFC 5
 
 
 
 
 
EFECTOS FISCALES
 
 
 
 
08D028000
EN EL EJERCICIO RECONOCIO EFECTOS DEL INVENTARIO
ACUMULABLE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2004 (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 20)
 
08D029000
EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES, O BIEN, PARTICIPO EN ALGUNA FUSION
O ESCISION (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 21)
 
 
 
 
08D030000
EFECTUO OPERACIONES CON FIDEICOMISOS (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 38)
 
 
 
 
08D031000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 32 Y 33)
 
08D032000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
NACIONALES
 
08D033000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
EXTRANJERAS
 
 
 
 
08D034000
DETERMINO RENTA GRAVABLE PARA EFECTOS DE LA
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
08D035000
LA RENTA GRAVABLE SE DETERMINO CON BASE EN LO
DISPUESTO POR EL ARTICULO 16 DE LA L.I.S.R. (PERSONAS
MORALES. EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 35)
 
 
 
 
 
OTROS ASPECTOS
 
 
 
 
08D036000
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS
PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS
DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS
 
08D037000
ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
 
 
 
 
08D038000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA
SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL
EJERCICIO
 
 
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE:
 
08D039000
SE TRATA DE:
 
08D040000
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA)
(SI, NO, N/A)
08D041000
NUMERO DE OFICIO 1
 
08D042000
FECHA DEL OFICIO 1
 
08D043000
NUMERO DE OFICIO 2
 
08D044000
FECHA DEL OFICIO 2
 
08D045000
NUMERO DE OFICIO 3
 
08D046000
FECHA DEL OFICIO 3
 
 
 
 
08D047000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE
AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU
SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
 
08D048000
NUMERO DE RESOLUCION 1
 
08D049000
FECHA DE LA RESOLUCION 1
 
08D050000
NUMERO DE RESOLUCION 2
 
08D051000
FECHA DE LA RESOLUCION 2
 
08D052000
NUMERO DE RESOLUCION 3
 
08D053000
FECHA DE LA RESOLUCION 3
 
 
 
 
 
08D054000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE.
(NORMAL)
 
08D055000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE.
(ULTIMA COMPLEMENTARIA)
 
 
 
 
 
OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
08D056000
REALIZO OPERACIONES AFECTAS A RETENCION DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL
ANEXO 14)
 
08D057000
FUE RESPONSABLE SOLIDARIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA EN ALGUNA ENAJENACION DE ACCIONES EFECTUADA POR
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR EL ANEXO 15)
 
08D058000
CONTRATO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE
TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR EL ANEXO 24)
 
08D059000
MANTUVO SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR EL ANEXO 25)
 
08D060000
CONTRATO PRESTAMOS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES
DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN
CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 26)
 
08D061000
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 27)
 
08D062000
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES
PREFERENTES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO
29)
 
08D063000
EFECTUO OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 37)
 
 
 
 
 
DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
GENERALIDADES FISCALES
 
 
 
 
08D064000
CUENTA CON EL AVISO DE SOLICITUD DE INSCRIPCION ANTE EL
REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(SI O NO)
08D065000
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
(SI O NO)
08D066000
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE
DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL
DE CONTRIBUYENTES
(SI O NO)
08D067000
HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL
EJERCICIO FISCAL AUDITADO
(SI O NO)
08D068000
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE
CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL
(SI O NO)
08D069000
HA AUMENTADO O DISMINUIDO SUS OBLIGACIONES FISCALES
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
(SI O NO)
08D070000
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE
AUMENTO O DISMINUCION DE SUS OBLIGACIONES FISCALES
(SI O NO)
08D071000
POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE
APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE
ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O
SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y
EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE
UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES
(SI O NO)
08D072000
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR
(SI O NO)
 
 
 
08D073000
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS
(SI O NO)
08D074000
EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO
FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(SI O NO)
 
08D075000
CONSERVA LA CONTABILIDAD EN SU DOMICILIO FISCAL
(ARTICULO 28 FRACCION III DEL CODIGO FISCAL DE LA
FEDERACION)
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL
CONSERVA LA CONTABILIDAD, A TRAVES DEL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
 
08D076000
TIENE INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
08D077000
EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS
DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO
Y PRODUCTOS TERMINADOS A TRAVES DE UN REGISTRO QUE
PERMITE IDENTIFICAR POR UNIDAD, POR PRODUCTO, POR FECHA
Y POR CONCEPTO DE ADQUISICIONES, ENAJENACIONES,
DEVOLUCIONES, DONACIONES Y DESTRUCCIONES DE LOS
INVENTARIOS, ASI COMO LOS AUMENTOS, LAS DISMINUCIONES,
LAS EXISTENCIAS AL INICIO Y AL FINAL DEL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
SEÑALE EL SISTEMA DE CONTABILIDAD QUE TIENE IMPLANTADO
 
08D078000
MANUAL
(SI O NO)
08D079000
MECANIZADO
(SI O NO)
08D080000
ELECTRONICO
(SI O NO)
08D081000
COMBINADO
(SI O NO)
 
 
 
 
CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:
 
08D082000
DIARIO
(SI O NO)
08D083000
MAYOR
(SI O NO)
08D084000
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
08D085000
SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
 
 
 
08D086000
APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F.
COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES
FISCALES
(SI O NO)
 
 
 
08D087000
REALIZO OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL
(SI O NO)
08D088000
TIENE EMPLEADOS
(SI O NO)
08D089000
EN CASO NEGATIVO, TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING)
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC, NOMBRE Y
DOMICILIO DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS
SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), A TRAVES DEL
ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
 
 
 
 
 
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES
 
 
 
 
08D090000
EXPIDIO COMPROBANTES MEDIANTE DOCUMENTOS DIGITALES A
TRAVES DE LA PAGINA DE INTERNET DEL SERVICIO DE
ADMINISTRACION TRIBUTARIA
(SI O NO)
08D091000
OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 86, PRIMER PARRAFO,
FRACCION VI, SEGUNDO PARRAFO DE LA LEY DEL I.S.R.
(SI O NO)
 
 
 
 
OBTUVO INGRESOS POR:
 
08D092000
ENAJENACION DE BIENES
(SI O NO)
08D093000
PRESTACION DE SERVICIOS
(SI O NO)
08D094000
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(SI O NO)
08D095000
OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO:
(SI O NO)
08D096000
(ESPECIFICAR)
 
08D097000
(ESPECIFICAR)
 
08D098000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
08D099000
REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE:
 
08D100000
SE REALIZARON CON FINES DE:
 
08D101000
MONTO DE LA GANANCIA ACUMULABLE EN EL EJERCICIO
(IMPORTE)
08D102000
MONTO DE LA PERDIDA DEDUCIBLE EN EL EJERCICIO
(IMPORTE)
 
 
 
08D103000
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA
QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES
A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO
DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL
GRUPO AL QUE PERTENECE
(SI O NO)
08D104000
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA
REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR,
PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL
EJERCICIO DICTAMINADO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES:
 
 
 
 
08D105000
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y
CONSERVAR UNA COPIA A DISPOSICION DE LA AUTORIDAD
FISCAL (ARTICULO 86 FRACCION II DE LA LEY)
(SI O NO)
08D106000
EXPEDIR CONSTANCIAS EN LAS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE
LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN
LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO
RETENIDO (ARTICULO 86 FRACCION III DE LA LEY )
(SI, NO, N/A)
08D107000
LEVANTAR INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE
TERMINO DEL EJERCICIO (ARTICULO 86 FRACCION V DE LA LEY O
EN FECHA DISTINTA DE ACUERDO CON EL ARTICULO 91 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D108000
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON
TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 86 FRACCION XI
DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D109000
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE
NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O
ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL
SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 86 FRACCION XIV INCISO a) DE
LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D110000
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES
PAGARON DIVIDENDOS, CONSTANCIA EN LA QUE SE SEÑALE SU
MONTO, DONDE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE
ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 86
FRACCION XIV INCISO b) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D111000
PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES
EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES
DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN ACTIVIDADES
EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 86
FRACCION XVI DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D112000
OPTO POR EFECTUAR DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO
O ANTERIORES (ARTICULO 220 Y 221 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D113000
EN CASO AFIRMATIVO LLEVA UN REGISTRO ACTUALIZADO Y
ESPECIFICO DE LAS INVERSIONES POR LAS QUE SE TOMO LA
DEDUCCION INMEDIATA DURANTE EL PLAZO ESTABLECIDO
(ARTICULO 86 FRACCION XVII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D114000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS
DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES
RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA,
ASI COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA
SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTICULO 86 FRACCION XIX DE LA
LEY)
(SI, NO, N/A)
08D115000
DAR A CONOCER EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE
ACCIONISTAS O SOCIOS UN REPORTE EN EL QUE SE INFORME
SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES FISCALES POR
EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR (ARTICULOS 86 FRACCION
XX DE LA LEY Y 93-A DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
08D116000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS,
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O
AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA
NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 20,
FRACCION XII Y 86-A DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2012)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
INGRESOS (I.S.R.)
 
 
CONSIDERO COMO OBTENIDOS SUS INGRESOS DE ACUERDO
CON LOS MOMENTOS ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES
FISCALES
 
 
 
 
08D117000
ENAJENACION DE BIENES (ARTICULOS 18 FRACCION I DE LA LEY Y
13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2012)
(SI, NO, N/A)
08D118000
PRESTACION DE SERVICIOS (ARTICULOS 18 FRACCION I DE LA
LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS
REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2012)
(SI, NO, N/A)
08D119000
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(ARTICULOS 18 FRACCION II DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE
LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D120000
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (ARTICULOS 18
FRACCION III Y 45-E DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D121000
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTICULOS 18
SEGUNDO PARRAFO Y 45-E DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D122000
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTICULOS 18
SEGUNDO PARRAFO Y 45-E DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D123000
DEUDAS NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCION, CONDONACION O
NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO (ARTICULO 18
FRACCION IV DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D124000
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN
AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU COBRO (ARTICULOS 19 DE
LA LEY Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D125000
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN
EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTICULOS 19 DE LA LEY Y 15, 16 Y
18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D126000
CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO LAS
ESTIMACIONES POR EL AVANCE DE OBRA CONFORME A LO
PREVISTO EN EL ARTICULO 1.11. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL
DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE MARZO DE 2012
(SI, NO, N/A)
08D127000
LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL QUE DESARROLLO EL
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS O LOS INGRESOS
POR HONORARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN
SERVICIO PERSONAL INDEPENDIENTE, ASI COMO LOS QUE
DERIVARON DE ENAJENACIONES DE MERCANCIAS O DE BIENES
INMUEBLES EN TERRITORIO NACIONAL EFECTUADOS
DIRECTAMENTE POR LA PERSONA RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO QUE TIENE LA OFICINA CENTRAL DEL
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN MEXICO (ARTICULO 4 DE LA
LEY).
(SI O NO)
08D128000
LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL QUE DESARROLLO EL
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS O LOS INGRESOS
POR HONORARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN
SERVICIO PERSONAL INDEPENDIENTE, ASI COMO LOS QUE
DERIVARON DE ENAJENACIONES DE MERCANCIAS O DE BIENES
INMUEBLES EN TERRITORIO NACIONAL EFECTUADOS POR OTRO
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL EXTRANJERO DE LA
MISMA PERSONA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE TIENE LA
OFICINA CENTRAL DEL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN
MEXICO (ARTICULO 4 DE LA LEY).
(SI O NO)
08D129000
INGRESOS QUE OBTENGA LA OFICINA CENTRAL DE LA SOCIEDAD
O CUALQUIERA DE SUS ESTABLECIMIENTOS EN EL EXTRANJERO,
EN LA PROPORCION EN QUE EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE
EN EL PAIS HAYA PARTICIPADO EN LAS EROGACIONES
INCURRIDAS PARA SU OBTENCION (ARTICULO 4 DE LA LEY).
(SI O NO)
08D130000
REALIZO OPERACIONES DE ENAJENACION DE ACCIONES
(SI O NO)
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS
DEDUCCIONES:
 
 
 
 
08D131000
PARA EL CASO DE GASTOS A PRORRATA, CUANDO LAS
PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, ASI COMO
CUALQUIER ENTIDAD QUE SE CONSIDERE COMO PERSONA
MORAL PARA EFECTOS IMPOSITIVOS EN SU PAIS, QUE HAYAN
TENIDO UNO O VARIOS ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES EN EL
PAIS, HAYAN RESIDIDO EN UN PAIS CON EL QUE MEXICO HAYA
TENIDO EN VIGOR DURANTE EL EJERCICIO UN TRATADO PARA
EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION Y SE HAYAN DEDUCIDO LOS
GASTOS QUE SE PRORRATEARON CON LA OFICINA CENTRAL O
SUS ESTABLECIMIENTOS, SIEMPRE QUE TANTO LA OFICINA
CENTRAL COMO EL ESTABLECIMIENTO, EN EL QUE SE REALIZO LA
EROGACION, HAYAN RESIDIDO TAMBIEN EN UN PAIS CON EL QUE
MEXICO TENIA EN VIGOR UN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE
TRIBUTACION Y UN ACUERDO AMPLIO DE INTERCAMBIO DE
INFORMACION (ARTICULO 30 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
08D132000
NO SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS REMESAS QUE
EFECTUE EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE UBICADO EN
MEXICO A LA OFICINA CENTRAL DE LA SOCIEDAD O A OTRO
ESTABLECIMIENTO DE ESTA EN EL EXTRANJERO, AUN CUANDO
DICHAS REMESAS SE HAGAN A TITULO DE REGALIAS,
HONORARIOS, O PAGOS SIMILARES, A CAMBIO DEL DERECHO DE
UTILIZAR PATENTES U OTROS DERECHOS, O A TITULO DE
COMISIONES POR SERVICIOS CONCRETOS O POR GESTIONES
HECHAS O POR INTERESES POR DINERO ENVIADO AL
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE (ARTICULO 30 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
08D133000
LOS ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES DE EMPRESAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE SE DEDIQUEN AL
TRANSPORTE INTERNACIONAL AEREO O TERRESTRE, EN LUGAR
DE LAS DEDUCCIONES ESTABLECIDAS EN EL ARTICULO 29 DE
ESTA LEY, EFECTUARON LA DEDUCCION DE LA PARTE
PROPORCIONAL DEL GASTO PROMEDIO QUE POR SUS
OPERACIONES HAYAN TENIDO EN EL MISMO EJERCICIO,
CONSIDERANDO LA OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS
ESTABLECIMIENTOS (ARTICULO 30 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
08D134000
CUANDO EL EJERCICIO FISCAL DE LAS EMPRESAS RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO A QUE SE REFIERE EL PUNTO ANTERIOR, NO
COINCIDA CON EL AÑO DE CALENDARIO, SE HAYA EFECTUADO LA
DEDUCCION CITADA EN ESE PUNTO CONSIDERANDO EL ULTIMO
EJERCICIO TERMINADO DE LA EMPRESA (ARTICULO 30 DE LA LEY)
.
(SI, NO, N/A)
08D135000
PARA EFECTOS DE LOS DOS PUNTOS ANTERIORES, QUE EL
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE RESIDENTE EN EL PAIS CUENTE
CON INFORMACION QUE PERMITA DETERMINAR LA UTILIDAD
OBTENIDA EN EL EJERCICIO POR LA EMPRESA EN TODOS SUS
ESTABLECIMIENTOS ANTES DEL PAGO DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA Y EL TOTAL DE LOS INGRESOS PERCIBIDOS EN EL MISMO
EJERCICIO (ARTICULO 30 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
08D136000
SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES DE SU
ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE LOS DONATIVOS AUTORIZADOS
PARA SU DEDUCCION POR LAS DISPOSICIONES FISCALES
(ARTICULOS 31 FRACCION I DE LA LEY Y 31, 32, 33, 87, 88, 88-A, 88-
B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
08D137000
EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 31 FRACCION I DE
LA LEY Y 31 ,32, 33 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO
DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D138000
ESTAR AMPARADOS CON DOCUMENTACION QUE REUNA LOS
REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES
PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 31 FRACCION III DE LA LEY Y 35
DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2012)
(SI O NO)
 
08D139000
ESTAR AMPARADOS CON DOCUMENTACION QUE SEA VIGENTE
(ARTICULOS 31 FRACCION III DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO
DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2012)
(SI O NO)
08D140000
EFECTUAR PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO,
TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE SERVICIOS, O
MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE
CUENTAS EN INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE BOLSA,
COMPENSACIONES O A TRAVES DE DISTINTAS FORMAS DE
EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO SEÑALEN LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO 31 FRACCION III DE LA LEY
Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2012)
(SI O NO)
08D141000
ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD
(ARTICULO 31 FRACCION IV DE LA LEY Y 36 DEL REGLAMENTO DE
LA LEY)
(SI O NO)
08D142000
SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULO 31 FRACCION IV DE LA
LEY)
(SI O NO)
08D143000
CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION Y
ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE TERCEROS, ASI COMO LAS
DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTICULO 31 FRACCION
V DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D144000
QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA SEÑALE LA CLAVE
DEL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DE QUIEN
EXPIDIO EL COMPROBANTE (ARTICULO 31 FRACCION VI DE LA
LEY)
(SI O NO)
08D145000
QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, EL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA Y POR
SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULO 31
FRACCION VII DE LA LEY)
(SI O NO)
08D146000
EN EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN
PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN INVERTIDO EN LOS FINES DEL
NEGOCIO (ARTICULOS 31 FRACCION VIII DE LA LEY Y 38 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D147000
POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGAMIENTO DE
PRESTAMOS A TERCEROS, SE APLICO EL TOPE ESTABLECIDO
PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 31 FRACCION VIII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D148000
LOS PAGOS A PERSONAS FISICAS, A PERSONAS MORALES DEL
REGIMEN SIMPLIFICADO, A SOCIEDADES O ASOCIACIONES
CIVILES, A LOS QUE PRESTEN SERVICIOS DOMESTICOS DE
SUMINISTRO DE AGUA POTABLE Y DE RECOLECCION DE BASURA
Y A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS, FUERON DEDUCIDOS
CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE EROGADOS (ARTICULO 31
FRACCION IX DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D149000
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A
ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES
GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS
(ARTICULO 31 FRACCION X DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D150000
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE
TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE
QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON
ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN
FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO
(ARTICULO 31 FRACCION XI DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D151000
POR LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO QUE
LAS PRESTACIONES CORRESPONDIENTES SE OTORGARON EN
FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS LOS TRABAJADORES
(ARTICULOS 8 Y 31 FRACCION XII DE LA LEY Y 40, 41, 43 Y 43-A
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D152000
CUANDO EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE AHORRO,
ADEMAS DEL REQUISITO ESTABLECIDO EN EL INDICE ANTERIOR
SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS APORTACIONES
EFECTUADAS HAYA SIDO IGUAL AL MONTO APORTADO POR LOS
TRABAJADORES Y NO HAYA EXCEDIDO LOS LIMITES
ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 31
FRACCION XII DE LA LEY Y 42 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
08D153000
SE COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS
INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS
CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN
EXCEDIDO SE CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE
(ARTICULO 31 FRACCION XIV DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D154000
EN EL CASO DE IMPORTACION DE MERCANCIAS SE CUMPLIO CON
LOS REQUISITOS LEGALES PARA SU IMPORTACION (ARTICULO 31
FRACCION XV DE LA LEY Y DEMAS APLICABLES DE LAS
DISPOSICIONES ADUANERAS)
(SI, NO, N/A)
08D155000
EN EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES, SE
CONSIDERARON REALIZADAS EN EL MES EN QUE SE CONSUMO
EL PLAZO DE PRESCRIPCION, QUE CORRESPONDA, O ANTES
SIEMPRE QUE HAYA SIDO NOTORIA LA IMPOSIBILIDAD PRACTICA
DE COBRO Y SE PUEDE COMPROBAR (ARTICULO 31 FRACCION
XVI DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE EN EL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN LA
CAUSA QUE ORIGINO LA DEDUCCION.
 
08D156000
QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES O A
MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL EJERCICIO SE REUNIERON LOS
REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCION EN PARTICULAR
ESTABLECE LA LEY (ARTICULOS 31 FRACCION XIX DE LA LEY Y 46
Y 47 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2012)
(SI O NO)
08D157000
LA DOCUMENTACION REUNE LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN
LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE OBTUVO A MAS TARDAR EL
DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU DECLARACION Y QUE LAS
FECHAS DE EXPEDICION CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR
EL QUE SE EFECTUO LA DEDUCCION (ARTICULO 31 FRACCION XIX
DE LA LEY)
(SI O NO)
08D158000
EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 31
FRACCION XIX DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
08D159000
CUANDO LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL
SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE LES
ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES (ARTICULO
31 FRACCION XX DE LA LEY Y ARTICULO OCTAVO DEL DECRETO
POR EL QUE SE REFORMAN, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS
DISPOSICIONES DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, DEL
CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, DE LA LEY DEL IMPUESTO
ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS Y DE LA LEY DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, Y SE ESTABLECE EL SUBSIDIO
PARA EL EMPLEO, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 1 º DE OCTUBRE DE 2007)
(SI, NO, N/A)
08D160000
EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE PERDIERON SU
VALOR POR DETERIORO U OTRAS CAUSAS NO IMPUTABLES AL
PROPIO CONTRIBUYENTE, SE CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS (ARTICULOS 31 FRACCION XXII DE LA LEY Y 87, 88,
88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON
LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2012)
(SI, NO, N/A)
08D161000
EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS
AUTORIZADOS POR LA LEY
(SI, NO, N/A)
08D162000
EN EL CASO DE INVERSIONES POR LAS QUE SE OPTO POR
APLICAR LA DEDUCCION INMEDIATA, CUMPLIO CON LOS
REQUISITOS ESTABLECIDOS Y SE APLICARON LOS PORCIENTOS
AUTORIZADOS POR LA LEY (ARTICULOS 220 Y 221 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D163000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE
CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES
(ARTICULO 230 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
08D164000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULOS 234, 236 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
 
08D165000
EN CASO DE QUE EN EL EJERCICIO HAYA DEJADO DE UTILIZAR EL
SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS
HISTORICOS, CONSIDERO PARA EFECTOS FISCALES COMO
INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO EL VALOR DEL INVENTARIO
FINAL VALUADO CON EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON
BASE A COSTOS HISTORICOS (ARTICULO 69 G, FRACCION II DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D166000
EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE DESTINARON AL
HOSPEDAJE, ALIMENTACION, TRANSPORTE, USO O GOCE
TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y PAGO DE KILOMETRAJE CUMPLIO
CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 32 FRACCION V DE LA LEY Y 49 Y 50 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D167000
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL
DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 32 FRACCION
XIII DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL REGLAMENTO DE LA LEY Y ARTICULO
1.15. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 30 DE MARZO DE 2012)
(SI, NO, N/A)
08D168000
EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES, FUERON
GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS, ACCIONISTAS O SUS
FAMILIARES SIN RELACION LABORAL
(SI, NO, N/A)
08D169000
EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE
ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS
FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES
ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS
PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 32 FRACCION XVII DE LA LEY Y
54 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2012)
(SI, NO, N/A)
08D170000
EN EL CASO QUE EL VALOR DE LOS BIENES RECIBIDOS POR EL
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE DE CONTRIBUYENTES
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO DE LA OFICINA CENTRAL O DE
OTRO ESTABLECIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE UBICADO EN EL
EXTRANJERO NO HAYA SIDO SUPERIOR AL VALOR EN ADUANAS
DEL BIEN DE QUE SE TRATE (ARTICULO 34 DE LA LEY).
(SI O NO)
08D171000
PARA LA DETERMINACION DE LAS DEDUCCIONES POR
INVERSIONES EN AUTOMOVILES Y AVIONES SE CONSIDERARA
COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION EL MONTO MAXIMO
AUTORIZADO EN LEY (ARTICULO 42 FRACCION II Y III
RESPECTIVAMENTE DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
08D172000
FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES POR EL
CONTRIBUYENTE LOS CONCEPTOS A QUE HACE REFERENCIA EL
ARTICULO 32 DE LA LEY
(SI O NO)
 
 
 
08D173000
PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
 
08D174000
FUSIONADA
(SI, NO, N/A)
08D175000
FUSIONANTE
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA.
 
 
 
 
08D176000
PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
 
08D177000
ESCINDIDA
(SI, NO, N/A)
08D178000
ESCINDENTE
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO DE HABER SIDO ESCINDENTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) ESCINDIDA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA.
 
 
 
 
 
08D179000
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA
ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
(SI O NO)
08D180000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS
PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 223 Y 224 DE LA LEY
(SI O NO)
08D181000
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE SOCIEDADES
MERCANTILES PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE
INMUEBLES (SIBRAS)
(SI O NO)
08D182000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS
PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 223 Y 224-A DE LA LEY
(SI O NO)
08D183000
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O
CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)
(SI O NO)
08D184000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS
PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 223 Y 224 DE LA LEY
(SI O NO)
08D185000
ES UNA SOCIEDAD MERCANTIL PARA LA ADQUISICION O
CONSTRUCCION DE INMUEBLES (SIBRA)
(SI O NO)
08D186000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS
PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 223 Y 224-A DE LA LEY
(SI O NO)
 
 
 
 
ENAJENACION DE BIENES INMUEBLES
 
 
 
 
08D187000
EN CASO DE HABER ENAJENADO BIENES INMUEBLES PARA SER
OBJETO DE RESTAURACION O REHABILITACION, APLICO LO
DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.10. DEL DECRETO PUBLICADO EN
EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE MARZO DE 2012
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS
 
08D188000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO
DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO
(SI, NO, N/A)
08D189000
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 6
DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
08D190000
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES
PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS
EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL
EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
 
 
 
 
08D191000
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN
EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A
DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL
PROPIO CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
08D192000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.17. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE
MARZO DE 2012
(SI, NO, N/A)
08D193000
APLICO ALGUN PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
08D194000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA
RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL
ARTICULO 5 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
08D195000
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA
DE RETENCION PREFERENCIAL
(SI, NO, N/A)
08D196000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.6. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE
MARZO DE 2012
(SI O NO)
 
 
 
 
OTRAS OBLIGACIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
08D197000
CONSIDERA COMO UTILIDAD DISTRIBUIDA, A LAS UTILIDADES EN
EFECTIVO O EN BIENES QUE HAYAN ENVIADO EL
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE RESIDENTE EN EL PAIS A LA
OFICINA CENTRAL DE LA SOCIEDAD O A OTRO ESTABLECIMIENTO
PERMANENTE DE ESTA EN EL EXTRANJERO, QUE NO
PROVENGAN DEL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL
NETA O DE LA CUENTA DE REMESAS DE CAPITAL DEL RESIDENTE
EN EL EXTRANJERO, RESPECTIVAMENTE (ARTICULO 193
FRACCION I DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
08D198000
CONSIDERA COMO UTILIDAD DISTRIBUIDA, A LOS REEMBOLSOS
EFECTUADOS A SU OFICINA CENTRAL O A CUALQUIERA DE SUS
ESTABLECIMIENTOS EN EL EXTRANJERO, INCLUYENDO, EN SU
CASO, AQUELLOS QUE SE DERIVEN DE LA TERMINACION DE SUS
ACTIVIDADES, EN LOS TERMINOS PREVISTOS POR EL ARTICULO
89 DE ESTA LEY (ARTICULO 193 FRACCION II DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
INGRESOS (I.E.T.U.)
 
 
 
 
08D199000
OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS
NOVENO Y/O 2.1. O 2.2. DE LOS DECRETOS PUBLICADOS EN EL
DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007
Y 30 DE MARZO DE 2012, RESPECTIVAMENTE
(SI O NO)
08D200000
PARA CALCULAR EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
CONSIDERA COMO INGRESOS PERCIBIDOS PARA EL
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE RESIDENTE EN EL PAIS, LOS
INGRESOS QUE LE FUERON ATRIBUIBLES A DICHO
ESTABLECIMIENTO POR LA ENAJENACION DE BIENES,
PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES Y POR EL
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(ARTICULO 1 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
08D201000
LOS INGRESOS PERCIBIDOS POR EL ESTABLECIMIENTO Y
ATRIBUIBLES AL MISMO, POR LOS CONCEPTOS REFERIDOS EN EL
PUNTO ANTERIOR SON LOS QUE SE DEFINEN EN LA LEY DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y EN LOS TRATADOS
INTERNACIONALES PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION QUE
MEXICO TENGA EN VIGOR (ARTICULO 3 FRACCION III DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
08D202000
CUANDO EL PRECIO QUE COBRE EL CONTRIBUYENTE NO SEA EN
EFECTIVO NI EN CHEQUES, SINO TOTAL O PARCIALMENTE EN
OTROS BIENES O SERVICIOS, SE HUBIERE CONSIDERADO COMO
INGRESO EL VALOR DE MERCADO O EN SU DEFECTO EL DE
AVALUO DE DICHOS BIENES O SERVICIOS Y CUANDO NO EXISTA
CONTRAPRESTACION, SE HAYA UTILIZADO LOS VALORES
MENCIONADOS QUE CORRESPONDAN A LOS BIENES O SERVICIOS
ENAJENADOS O PROPORCIONADOS, RESPECTIVAMENTE
(ARTICULO 2 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
08D203000
EN EL CASO DE EXPORTACIONES QUE CUANDO NO SE PERCIBA
EL INGRESO DURANTE LOS DOCE MESES SIGUIENTES A AQUEL
EN EL QUE SE REALICE LA EXPORTACION, SE CONSIDERO COMO
EFECTIVAMENTE PERCIBIDO EL INGRESO EN LA FECHA EN LA
QUE TERMINE DICHO PLAZO (ARTICULO 3 FRACCION IV DE LA
LEY).
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES:
 
08D204000
LAS EROGACIONES CORRESPONDIERON A LA ADQUISICION DE
BIENES, SERVICIOS INDEPENDIENTES O A LA OBTENCION DEL
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES POR LAS QUE DEBA PAGAR
EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (ARTICULO 6
FRACCION I DE LA LEY)
(SI O NO)
08D205000
SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LA REALIZACION DE
SUS ACTIVIDADES (ARTICULO 6 FRACCION II DE LA LEY Y DEMAS
DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL ISR)
(SI O NO)
08D206000
HABER SIDO EFECTIVAMENTE PAGADAS EN LOS TERMINOS DE
LEY AL MOMENTO DE SU DEDUCCION (ARTICULO 6 FRACCION III
DE LA LEY Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL
IVA)
(SI O NO)
 
08D207000
LAS EROGACIONES CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS DE
DEDUCIBILIDAD ESTABLECIDOS EN LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE
LA RENTA (ARTICULO 6 FRACCION IV DE LA LEY ASI COMO CON
LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2012)
(SI O NO)
08D208000
TRATANDOSE DE BIENES DE PROCEDENCIA EXTRANJERA QUE SE
HAYAN INTRODUCIDO AL TERRITORIO NACIONAL, CUMPLIO CON
LOS REQUISITOS PARA SU LEGAL ESTANCIA EN EL PAIS DE
CONFORMIDAD CON LAS DISPOSICIONES ADUANERAS
APLICABLES (ARTICULO 6 FRACCION V DE LA LEY Y DEMAS
DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL ISR Y LA LEY
ADUANERA)
(SI, NO, N/A)
08D209000
EN EL CASO DE HABER OPTADO POR EFECTUAR LA DEDUCCION
ADICIONAL CUMPLIO CON LOS TERMINOS PREVISTOS (ARTICULO
QUINTO TRANSITORIO DE LA LEY PARA 2008)
(SI, NO, N/A)
08D210000
EN EL CASO DE TENER CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO
FINANCIERO DEDUJO LOS INTERESES DERIVADOS DE DICHOS
CONTRATOS (REGLA I.4.1.3. DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2012)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS (I.E.T.U.)
 
 
 
 
08D211000
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO ACREDITABLE FUE
EFECTIVAMENTE PAGADO EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y NO CONSIDERO COMO
EFECTIVAMENTE PAGADO EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
CUBIERTO CON ACREDITAMIENTOS O REDUCCIONES REALIZADAS
EN LOS TERMINOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES, CON
EXCEPCION DEL ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO A LOS
DEPOSITOS EN EFECTIVO O CUANDO EL PAGO SE HUBIERA
EFECTUADO MEDIANTE COMPENSACION EN LOS TERMINOS DEL
ARTICULO 23 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION (ARTICULO
8 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2012 Y DEMAS
DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL ISR Y DE LA LEY DEL
IDE)
(SI O NO)
08D212000
EN EL CASO DE INGRESOS PROVENIENTES DE FUENTE DE
RIQUEZA UBICADA EN EL EXTRANJERO GRAVADOS POR EL
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA, EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA PROPIO PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO NO
FUE SUPERIOR AL MONTO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL
ARTICULO 6 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, SIN QUE
EN NINGUN CASO EXCEDA DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA CORRESPONDIENTE A ESOS INGRESOS (ARTICULO 8 DE LA
LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2012)
(SI, NO, N/A)
08D213000
LA APLICACION DEL CREDITO FISCAL RELACIONADO CON LAS
EROGACIONES EFECTIVAMENTE PAGADAS POR LOS CONCEPTOS
A QUE SE REFIERE EL CAPITULO I DEL TITULO IV DE LA LEY DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA, ASI COMO POR LAS APORTACIONES
DE SEGURIDAD SOCIAL A SU CARGO PAGADAS EN MEXICO,
CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE ENTERAR LAS RETENCIONES A
QUE SE REFIERE EL ARTICULO 113 DE LA LEY DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA O TRATANDOSE DE TRABAJADORES QUE
TENGAN DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO,
EFECTIVAMENTE SE ENTREGARON LAS CANTIDADES QUE POR
DICHO SUBSIDIO CORRESPONDA A SUS TRABAJADORES
(ARTICULOS 8 DE LA LEY, CUARTO Y DECIMOSEXTO TRANSITORIO
DE LA LEY DEL I.E.TU. PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 1 º DE OCTUBRE DE 2007 Y QUE ENTRARA EN
VIGOR A PARTIR DEL 1 º DE ENERO DE 2008, ASI COMO CON LAS
REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2012 Y ARTICULO OCTAVO DEL DECRETO POR EL QUE SE
REFORMAN, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES
DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, DEL CODIGO FISCAL
DE LA FEDERACION, DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS Y DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO, Y SE ESTABLECE EL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO,
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1 º DE
OCTUBRE DE 2007)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
 
 
 
08D214000
POR LAS OPERACIONES QUE NO SON CON EL PUBLICO EN
GENERAL TRASLADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN
FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO, A LAS PERSONAS QUE
ADQUIRIERON SUS BIENES, LOS USARON O GOZARON
TEMPORALMENTE, O RECIBIERON SUS SERVICIOS (ARTICULOS 1
Y 32 FRACCION III DE LA LEY Y 22 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
08D215000
CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS
CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN EFECTIVO, EN
BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN
CORRESPONDIDO A ANTICIPOS, DEPOSITOS O A CUALQUIER
OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES
DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR QUEDO
SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION DE
LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS
CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE LA LEY)
(SI O NO)
08D216000
CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL FALTANTE DE
BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTICULOS 8 DE LA LEY Y 25 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D217000
CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO EL
PRECIO O LA CONTRAPRESTACION PACTADOS, ASI COMO LAS
CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL
ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS, INTERESES
NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O
CUALQUIER OTRO CONCEPTO (ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE LA LEY
Y 42, 43, 44 Y 45 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON
LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2012)
(SI O NO)
 
CONSIDERO COMO ACTO O ACTIVIDAD GRAVADA LA
IMPORTACION DE LOS SIGUIENTES BIENES O SERVICIOS:
 
08D218000
LA ADQUISICION O EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
INTANGIBLES (ARTICULOS 24, FRACCIONES II Y III DE LA LEY Y 50
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D219000
EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE SERVICIOS
INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS DERIVADOS DE
TRANSPORTE INTERNACIONAL (ARTICULOS 24, FRACCION V DE
LA LEY Y 48 Y 49 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
08D220000
REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR
CONCEPTO DE ENAJENACION O USO O GOCE TEMPORAL DE
BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN EL
EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS 29,
FRACCIONES II, III Y IV DE LA LEY Y 57 A 61 DEL REGLAMENTO DE
LA LEY Y 57, 58, 59, 60, 61, 62 Y 63 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO
 
08D221000
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL
PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES
GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS
(SI O NO)
08D222000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A, FUE ACREDITADO EN LA DECLARACION DE PAGO
MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE SE HAYA
EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCION (ARTICULO 5
FRACCION IV DE LA LEY)
(SI O NO)
 
08D223000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO EN
LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION
IV DE LA LEY).
(SI O NO)
08D224000
NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, POR HABER
REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO
DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO b)
DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D225000
NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A
INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, POR HABER
REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO
DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d)
PUNTO 2 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D226000
EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE
DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A QUE
ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO
4 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D227000
EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL
IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY Y 19 Y 71 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
OBLIGACIONES (I.V.A.)
 
 
 
 
 
CUMPLIO CON LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES
 
 
 
 
08D228000
EFECTUO EN LA CONTABILIDAD LA SEPARACION DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES DE LAS OPERACIONES POR LAS QUE DEBA
PAGARSE EL IMPUESTO POR LAS DISTINTAS TASAS, DE
AQUELLOS POR LOS CUALES ESTA LEY LIBERA DE PAGO
(ARTICULOS 32 FRACCION I DE LA LEY Y 71 DEL REGLAMENTO DE
LA LEY)
(SI O NO)
08D229000
TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN
SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE
LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTUEN
POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA
LEY Y 35 Y 71 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
08D230000
EXPIDIO COMPROBANTES SEÑALANDO EN LOS MISMOS, CUANDO
ASI PROCEDIO, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO QUE SE
TRASLADO EXPRESAMENTE Y POR SEPARADO A QUIEN ADQUIRIO
LOS BIENES, LOS USO O GOZO TEMPORALMENTE O RECIBIO LOS
SERVICIOS (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY Y 20, 72 Y 74
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
08D231000
ENTREGO O ENVIO LOS COMPROBANTES A QUIEN EFECTUO O
DEBIO EFECTUAR LA CONTRAPRESTACION, DENTRO DE LOS 15
DIAS SIGUIENTES A AQUEL EN QUE SE DEBIO PAGAR EL
IMPUESTO EN LOS TERMINOS DE LA LEY (ARTICULO 32 FRACCION
III DE LA LEY)
(SI O NO)
08D232000
EXPIDIO LAS CONSTANCIAS POR LAS RETENCIONES DEL
IMPUESTO QUE SE EFECTUEN, AL MOMENTO DE RECIBIR EL
COMPROBANTE (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO
CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2012)
(SI O NO)
08D233000
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS
AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS
PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32
FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES
DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2012)
(SI O NO)
08D234000
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS
AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO,
RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS
PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE
TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO
ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO
(ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY, ASI COMO CON LAS
REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2012)
(SI O NO)
 
 
 
 
 
APLICACION DE ESTIMULOS FISCALES
 
 
 
 
08D235000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 3.1. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE
MARZO DE 2012
(SI, NO, N/A)
08D236000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 3.2. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE
MARZO DE 2012
(SI, NO, N/A)
08D237000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 3.3. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE
MARZO DE 2012
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.)
 
 
 
 
 
APLICACION DEL IMPUESTO EFECTIVAMENTE PAGADO (I.D.E.)
 
 
 
 
08D238000
EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO ACREDITADO
CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO FUE
EFECTIVAMENTE PAGADO (ARTICULO 8 PRIMER PARRAFO DE LA
LEY)
(SI O NO)
08D239000
EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO ACREDITADO
CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
FUE EFECTIVAMENTE PAGADO (ARTICULO 8 SEGUNDO PARRAFO
DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2012)
(SI O NO)
08D240000
EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO QUE COMPENSO
CONTRA CONTRIBUCIONES FEDERALES FUE EFECTIVAMENTE
PAGADO Y NO SE ACREDITO CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA PROPIO Y EL RETENIDO A TERCEROS (ARTICULO 8
TERCER PARRAFO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2012)
(SI O NO)
08D241000
EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR EL QUE SE
SOLICITO DEVOLUCION FUE EFECTIVAMENTE PAGADO Y NO SE
ACREDITO CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO Y EL
RETENIDO A TERCEROS, NI SE COMPENSO CONTRA
CONTRIBUCIONES FEDERALES (ARTICULO 8 CUARTO PARRAFO
DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2012)
(SI O NO)
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL
DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE
INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS, REGISTROS,
DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO
CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO
EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO.
 
 
 
 
08D242000
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE
LEGAL:
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL
DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO,
REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE ESTAN
CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS Y SE ENCUENTRAN
AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN PODER
DE MI REPRESENTADA.
 
 
 
 
08D243000
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y
DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
2012
2011
 
 
 
 
 
 
ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
08010000000000
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS
 
 
08010001000000
VALORES DE INMEDIATA REALIZACION
 
 
08010002000000
INVERSIONES EN RENTA FIJA
 
 
08010003000000
INVERSIONES TEMPORALES EN REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
 
 
08010004000000
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
08010005000000
TOTAL DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
08010006000000
OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO
 
 
08010007000000
CLIENTES
 
 
08010008000000
DOCUMENTOS POR COBRAR
 
 
08010009000000
PARTES RELACIONADAS
 
 
08010010000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR RECUPERAR
 
 
08010011000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR RECUPERAR
 
 
08010012000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA POR RECUPERAR
 
 
08010013000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR
RECUPERAR
 
 
08010014000000
OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR
 
 
08010015000000
DEUDORES DIVERSOS
 
 
08010016000000
ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES
 
 
08010017000000
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
 
 
08010018000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
08010019000000
PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
08010020000000
PRODUCCION EN PROCESO
 
 
08010021000000
MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES
 
 
08010022000000
ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA
 
 
08010023000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
08010024000000
OTROS
 
 
08010025000000
TOTAL DE INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
08010026000000
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
 
 
08010027000000
ANTICIPOS A PROVEEDORES
 
 
08010028000000
OTROS PAGOS ANTICIPADOS
 
 
08010029000000
PERDIDA POR DETERIORO DE PAGOS ANTICIPADOS
 
 
08010030000000
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
08010031000000
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
 
 
 
 
 
 
08010032000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
 
 
 
 
 
 
08010033000000
TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO NO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
08010034000000
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES
RELACIONADAS
 
 
08010035000000
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
08010036000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
08010037000000
ANTICIPO A PROVEEDORES (ACTIVO FIJO)
 
 
08010038000000
OTROS
 
 
08010039000000
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
08010040000000
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
08010041000000
INVERSIONES PERMANENTES EN REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
 
 
08010042000000
TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO FIJO
 
 
 
 
 
 
 
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
08010043000000
TERRENOS
 
 
08010044000000
EDIFICIOS
 
 
08010045000000
MAQUINARIA
 
 
08010046000000
EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
08010047000000
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
08010048000000
EQUIPO DE COMPUTO
 
 
08010049000000
OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
08010050000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
 
DEPRECIACIONES ACUMULADAS
 
 
 
 
 
 
08010051000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS
 
 
08010052000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA
 
 
08010053000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE TRANSPORTE
 
 
08010054000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
08010055000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO
 
 
08010056000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
08010057000000
TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
 
 
 
 
 
 
08010058000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EDIFICIOS
 
 
08010059000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE MAQUINARIA
 
 
08010060000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO DE
TRANSPORTE
 
 
08010061000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE MOBILIARIO Y
EQUIPO
 
 
08010062000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO DE
COMPUTO
 
 
08010063000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE OTROS ACTIVOS
FIJOS
 
 
08010064000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
 
 
 
 
 
 
08010065000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
08010066000000
GASTOS PREOPERATIVOS
 
 
08010067000000
INVESTIGACION DE MERCADO
 
 
08010068000000
PATENTES Y MARCAS
 
 
08010069000000
AMORTIZACIONES
 
 
08010070000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
08010071000000
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
08010072000000
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
08010073000000
CREDITO MERCANTIL
 
 
08010074000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
08010075000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
08010076000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DIFERIDA
 
 
08010077000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO
 
 
08010078000000
OTROS ACTIVOS
 
 
08010079000000
TOTAL DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
08010080000000
TOTAL DEL ACTIVO NO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
08010081000000
TOTAL DEL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
08010082000000
NACIONALES
 
 
08010083000000
DEL EXTRANJERO
 
 
08010084000000
OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO
 
 
08010085000000
TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
ACREEDORES DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
08010086000000
NACIONALES
 
 
08010087000000
DEL EXTRANJERO
 
 
08010088000000
OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO
 
 
08010089000000
TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
 
PROVEEDORES
 
 
 
 
 
 
08010090000000
NACIONALES
 
 
08010091000000
DEL EXTRANJERO
 
 
08010092000000
OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO
 
 
08010093000000
TOTAL DE PROVEEDORES
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
08010094000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
08010095000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
08010096000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
08010097000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
08010098000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
 
 
08010099000000
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
08010100000000
IMPUESTOS LOCALES
 
 
08010101000000
CUOTAS PATRONALES SEGURO SOCIAL
 
 
 
08010102000000
CUOTAS OBRERAS SEGURO SOCIAL
 
 
08010103000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
08010104000000
APORTACIONES AL SAR
 
 
08010105000000
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
 
 
08010106000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
08010107000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
 
 
08010108000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
08010109000000
ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES
 
 
08010110000000
ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS
 
 
08010111000000
ANTICIPOS DE CLIENTES OFICINA CENTRAL EN EL
EXTRANJERO
 
 
08010112000000
PARTES RELACIONADAS NACIONALES
 
 
08010113000000
PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS
 
 
08010114000000
OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO
 
 
08010115000000
OTROS NACIONALES
 
 
08010116000000
OTROS DEL EXTRANJERO
 
 
08010117000000
TOTAL DE OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
08010118000000
PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
08010119000000
TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
DEUDAS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
08010120000000
DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES
 
 
08010121000000
DOCUMENTOS POR PAGAR CON EL EXTRANJERO
 
 
08010122000000
PARTES RELACIONADAS
 
 
08010123000000
OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO
 
 
08010124000000
TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
08010125000000
OBLIGACIONES LABORALES
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO CONTINGENTE
 
 
 
 
 
 
08010126000000
PASIVO CONTINGENTE
 
 
08010127000000
RESERVA PARA PENSIONES Y JUBILACIONES
 
 
08010128000000
TOTAL DE PASIVO CONTINGENTE
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
08010129000000
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO
 
 
08010130000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
08010131000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DIFERIDA
 
 
08010132000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO
 
 
08010133000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
08010134000000
TOTAL DE OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
08010135000000
TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
08010136000000
TOTAL DEL PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
PATRIMONIO
 
 
 
 
 
 
 
08010137000000
PATRIMONIO DE LA OFICINA CENTRAL DEL
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL EXTRANJERO
 
 
08010138000000
UTILIDAD NETA
 
 
08010139000000
PERDIDA NETA
 
 
08010140000000
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
08010141000000
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
08010142000000
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
 
 
08010143000000
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
 
 
08010144000000
EFECTO INICIAL ACUMULADO DE IMPUESTO SOBRE LA
RENTA DIFERIDO
 
 
08010145000000
EFECTO INICIAL ACUMULADO DE LA PARTICIPACION DE LOS
TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA
 
 
08010146000000
EFECTO INICIAL ACUMULADO DEL IMPUESTO EMPRESARIAL
A TASA UNICA DIFERIDO
 
 
08010147000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS
 
 
08010148000000
OTRAS CUENTAS DEL PATRIMONIO ACREEDORAS
 
 
08010149000000
OTRAS CUENTAS DEL PATRIMONIO DEUDORAS
 
 
 
 
 
 
08010150000000
TOTAL DEL PATRIMONIO
 
 
 
 
 
 
08010151000000
TOTAL DEL PASIVO Y DEL PATRIMONIO
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE
ESTADO FINANCIERO
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS
COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2012 Y DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
2012
2011
 
 
 
 
NOTA:
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DE LOS ANEXOS 5, 6 (CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL LLENADO DE ESTE ANEXO), 7, 8 Y 9.
 
 
 
 
08020000000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS DE LA
ACTIVIDAD
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
08020001000000
COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
08020002000000
PERDIDA BRUTA
 
 
08020003000000
UTILIDAD BRUTA
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
08020004000000
GASTOS GENERALES
 
 
08020005000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
08020006000000
GASTOS DE VENTA
 
 
08020007000000
GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN
EL EXTRANJERO
 
 
08020008000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
08020009000000
PERDIDA DE OPERACION
 
 
08020010000000
UTILIDAD DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
 
OTROS INGRESOS Y OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
08020011000000
OTROS INGRESOS
 
 
08020012000000
OTROS GASTOS
 
 
08020013000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS
CON INVERSIONES PERMANENTES NACIONALES
 
 
08020014000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS
CON INVERSIONES PERMANENTES EXTRANJERAS
 
 
08020015000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS
UBICADAS EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
08020016000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
08020017000000
INTERESES A FAVOR
 
 
08020018000000
INTERESES A CARGO
 
 
08020019000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
 
08020020000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
 
08020021000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
 
08020022000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE
 
 
08020023000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y
PASIVOS FINANCIEROS
 
 
08020024000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
 
08020025000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO
 
 
08020026000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
08020027000000
PERDIDA NETA POR PARTICIPACION EN LOS
RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y
ASOCIADAS
 
 
08020028000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS
RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y
ASOCIADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
08020029000000
PARTIDAS NO ORDINARIAS
 
 
 
 
 
 
08020030000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
08020031000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
08020032000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
08020033000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
08020034000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
08020035000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO
 
 
08020036000000
OTRAS PROVISIONES
 
 
08020037000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
08020038000000
PERDIDA ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
08020039000000
UTILIDAD ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
08020040000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
08020041000000
PERDIDA NETA
 
 
08020042000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE
ESTADO FINANCIERO
 
 
 
EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL PATRIMONIO
DE LA OFICINA CENTRAL DEL EXTRANJERO EN EL
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2012 Y DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
PATRIMONIO DE LA
OFICINA CENTRAL
DEL
ESTABLECIMIENTO
PERMANENTE EN
EL EXTRANJERO
UTILIDAD
NETA
 
 
 
 
08030000000000
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
 
 
 
 
 
 
08030001000000
APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2010
 
 
08030002000000
AUMENTO O DISMINUCION DEL PATRIMONIO
 
 
08030003000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
08030004000000
UTILIDAD NETA DE 2011
 
 
08030005000000
PERDIDA NETA DE 2011
 
 
08030006000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
08030007000000
RECOMPRA DE ACCIONES
 
 
08030008000000
EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
08030009000000
EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE
OPERACIONES EXTRANJERAS
 
 
08030010000000
UTILIDAD (PERDIDA) CONTABLE POR ENAJENACION
DE ACCIONES
 
 
08030011000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
08030012000000
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
 
 
 
 
 
 
08030013000000
APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2011
 
 
08030014000000
AUMENTO O DISMINUCION DEL PATRIMONIO
 
 
08030015000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
08030016000000
UTILIDAD NETA DE 2012
 
 
08030017000000
PERDIDA NETA DE 2012
 
 
08030018000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
08030019000000
RECOMPRA DE ACCIONES
 
 
08030020000000
EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
08030021000000
EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE
OPERACIONES EXTRANJERAS
 
 
08030022000000
UTILIDAD (PERDIDA) CONTABLE POR ENAJENACION
DE ACCIONES
 
 
08030023000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
08030024000000
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
PERDIDA NETA
UTILIDADES
RETENIDAS DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
PERDIDAS
ACUMULADAS DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
EXCESO O
INSUFICIENCIA EN
LA ACTUALIZACION
DEL PATRIMONIO
INSUFICIENCIA EN
LA ACTUALIZACION
DEL PATRIMONIO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
EFECTO INICIAL
ACUMULADO DE
ISR, PTU E IETU
DIFERIDO
RESULTADO POR
TENENCIA DE
ACTIVOS NO
MONETARIOS
OTRAS CUENTAS
DEL PATRIMONIO
ACREEDORAS
OTRAS CUENTAS
DEL PATRIMONIO
DEUDORAS
TOTAL DEL
PATRIMONIO
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
Y DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
2012
2011
 
 
 
 
 
CONFORME AL METODO INDIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
08040000000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
08040001000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
08040002000000
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
 
08040003000000
PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS
 
 
08040004000000
UTILIDAD POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
08040005000000
INTERESES A FAVOR
 
 
08040006000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
08040007000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
08040008000000
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES
DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
 
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
08040009000000
INTERESES A CARGO
 
 
08040010000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
08040011000000
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES
DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
08040012000000
INCREMENTO EN CUENTAS POR COBRAR Y OTROS
 
 
08040013000000
DISMINUCION EN INVENTARIOS
 
 
08040014000000
DISMINUCION EN PROVEEDORES
 
 
08040015000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
 
 
08040016000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO
 
 
 
08040017000000
OTRAS PARTIDAS
 
 
 
 
 
 
08040018000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
08040019000000
NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O
COMERCIAL)
 
 
08040020000000
INTERESES COBRADOS
 
 
08040021000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
08040022000000
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
08040023000000
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
08040024000000
ADQUISICION DE ACCIONES
 
 
08040025000000
ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
08040026000000
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS
 
 
08040027000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
08040028000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
08040029000000
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES
DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO)
 
 
08040030000000
EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO)
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
08040031000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL
 
 
08040032000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
 
 
08040033000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
08040034000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
08040035000000
PAGO DE PASIVOS
 
 
08040036000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
08040037000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS
 
 
08040038000000
INTERESES PAGADOS
 
 
08040039000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
08040040000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
08040041000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
08040042000000
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
08040043000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE
EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA
MONEDA DE INFORME
 
 
08040044000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
POR INFLACION ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS
DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA
ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA
 
 
 
08040045000000
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO
 
 
08040046000000
TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
08040047000000
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
08040048000000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CONFORME AL METODO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
08040049000000
COBRO A CLIENTES
 
 
08040050000000
PAGOS A PROVEEDORES
 
 
08040051000000
PAGO A EMPLEADOS Y OTROS PROVEEDORES DE
BIENES Y SERVICIOS
 
 
08040052000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
 
 
08040053000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO
 
 
08040054000000
OTRAS ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
08040055000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
08040056000000
NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O
COMERCIAL)
 
 
08040057000000
INTERESES COBRADOS
 
 
08040058000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
08040059000000
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO
 
 
08040060000000
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO
 
 
08040061000000
ADQUISICION DE ACCIONES
 
 
08040062000000
ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
08040063000000
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS
 
 
08040064000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
08040065000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
08040066000000
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES
DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO).
 
 
08040067000000
EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO)
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
08040068000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL
 
 
08040069000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
 
 
08040070000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
08040071000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
08040072000000
PAGO DE PASIVOS
 
 
08040073000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
08040074000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS
 
 
08040075000000
INTERESES PAGADOS
 
 
08040076000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
 
08040077000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
08040078000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
08040079000000
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
08040080000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE
EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA
MONEDA DE INFORME
 
 
08040081000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
POR INFLACION ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS
DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA
ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA
 
 
08040082000000
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO
 
 
08040083000000
TOTAL DE FECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
08040084000000
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
08040085000000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE
ESTADO FINANCIERO
 
 
 
 
CONCEPTO
 
4.1 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
 
EL ANEXO No. 5 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
5.- INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O INGRESOS
NETOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012 Y DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
2012
OPERATIVOS O
PROPIOS DE LA
ACTIVIDAD
2012 NO
PERATIVOS
(OTROS
INGRESOS)
 
 
 
 
08050000000000
VENTAS TOTALES A NACIONALES DE INVENTARIOS
PRODUCIDOS
 
 
08050001000000
VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE INVENTARIOS
PRODUCIDOS
 
 
08050002000000
TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS PRODUCIDOS
 
 
 
 
 
 
08050003000000
VENTAS TOTALES NACIONALES DE INVENTARIOS
ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCION
 
 
08050004000000
VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE INVENTARIOS
ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCION
 
 
08050005000000
TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS PARA SU
DISTRIBUCION
 
 
 
 
 
 
08050006000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE
VENTAS NACIONALES
 
 
08050007000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE
VENTAS AL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
08050008000000
VENTAS NETAS
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS NETOS POR:
 
 
 
 
 
 
08050009000000
SERVICIOS EN GENERAL
 
 
08050010000000
MAQUILA
 
 
08050011000000
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS
 
 
08050012000000
SEGUROS Y REASEGUROS
 
 
08050013000000
COMISIONES
 
 
08050014000000
REGALIAS
 
 
08050015000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
08050016000000
ARRENDAMIENTO
 
 
08050017000000
GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
08050018000000
GANANCIA EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
 
08050019000000
GANANCIA EN VENTA DE TERRENOS
 
 
08050020000000
GANANCIA EN VENTA DE EDIFICIOS Y
CONSTRUCCIONES
 
 
08050021000000
GANANCIA EN VENTA DE MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
08050022000000
GANANCIA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
08050023000000
GANANCIA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
08050024000000
GANANCIA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO
 
 
08050025000000
RECUPERACION DE CUENTAS INCOBRABLES
 
 
08050026000000
RECUPERACION POR SEGUROS
 
 
08050027000000
DIVIDENDOS PROVENIENTES DE RESIDENTES EN EL
PAIS
 
 
08050028000000
DIVIDENDOS PROVENIENTES DE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
 
 
08050029000000
INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO
PERMANENTE POR ENAJENACIONES DE
MERCANCIAS EN TERRITORIO NACIONAL,
EFECTUADOS POR LA OFICINA CENTRAL DEL
ESTABLECIMIENTO, POR OTRO ESTABLECIMIENTO
DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO O
DIRECTAMENTE POR ESTE ULTIMO
 
 
08050030000000
INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO
PERMANENTE POR ENAJENACIONES DE BIENES
INMUEBLES EN TERRITORIO NACIONAL, EFECTUADOS
POR LA OFICINA CENTRAL DEL ESTABLECIMIENTO,
POR OTRO ESTABLECIMIENTO DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO O DIRECTAMENTE POR ESTE ULTIMO
 
 
08050031000000
INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO
PERMANENTE OBTENIDOS POR LA OFICINA CENTRAL
DEL ESTABLECIMIENTO O POR CUALQUIERA DE SUS
ESTABLECIMIENTOS EN EL EXTRANJERO, EN LA
PROPORCION EN QUE EL ESTABLECIMIENTO
PERMANENTE EN MEXICO HAYA PARTICIPADO EN
LAS EROGACIONES
 
 
08050032000000
OTROS INGRESOS ATRIBUIBLES AL
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE
 
 
08050033000000
OTROS
 
 
08050034000000
TOTAL DE INGRESOS NETOS
 
 
 
 
 
 
08050035000000
TOTAL DE VENTAS E INGRESOS NETOS
 
 
 
 
 
 
08050036000000
AJUSTE POR ACTUALIZACION
 
 
 
 
 
 
08050037000000
CIFRAS ACTUALIZADAS SEGUN ESTADO DE
RESULTADOS.
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
2011 OPERATIVOS O
PROPIOS DE LA
ACTIVIDAD
2011 NO OPERATIVOS
(OTROS INGRESOS)
2012 TOTAL
2011 TOTAL
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
6.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO PARA
EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01
DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y DE 2011
(CIFRAS EN PESOS)
2012
2011
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN CUALQUIERA DE LOS CONCEPTOS "08D014000", "08D015000", "08D016000", "08D017000" O "08D018000" DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO PARA
EFECTOS FISCALES, SOBRE LA BASE DE COSTOS
HISTORICOS
 
 
 
 
 
 
08060000000000
INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
08060001000000
COMPRAS DE MATERIA PRIMA
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
08060002000000
INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA
 
 
08060003000000
MATERIA PRIMA UTILIZADA PARA LA PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
08060004000000
MANO DE OBRA
 
 
08060005000000
GASTOS DE FABRICACION
 
 
 
 
 
 
08060006000000
COSTO DE PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
08060007000000
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
08060008000000
COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
08060009000000
INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
 
 
 
 
08060010000000
COSTO DE PRODUCCION TERMINADA
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
08060011000000
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
08060012000000
COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
08060013000000
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
08060014000000
EFECTO UEPS ELIMINADO DEL COSTO DE VENTAS
 
 
08060015000000
OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
08060016000000
COSTO DE VENTAS CONTABLE
 
 
 
 
 
 
08060017000000
MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA
NIF B-10
 
 
 
 
 
 
08060018000000
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
08060019000000
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN
PROCESO Y TERMINADA NO DEDUCIBLES
 
 
08060020000000
MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE
 
 
08060021000000
GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES
 
 
08060022000000
DEPRECIACION CONTABLE EN GASTOS DE FABRICACION
 
 
08060023000000
OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
08060024000000
DEPRECIACION FISCAL DE INVERSIONES RELACIONADAS
CON LA PRODUCCION
 
 
08060025000000
OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
08060026000000
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO
SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE,
SOBRE LA BASE DE COSTOS HISTORICOS O
PREDETERMINADOS PARA EFECTOS FISCALES Y CON
LOS METODOS DE VALUACION DE COSTO DE
ADQUISICION Y COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS
CONTABLES
 
 
 
 
 
 
08060027000000
INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
08060028000000
COMPRAS DE MATERIA PRIMA
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
08060029000000
INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA
 
 
08060030000000
MATERIA PRIMA DIRECTA UTILIZADA PARA LA
PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
08060031000000
MANO DE OBRA DIRECTA
 
 
08060032000000
COSTO PRIMO DE LA PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
08060033000000
MATERIA PRIMA INDIRECTA
 
 
08060034000000
MANO DE OBRA INDIRECTA
 
 
08060035000000
GASTOS DE FABRICACION
 
 
 
 
 
 
 
08060036000000
COSTO DE PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
08060037000000
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
08060038000000
COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
08060039000000
INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
 
 
 
 
08060040000000
COSTO DE PRODUCCION TERMINADA
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
08060041000000
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
08060042000000
COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
08060043000000
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
08060044000000
EFECTO UEPS ELIMINADO DEL COSTO DE VENTAS
 
 
08060045000000
OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
08060046000000
COSTO DE VENTAS CONTABLE
 
 
 
 
 
 
08060047000000
MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA
NIF B-10
 
 
 
 
 
 
08060048000000
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
08060049000000
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN
PROCESO Y TERMINADA NO DEDUCIBLES
 
 
08060050000000
MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE
 
 
08060051000000
GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES
 
 
08060052000000
DEPRECIACION CONTABLE EN GASTOS DE FABRICACION
 
 
08060053000000
OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
08060054000000
DEPRECIACION FISCAL DE INVERSIONES RELACIONADAS
CON LA PRODUCCION
 
 
08060055000000
OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
08060056000000
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO
SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CONFORME A UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES
 
 
 
 
 
 
08060057000000
GASTOS DE FABRICACION
 
 
08060058000000
OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS
 
 
08060059000000
COSTO DE VENTAS CONTABLE
 
 
 
 
 
 
08060060000000
MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA
NIF B-10
 
 
 
 
 
 
 
08060061000000
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
08060062000000
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES SIN INCLUIR
DEPRECIACION
 
 
08060063000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
MAS
 
 
 
 
 
 
08060064000000
DEPRECIACION FISCAL
 
 
08060065000000
OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
08060066000000
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO
SOBRE LA RENTA
 
 
 
EL ANEXO No. 7 CONSTA DE 18 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE
GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012 Y DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
GASTOS DE FABRICACION
2012
2011
 
 
 
 
 
REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
08070000000000
SUELDOS Y SALARIOS
 
 
08070001000000
COMPENSACIONES
 
 
08070002000000
HORAS EXTRAS
 
 
08070003000000
VACACIONES
 
 
08070004000000
PRIMA VACACIONAL
 
 
08070005000000
GRATIFICACIONES
 
 
08070006000000
INDEMNIZACIONES
 
 
08070007000000
SERVICIOS SUBORDINADOS PAGADOS A RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO EXENTOS
 
 
08070008000000
SERVICIOS SUBORDINADOS PAGADOS A RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO TASA 15%
 
 
08070009000000
SERVICIOS SUBORDINADOS PAGADOS A RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO TASA 30%
 
 
08070010000000
OTRAS REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
08070011000000
TOTAL DE REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
 
PRESTACIONES AL PERSONAL
 
 
 
 
 
 
08070012000000
PRESTACIONES DE RETIRO
 
 
08070013000000
ESTIMULOS AL PERSONAL
 
 
08070014000000
PREVISION SOCIAL
 
 
08070015000000
APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION
 
 
08070016000000
JUBILACIONES, PENSIONES, RETIROS PAGADOS A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS
 
 
08070017000000
JUBILACIONES, PENSIONES, RETIROS PAGADOS A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 15%
 
 
08070018000000
JUBILACIONES, PENSIONES, RETIROS PAGADOS A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 30%
 
 
08070019000000
OTRAS PRESTACIONES
 
 
 
 
 
 
 
08070020000000
TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y
SALARIOS
 
 
 
 
 
 
08070021000000
CUOTAS AL I.M.S.S.
 
 
08070022000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
08070023000000
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
08070024000000
SEGURO DE RETIRO
 
 
08070025000000
OTROS IMPUESTOS Y APORTACIONES
 
 
 
 
 
 
08070026000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE
SUELDOS Y SALARIOS
 
 
 
 
 
 
 
HONORARIOS
 
 
 
 
 
 
08070027000000
A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
08070028000000
A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
08070029000000
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS
 
 
08070030000000
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 25%
 
 
08070031000000
A ENTIDADES RESIDENTES EN REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
 
 
08070032000000
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS
DEL ARTICULO 185 DE LA L.I.S.R.
 
 
08070033000000
SUBTOTAL
 
 
08070034000000
AL CONSEJO DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
08070035000000
TOTAL DE HONORARIOS
 
 
 
 
 
 
 
ARRENDAMIENTOS
 
 
 
 
 
 
08070036000000
A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
08070037000000
A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
08070038000000
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 25%
 
 
08070039000000
A ENTIDADES RESIDENTES EN REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
 
 
 
 
 
 
08070040000000
TOTAL DE ARRENDAMIENTOS
 
 
 
 
 
 
 
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
08070041000000
DEPRECIACIONES
 
 
 
 
 
 
08070042000000
TOTAL DE DEPRECIACIONES
 
 
 
 
 
 
08070043000000
AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
08070044000000
TOTAL DE AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
08070045000000
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
 
 
08070046000000
CORREOS
 
 
08070047000000
TELEX E INTERNET
 
 
08070048000000
VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
 
 
08070049000000
GASTOS DE REPRESENTACION
 
 
08070050000000
TELEFONO
 
 
 
08070051000000
AGUA
 
 
08070052000000
ELECTRICIDAD
 
 
08070053000000
VIGILANCIA Y LIMPIEZA
 
 
08070054000000
MATERIALES DE OFICINA
 
 
08070055000000
GASTOS LEGALES
 
 
08070056000000
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
 
 
08070057000000
SEGUROS Y FIANZAS
 
 
08070058000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
 
08070059000000
OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS
 
 
08070060000000
RECARGOS FISCALES
 
 
08070061000000
CUOTAS Y SUSCRIPCIONES
 
 
08070062000000
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
 
 
08070063000000
FOTOCOPIADO
 
 
08070064000000
DONATIVOS
 
 
08070065000000
ASISTENCIA TECNICA AL 25%
 
 
08070066000000
FLETES
 
 
08070067000000
IMPUESTO DE IMPORTACION
 
 
08070068000000
IMPUESTO DE EXPORTACION
 
 
08070069000000
UNIFORMES
 
 
08070070000000
REGALIAS SIN RETENCION
 
 
08070071000000
REGALIAS SUJETAS AL 5%
 
 
08070072000000
REGALIAS SUJETAS AL 10%
 
 
08070073000000
REGALIAS SUJETAS AL 25%
 
 
08070074000000
REGALIAS SUJETAS AL 30%
 
 
08070075000000
COMISIONES SOBRE VENTAS
 
 
08070076000000
PATENTES Y MARCAS
 
 
08070077000000
MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION
 
 
08070078000000
MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION
 
 
08070079000000
COMISIONES BANCARIAS
 
 
08070080000000
GASTOS DE COMEDOR
 
 
08070081000000
EQUIPO DE PROTECCION
 
 
08070082000000
PROTECCION INDUSTRIAL
 
 
08070083000000
MEDICINAS
 
 
08070084000000
OTROS
 
 
08070085000000
TOTAL DE OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
08070086000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
08070087000000
TOTAL DE GASTOS
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS GENERALES
2012
2011
2012
2011
2012
2011
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
GASTOS PRORRATEADOS POR LA
OFICINA CENTRAL EN EL
EXTRANJERO
TOTAL
TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR
2012
2011
2012
2011
2012
2011
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR
2012
2011
 
EL ANEXO No. 8 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
8.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE
OTROS GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31
DE DICIEMBRE DE 2012 Y DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
2012
2011
 
 
 
 
08080000000000
PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS
 
 
08080001000000
PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES
 
 
08080002000000
PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
08080003000000
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
08080004000000
PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
08080005000000
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO
 
 
08080006000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
08080007000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DETERMINADA
 
 
08080008000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
 
 
08080009000000
PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS
 
 
08080010000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
08080011000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
08080012000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
DEDUCIBLES PARA ISR
NO DEDUCIBLES PARA ISR
2012
2011
2012
2011
 
EL ANEXO No. 9 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
9.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE
OTROS GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL
31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y DE 2011 (CIFRAS EN PESOS)
2012
2011
 
 
 
 
 
INTERESES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
NACIONALES
 
 
 
 
 
 
08090000000000
BANCARIOS
 
 
08090001000000
PERSONAS FISICAS
 
 
08090002000000
PERSONAS MORALES
 
 
 
 
 
 
 
 
EXTRANJEROS
 
 
 
 
 
 
08090003000000
BANCARIOS
 
 
08090004000000
PERSONAS FISICAS
 
 
08090005000000
PERSONAS MORALES
 
 
08090006000000
SOCIEDADES, ENTIDADES, O FIDEICOMISOS UBICADOS O
RESIDENTES EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
 
 
08090007000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
08090008000000
TOTAL DE INTERESES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES A CARGO
 
 
 
 
 
 
 
NACIONALES
 
 
 
 
 
 
08090009000000
BANCARIOS
 
 
08090010000000
PERSONAS FISICAS
 
 
08090011000000
PERSONAS MORALES
 
 
 
 
 
 
 
EXTRANJEROS
 
 
 
 
 
 
08090012000000
INTERESES SUJETOS A LA TASA DEL 4.9%
 
 
08090013000000
INTERESES SUJETOS A LA TASA DEL 10%
 
 
08090014000000
INTERESES SUJETOS A LA TASA DEL 15%
 
 
08090015000000
INTERESES SUJETOS A LA TASA DEL 21%
 
 
08090016000000
INTERESES SUJETOS A LA TASA DEL 28%
 
 
08090017000000
INTERESES EXENTOS
 
 
08090018000000
INTERESES PAGADOS A PAISES CON TRATADOS
 
 
08090019000000
ARRENDAMIENTO FINANCIERO A LA TASA DEL 15%
 
 
08090020000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA
LIQUIDADAS EN ESPECIE A LA TASA DEL 10%
 
 
08090021000000
SOCIEDADES, ENTIDADES, O FIDEICOMISOS UBICADOS O
RESIDENTES EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
 
 
08090022000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
08090023000000
TOTAL DE INTERESES A CARGO
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO CAMBIARIO
 
 
 
 
 
 
08090024000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
 
08090025000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
08090026000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
 
08090027000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
08090028000000
TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
 
 
 
 
 
 
08090029000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
 
08090030000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
 
08090031000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE
 
 
08090032000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
08090033000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y
PASIVOS FINANCIEROS
 
 
08090034000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
08090035000000
TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA
 
 
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
08090036000000
OTROS A FAVOR
 
 
08090037000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
08090038000000
OTROS A CARGO
 
 
08090039000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
08090040000000
TOTAL DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
08090041000000
TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR
2012
2011
2012
2011
EL ANEXO No. 10 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR O RECAUDADOR POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(CIFRAS EN PESOS)
BASE
GRAVABLE
TASA,
TARIFA O
CUOTA
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
08100000000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
08100001000000
EXENCION PARA MAQUILADORAS (ARTICULO UNDECIMO
DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE
OCTUBRE DE 2003)
 
 
08100002000000
CREDITO FISCAL POR DEDUCCION INMEDIATA PARA
MAQUILADORAS
 
 
08100003000000
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
 
 
08100004000000
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
08100005000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL
ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION
Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN
EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
08100006000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL
ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN
LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE
EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
08100007000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION TEATRAL NACIONAL DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
08100008000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL
 
 
08100009000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION TEATRAL NACIONAL
 
 
08100010000000
OTROS ESTIMULOS
 
 
08100011000000
TOTAL DE ESTIMULOS
 
 
 
 
 
 
08100012000000
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA
FEDERACION
 
 
08100013000000
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
 
 
08100014000000
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
08100015000000
I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS
 
 
 
 
 
 
08100016000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
08100017000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
08100018000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
08100019000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
08100020000000
IMPUESTO ACREDITABLE POR DEPOSITOS EN EFECTIVO
DEL EJERCICIO
 
 
08100021000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
08100022000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN
DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y
COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
08100023000000
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
08100024000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL
I.E.T.U.
 
 
 
 
 
 
08100025000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
 
 
08100026000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
08100027000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE
CUFINRE
 
 
08100028000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.)
 
 
 
 
 
 
08100029000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
08100030000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
RECAUDADO POR INSTITUCIONES DEL SISTEMA
FINANCIERO Y OTRAS QUE TENGAN ESTA OBLIGACION
 
 
 
08100031000000
SALDO A CARGO
 
 
08100032000000
PAGO EFECTUADO
 
 
08100033000000
NETO A CARGO
 
 
 
 
 
 
08100034000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
EFECTIVAMENTE PAGADO ACREDITADO CONTRA
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO
 
 
08100035000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
EFECTIVAMENTE PAGADO ACREDITADO CONTRA
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
08100036000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
EFECTIVAMENTE PAGADO COMPENSADO CONTRA
I.E.T.U.
 
 
08100037000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
EFECTIVAMENTE PAGADO COMPENSADO CONTRA I.V.A.
 
 
08100038000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
EFECTIVAMENTE PAGADO COMPENSADO CONTRA
I.E.P.S.
 
 
08100039000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
EFECTIVAMENTE PAGADO COMPENSADO CONTRA
I.S.A.N.
 
 
08100040000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
EFECTIVAMENTE PAGADO COMPENSADO CONTRA
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
08100041000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
EFECTIVAMENTE PAGADO DEVUELTO EN EL EJERCICIO.
 
 
08100042000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
EFECTIVAMENTE PAGADO PENDIENTE DE DEVOLUCION
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
 
08100043000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA CAUSADO EN
EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
08100044000000
CREDITO FISCAL POR DEDUCCIONES MAYORES A LOS
INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
08100045000000
CREDITO FISCAL POR ACTIVIDADES EN FIDEICOMISOS
 
 
08100046000000
ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS
GRAVADOS
 
 
08100047000000
ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD
SOCIAL PATRONALES
 
 
08100048000000
CREDITO FISCAL POR INVERSIONES DE 1998 AL 2007
(ARTICULO SEXTO TRANSITORIO DE LA LEY DEL IETU)
 
 
08100049000000
CREDITO FISCAL POR INVENTARIOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2007 (ARTICULO PRIMERO DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
 
 
08100050000000
CREDITO FISCAL DE DEDUCCION INMEDIATA/PERDIDAS
FISCALES EJERCICIOS 2005, 2006 Y 2007 (ARTICULO
SEGUNDO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE
NOVIEMBRE DE 2007)
 
 
08100051000000
CREDITO FISCAL POR ENAJENACIONES A PLAZO
(ARTICULO CUARTO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL
DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
 
 
 
 
 
 
08100052000000
I.E.T.U. A CARGO ANTES DEL ACREDITAMIENTO DEL
I.S.R. PROPIO
 
 
 
 
 
 
08100053000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
PROPIO, (EL EFECTIVAMENTE PAGADO Y QUE NO SE
CUBRIO CON ACREDITAMIENTOS O REDUCCIONES, CON
EXCEPCION DEL QUE CORRESPONDA AL I.D.E. O
COMPENSACIONES)
 
 
08100054000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
PROPIO PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
 
08100055000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
PROPIO POR PAGO DE DIVIDENDOS EN EL EJERCICIO
(NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE)
 
 
 
 
 
 
08100056000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA A CARGO
DESPUES DEL ACREDITAMIENTO DEL I.S.R. PROPIO
 
 
 
 
 
 
08100057000000
ACREDITAMIENTO PARA EMPRESAS MAQUILADORAS
(ARTICULO QUINTO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL
DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
 
 
 
 
 
 
08100058000000
PAGOS PROVISIONALES DEL I.E.T.U.
 
 
08100059000000
EXCEDENTES DE PAGOS PROVISIONALES DEL I.E.T.U.
ACREDITADOS CONTRA PAGOS PROVISIONALES DE
I.S.R. DEL MISMO PERIODO
 
 
08100060000000
PAGOS PROVISIONALES DE I.E.T.U. EFECTIVAMENTE
PAGADOS
 
 
08100061000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
08100062000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL
I.E.T.U.
 
 
 
 
 
 
08100063000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
 
 
08100064000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
 
08100065000000
COMPENSACION DEL IMPUESTO AL ACTIVO POR
RECUPERAR
 
 
08100066000000
I.E.T.U. PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y
COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
08100067000000
IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
08100068000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
08100069000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 16%
 
 
08100070000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 11%
 
 
08100071000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
08100072000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
08100073000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO
SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
08100074000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
08100075000000
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
08100076000000
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL
EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
08100077000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES
DEL EJERCICIO
 
 
08100078000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE
IVA
 
 
08100079000000
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS (I.E.P.S.)
 
 
 
 
 
 
 
08100080000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 3 %
 
 
08100081000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 25 %
 
 
08100082000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 26.5 %
 
 
08100083000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 30 %
 
 
08100084000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 30.4 %
 
 
08100085000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 50 %
 
 
08100086000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 53 %
 
 
08100087000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 160%
 
 
08100088000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A
OTRAS TASAS
 
 
 
 
 
 
08100089000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
08100090000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO
SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
08100091000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
08100092000000
SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
08100093000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A
LA TASA DEL 25 %
 
 
08100094000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A
LA TASA DEL 26.5 %
 
 
08100095000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A
LA TASA DEL 30 %
 
 
08100096000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A
LA TASA DEL 30.4 %
 
 
08100097000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A
LA TASA DEL 50 %
 
 
08100098000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A
LA TASA DEL 53 %
 
 
08100099000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A
LA TASA DEL 160%
 
 
08100100000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A
OTRAS TASAS
 
 
 
 
 
 
08100101000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
IMPORTADOS
 
 
 
 
 
 
08100102000000
VALOR DE LOS CIGARROS ENAJENADOS (CUOTA DE
$0.35 POR CIGARRO)
 
 
08100103000000
VALOR DE LOS CIGARROS IMPORTADOS (CUOTA DE
$0.35 POR CIGARRO)
 
 
08100104000000
VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y
OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS DISTINTOS A
LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35)
 
 
08100105000000
VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y
OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS DISTINTOS A
LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35)
 
 
 
08100106000000
VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y
OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS HECHOS
ENTERAMENTE A MANO ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35)
 
 
08100107000000
VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y
OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS HECHOS
ENTERAMENTE A MANO ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35)
 
 
 
 
 
 
08100108000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS
ENAJENADOS
 
 
08100109000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS
IMPORTADOS
 
 
 
 
 
 
08100110000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS
TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO
TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS
LABRADOS GRAVADOS ENAJENADOS ENTRE 0.75)
 
 
08100111000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS
TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO
TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS
LABRADOS GRAVADOS IMPORTADOS ENTRE 0.75)
 
 
 
 
 
 
08100112000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS
TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO
CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS
(PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS
ENTERAMENTE A MANO GRAVADOS ENAJENADOS
ENTRE 0.75)
 
 
08100113000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS
TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO
CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS
(PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS
ENTERAMENTE A MANO GRAVADOS IMPORTADOS
ENTRE 0.75)
 
 
 
 
 
 
08100114000000
SUMA DEL IEPS ACREDITABLE DE LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
08100115000000
SUMA DE COMPENSACIONES DE SALDOS A FAVOR DE
IEPS
 
 
08100116000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES
DEL EJERCICIO
 
 
08100117000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE
IEPS
 
 
08100118000000
SUMA DEL IEPS DEVUELTO EN LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
08100119000000
IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION
 
 
08100120000000
IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION
 
 
 
 
 
 
08100121000000
TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
 
 
 
 
 
08100122000000
CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S.
 
 
08100123000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
08100124000000
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
08100125000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM)
 
 
 
08100126000000
SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO AEREO
MEXICANO (SENEAM)
 
 
08100127000000
COMISION FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES
(COFETEL)
 
 
08100128000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
08100129000000
POR SALARIOS
 
 
08100130000000
HONORARIOS AL 30% ART 113 L.I.S.R.
 
 
08100131000000
PREMIOS
 
 
08100132000000
HONORARIOS AL 10%
 
 
08100133000000
ARRENDAMIENTO AL 10%
 
 
08100134000000
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
 
 
08100135000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
08100136000000
INTERESES AL 20%
 
 
08100137000000
INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 30%
 
 
08100138000000
COMISIONES
 
 
08100139000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
08100140000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
08100141000000
SALARIOS AL 15%
 
 
08100142000000
SALARIOS AL 30%
 
 
08100143000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL
15%
 
 
08100144000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL
30%
 
 
08100145000000
HONORARIOS
 
 
08100146000000
REGALIAS AL 5%
 
 
08100147000000
REGALIAS AL 10%
 
 
08100148000000
REGALIAS AL 25%
 
 
08100149000000
REGALIAS AL 30%
 
 
08100150000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
08100151000000
MEDIACIONES
 
 
08100152000000
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
 
 
08100153000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%
 
 
08100154000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%
 
 
08100155000000
INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL
 
 
08100156000000
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
08100157000000
PREMIOS
 
 
08100158000000
SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO
 
 
08100159000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
08100160000000
INTERESES AL 10%
 
 
08100161000000
INTERESES AL 15%
 
 
08100162000000
INTERESES AL 21%
 
 
08100163000000
INTERESES AL 30%
 
 
08100164000000
ENAJENACION DE INMUEBLES
 
 
08100165000000
ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
08100166000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
 
 
08100167000000
CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION,
MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES
 
 
08100168000000
ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS
 
 
08100169000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
08100170000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
08100171000000
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS
POR PERSONAS FISICAS
 
 
08100172000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U
OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
08100173000000
ADQUISICION DE DESPERDICIOS
 
 
08100174000000
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE
BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O
MORALES
 
 
08100175000000
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS
PERSONAS FISICAS
 
 
08100176000000
ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO
PERMANENTE EN EL PAIS
 
 
08100177000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
08100178000000
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
 
 
 
 
 
 
08100179000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
RETENIDO
 
 
08100180000000
CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S.
 
 
08100181000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RECAUDADOR EN
LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E.:
 
 
 
 
 
 
08100182000000
TOTAL DE IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
RECAUDADO EN EL EJERCICIO
 
 
08100183000000
TOTAL DE IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
NO RECAUDADO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES
OBTENIDAS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
08100184000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
08100185000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
08100186000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
08100187000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
08100188000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
08100189000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
08100190000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
08100191000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
08100192000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
08100193000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
08100194000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
08100195000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO APLICADAS A:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
08100196000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
08100197000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A
TERCEROS
 
 
08100198000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
08100199000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
08100200000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
08100201000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
08100202000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
08100203000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
08100204000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
08100205000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A
TERCEROS
 
 
08100206000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
08100207000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
08100208000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
08100209000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
08100210000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
08100211000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
08100212000000
RECARGOS
 
 
08100213000000
MULTAS
 
 
08100214000000
OTROS ACCESORIOS
 
 
 
 
 
 
 
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
08100215000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
08100216000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
08100217000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
08100218000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
08100219000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
08100220000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
08100221000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
08100222000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
08100223000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
08100224000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
08100225000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
08100226000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
CONTRIBUCION
DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO O A
FAVOR
CONTRIBUCION A CARGO
O SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA
DIFERENCIAS NO
MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR
AUDITORIA
 
CONCEPTO
 
10.1 DECLARATORIA
 
EL ANEXO No. 11 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
11.- RELACION DE PAGOS PROVISIONALES Y
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2012 (CIFRAS EN PESOS)
CONTRIBUCION
A CARGO
DETERMINADA
POR AUDITORIA
CONTRIBUCION
A CARGO
DETERMINADA
POR EL
CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE
LA RENTA (I.S.R.)
 
 
08110000000000
ENERO
 
 
08110001000000
FEBRERO
 
 
08110002000000
MARZO
 
 
08110003000000
ABRIL
 
 
08110004000000
MAYO
 
 
08110005000000
JUNIO
 
 
08110006000000
JULIO
 
 
08110007000000
AGOSTO
 
 
08110008000000
SEPTIEMBRE
 
 
08110009000000
OCTUBRE
 
 
08110010000000
NOVIEMBRE
 
 
08110011000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
08110012000000
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS DEFINITIVOS DE IMPUESTO SOBRE LA
RENTA DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI
DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
08110013000000
ENERO
 
 
08110014000000
FEBRERO
 
 
08110015000000
MARZO
 
 
08110016000000
ABRIL
 
 
08110017000000
MAYO
 
 
08110018000000
JUNIO
 
 
08110019000000
JULIO
 
 
08110020000000
AGOSTO
 
 
08110021000000
SEPTIEMBRE
 
 
08110022000000
OCTUBRE
 
 
08110023000000
NOVIEMBRE
 
 
08110024000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
08110025000000
TOTAL DE PAGOS
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
 
08110026000000
ENERO
 
 
08110027000000
FEBRERO
 
 
08110028000000
MARZO
 
 
08110029000000
ABRIL
 
 
08110030000000
MAYO
 
 
08110031000000
JUNIO
 
 
08110032000000
JULIO
 
 
08110033000000
AGOSTO
 
 
08110034000000
SEPTIEMBRE
 
 
08110035000000
OCTUBRE
 
 
 
08110036000000
NOVIEMBRE
 
 
08110037000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
08110038000000
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS DIRECTOS EFECTUADOS POR EL
CONTRIBUYENTE DEL IMPUESTO A LOS
DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.)
 
 
 
 
 
 
08110039000000
ENERO
 
 
08110040000000
FEBRERO
 
 
08110041000000
MARZO
 
 
08110042000000
ABRIL
 
 
08110043000000
MAYO
 
 
08110044000000
JUNIO
 
 
08110045000000
JULIO
 
 
08110046000000
AGOSTO
 
 
08110047000000
SEPTIEMBRE
 
 
08110048000000
OCTUBRE
 
 
08110049000000
NOVIEMBRE
 
 
08110050000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
08110051000000
TOTAL DE PAGOS
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
08110052000000
ENERO
 
 
08110053000000
FEBRERO
 
 
08110054000000
MARZO
 
 
08110055000000
ABRIL
 
 
08110056000000
MAYO
 
 
08110057000000
JUNIO
 
 
08110058000000
JULIO
 
 
08110059000000
AGOSTO
 
 
08110060000000
SEPTIEMBRE
 
 
08110061000000
OCTUBRE
 
 
08110062000000
NOVIEMBRE
 
 
08110063000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
08110064000000
TOTAL DE PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS (I.E.P.S.)
 
 
 
 
 
 
08110065000000
ENERO
 
 
08110066000000
FEBRERO
 
 
08110067000000
MARZO
 
 
08110068000000
ABRIL
 
 
08110069000000
MAYO
 
 
08110070000000
JUNIO
 
 
08110071000000
JULIO
 
 
08110072000000
AGOSTO
 
 
 
08110073000000
SEPTIEMBRE
 
 
08110074000000
OCTUBRE
 
 
08110075000000
NOVIEMBRE
 
 
08110076000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
08110077000000
TOTAL DE PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
DIFERENCIA DE LA
CONTRIBUCION A
CARGO
SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR
AUDITORIA
SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA DEL SALDO A
FAVOR
 
EL ANEXO No. 12 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
12.- DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES Y PAGOS
MENSUALES DEFINITIVOS (CUANDO EXISTAN DIFERENCIAS
ENTRE LO CALCULADO POR AUDITORIA Y EL
CONTRIBUYENTE) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
ENERO
FEBRERO
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
(I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
PERSONAS MORALES
 
 
 
 
 
 
08120000000000
SUMA DE INGRESOS NOMINALES DE MESES ANTERIORES
DEL EJERCICIO
 
 
08120001000000
INGRESOS NOMINALES DEL MES QUE DECLARA
 
 
08120002000000
TOTAL DE INGRESOS NOMINALES
 
 
 
POR:
 
 
08120003000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD
 
 
08120004000000
UTILIDAD FISCAL
 
 
 
MAS:
 
 
08120005000000
DOCEAVA PARTE DEL INVENTARIO ACUMULABLE EN LOS
TERMINOS DEL ULTIMO PARRAFO DE LA FRACC. V, DEL ART.
3 DE DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR, DEL
DECRETO POR EL QUE SE REFORMAN... DE LA LEY DEL
ISR..., PUBLICADO EN EL D.O.F. DEL 01/12/2004
 
 
08120006000000
NUMERO DE MESES A QUE SE REFIERE EL PAGO
PROVISIONAL
 
 
08120007000000
RESULTADO DE LA APLICACION DE LA DOCEAVA PARTE POR
EL NUMERO DE MESES
 
 
08120008000000
UTILIDAD FISCAL PARA PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
(MAS) MENOS :
 
 
08120009000000
ANTICIPOS Y RENDIMIENTOS DISTRIBUIDOS EN EL PERIODO
 
 
08120010000000
PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES
PENDIENTES DE DISMINUIR
 
 
08120011000000
ESTIMULO FISCAL POR DEDUCCION INMEDIATA (ARTICULOS
PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 28 DE
NOVIEMBRE DE 2006 Y/O 1.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN
EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE MARZO DE
2012)
 
 
 
08120012000000
ESTIMULO FISCAL POR PARTICIPACION DE LOS
TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS
PAGADA EN EL MISMO EJERCICIO (ARTICULOS SEGUNDO
DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 28 DE NOVIEMBRE
DE 2006 Y/O 1.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE MARZO DE 2012)
 
 
08120013000000
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO
 
 
08120014000000
BASE GRAVABLE PARA PAGOS PROVISIONALES
 
 
08120015000000
TASA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
08120016000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO
 
 
 
MENOS:
 
 
08120017000000
REDUCCIONES
 
 
08120018000000
CREDITO FISCAL POR INVERSION CINEMATOGRAFICA
(ARTICULO 1.8. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE MARZO DE 2012)
 
 
 
 
 
 
08120019000000
PAGOS PROVISIONALES DEL MISMO EJERCICIO
EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD
 
 
08120020000000
RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
08120021000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE
PAGADO Y ACREDITADO EN EL MES
 
 
08120022000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO ESTIMADO Y
ACREDITADO EN EL MES
 
 
 
 
 
 
08120023000000
I.E.P.S. ACREDITABLE DE ALCOHOL, ALCOHOL
DESNATURALIZADO Y MIELES INCRISTALIZABLES DE
PRODUCTOS DISTINTOS DE BEBIDAS ALCOHOLICAS
 
 
 
 
 
 
08120024000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
08120025000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
08120026000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR
AUDITORIA
 
 
08120027000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
 
 
08120028000000
DIFERENCIA
 
 
 
MENOS:
 
 
08120029000000
IEPS ACREDITABLE
 
 
08120030000000
IMPUESTO A CARGO DETERMINADO POR AUDITORIA
 
 
08120031000000
IMPUESTO A CARGO DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
 
 
08120032000000
DIFERENCIA
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A
TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
 
08120033000000
SUMA DE INGRESOS PERCIBIDOS DE MESES ANTERIORES
DEL EJERCICIO
 
 
08120034000000
INGRESOS PERCIBIDOS DEL PERIODO (MES AL QUE
CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
08120035000000
TOTAL DE INGRESOS PERCIBIDOS
 
 
 
 
 
 
08120036000000
INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO
(EXENTOS) DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
08120037000000
INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO
(EXENTOS) DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL
PAGO)
 
 
 
 
 
 
08120038000000
INGRESOS GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS DE MESES ANTERIORES DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
08120039000000
ADQUISICION DE BIENES
 
 
08120040000000
SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
 
08120041000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
 
08120042000000
CONTRIBUCIONES
 
 
08120043000000
EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS
 
 
08120044000000
INDEMNIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS
CONVENCIONALES
 
 
08120045000000
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO
 
 
08120046000000
DONATIVOS
 
 
08120047000000
PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES Y CASO FORTUITO
O FUERZA MAYOR
 
 
08120048000000
INVERSIONES
 
 
08120049000000
DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES
 
 
08120050000000
OTRAS
 
 
 
 
 
 
08120051000000
SUMA DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS DE MESES
ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
08120052000000
ADQUISICION DE BIENES
 
 
08120053000000
SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
 
08120054000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
 
08120055000000
CONTRIBUCIONES
 
 
08120056000000
EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS
 
 
08120057000000
INDEMNIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS
CONVENCIONALES
 
 
08120058000000
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO
 
 
08120059000000
DONATIVOS
 
 
08120060000000
PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES Y CASO FORTUITO
O FUERZA MAYOR
 
 
08120061000000
INVERSIONES
 
 
08120062000000
DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES
 
 
08120063000000
OTRAS
 
 
 
 
 
 
08120064000000
SUMA DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
08120065000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
 
 
 
08120066000000
BASE GRAVABLE DEL PAGO PROVISIONAL
 
 
08120067000000
IMPUESTO CAUSADO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
08120068000000
CREDITO FISCAL POR DEDUCCIONES MAYORES A LOS
INGRESOS (CONFORME AL ARTICULO 11 LIETU)
 
 
08120069000000
ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
DEL PERIODO
 
 
08120070000000
ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD
SOCIAL PATRONALES DEL PERIODO
 
 
08120071000000
CREDITO FISCAL POR INVERSIONES DEL PERIODO
 
 
08120072000000
CREDITO FISCAL DE INVENTARIOS DEL PERIODO
 
 
08120073000000
CREDITO FISCAL DE DEDUCCION INMEDIATA/PERDIDAS
FISCALES DEL PERIODO
 
 
08120074000000
CREDITO FISCAL POR ENAJENACION A PLAZOS DEL
PERIODO
 
 
 
 
 
 
08120075000000
ACREDITAMIENTO DE PAGOS PROVISIONALES DEL ISR DEL
PERIODO EFECTIVAMENTE PAGADOS ANTE LAS OFICINAS
AUTORIZADAS
 
 
08120076000000
ACREDITAMIENTO DEL ISR RETENIDO DEL PERIODO
 
 
08120077000000
IMPUESTO A CARGO ANTES DE PAGOS PROVISIONALES
 
 
08120078000000
ACREDITAMIENTO PARA EMPRESAS MAQUILADORAS
 
 
 
 
 
 
 
08120079000000
PAGOS PROVISIONALES DE IETU EFECTUADOS CON
ANTERIORIDAD
 
 
08120080000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE DEL
PERIODO
 
 
08120081000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE DEL
PERIODO
 
 
 
 
 
 
08120082000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR
AUDITORIA
 
 
08120083000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
 
 
08120084000000
DIFERENCIA
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
08120085000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 16%
 
 
08120086000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 11%
 
 
08120087000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 0%
 
 
08120088000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADAS
 
 
 
 
 
 
08120089000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE
ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
08120090000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
08120091000000
TOTAL DE I.V.A. CAUSADO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
08120092000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO
 
 
08120093000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE
 
 
08120094000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE POR
COMPRA DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE
IMPORTACION
 
 
08120095000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IDENTIFICADO CON LA
EXPORTACION
 
 
08120096000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO OBTENIDO DE APLICAR EL
PRORRATEO
 
 
08120097000000
TOTAL DE IVA ACREDITABLE DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
08120098000000
COMPENSACION DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
08120099000000
DEVOLUCION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DEL PERIODO
 
 
08120100000000
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A.
 
 
08120101000000
SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DE PERIODOS ANTERIORES
PENDIENTE DE ACREDITAR
 
 
 
 
 
 
08120102000000
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO
 
 
08120103000000
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
08120104000000
IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
08120105000000
IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
 
08120106000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
08120107000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
08120108000000
FACTOR DE PRORRATEO
 
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO ESPECIAL
SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.)
 
 
 
 
 
 
08120109000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 3 %
 
 
08120110000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 25 %
 
 
08120111000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 26.5 %
 
 
08120112000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 30 %
 
 
08120113000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 30.4 %
 
 
08120114000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 50 %
 
 
08120115000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 53 %
 
 
08120116000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 160 %
 
 
08120117000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A OTRAS
TASAS
 
 
 
 
 
 
08120118000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
 
08120119000000
VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 25 %
 
 
08120120000000
VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 26.5 %
 
 
08120121000000
VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 30 %
 
 
08120122000000
VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 30.4 %
 
 
08120123000000
VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 50 %
 
 
08120124000000
VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 53 %
 
 
08120125000000
VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 160 %
 
 
08120126000000
VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A OTRAS TASAS
 
 
 
 
 
 
08120127000000
TOTAL DEL VALOR DE LA IMPORTACION DE BIENES
 
 
 
 
 
 
08120128000000
TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADAS
 
 
 
 
 
 
08120129000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES EXENTOS
 
 
08120130000000
I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 3 %
 
 
08120131000000
I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 25 %
 
 
08120132000000
I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 26.5 %
 
 
08120133000000
I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 30 %
 
 
08120134000000
I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 30.4 %
 
 
08120135000000
I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 50 %
 
 
08120136000000
I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 53 %
 
 
08120137000000
I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 160 %
 
 
08120138000000
I.E.P.S. CAUSADO A OTRAS TASAS
 
 
 
 
 
 
08120139000000
TOTAL DE I.E.P.S. CAUSADO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS
 
 
 
 
 
 
08120140000000
I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A LA TASA
DEL 25%
 
 
08120141000000
I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A LA TASA
DEL 26.5%
 
 
08120142000000
I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A LA TASA
DEL 30 %
 
 
 
08120143000000
I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A LA TASA
DEL 30.4 %
 
 
08120144000000
I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A LA TASA
DEL 50%
 
 
08120145000000
I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A LA TASA
DEL 53%
 
 
08120146000000
I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A LA TASA
DEL 160 %
 
 
08120147000000
I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A OTRAS
TASAS
 
 
 
 
 
 
08120148000000
TOTAL DE I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES
 
 
 
 
 
 
08120149000000
VALOR DE LOS CIGARROS ENAJENADOS (CUOTA DE $0.35
POR CIGARRO)
 
 
08120150000000
VALOR DE LOS CIGARROS IMPORTADOS (CUOTA DE $0.35
POR CIGARRO)
 
 
08120151000000
VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS
TABACOS LABRADOS ENAJENADOS DISTINTOS A LOS
CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35)
 
 
08120152000000
VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS
TABACOS LABRADOS IMPORTADOS DISTINTOS A LOS
CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35)
 
 
08120153000000
VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS
TABACOS LABRADOS ENAJENADOS HECHOS ENTERAMENTE
A MANO ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35)
 
 
 
 
 
 
08120154000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS
ENAJENADOS
 
 
08120155000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS
IMPORTADOS
 
 
 
 
 
 
08120156000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS
TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL
EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS
GRAVADOS ENAJENADOS ENTRE 0.75)
 
 
08120157000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS
TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL
EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS
GRAVADOS IMPORTADOS ENTRE 0.75)
 
 
 
 
 
 
08120158000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS
TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO
CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y
OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A
MANO GRAVADOS ENAJENADOS ENTRE 0.75)
 
 
08120159000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS
TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO
CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y
OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A
MANO GRAVADOS IMPORTADOS ENTRE 0.75)
 
 
 
 
 
 
08120160000000
I.E.P.S. ACREDITABLE A LA TASA DEL 25%
 
 
08120161000000
I.E.P.S. ACREDITABLE A LA TASA DEL 26.5%
 
 
08120162000000
I.E.P.S. ACREDITABLE A LA TASA DEL 30 %
 
 
08120163000000
I.E.P.S. ACREDITABLE A LA TASA DEL 30.4%
 
 
08120164000000
I.E.P.S. ACREDITABLE A LA TASA DEL 50 %
 
 
08120165000000
I.E.P.S. ACREDITABLE A LA TASA DEL 53 %
 
 
08120166000000
I.E.P.S. ACREDITABLE A LA TASA DEL 160 %
 
 
08120167000000
I.E.P.S. ACREDITABLE OTRAS TASAS
 
 
 
 
 
 
08120168000000
TOTAL DE I.E.P.S. ACREDITABLE
 
 
 
 
 
 
 
08120169000000
IMPUESTO A CARGO
 
 
08120170000000
IMPUESTO A FAVOR
 
 
 
 
 
 
08120171000000
SALDOS A FAVOR DE I.E.P.S. DE PERIODOS ANTERIORES
PENDIENTE DE COMPENSAR
 
 
 
 
 
 
08120172000000
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO
 
 
08120173000000
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
08120174000000
IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
08120175000000
IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
 
08120176000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
08120177000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
13.- BASE PARA LA DETERMINACION DEL IMPUESTO
RETENIDO SOBRE HONORARIOS, ARRENDAMIENTOS E
INTERESES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
 
 
 
 
IMPUESTO RETENIDO SOBRE HONORARIOS
 
 
 
 
08130000000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
08130001000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
08130002000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
CAPITALIZADOS
 
 
 
 
08130003000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
08130004000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
08130005000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
08130006000000
HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS:
 
08130007000000
HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
08130008000000
HONORARIOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A PERSONAS
MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
08130009000000
HONORARIOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
EXENTOS DEL I.S.R.
 
 
 
 
08130010000000
TOTAL DE HONORARIOS BASE PARA LA RETENCION
 
 
 
 
 
IMPUESTO RETENIDO SOBRE ARRENDAMIENTOS
 
 
 
 
08130011000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
08130012000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
08130013000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
CAPITALIZADOS
 
 
 
 
08130014000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
08130015000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EXTRANJERO
 
08130016000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
08130017000000
ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS:
 
08130018000000
ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
08130019000000
ARRENDAMIENTOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A
PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
08130020000000
TOTAL DE ARRENDAMIENTOS BASE PARA LA RETENCION
 
 
 
 
 
IMPUESTO RETENIDO SOBRE INTERESES
 
 
 
 
08130021000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS
 
08130022000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
08130023000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
CAPITALIZADOS
 
 
 
 
08130024000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS
 
08130025000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
08130026000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
08130027000000
INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS:
 
08130028000000
INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
08130029000000
INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL PAIS NO
SUJETOS A RETENCION
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
08130030000000
INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
NO SUJETOS A RETENCION
 
 
 
 
08130031000000
TOTAL DE INTERESES BASE PARA LA RETENCION
 
 
EL ANEXO No. 14 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
14.- OPERACIONES CON
RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS
EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
CONCEPTO
DEL PAGO
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D056000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O
RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE
EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
08140000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
08140001000000
TOTAL DE PARTES
RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PARTES NO RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
08140002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
08140003000000
TOTAL DE PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
08140004000000
TOTAL DE OPERACIONES CON
RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
IMPORTE
TASA
I.S.R. POR RETENCION
DETERMINADO POR
AUDITORIA ANTES DE
APLICACIONES
CREDITO FISCAL A QUE
SE REFIERE EL ARTICULO
1.6. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 30 DE
MARZO DE 2012
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
I.S.R. DETERMINADO
POR AUDITORIA
I.S.R. RETENIDO
PAGADO
DIFERENCIA
APLICO LOS BENEFICIOS
DE ALGUN TRATADO
CELEBRADO POR MEXICO
PARA EVITAR LA DOBLE
TRIBUTACION (SI O NO)
 
EL ANEXO No. 15 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
15.- RESPONSABILIDAD SOLIDARIA POR
OPERACIONES DE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (EXCLUSIVAMENTE
ENAJENACION DE ACCIONES) POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN
PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
DE LA
ENTIDAD
EXTRANJERA
FECHA DE
LA
OPERACION
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D057000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DE LA ENTIDAD EXTRANJERA
POR LA CUAL EL CONTRIBUYENTE ES
RESPONSABLE SOLIDARIO
 
 
 
 
 
 
 
 
08150000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
08150001000000
TOTAL
 
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
CONCEPTO
ESPECIFICO DE
LA OPERACION
MONTO DE LA
OPERACION EN
MONEDA
EXTRANJERA
TIPO DE
MONEDA
MONTO DE LA
OPERACION EN
MONEDA NACIONAL
SUJETA AL PAGO
DEL I.S.R.
EXISTE DICTAMEN DE
ENAJENACION DE
ACCIONES POR LA
OPERACION REALIZADA
(SI O NO)
EL ANEXO No. 16 CONSTA DE 19 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
16.- DETERMINACION MENSUAL DEL IMPUESTO A
LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS
EN PESOS)
TOTAL DE
DEPOSITOS EN
EFECTIVO
(ART. 1 L.I.D.E.)
DEPOSITOS POR
LOS QUE NO SE
ESTA OBLIGADO
AL PAGO DEL
IMPUESTO (ART.
2 L.I.D.E.)
 
 
 
 
 
ENERO
 
 
 
 
 
 
08160000000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN
LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
08160001000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
FEBRERO
 
 
 
 
 
 
 
08160002000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN
LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
08160003000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MARZO
 
 
 
 
 
 
08160004000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN
LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
08160005000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
ABRIL
 
 
 
 
 
 
08160006000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN
LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
08160007000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAYO
 
 
 
 
 
 
08160008000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN
LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
08160009000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
JUNIO
 
 
 
 
 
 
08160010000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN
LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
08160011000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
JULIO
 
 
 
 
 
 
08160012000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN
LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
08160013000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
AGOSTO
 
 
 
 
 
 
08160014000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN
LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
08160015000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
SEPTIEMBRE
 
 
 
 
 
 
08160016000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN
LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
08160017000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
OCTUBRE
 
 
 
 
 
 
08160018000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN
LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
 
08160019000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
NOVIEMBRE
 
 
 
 
 
 
08160020000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN
LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
08160021000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
08160022000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN
LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
08160023000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
08160024000000
SUMA DE TOTALES MENSUALES
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
ADQUISICION EN
EFECTIVO DE
CHEQUES DE
CAJA
DEPOSITOS EN
EFECTIVO
GRAVADOS Y
ADQUISICION EN
EFECTIVO DE
CHEQUES DE CAJA
TASA DEL
IMPUESTO
IMPUESTO
CORRESPONDIENTE
TOTAL DEL
IMPUESTO
RECAUDADO POR
LA INSTITUCION
DEL SISTEMA
FINANCIERO
 
PARTE III
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
IMPUESTO
PAGADO
DIRECTAMENTE
POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA A
CARGO O A FAVOR
OPCION ARTICULO 8 DE LA L.I.D.E. (IMPUESTO A LOS
DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO)
ACREDITADO
CONTRA PAGO
PROVISIONAL DEL
I.S.R.
ACREDITADO
CONTRA I.S.R.
RETENIDO A
TERCEROS
COMPENSADO
CONTRA
CONTRIBUCIONES
FEDERALES
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
POR EL QUE SE
SOLICITO
DEVOLUCION
OPCION ARTICULO 9 DE LA L.I.D.E. (ACREDITAMIENTO POR ESTIMACION DEL I.D.E.)
IMPUESTO A LOS
DEPOSITOS EN
EFECTIVO
ESTIMADO
APLICADO CONTRA
PAGO PROVISIONAL
DEL I.S.R.
IMPUESTO A LOS
DEPOSITOS EN
EFECTIVO
EFECTIVAMENTE
PAGADO
(RECAUDADO POR
LA INSTITUCION DEL
SISTEMA
FINANCIERO)
DIFERENCIA A
CARGO
DIFERENCIA A
FAVOR
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
17.- RELACION DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS
EN EFECTIVO RECAUDADO Y PENDIENTE DE
RECAUDAR (APLICABLE A LAS INSTITUCIONES DEL
SISTEMA FINANCIERO A QUE SE REFIERE LA
L.I.D.E.) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
I.D.E.
RECAUDADO EN
EL EJERCICIO
I.D.E.
PENDIENTE DE
RECAUDAR EN
EL EJERCICIO
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D022000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
08170000000000
ENERO
 
 
08170001000000
FEBRERO
 
 
08170002000000
MARZO
 
 
08170003000000
ABRIL
 
 
08170004000000
MAYO
 
 
08170005000000
JUNIO
 
 
08170006000000
JULIO
 
 
08170007000000
AGOSTO
 
 
08170008000000
SEPTIEMBRE
 
 
08170009000000
OCTUBRE
 
 
08170010000000
NOVIEMBRE
 
 
08170011000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
08170012000000
TOTAL
 
 
 
EL ANEXO No. 18 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
18.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN
PESOS)
IMPORTE
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO
FISCAL
DICTAMINADO
IMPORTE
PROVENIENTE
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
08180000000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO)
 
 
08180001000000
DIFERENCIAS DETERMINADA POR DICTAMEN NO
CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS
DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR
CONCEPTO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES PROPIOS
 
 
 
 
 
 
08180002000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y
EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN
SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
08180003000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
HONORARIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
08180004000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
08180005000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
08180006000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS
RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO) EN
SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
08180007000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE
DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
08180008000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
08180009000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL
EXTRANJERO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
08180010000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
08180011000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO)
 
 
08180012000000
DIFERENCIAS DETERMINADA POR DICTAMEN NO
CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DETERMINADOS POR
EL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
08180013000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
08180014000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO)
 
 
 
08180015000000
DIFERENCIAS DETERMINADA POR DICTAMEN NO
CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
COMO RECAUDADOR
 
 
 
 
 
 
08180016000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
INFORMACION DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
08180017000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
(ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
08180018000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
08180019000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
08180020000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
08180021000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
08180022000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL
SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
08180023000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
08180024000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
08180025000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
 
08180026000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
 
 
 
 
08180027000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
08180028000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM),
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
08180029000000
SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO
AEREO MEXICANO (SENEAM),
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
08180030000000
COMISION FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES
(COFETEL), CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
08180031000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL
QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
08180032000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE
CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL
CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
08180033000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A
RESIDENTES EN MEXICO
 
 
 
 
 
 
08180034000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
08180035000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE
DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
08180036000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
08180037000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGOS
PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
08180038000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
08180039000000
CORRESPONDIENTE A:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
08180040000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
08180041000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
08180042000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
08180043000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
08180044000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL
SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
08180045000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
08180046000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
08180047000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
08180048000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS
 
 
 
 
 
 
08180049000000
CORRESPONDIENTE AL DERECHO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
08180050000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE
CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
08180051000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
TOTAL DE
CONTRIBUCIONES
POR PAGAR
IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN
LITIGIO
FECHA DE PAGO
INSTITUCION DE
CREDITO O SAT
NUMERO DE LA
OPERACION
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE)
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES
NUMERO DE FOLIO
FECHA DE
PRESENTACION
ADMINISTRACION
RECEPTORA
NUMERO
FECHA
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
19.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y
FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2012 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
08190000000000
UTILIDAD NETA
 
08190001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
MAS-MENOS:
 
 
 
 
08190002000000
EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10
 
08190003000000
RESULTADO FAVORABLE
 
08190004000000
RESULTADO DESFAVORABLE
 
08190005000000
UTILIDAD NETA HISTORICA
 
08190006000000
PERDIDA HISTORICA
 
 
 
 
 
MAS:
 
08190007000000
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MAS:
 
08190008000000
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
08190009000000
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
08190010000000
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
08190011000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES
 
08190012000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES
 
 
 
 
08190013000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
08190014000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
08190015000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
MAS O MENOS:
 
 
 
 
08190016000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
08190017000000
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
 
08190018000000
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
08190019000000
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO
 
08190020000000
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
 
08190021000000
RESULTADO FISCAL
 
 
 
 
 
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
08190022000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
08190023000000
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL
 
08190024000000
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
08190025000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
08190026000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE TERRENOS
 
08190027000000
ANTICIPOS DE CLIENTES
 
08190028000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
 
08190029000000
INVENTARIO ACUMULABLE
 
08190030000000
OTROS
 
 
 
 
08190031000000
TOTAL
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
08190032000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
08190033000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
08190034000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES
 
08190035000000
MULTAS
 
08190036000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
08190037000000
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, DE PRODUCCION EN
PROCESO Y DE ARTICULOS TERMINADOS NO DEDUCIBLES
 
08190038000000
MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE
 
08190039000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
08190040000000
PROVISIONES
 
08190041000000
ESTIMACIONES
 
08190042000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
08190043000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
08190044000000
AMORTIZACIONES
 
08190045000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO
 
08190046000000
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
08190047000000
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
08190048000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL
CIERRE DEL EJERCICIO
 
08190049000000
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
08190050000000
PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
NACIONALES
 
08190051000000
PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
EXTRANJERAS
 
08190052000000
PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS UBICADAS EN REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
 
 
08190053000000
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE
MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO
 
08190054000000
GASTOS A PRORRATA NO DEDUCIBLES
 
08190055000000
TOTAL DE INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO FISCAL DE
2011 DETERMINADO CON EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO
CON BASE A COSTOS HISTORICOS
 
08190056000000
OTROS
 
 
 
 
08190057000000
TOTAL
 
 
 
 
 
ESTABLECIMIENTOS QUE SE DEDICAN AL TRANSPORTE
INTERNACIONAL AEREO O TERRESTRE
 
 
 
 
08190058000000
IMPUESTOS DIFERIDOS (SALDOS DEDUDORES)
 
08190059000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE
VENTAS NACIONALES
 
08190060000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE
VENTAS AL EXTRANJERO
 
08190061000000
COSTO DE VENTAS
 
08190062000000
GASTOS GENERALES
 
08190063000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
08190064000000
GASTOS DE VENTA
 
08190065000000
GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL
EXTRANJERO
 
08190066000000
OTROS GASTOS
 
08190067000000
INTERESES A CARGO
 
08190068000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
08190069000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE
 
08190070000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS
FINANCIEROS (SALDO DEUDOR)
 
08190071000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO
 
08190072000000
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
08190073000000
PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
NACIONALES
 
08190074000000
PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
EXTRANJERAS
 
08190075000000
PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS UBICADAS EN REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
 
08190076000000
PARTIDAS NO ORDINARIAS (SALDO DEUDOR)
 
08190077000000
OPERACIONES DISCONTINUAS (SALDO DEUDOR)
 
08190078000000
OTROS (APLICABLE A TODOS LOS ESTABLECIMIENTOS)
 
 
 
 
08190079000000
TOTAL
 
 
 
 
 
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:
 
 
 
 
08190080000000
GASTOS DE FABRICACION
 
08190081000000
GASTOS DE VENTA
 
08190082000000
GASTOS GENERALES
 
08190083000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
08190084000000
GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR:
 
 
 
 
08190085000000
GASTOS DE FABRICACION
 
 
08190086000000
GASTOS DE VENTA
 
08190087000000
GASTOS GENERALES
 
08190088000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
08190089000000
GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
08190090000000
DEPRECIACION FISCAL
 
08190091000000
DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES
 
08190092000000
AMORTIZACION FISCAL
 
08190093000000
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE ACTIVO
 
08190094000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE
 
08190095000000
PERDIDA CAMBIARIA FISCAL
 
08190096000000
CARGOS A PROVISIONES
 
08190097000000
CARGOS A ESTIMACIONES
 
08190098000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
08190099000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR
 
08190100000000
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
 
08190101000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS
 
08190102000000
DEDUCCION FISCAL DE LA PARTE PROPORCIONAL DEL
GASTO PROMEDIO QUE POR SUS OPERACIONES HAYA
TENIDO EN EL MISMO EJERCICIO LA EMPRESA RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO QUE SE DEDICO AL TRANSPORTE
INTERNACIONAL AEREO O TERRESTRE, CONSIDERANDO LA
OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS
 
08190103000000
20% DEL TOTAL DEL INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO
FISCAL DE 2011 DETERMINADO CON EL SISTEMA DE
COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS
 
08180104000000
DEDUCCION ADICIONAL POR DONACION DE BIENES
BASICOS PARA LA SUBSISTENCIA HUMANA (ARTICULO 1.4.
DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 30 DE MARZO DE 2012)
 
08180105000000
DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO
(ARTICULO 1.7. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE MARZO DE 2012)
 
08180106000000
DEDUCCION EN FORMA INMEDIATA AL 100% DE BIENES
INMUEBLES, REPARACIONES Y/O ADAPTACIONES
(ARTICULO 1.9. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE MARZO DE 2012)
 
08190107000000
OTROS
 
 
 
 
08190108000000
TOTAL
 
 
 
 
 
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
08190109000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
08190110000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES
 
08190111000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO
 
08190112000000
UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
08190113000000
UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
08190114000000
VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO
ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE
 
08190115000000
CANCELACION DE ESTIMACIONES
 
08190116000000
CANCELACION DE PROVISIONES
 
08190117000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS
 
 
08190118000000
INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR
COBRADOS O NO
 
08190119000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
08190120000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
NACIONALES
 
08190121000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
EXTRANJERAS
 
08190122000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS UBICADAS EN REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
 
08190123000000
SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACION
 
08190124000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
CONSIDERADOS COMO INGRESOS EN EL EJERCICIO
 
08190125000000
OTROS
 
 
 
 
08190126000000
TOTAL
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
20.- INTEGRACION DEL
INVENTARIO ACUMULABLE POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS
EN PESOS)
VALOR DEL
INVENTARIO
ACUMULABLE AL
31 DE DICIEMBRE
DE 2004
PORCENTAJE
DE
ACUMULACION
INVENTARIO
ACUMULABLE
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D028000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
08200000000000
2005
 
 
 
 
 
 
 
 
08200001000000
2006
 
 
 
 
 
 
 
 
08200002000000
2007
 
 
 
 
 
 
 
 
08200003000000
2008
 
 
 
 
 
 
 
 
08200004000000
2009
 
 
 
 
 
 
 
 
08200005000000
2010
 
 
 
 
 
 
 
 
08200006000000
2011
 
 
 
 
 
 
 
 
08200007000000
2012
 
 
 
 
 
 
 
 
08200008000000
TOTAL
 
 
 
 
EL ANEXO No. 21 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
21.- INTEGRACION DE PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
2012
2011
2010
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D029000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
08210000000000
MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
 
 
 
 
 
08210001000000
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN
QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
08210002000000
INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA
MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE
GENERO LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
08210003000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
 
08210004000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL
EJERCICIO EN QUE SE GENERO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTUALIZACION DE LA PERDIDA FISCAL
OBTENIDA O APLICADA EN EL EJERCICIO
DE 2002
 
 
 
 
 
 
 
 
08210005000000
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO
INMEDIATO ANTERIOR A AQUEL EN QUE
APLICARA O ACTUALIZARA LA PERDIDA
FISCAL.
 
 
 
08210006000000
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR
ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
08210007000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
 
08210008000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA AL
EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
 
08210009000000
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA
MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA
O ACTUALIZA LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
08210010000000
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR
ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
08210011000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
 
08210012000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL
EJERCICIO EN QUE SE APLICA O
ACTUALIZA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES
08210009000000 AL 08210012000000 DEBEN
REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS
PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2002
A 2011, O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS
DE 2003 A 2012.
 
 
 
 
 
 
 
 
08210013000000
MONTO DE LA DISMINUCION DE LA
PERDIDA FISCAL EN EL EJERCICIO:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE
08210013000000 DEBE REPETIRSE LAS
VECES QUE SEA NECESARIO PARA
INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE
AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES,
ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA
COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA
PERDIDA FISCAL.
 
 
 
 
 
 
 
 
08210014000000
MONTO DE LA PERDIDA FISCAL
PENDIENTE DE APLICAR
 
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
 
EL ANEXO No. 22 CONSTA DE 40 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
 
22.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA. CUFIN
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
2012
2011
2010
 
 
 
 
 
08220000000000
SALDO INICIAL CUFIN
 
 
 
 
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
08220001000000
FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE
PERCIBAN DIVIDENDOS
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
08220002000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE
PERCIBAN DIVIDENDOS
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
08220003000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
08220004000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO
DE DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
08220005000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
08220006000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE
RECIBA CUFIN POR FUSION O ESCISION
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
08220007000000
CUFIN PROVENIENTE DE FUSION O ESCISION
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
08220008000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL
REGISTRO POR FUSION O ESCISION
 
 
 
 
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
08220009000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
08220010000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE
DISTRIBUYAN DIVIDENDOS
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
08220011000000
DIVIDENDOS PAGADOS, INCLUSO POR
DISMINUCION O REDUCCION DE CAPITAL
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
08220012000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL PAGO
DE DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
08220013000000
FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL
EJERCICIO DE QUE SE TRATE
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
08220014000000
SALDO FINAL DE CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL
ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE
 
 
 
 
 
 
 
 
08220015000000
MENOS LA DIFERENCIA ACTUALIZADA A QUE SE
REFIERE EL ART. 88, 4 º PARRAFO L.I.S.R.
(EJERCICIOS 2002 A 2012)
 
 
 
08220016000000
DIFERENCIA DE LA SUMA DEL I.S.R., PARTIDAS NO
DEDUCIBLES Y LA P.T.U. DE LAS EMPRESAS
(FRACC. I ART. 10 L.I.S.R.) QUE EXCEDA DEL
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
POR:
 
 
 
08220017000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
 
08220018000000
DIFERENCIA ACTUALIZADA DE LA SUMA DEL I.S.R.,
PARTIDAS NO DEDUCIBLES Y LA P.T.U. DE LAS
EMPRESAS (FRACC. I ART. 10 L.I.S.R.) QUE EXCEDA
DEL RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
08220019000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
08220020000000
CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIOS DE 1975 A 1988
 
 
 
 
 
 
 
 
08220021000000
INGRESO GLOBAL GRAVABLE O RESULTADO
FISCAL. TITULOS II Y VII
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
08220022000000
I.S.R. TITULOS II Y VII
 
 
 
08220023000000
P.T.U.
 
 
 
08220024000000
NETO
 
 
 
08220025000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO
PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS.
IX Y X L.I.S.R.
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
08220026000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIOS DE 1989 A 1998
 
 
 
 
 
 
 
 
08220027000000
RESULTADO FISCAL. TITULO II
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
08220028000000
I.S.R. TITULO II
 
 
 
08220029000000
P.T.U.
 
 
 
08220030000000
NETO
 
 
 
08220031000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO
PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS.
IX Y X L.I.S.R.
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
08220032000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIOS DE 1999 A 2001
 
 
 
 
 
 
 
 
08220033000000
RESULTADO FISCAL. TITULO II
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
08220034000000
UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA. ART. 10 3ER.
PARRAFO L.I.S.R.
 
 
 
08220035000000
P.T.U.
 
 
 
08220036000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO
PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS.
IX Y X L.I.S.R.
 
 
 
08220037000000
I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
08220038000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIOS DE 2002 A 2004
 
 
 
 
 
 
 
 
08220039000000
RESULTADO FISCAL. TITULO II
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
08220040000000
I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO
 
 
 
08220041000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO
PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 32 FRACCS.
VIII Y IX L.I.S.R.
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
08220042000000
RESULTADO POSITIVO
 
 
 
 
08220043000000
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE
REFIERE EL ART. 88, 4 º PARRAFO DE LA L.I.S.R.)
 
 
 
 
CUANDO EL RESULTADO ES POSITIVO, MENOS:
 
 
 
08220044000000
IMPUESTO ACREDITADO ART. 11 FRAC. II ENTRE
FACTOR ART. 2o. TRANSITORIO L.I.S.R. FRACCS. X Y
LXXXII
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
08220045000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO CUANDO EL
RESULTADO ES POSITIVO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIOS DE 2005 A 2012
 
 
 
 
 
 
 
 
08220046000000
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
08220047000000
I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO
 
 
 
08220048000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO
PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 32 FRACCS.
VIII Y IX L.I.S.R.
 
 
 
08220049000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DE LAS EMPRESAS ARTICULO 10
FRACCION I LISR
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
08220050000000
RESULTADO POSITIVO
 
 
 
08220051000000
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE
REFIERE EL ART. 88, 4 º PARRAFO DE LA L.I.S.R.)
 
 
 
 
CUANDO EL RESULTADO ES POSITIVO, MENOS:
 
 
 
08220052000000
IMPUESTO ACREDITADO ART. 11 FRAC. II ENTRE
FACTOR ART. 2 FRACC. I, INCISO c) DE
DISPOSICIONES DE VIGENCIA TEMPORAL DE LA
L.I.S.R.
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
08220053000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO CUANDO EL
RESULTADO ES POSITIVO
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
1998
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
1997
1996
1995
1994
1993
1992
1991
1990
1989
1988
1987
1986
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
 
1985
1984
1983
1982
1981
1980
1979
1978
1977
1976
1975
 
EL ANEXO No. 23 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
23.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
REINVERTIDA.- CUFINRE POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(CIFRAS EN PESOS)
2012
2011
2010
 
 
 
 
 
 
08230000000000
SALDO INICIAL DE CUFINRE
 
 
 
 
POR:
 
 
 
08230001000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
08230002000000
SALDO CUFINRE ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE
RECIBA CUFINRE POR FUSION O ESCISION
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
08230003000000
CUFINRE PROVENIENTE DE FUSION O ESCISION
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
08230004000000
SALDO CUFINRE DESPUES DEL REGISTRO POR
FUSION O ESCISION
 
 
 
 
POR:
 
 
 
08230005000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
08230006000000
SALDO CUFINRE ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE
DISTRIBUYAN DIVIDENDOS, INCLUSIVE POR
DISMINUCION O REDUCCION DE CAPITAL
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
08230007000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
08230008000000
SALDO CUFINRE DESPUES DEL PAGO DE
DIVIDENDOS
 
 
 
 
POR:
 
 
 
08230009000000
FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL
EJERCICIO DE QUE SE TRATE
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
08230010000000
SALDO FINAL DE CUFINRE ACTUALIZADO HASTA
EL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DETERMINACION DEL SALDO DE CUFINRE DE LOS
EJERCICIOS 1999 A 2001
 
 
 
 
 
 
 
 
08230011000000
RESULTADO FISCAL
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
08230012000000
P.T.U. DEDUCIDA EN LOS TERMINOS DE LA
FRACCION III DEL ARTICULO 25 L.I.S.R.
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
08230013000000
P.T.U. DEL EJERCICIO
 
 
 
08230014000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO
PROVISIONES Y RESERVAS ART. 25 FRACCIONES
IX Y X L.I.S.R.
 
 
 
08230015000000
UTILIDAD POR INGRESOS PROVENIENTES DE
FUENTE DE RIQUEZA UBICADOS EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
08230016000000
UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA DEL EJERCICIO
ART. 10 3ER. PARRAFO L.I.S.R.
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
08230017000000
I.S.R. APLICABLE A LA UTILIDAD FISCAL
REINVERTIDA
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
08230018000000
RESULTADO
 
 
 
 
POR:
 
 
 
08230019000000
FACTOR ART. 124-A 3ER. PARRAFO L.I.S.R.
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
08230020000000
UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
08230021000000
CUFINRE TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
 
EL ANEXO No. 24 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
24.- OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CONTRATADAS CON
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS
EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FECHA DE
CELEBRACION
DEL CONTRATO
QUE LE DIO
ORIGEN A LA
OPERACION
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D058000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
 
08240000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
08240001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
TIPO DE
OPERACION
CONTRATADA,
DEUDA O
CAPITAL
MONTO
CONTRATADO
TIPO DE
MONEDA
TASA DE
INTERES
VIGENCIA
DEL
VIGENCIA
AL
INDIQUE SI SE
CONTRATO CON
UNA PARTE
RELACIONADA
(SI O NO)
 
EL ANEXO No. 25 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
25.- CUENTAS Y DOCUMENTOS
POR COBRAR Y POR PAGAR
EN MONEDA EXTRANJERA POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2012
(CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL
TIPO DE
MONEDA
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D059000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O
RAZON SOCIAL DEL DEUDOR
 
 
 
 
 
 
 
 
08250000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
08250001000000
TOTAL DE CUENTAS POR
COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O
RAZON SOCIAL DEL ACREEDOR
 
 
 
 
 
 
 
 
08250002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
08250003000000
TOTAL DE CUENTAS POR
PAGAR
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
SALDO EN MONEDA
EXTRANJERA
SALDO EN MONEDA
NACIONAL
CONCEPTO MAS
IMPORTANTE QUE
ORIGINO EL SALDO
INDIQUE SI ES
PARTE
RELACIONADA (SI
O NO)
GENERO
INTERESES (SI O
NO)
 
EL ANEXO No. 26 CONSTA DE 23 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
26.- PRESTAMOS DEL
EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS
EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
SALDO
INSOLUTO DEL
PRESTAMO AL
31 DE
DICIEMBRE DE
2011
TIPO DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D060000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O
RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE
EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
 
08260000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
08260001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
FUE BENEFICIARIO
EFECTIVO DE LOS
INTERESES (SI O
NO)
NUMERO DE
REGISTRO DEL
ACREEDOR
RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO ANTE
EL SAT VIGENTE
DURANTE EL
EJERCICIO
DICTAMINADO
PAIS DE
RESIDENCIA PARA
EFECTOS FISCALES
TIPO DE MONEDA
DENOMINACION DE
LA TASA DE
INTERES
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
PORCENTAJE DE
LA TASA DE
INTERES
IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
PAGADOS
TASA DE
RETENCION DEL
I.S.R.
I.S.R. RETENIDO EN
EL EJERCICIO
VIGENCIA DEL
PRESTAMO DEL
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
VIGENCIA DEL
PRESTAMO AL
SALDO INSOLUTO
AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012
FECHA O
FRECUENCIA DE
EXIGIBILIDAD DEL
PAGO DE
INTERESES
GARANTIZO EL
PRESTAMO (SI O
NO)
IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
DEDUCIDOS
 
PARTE V
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
IMPORTE TOTAL DE LOS
INTERESES PAGADOS
(I.S.R.)
EFECTUO
COLOCACIONES EN EL
EXTRANJERO (SI O NO)
NUMERO DE OFICIO DE
AUTORIZACION DE LA CNBV
DE LA OFERTA PUBLICA EN EL
EXTRANJERO DE VALORES
EMITIDOS EN MEXICO
 
EL ANEXO No. 27 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
27.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y
AFILIADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2012 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL DE
LA ENTIDAD
PORCENTAJE
DE
PARTICIPACION
EN EL CAPITAL
DE LA ENTIDAD
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D061000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA
 
 
 
 
 
 
 
 
08270000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
08270001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
MONTO DE LA
INVERSION
MONTO DE LAS
UTILIDADES (PERDIDAS)
DE EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
MONTO DE LA UTILIDAD
(PERDIDA) DEL
EJERCICIO EN EL
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
VALOR DE LA
INVERSION
 
EL ANEXO No. 28 CONSTA DE 40 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
28.- CUENTA DE REMESAS DE CAPITAL POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN
PESOS)
2012
2011
 
 
 
 
08280000000000
SALDO INICIAL DE CUENTA DE REMESAS DE CAPITAL
 
 
 
 
 
 
08280001000000
ACTUALIZACION DEL SALDO INICIAL
 
 
 
 
 
 
08280002000000
REMESAS PERCIBIDAS
 
 
 
 
 
 
08280003000000
REMESAS REEMBOLSADAS
 
 
 
 
 
 
08280004000000
REMESA NETA
 
 
 
 
 
 
08280005000000
ACTUALIZACION DE EFECTOS DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
08280006000000
CUENTA DE REMESAS ACTUALIZADA
 
 
 
 
 
 
08280007000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
 
 
 
 
 
 
08280008000000
RESULTADO NETO
 
 
 
 
 
 
08280009000000
SALDO FINAL DE CUENTA DE REMESAS DE CAPITAL
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
1998
1997
1996
1995
1994
1993
1992
1991
1990
1989
1988
1987
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
 
1986
1985
1984
1983
1982
1981
1980
1979
1978
1977
1976
1975
EL ANEXO No. 29 CONSTA DE 25 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
29.- INGRESOS SUJETOS A
REGIMENES FISCALES
PREFERENTES POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN
PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL
TASA EFECTIVA
DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA
PAGADA EN EL
EXTRANJERO
(MENOR AL 75%
DEL QUE SE
PAGARIA EN
MEXICO)
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D062000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O
RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE
EN EL EXTRANJERO, FIDUCIARIO
DEL CONTRATO DE FIDEICOMISO
 
 
 
 
 
 
 
 
08290000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
08290001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
TIPO DE MONEDA
TIPO DE
INGRESO
MONTO TOTAL DE
LAS INVERSIONES O
APORTACIONES
EFECTUADAS
DURANTE EL
EJERCICIO
MONTO TOTAL DE
REEMBOLSOS DE
CAPITAL RECIBIDOS
DURANTE EL
EJERCICIO
MONTO TOTAL DE
LAS UTILIDADES O
PERDIDAS
FISCALES EN LA
PARTICIPACION
ACCIONARIA
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
TOTAL DE
INGRESOS
ACUMULABLES O
GRAVABLES EN EL
EJERCICIO
PARTICIPACION DIRECTA PROMEDIO POR
DIA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO
(PORCENTAJE)
LA CONTABILIDAD
ESTA A DISPOSICION
DE LA AUTORIDAD (SI
O NO)
INFORMACION
DE ENTIDAD
INTERPUESTA
(SI O NO)
PORCENTAJE
IMPORTE
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE
TOTAL DE UTILIDADES O
PERDIDAS FISCALES DEL
EJERCICIO
TOTAL DE UTILIDADES
DISTRIBUIDAS EN EL
EJERCICIO
MONTO TOTAL DE
ACTIVOS NO AFECTOS A
LA ACTIVIDAD
EMPRESARIAL
MONTO TOTAL DE
ACTIVOS AFECTOS A LA
ACTIVIDAD
EMPRESARIAL
 
PARTE V
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS
EN PARTICIPACION CON OTRAS
ENTIDADES
OPERACIONES CON FIDEICOMISO
CUENTA CON LA
INFORMACION DE LA
ENTIDAD QUE
GENERO INGRESOS
POR PARTICIPACION
CON OTRAS
ENTIDADES (SI O NO)
ACTIVIDAD QUE
REALIZA LA
ENTIDAD EN LA
QUE PARTICIPA
SEÑALAR SI LA
INFORMACION ES
PARA EL CASO DE
LOS INGRESOS
GENERADOS EN
FIDEICOMISOS Y
SIMILARES (SI O
NO)
DESCRIPCION
DEL OBJETO DEL
FIDEICOMISO
VIGENCIA
DEL
VIGENCIA
AL
 
EL ANEXO No. 30 CONSTA DE 7 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
30.- ACREDITAMIENTO DE CREDITOS FISCALES
DETERMINADOS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA (ARTICULO 11 DE LA LEY) POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(CIFRAS EN PESOS)
2012
2011
 
 
 
 
08300000000000
MONTO DEL CREDITO FISCAL DETERMINADO
 
 
 
 
 
 
08300001000000
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE
DETERMINO EL CREDITO FISCAL
 
 
08300002000000
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE SE DETERMINO EL CREDITO FISCAL
 
 
08300003000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
08300004000000
CREDITO FISCAL ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
08300005000000
ACREDITAMIENTO APLICADO CONTRA IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
 
 
 
08300006000000
MONTO Y/O REMANENTE DEL CREDITO FISCAL PENDIENTE
DE APLICAR
 
 
 
 
 
 
08300007000000
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE ACREDITARA EL CREDITO FISCAL
 
 
08300008000000
INPC DEL PRIMER MES EN QUE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ
EL CREDITO FISCAL
 
 
08300009000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
08300010000000
CREDITO FISCAL ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
08300011000000
ACREDITAMIENTO APLICADO CONTRA IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
 
 
 
 
 
 
08300012000000
EJERCICIO EN QUE SE APLICO:
 
 
 
 
 
 
08300013000000
MONTO Y/O REMANENTE DEL CREDITO FISCAL PENDIENTE
DE APLICAR
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
2010
2009
2008
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
31.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS
SEGUN ESTADO DE RESULTADOS Y LOS ACUMULABLES
PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
08310000000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS OPERATIVOS Y NO
OPERATIVOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE
RESULTADOS
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
08310001000000
TOTAL DE INTERESES A FAVOR
 
08310002000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
08310003000000
EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA
 
08310004000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
08310005000000
EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION
MONETARIA FAVORABLE
 
08310006000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
08310007000000
EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS
FINANCIEROS A FAVOR
 
08310008000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS
FINANCIEROS A FAVOR
 
08310009000000
EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR
RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR
 
 
 
 
08310010000000
TOTAL DE PRODUCTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
08310011000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS
DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
08310012000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
NACIONALES
 
08310013000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
EXTRANJERAS
 
08310014000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS UBICADAS EN REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
 
08310015000000
PARTIDAS NO ORDINARIAS A FAVOR
 
08310016000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS A FAVOR
 
08310017000000
IMPUESTOS DIFERIDOS A FAVOR
 
 
 
 
08310018000000
TOTAL DE OTROS CONCEPTOS A FAVOR
 
 
 
 
08310019000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS REPORTADOS EN EL
ESTADO DE RESULTADOS
 
 
 
 
 
MENOS :
 
 
 
 
08310020000000
EFECTO POR ACTUALIZACION DE CIFRAS
 
08310021000000
UTILIDAD POR POSICION MONETARIA
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
08310022000000
INGRESOS HISTORICOS
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
08310023000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
 
08310024000000
ANTICIPOS DE CLIENTES
 
08310025000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
08310026000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES
 
08310027000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE
VENTAS NACIONALES
 
08310028000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE
VENTAS AL EXTRANJERO
 
08310029000000
INVENTARIO ACUMULABLE
 
08310030000000
INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO
PERMANENTE
 
08310031000000
OTROS
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
08310032000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
08310033000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
08310034000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES
 
08310035000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS
 
08310036000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS
DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
08310037000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
NACIONALES
 
08310038000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
EXTRANJERAS
 
08310039000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS UBICADAS EN REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
 
08310040000000
OTROS
 
 
 
 
08310041000000
INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
 
 
EL ANEXO No. 32 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
32.- OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2012
(CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
TIPO DE
OPERACION
PAIS DE
RESIDENCIA
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D031000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DE LA PARTE
RELACIONADA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
 
08320000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
08320001000000
TOTAL DE INGRESOS
ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
08320002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
08320003000000
TOTAL DE DEDUCCIONES
AUTORIZADAS
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
MONTO EN PESOS
METODO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
APLICADO
LA OPERACION ESTA
PACTADA COMO CON
PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO)
AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA
QUE LA OPERACION SE
CONSIDERASE PACTADA
COMO CON PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES
COMPARABLES
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
33.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D031000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO. INFORMACION GENERAL
 
 
 
 
 
CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES)
PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
08330000000000
DISTRIBUCION
(SI O NO)
08330001000000
MANUFACTURA
(SI O NO)
08330002000000
MAQUILADORA
(SI O NO)
08330003000000
OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(SI O NO)
08330004000000
SERVICIOS
(SI O NO)
08330005000000
OTROS (ESPECIFICAR)
DATO
 
 
 
08330006000000
LA CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIA DE LOS ACTIVOS QUE
UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE
MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
 
 
 
08330007000000
LA CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES
LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU
CONTABILIDAD
(SI O NO)
08330008000000
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES
QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE XI) QUE SE
ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
DATO
08330009000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS
INTANGIBLES
IMPORTE
 
 
 
08330010000000
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES
POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE XI)
DATO
08330011000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE
ACTIVOS INTANGIBLES
IMPORTE
 
 
 
08330012000000
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE
LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN
SU CONTABILIDAD (VER APENDICE XI)
DATO
08330013000000
VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO
EN SU CONTABILIDAD
IMPORTE
 
 
 
 
08330014000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE
PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
08330015000000
NUMERO DE OFICIO
DATO
08330016000000
FECHA DEL OFICIO
DD/MM/AAAA
08330017000000
INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO
ANTICIPADO DE PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
08330018000000
FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION
DD/MM/AAAA
08330019000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION
FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
08330020000000
NUMERO DE OFICIO
DATO
08330021000000
FECHA DEL OFICIO
DD/MM/AAAA
08330022000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION
COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION XII DEL
ARTICULO 86 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
08330023000000
EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION
INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(FRACCION XIII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
08330024000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
DD/MM/AAAA
08330025000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA
DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO
CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XV DEL
ARTICULO 86 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS:
(SI, NO, N/A)
 
 
 
08330026000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA
DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO
CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO CON LA FRACCION III DEL
ARTICULO 18 DE LA LIETU POR SUS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS:
(SI, NO, N/A)
08330027000000
RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL
(SI O NO)
08330028000000
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
 
 
 
 
RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA
DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A
LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 86 FRACCION XII Y XV
DE LA LISR Y 18 FRACCION III DE LA LIETU, O BIEN, QUE
ASESORARON EN SU FORMULACION
 
 
 
 
 
ELABORADORES
 
 
 
 
08330029000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
DATO
08330030000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
DATO
08330031000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
DATO
 
 
 
 
ASESORES
 
 
 
 
08330032000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
DATO
08330033000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
DATO
08330034000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
DATO
 
 
 
 
OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
 
 
 
 
 
08330035000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION
INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS
MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA)
(FRACCIONES XIII Y XII RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO
86 DE LA LISR)
(SI O NO)
08330036000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
DATO
 
 
 
08330037000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION
INFORMATIVA (FRACCION XIII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR)
SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO
32 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO.
(SI O NO)
08330038000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
DATO
 
 
 
08330039000000
LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL
QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR LA FRACCION XV DEL ARTICULO 86 DE LA
LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL
ANEXO 32 DEL DICTAMEN
(SI O NO)
08330040000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
DATO
 
 
 
08330041000000
EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA
DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO
PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE
EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
08330042000000
INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS
DATO
08330043000000
MONTO DE LAS TRANSACCIONES
IMPORTE
08330044000000
EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA
INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES
NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS
CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA
FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
08330045000000
REALIZO ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE
CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS
OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS
SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON
O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
(SI O NO)
 
 
 
 
NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 32 SE PRESENTE
INFORMACION EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE
CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES
INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES"
CONTESTE LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
08330046000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS
ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
IMPORTE
08330047000000
EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES
PARA EFECTOS DE LA LISR
IMPORTE
08330048000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES
AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
IMPORTE
08330049000000
EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
PARA EFECTOS DE LA LISR
IMPORTE
 
 
 
 
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS
COMO DIVIDENDOS
 
 
 
 
08330050000000
EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS
COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR
EL ARTICULO 92 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
08330051000000
MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO
DIVIDENDOS
IMPORTE
 
 
 
 
COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS:
 
 
 
 
08330052000000
ANALIZO EL COSTO DE VENTAS CORRESPONDIENTE A
ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO
CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL
ARTICULO 216 DE LA LISR (ARTICULO 45-H, SEGUNDO
PARRAFO L.I.S.R.)
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL COSTO DE VENTAS
DETERMINADO CONFORME A LAS FRACCIONES I, II Y III DEL
ARTICULO 216 DE LA LISR Y LA OPCION SELECCIONADA
 
08330053000000
ARTICULO 216 FRACCION I DE LA LISR
(SI O NO)
08330054000000
ARTICULO 216 FRACCION II DE LA LISR
(SI O NO)
08330055000000
ARTICULO 216 FRACCION III DE LA LISR
(SI O NO)
 
 
 
08330056000000
COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS
DEDUCIDO SIN LA APLICACION DE LAS FRACCIONES I, II Y III
DEL ARTICULO 216 DE LA LISR
IMPORTE
 
 
 
 
GASTOS A PRORRATA
 
 
 
 
08330057000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS
EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(SI O NO)
08330058000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS
EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
IMPORTE
 
 
 
 
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
 
 
08330059000000
ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
08330060000000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION
CORRESPONDIENTE
IMPORTE
08330061000000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
SI,NO,NA
08330062000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
IMPORTE
08330063000000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XIX DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
08330064000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
IMPORTE
08330065000000
REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL
DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS,
ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON
EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO
EN EL ARTICULO 32 FRACCION XXIII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
08330066000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
IMPORTE
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
 
 
 
 
08330067000000
DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A
LO PREVISTO POR EL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA
LISR
(SI, NO, N/A)
08330068000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL
CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO,
DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32
FRACCION XXVI DE LA LISR
IMPORTE
08330069000000
CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO
DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32
FRACCION XXVI DE LA LISR
IMPORTE
08330070000000
CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO
DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32
FRACCION XXVI DE LA LISR
IMPORTE
 
08330071000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO
IMPORTE
08330072000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES
IMPORTE
08330073000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL
CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO,
DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32
FRACCION XXVI DE LA LISR
IMPORTE
08330074000000
INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
IMPORTE
 
 
 
 
AJUSTES CORRESPONDIENTES
 
 
 
 
08330075000000
REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO
EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE
EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE
APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
08330076000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
IMPORTE
08330077000000
EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS
DATO
 
 
 
08330078000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O
PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR
CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 217 DE LA LISR
(SI O NO)
08330079000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
IMPORTE
08330080000000
EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS
DATO
 
 
 
08330081000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O
PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO
CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES
MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS
INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR
LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES
(SI O NO)
08330082000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
IMPORTE
08330083000000
EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS
DATO
 
 
 
 
TODA LA INFORMACION SIGUIENTE DE ESTE ANEXO ES
APLICABLE SOLO PARA MAQUILADORAS Y RECINTOS
FISCALIZADOS ESTRATEGICOS
 
 
 
 
08330084000000
INDIQUE SI CELEBRO OPERACIONES DE MAQUILA CON UNA
PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO EN
LOS TERMINOS DEL DECRETO POR EL QUE SE MODIFICA EL
DIVERSO PARA EL FOMENTO Y OPERACION DE LA
INDUSTRIA MAQUILADORA DE EXPORTACION PUBLICADO
EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1 DE
NOVIEMBRE DE 2006
(SI O NO)
08330085000000
INDIQUE SI SE TRATA DE UNA EMPRESA BAJO EL
PROGRAMA DE ALBERGUE
(SI O NO)
08330086000000
SI LA EMPRESA ACTUO BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE,
SE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE
DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO
POR EL ARTICULO 21, NUMERAL 3, INCISOS A) Y C) DE LA
LEY DE INGRESOS DE LA FEDERACION PARA EL EJERCICIO
FISCAL DE 2012.
(SI, NO, N/A)
 
08330087000000
INDIQUE SI DESTINO MERCANCIAS AL REGIMEN DE
RECINTO FISCALIZADO ESTRATEGICO DE CONFORMIDAD
CON EL ARTICULO 135-A DE LA LEY ADUANERA, PARA LA
ELABORACION, TRANSFORMACION O REPARACION DE LAS
MISMAS PARA UNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL DECRETO POR EL
QUE SE OTORGAN DIVERSOS BENEFICIOS AL REGIMEN
ADUANERO DE RECINTO FISCALIZADO ESTRATEGICO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30
DE NOVIEMBRE DE 2006.
(SI O NO)
 
 
 
 
INDIQUE POR QUE FRACCION DEL ARTICULO 216-BIS DE LA
LISR OPTO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
08330088000000
FRACCION I
(SI O NO)
08330089000000
FRACCION II
(SI O NO)
08330090000000
FRACCION III
(SI O NO)
08330091000000
NO OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 216-BIS DE
LA LISR
(SI O NO)
 
 
 
08330092000000
SI NO OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 216-BIS
DE LA LISR, INDIQUE EL NOMBRE DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE TIENE UN
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE.
DATO
08330093000000
INDIQUE EL NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE
TIENE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE.
DATO
08330094000000
PAIS DE RESIDENCIA DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
DATO
08330095000000
INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO
PERMANENTE EN EL PAIS EN LOS TERMINOS DE LOS
ARTICULOS 2 Y 4 DE LA LISR
IMPORTE
 
 
 
 
SI OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR LA FRACCION I
DEL ARTICULO 216 BIS DE LA LISR, INDIQUE LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SELECCIONADO
DE ACUERDO CON EL ARTICULO 216 DE LA LISR SIN TOMAR
EN CONSIDERACION LOS ACTIVOS QUE NO SEAN
PROPIEDAD DEL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
08330096000000
ARTICULO 216 FRACCION I DE LA LISR
(SI O NO)
08330097000000
ARTICULO 216 FRACCION II DE LA LISR
(SI O NO)
08330098000000
ARTICULO 216 FRACCION III DE LA LISR
(SI O NO)
08330099000000
ARTICULO 216 FRACCION IV DE LA LISR
(SI O NO)
08330100000000
ARTICULO 216 FRACCION V DE LA LISR
(SI O NO)
08330101000000
ARTICULO 216 FRACCION VI DE LA LISR
(SI O NO)
 
 
 
08330102000000
INGRESOS CON PARTES RELACIONADAS DETERMINADOS
CONFORME AL METODO ANTES REFERIDO
IMPORTE
08330103000000
DEDUCCIONES CON PARTES RELACIONADAS
DETERMINADOS CONFORME AL METODO ANTES REFERIDO
IMPORTE
08330104000000
VALOR NETO EN LIBROS DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE SU
PROPIEDAD CUYO USO SE PERMITA A LOS RESIDENTES EN
EL PAIS EN CONDICIONES DISTINTAS A LAS DE
ARRENDAMIENTO CON CONTRAPRESTACIONES AJUSTADAS
A LO DISPUESTO EN LOS ARTICULOS 215 Y 216 DE LA LISR
(MONEDA EXTRANJERA).
IMPORTE
08330105000000
VALOR NETO EN LIBROS DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE SU
PROPIEDAD CUYO USO SE PERMITA A LOS RESIDENTES EN
EL PAIS EN CONDICIONES DISTINTAS A LAS DE
ARRENDAMIENTO CON CONTRAPRESTACIONES AJUSTADAS
A LO DISPUESTO EN LOS ARTICULOS 215 Y 216 DE LA LISR
(EN PESOS).
IMPORTE
 
 
 
 
SI OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL INCISO a) DE
LA FRACCION II DEL ARTICULO 216 BIS DE LA LISR, INDIQUE
LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
08330106000000
VALOR TOTAL DE ACTIVOS PROPIOS UTILIZADOS EN EL
EJERCICIO EN LA OPERACION DE MAQUILA
IMPORTE
08330107000000
VALOR TOTAL DE ACTIVOS PROPIOS UTILIZADOS EN EL
EJERCICIO ANTERIOR EN LA OPERACION DE MAQUILA
IMPORTE
08330108000000
VALOR TOTAL DE ACTIVOS DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO UTILIZADOS EN EL EJERCICIO EN LA
OPERACION DE MAQUILA
IMPORTE
08330109000000
VALOR TOTAL DE ACTIVOS DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO UTILIZADOS EN EL EJERCICIO ANTERIOR EN
LA OPERACION DE MAQUILA
IMPORTE
 
 
 
 
SI OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL INCISO b) DE
LA FRACCION II DEL ARTICULO 216 BIS DE LA LISR, INDIQUE
LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
08330110000000
MONTO DE LOS COSTOS Y GASTOS DE OPERACION
INCURRIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO
IMPORTE
08330111000000
MONTO DE LOS COSTOS Y GASTOS DE OPERACION
INCURRIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO
ANTERIOR
IMPORTE
08330112000000
MONTO DE LOS COSTOS Y GASTOS DE OPERACION
INCURRIDOS POR EL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO EN EL
EJERCICIO
IMPORTE
08330113000000
MONTO DE LOS COSTOS Y GASTOS DE OPERACION
INCURRIDOS POR EL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO EN EL
EJERCICIO ANTERIOR
IMPORTE
 
 
 
 
SI OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR LA FRACCION III
DEL ARTICULO 216 BIS DE LA LISR, INDIQUE LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
08330114000000
FACTOR DE RENTABILIDAD APLICADO % (PORCENTAJE)
DATO
08330115000000
UTILIDAD OPERATIVA
IMPORTE
 
 
 
 
SEÑALAR VARIABLE UTILIZADA PARA EL FACTOR DE
RENTABILIDAD:
 
 
 
 
08330116000000
ACTIVOS
(SI O NO)
08330117000000
VENTAS
(SI O NO)
08330118000000
COSTOS
(SI O NO)
08330119000000
GASTOS
(SI O NO)
08330120000000
FLUJOS DE EFECTIVO
(SI O NO)
08330121000000
OTROS
(SI O NO)
 
 
 
08330122000000
VALOR DE LA VARIABLE UTILIZADA PARA EL FACTOR DE
RENTABILIDAD
IMPORTE
08330123000000
VALOR NETO EN LIBROS DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE SU
PROPIEDAD (MONEDA EXTRANJERA)
IMPORTE
08330124000000
VALOR NETO EN LIBROS DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE SU
PROPIEDAD (EN PESOS)
IMPORTE
08330125000000
RENTABILIDAD DETERMINADA PARA LA MAQUINARIA Y
EQUIPO PROPIEDAD DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
SIN CONSIDERAR LA CORRESPONDIENTE A RIESGOS DE
FINANCIAMIENTO
IMPORTE
 
 
 
08330126000000
INDIQUE SI OPTO POR APLICAR EL CREDITO FISCAL
DETERMINADO POR EL ARTICULO 277 DEL RLISR.
(SI O NO)
08330127000000
INDIQUE EL MONTO NETO DETERMINADO PARA EL
EJERCICIO, CONFORME AL ARTICULO 277 DEL RLISR.
IMPORTE
 
 
 
08330128000000
OPTO POR LOS BENEFICIOS DEL DECRETO PUBLICADO EN
EL D.O.F. EL 30 DE OCTUBRE DE 2003
(SI O NO)
 
08330129000000
APLICO LOS BENEFICIOS DEL DECRETO PUBLICADO EN EL
D.O.F. EL 30 DE OCTUBRE DE 2003 (SOLAMENTE A LA
ACTIVIDAD DE MAQUILA)
(SI O NO)
08330130000000
MONTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA EXIMIDO
PARCIALMENTE
IMPORTE
 
 
 
 
CUMPLIMIENTO FISCAL GENERICO PARA MAQUILADORAS
 
 
 
 
 
EN CASO DE QUE SE HAYA CONTESTADO EN LA PREGUNTA
CORRESPONDIENTE AL INDICE 08330014000000 QUE "NO",
CONTESTE LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
08330131000000
MONTO ACUMULADO DE INTERESES DEVENGADOS A
FAVOR (ARTICULO 20 FRACCION X DE LA LEY DEL ISR)
IMPORTE
08330132000000
MONTO ACUMULADO DE UTILIDAD CAMBIARIA DEVENGADA
A FAVOR (ARTICULO 20 FRACCION X DE LA LEY DEL ISR)
IMPORTE
08330133000000
MONTO ACUMULADO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION
(ARTICULO 20 FRACCION XI DE LA LEY DEL ISR)
IMPORTE
08330134000000
MONTO DEDUCIDO DE INTERESES DEVENGADOS A CARGO
(ARTICULO 29 FRACCION IX DE LA LEY DEL ISR)
IMPORTE
08330135000000
MONTO DEDUCIDO DE PERDIDA EN CAMBIOS DEVENGADA A
CARGO (ARTICULO 29 FRACCION IX DE LA LEY DEL ISR)
IMPORTE
08330136000000
MONTO DEDUCIDO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION
(ARTICULO 29 FRACCION X DE LA LEY DEL ISR)
IMPORTE
 
 
 
 
IETU DE MAQUILADORAS Y RECINTOS FISCALIZADOS
ESTRATEGICOS
 
 
 
 
08320137000000
CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE
HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL
ARTICULO QUINTO BIS DEL DECRETO PUBLICADO EN EL
D.O.F. EL 12 DE OCTUBRE DE 2011, EXCEPTO POR LO
PREVISTO EN LA FRACCION III DEL PRIMER PARRAFO DE
DICHO ARTICULO.
(SI O NO)
 
 
 
 
DETERMINACION DEL ESTIMULO FISCAL DE ACUERDO CON
LO PREVISTO POR EL ARTICULO QUINTO DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 5
DE NOVIEMBRE DE 2007
 
 
 
 
 
PROPORCION DEL IETU CORRESPONDIENTE A LAS
ACTIVIDADES DE MAQUILA:
 
 
 
 
08330138000000
INGRESOS GRAVADOS DEL IETU QUE CORRESPONDAN A
LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA
IMPORTE
08330139000000
INGRESOS GRAVADOS TOTALES DEL IETU
IMPORTE
08330140000000
PROPORCION DE INGRESOS POR ACTIVIDADES DE
MAQUILA (PORCENTAJE)
DATO
08330141000000
IETU DEL EJERCICIO
IMPORTE
08330142000000
PROPORCION DEL IETU A CARGO POR ACTIVIDADES DE
MAQUILA (PORCENTAJE)
DATO
 
 
 
 
PROPORCION DEL ISR PROPIO DEL EJERCICIO
CORRESPONDIENTE A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA:
 
 
 
 
08330143000000
INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL ISR QUE
CORRESPONDAN A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA
IMPORTE
08330144000000
INGRESOS ACUMULABLES TOTALES DEL ISR
IMPORTE
08330145000000
PROPORCION DE INGRESOS POR ACTIVIDADES DE
MAQUILA (PORCENTAJE)
DATO
08330146000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO DEL EJERCICIO
IMPORTE
08330147000000
PROPORCION DEL ISR PROPIO POR ACTIVIDADES DE
MAQUILA (PORCENTAJE)
DATO
 
 
 
 
 
CALCULO DEL ESTIMULO FISCAL
 
 
 
 
08330148000000
SUMA DEL IETU A CARGO Y DEL ISR PROPIO
PROPORCIONALES A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA
IMPORTE
08330149000000
UTILIDAD FISCAL DETERMINADA CONFORME AL ARTICULO
216-BIS DE LA LISR SIN LOS BENEFICIOS DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 30 DE OCTUBRE DE 2003
IMPORTE
08330150000000
FACTOR
DATO
08330151000000
UTILIDAD FISCAL DETERMINADA CONFORME AL ARTICULO
216-BIS DE LA LISR MULTIPLICADA POR EL FACTOR
CORRESPONDIENTE
IMPORTE
08330152000000
MONTO DEL ACREDITAMIENTO (ESTIMULO FISCAL)
IMPORTE
 
EL ANEXO No. 34 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
34.- INVERSIONES Y TERRENOS
POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(CIFRAS EN PESOS)
ISR
DEDUCCION EN
EL EJERCICIO
ISR
DEDUCCION
INMEDIATA EN
EL EJERCICIO
ISR
ADQUISICIONES
DURANTE EL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
08340000000000
CONSTRUCCIONES
 
 
 
08340001000000
TIPO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
08340002000000
MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA
GENERACION DE ENERGIA
(FUENTES RENOVABLES)
 
 
 
08340003000000
ADAPTACION A INSTALACIONES
PARA PERSONAS CON
CAPACIDADES DIFERENTES
 
 
 
08340004000000
MOBILIARIO Y EQUIPO DE
OFICINA
 
 
 
08340005000000
EQUIPO DE TRANSPORTE
AUTOMOVILES
 
 
 
08340006000000
EQUIPO DE TRANSPORTE
OTROS
 
 
 
08340007000000
EQUIPO DE COMPUTO
 
 
 
08340008000000
HERRAMIENTAS
 
 
 
08340009000000
MOLDES
 
 
 
08340010000000
OTRAS INVERSIONES EN
ACTIVOS FIJOS
 
 
 
08340011000000
GASTOS, CARGOS DIFERIDOS Y
EROGACIONES EN PERIODOS
PREOPERATIVOS
 
 
 
08340012000000
TERRENOS
 
 
 
 
 
 
 
 
08340013000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
ISR ENAJENACIONES Y
BAJAS
IETU ADQUISICIONES
IETU ENAJENACIONES
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
35- DETERMINACION DE LA RENTA GRAVABLE PARA
EFECTOS DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS DE CONFORMIDAD
CON EL ARTICULO 16 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D035000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
08350000000000
INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA (FRACCION I)
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
08350001000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE (FRACCION I)
 
08350002000000
UTILIDADES CAMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRACCION I,
ULTIMO PARRAFO)
 
08350003000000
OTROS
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
08350004000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES EN ACCIONES, O
LOS QUE SE REINVIERTAN DENTRO DE LOS 30 DIAS
SIGUIENTES A SU DISTRIBUCION EN LA SUSCRIPCION O
PAGO DE AUMENTO DE CAPITAL DE LA SOCIEDAD QUE LOS
DISTRIBUYO (FRACCION I, INCISO a))
 
08350005000000
UTILIDADES CAMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE
EJERCICIOS ANTERIORES (FRACCION I, INCISO b))
 
08350006000000
DIFERENCIA ENTRE EL MONTO DE LA ENAJENACION DE
BIENES DE ACTIVO FIJO Y LA GANANCIA ACUMULABLE POR
LA ENAJENACION DE DICHOS BIENES (FRACCION I, INCISO c)
)
 
08350007000000
OTROS
 
08350008000000
TOTAL DE INGRESOS PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA
RENTA GRAVABLE
 
 
 
 
08350009000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRACCION II, INCISO a))
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
08350010000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE (FRACCION II,
INCISO a))
 
08350011000000
DEPRECIACION FISCAL DEDUCIDA (FRACCION II, INCISO a))
 
08350012000000
COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO (FRACCION II,
INCISO a))
 
08350013000000
PERDIDAS CAMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRACCION II, ULTIMO
PARRAFO)
 
08350014000000
TRES CUARTAS PARTES DE PERDIDAS CAMBIARIAS DEL
EJERCICIO (FRACCION II, INCISO d), PRIMER Y SEGUNDO
PARRAFOS)
 
08350015000000
OTROS
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
08350016000000
DEPRECIACION FISCAL DEDUCIDA SIN ACTUALIZACION POR
INFLACION (FRACCION II, INCISO b))
 
08350017000000
COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO SIN
ACTUALIZACION POR INFLACION (FRACCION II, INCISO b))
 
 
08350018000000
VALOR NOMINAL DE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES QUE SE
REEMBOLSEN, SIEMPRE QUE SE HUBIERAN RECIBIDO EN
EJERCICIOS ANTERIORES MEDIANTE LA ENTREGA DE
ACCIONES DE LA MISMA SOCIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO O
QUE LOS HUBIERA REINVERTIDO DENTRO DE LOS 30 DIAS
SIGUIENTES A SU DISTRIBUCION EN LA SUSCRIPCION O
PAGO DE AUMENTO DE CAPITAL DE DICHA SOCIEDAD.
(FRACCION II, INCISO c))
 
08350019000000
PERDIDAS CAMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE
EJERCICIOS ANTERIORES (FRACCION II, INCISO d), TERCER
PARRAFO)
 
08350020000000
OTROS
 
08350021000000
TOTAL DE DEDUCCIONES PARA EFECTOS DE DETERMINAR
LA RENTA GRAVABLE
 
 
 
 
08350022000000
RENTA GRAVABLE (PRIMER PARRAFO)
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
36.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
 
 
 
 
08360000000000
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
 
08360001000000
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
 
08360002000000
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
 
 
 
 
08360003000000
EFECTUO EN EL EJERCICIO REDUCCIONES A SU CAPITAL
SOCIAL
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO DEBERA MANIFESTAR INFORMACION
EN LOS SIGUIENTES RENGLONES:
 
 
 
 
08360004000000
FECHA DE LA ASAMBLEA DE ACCIONISTAS EN QUE SE
DECRETO LA REDUCCION DE CAPITAL
(FECHA)
08360005000000
FECHA EN QUE SE PAGO LA REDUCCION DE CAPITAL
(FECHA)
 
 
 
 
DETERMINACION DE UTILIDAD DISTRIBUIDA GRAVABLE
(FRACCION I ARTICULO 89 LISR)
 
 
 
 
08360006000000
REEMBOLSO POR ACCION
(IMPORTE)
08360007000000
MENOS: SALDO DE LA CUENTA CAPITAL DE APORTACION
POR ACCION
(IMPORTE)
08360008000000
IGUAL: RESULTADO
(IMPORTE)
08360009000000
POR: NUMERO DE ACCIONES REEMBOLSADAS O
CONSIDERADAS EN LA REDUCCION
(DATO)
08360010000000
IGUAL: UTILIDAD DISTRIBUIDA
(IMPORTE)
08360011000000
MENOS: SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
REINVERTIDA CORRESPONDIENTE AL NUMERO DE
ACCIONES REEMBOLSADAS O CONSIDERADAS EN LA
REDUCCION
(IMPORTE)
08360012000000
MENOS: SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
CORRESPONDIENTE AL NUMERO DE ACCIONES
REEMBOLSADAS O CONSIDERADAS EN LA REDUCCION
(IMPORTE)
08360013000000
IGUAL: UTILIDAD DISTRIBUIDA GRAVABLE
(IMPORTE)
08360014000000
POR: FACTOR DE 1.4286
(FACTOR)
08360015000000
IGUAL: UTILIDAD DISTRIBUIDA GRAVABLE CON IMPUESTO
QUE LE CORRESPONDE
(IMPORTE)
08360016000000
IGUAL: IMPUESTO SOBRE LA RENTA CORRESPONDIENTE A
LA UTILIDAD DISTRIBUIDA GRAVABLE
(IMPORTE)
 
 
 
 
DETERMINACION DE UTILIDAD DISTRIBUIDA GRAVABLE
ADICIONAL (FRACCION II ARTICULO 89 LISR)
 
 
 
 
 
08360017000000
CAPITAL CONTABLE A LA FECHA DE LA REDUCCION DE
CAPITAL
(IMPORTE)
08360018000000
MENOS: SALDO DE LA CUENTA CAPITAL DE APORTACION A
LA FECHA DE LA REDUCCION DE CAPITAL
(IMPORTE)
08360019000000
IGUAL: RESULTADO
(IMPORTE)
08360020000000
MENOS: UTILIDAD DISTRIBUIDA (INDICE 08360010000000)
(IMPORTE)
08360021000000
IGUAL: UTILIDAD DISTRIBUIDA GRAVABLE ANTES DE
COMPARATIVOS CON SALDOS DE CUFINRE Y CUFIN
(IMPORTE)
08360022000000
MENOS: SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
REINVERTIDA CORRESPONDIENTE AL NUMERO DE
ACCIONES REEMBOLSADAS O CONSIDERADAS EN LA
REDUCCION
(IMPORTE)
08360023000000
MENOS: SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
CORRESPONDIENTE AL NUMERO DE ACCIONES
REEMBOLSADAS O CONSIDERADAS EN LA REDUCCION
(IMPORTE)
08360024000000
IGUAL: UTILIDAD DISTRIBUIDA GRAVABLE
(IMPORTE)
08360025000000
POR: FACTOR DE 1.4286
(FACTOR)
08360026000000
IGUAL: UTILIDAD DISTRIBUIDA GRAVABLE CON IMPUESTO
QUE LE CORRESPONDE
(IMPORTE)
08360027000000
IGUAL: IMPUESTO SOBRE LA RENTA CORRESPONDIENTE A
LA UTILIDAD DISTRIBUIDA GRAVABLE
(IMPORTE)
08360028000000
SUMA DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA CORRESPONDIENTE
A LAS UTILIDADES DISTRIBUIDAS GRAVABLES (INDICES
08360016000000 Y 08360027000000)
(IMPORTE)
 
 
 
 
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
 
 
 
 
08360029000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
08360030000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE LOS CREDITOS PARA EL
AJUSTE ANUAL
 
08360031000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE LAS DEUDAS PARA EL AJUSTE
ANUAL
 
08360032000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO
SIGUIENTE
 
08360033000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES
EN EL PAIS
 
08360034000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO
 
08360035000000
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN
NI DE CUFIN REINVERTIDA
 
08360036000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE FUSION
 
08360037000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE ESCISION
 
08360038000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE
SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE
EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
 
08360039000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES
SOCIO O ACCIONISTA
 
08360040000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION
 
08360041000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION
 
08360042000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL
 
08360043000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE
SOCIEDADES
 
08360044000000
DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y
CUFINRE
 
08360045000000
DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE
CUFINRE
 
 
 
 
 
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
 
 
08360046000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
 
 
DATOS INFORMATIVOS DEL I.E.T.U.
 
 
 
 
08360047000000
INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO
(EXENTOS)
 
08360048000000
TOTAL DE SALDOS PENDIENTES POR DEDUCIR
ACTUALIZADO DE LAS INVERSIONES DE 1998 AL 2007
 
08360049000000
MONTO TOTAL DE DEDUCCION ADICIONAL POR
INVERSIONES NUEVAS DE SEPTIEMBRE A DICIEMBRE DEL
2007 (ARTICULO QUINTO TRANSITORIO DE LA LEY DEL IETU)
 
08360050000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL
DE INVENTARIOS
 
08360051000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL
DE PERDIDAS FISCALES POR DEDUCCION INMEDIATA O
DEDUCCION DE TERRENOS
 
08360052000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL
POR ENAJENACION A PLAZOS (ARTICULO CUARTO DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE
2007)
 
08360053000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL
ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
 
08360054000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL
ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD
SOCIAL
 
08360055000000
PARTE PROPORCIONAL DEL IETU POR LAS ACTIVIDADES DE
MAQUILA
 
08360056000000
PARTE PROPORCIONAL DEL ISR PROPIO
 
08360057000000
DEDUCCION DE INVERSIONES
 
08360058000000
MONTO TOTAL DE PAGOS POR SUELDOS Y SALARIOS
GRAVADOS
 
08360059000000
MONTO TOTAL DE APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
PATRONALES
 
 
 
 
 
INTEGRACION DE LA BASE GRAVABLE DEL IETU
 
 
 
 
08360060000000
CONTRAPRESTACIONES QUE EFECTIVAMENTE SE COBREN
EN EL PERIODO, POR LAS ENAJENACIONES A PLAZO
 
08360061000000
ENAJENACION DE BIENES
 
08360062000000
EXENTOS POR ENAJENACION DE BIENES
 
08360063000000
PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
08360064000000
EXENTOS POR PRESTACION DE SERVICIOS
INDEPENDIENTES
 
08360065000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
08360066000000
EXENTOS POR USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
08360067000000
OTROS INGRESOS GRAVADOS
 
08360068000000
INGRESOS EXENTOS POR ENAJENACION DE PARTES
SOCIALES DOCUMENTOS PENDIENTES DE COBRO Y
TITULOS DE CREDITO
 
08360069000000
INGRESOS EXENTOS DE FONDOS DE PENSIONES Y
JUBILACIONES DEL EXTRANJERO
 
08360070000000
INGRESOS EXENTOS DE CAJAS DE AHORRO
 
08360071000000
OTROS INGRESOS EXENTOS
 
08360072000000
TOTAL DE INGRESOS GRAVADOS
 
08360073000000
EROGACIONES POR ADQUISICION DE BIENES
 
08360074000000
EROGACIONES POR SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
08360075000000
EROGACIONES POR EL USO O GOCE TEMPORALES DE
BIENES
 
08360076000000
DEDUCCION DE INVERSIONES (ACTIVO FIJO)
 
08360077000000
CONTRIBUCIONES A CARGO
 
08360078000000
EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS
 
08360079000000
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES,
DEPOSITOS O ANTICIPOS
 
08360080000000
INDEMNIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS
CONVENCIONALES
 
 
08360081000000
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO
 
08360082000000
DONATIVOS
 
08360083000000
PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES Y CASO FORTUITO
O FUERZA MAYOR
 
08360084000000
DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES
 
08360085000000
OTRAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
08360086000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
08360087000000
BASE GRAVABLE
 
08360088000000
DEDUCCIONES QUE EXCEDEN A LOS INGRESOS
 
 
 
 
 
DETERMINACION DEL CREDITO FISCAL
 
 
 
 
08360089000000
BASE PARA EL CALCULO DEL CREDITO FISCAL
 
08360090000000
TASA DEL IMPUESTO
 
08360091000000
CREDITO FISCAL
 
 
 
 
 
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL
CIERRE DEL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
08360092000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
 
08360093000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
 
08360094000000
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
 
08360095000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS
ANTERIORES
 
 
 
 
 
COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
08360096000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES
TEMPORALES
 
08360097000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES
TEMPORALES
 
08360098000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES
DEFINITIVAS
 
08360099000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES
DEFINITIVAS
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
08360100000000
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
08360101000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES
ADQUIRIDOS
 
08360102000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE
BIENES INTANGIBLES
 
08360103000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS
 
08360104000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES
INTANGIBLES ADQUIRIDOS
 
08360105000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE
DE BIENES INTANGIBLES
 
08360106000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
 
 
 
 
08360107000000
IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
08360108000000
NUMERO DE CIGARROS ENAJENADOS DURANTE EL
EJERCICIO
 
08360109000000
NUMERO DE CIGARROS IMPORTADOS DURANTE EL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
08360110000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO
DEVOLUCION
 
08360111000000
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO
 
08360112000000
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA IETU
 
EL ANEXO No. 37 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
37.- OPERACIONES DE COMERCIO
EXTERIOR POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
NOMBRE DEL
AGENTE
ADUANAL
NUMERO DE
PATENTE O
AUTORIZACION
DEL AGENTE
ADUANAL O
APODERADO
ADUANAL
RFC DE LA
SOCIEDAD
CONSTITUIDA EN
SU CASO POR EL
AGENTE
ADUANAL
(ARTICULO 163
FRACCION II DE
LA LEY
ADUANERA)
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D063000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
CONCEPTO DE LOS BIENES
IMPORTADOS O EXPORTADOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPORTACIONES
 
 
 
 
 
 
 
 
08370000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
08370001000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EXPORTACIONES
 
 
 
 
 
 
 
 
08370002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
08370003000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
CANTIDAD DE
PEDIMENTOS
VALOR
DECLARADO
EN ADUANA
IMPUESTO
AL VALOR
AGREGADO
PAGADO
PAIS DE
PROCEDENCIA
PAIS DE
ORIGEN
PAIS DE
DESTINO
PROGRAMA O
DECRETO
 
 
EL ANEXO No. 38 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
38.- OPERACIONES REALIZADAS A TRAVES DE
FIDEICOMISOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
RFC
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
CONFORME AL
CONTRATO
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D030000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE DEL FIDEICOMISO Y/O NUMERO DE
CONTRATO Y ENTIDAD FIDUCIARIA
 
 
 
 
 
 
08380000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
08380001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
DATOS CORRESPONDIENTES A LAS OPERACIONES TOTALES EFECTUADAS POR EL FIDEICOMISO
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR)
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (IETU)
UTILIDAD (PERDIDA)
FISCAL DEL
EJERCICIO
PAGOS
PROVISIONALES
EFECTUADOS DE ISR
INGRESO
GRAVADO
PAGOS
PROVISIONALES
EFECTUADOS DE
IETU
CREDITO
FISCAL IETU
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
39.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y
FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
DETERMINACION DE LA DEDUCCION DE LA PARTE
PROPORCIONAL DEL GASTO PROMEDIO QUE POR SUS
OPERACIONES HAYA TENIDO EN EL MISMO EJERCICIO LA
EMPRESA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE SE
DEDICO AL TRANSPORTE INTERNACIONAL AEREO O
TERRESTRE, CONSIDERANDO LA OFICINA CENTRAL Y
TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS ARTICULO 30, 4 º Y 5 º
PARRAFOS L.I.S.R. POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
08390000000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LA
OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS
 
 
 
 
 
ENTRE:
 
 
 
 
08390001000000
TOTAL DE INGRESOS CONTABLES OBTENIDOS EN EL
EJERCICIO FISCAL DE LA OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS
ESTABLECIMIENTOS
 
 
 
 
08390002000000
COCIENTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
08390003000000
UNIDAD (1)
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
08390004000000
FACTOR DE GASTO PROMEDIO APLICABLE
 
 
 
 
08390005000000
INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO
PERMANENTE PARA EFECTOS DE IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
08390006000000
FACTOR DE GASTO PROMEDIO APLICABLE
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
08390007000000
DEDUCCION FISCAL DE LA PARTE PROPORCIONAL DEL
GASTO PROMEDIO QUE POR SUS OPERACIONES HAYA
TENIDO EN EL MISMO EJERCICIO LA EMPRESA RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO QUE SE DEDICO AL TRANSPORTE
INTERNACIONAL AEREO O TERRESTRE, CONSIDERANDO LA
OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS
 
EL ANEXO No. 40 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
40.- INFORMACION SOBRE EL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE
PRESTEN SERVICIOS DE TRANSPORTE AEREO
INTERNACIONAL DE PERSONAS AMPARADO POR BOLETOS
ENAJENADOS POR OTRA LINEA AEREA POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN
PESOS)
ENERO
FEBRERO
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) IDENTIFICADO
CON EL SERVICIO DE TRANSPORTE AEREO
INTERNACIONAL DE PERSONAS AMPARADO POR BOLETOS
ENAJENADOS POR UNA LINEA AEREA DISTINTA
 
 
 
 
 
 
08400000000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES AL 25% GRAVADOS A
LA TASA DEL 16%
 
 
08400001000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES AL 25% GRAVADOS A
LA TASA DEL 11%
 
 
08400002000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES AL 75% GRAVADOS A
LA TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
08400003000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
08400004000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE
ESTA OBLIGADO AL PAGO DEL IVA
 
 
 
 
 
 
08400005000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
CORRESPONDIENTE AL SERVICIO DE TRANSPORTE AEREO
INTERNACIONAL DE PERSONAS AMPARADO POR BOLETOS
ENAJENADOS POR UNA LINEA AEREA DISTINTA
 
 
 
 
 
 
08400006000000
TOTAL DE I.V.A. CAUSADO CORRESPONDIENTE AL
SERVICIO DE TRANSPORTE AEREO INTERNACIONAL DE
PERSONAS AMPARADO POR BOLETOS ENAJENADOS POR
LINEA AEREA DISTINTA
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
41.- DATOS DE LA LINEA AEREA QUE ENAJENA LOS
BOLETOS QUE AMPAREN EL SERVICIO DE TRANSPORTE
AEREO INTERNACIONAL DE PERSONAS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN
PESOS)
 
 
 
 
08410000000000
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
 
 
 
 
08410001000000
RFC
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
 
 
 
08410002000000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR
 
08410003000000
COLONIA
 
08410004000000
DELEGACION O MUNICIPIO
 
08410005000000
CIUDAD O POBLACION
 
08410006000000
CODIGO POSTAL
 
08410007000000
ESTADO
 
08410008000000
TELEFONO
 
08410009000000
CORREO ELECTRONICO
 
 
 
 
08410010000000
MONTO FACTURADO EN PESOS SIN IVA
 
08410011000000
MONTO DE IVA FACTURADO EN PESOS
 
 
 
 
08410012000000
MONTO COBRADO EN PESOS SIN IVA
 
08410013000000
MONTO DE IVA COBRADO EN PESOS
 
 
 
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
 
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISION. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAY UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLON DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISION, SE PODRA DEJAR EN BLANCO EL RENGLON QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE TENIA LA OBLIGACION CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL
CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2012
 
 
 
 
 
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA
REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS
 
 
 
 
08420000000000
REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL
CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
 
 
 
08420001000000
EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA
EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE
TRABAJO.
(SI O NO)
08420002000000
DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS
CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO DEL
CONTRIBUYENTE CON REPERCUSION EN SU SITUACION
FISCAL
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS
IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE
LA SITUACION FISCAL
 
 
 
 
08420003000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE
AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
08420004000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO
ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES
QUE PUEDAN TENER REPERCUSION FISCAL
(SI O NO)
 
 
 
 
 
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE
ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE:
 
08420005000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO
INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI O NO)
08420006000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO
INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA.
(SI O NO)
08420007000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI O NO)
08420008000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
(SI O NO)
08420009000000
ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI O NO)
08420010000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
(SI O NO)
08420011000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
(SI O NO)
08420012000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(SI O NO)
08420013000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
(SI O NO)
08420014000000
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA
IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES
08420005000000 AL 08420013000000, INDIQUE SI REVELO
ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE
LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
08420015000000
EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN
EL INDICE 08420004000000, REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA
EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL
ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE
CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI
SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA
CON LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
INGRESOS (I.S.R.)
 
 
 
 
08420016000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO
CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D117000
A 08D130000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON
LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
 
 
 
08420017000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO
DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE
ESTA REVISION
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
08420018000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO
CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D131000
A 08D186000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE
SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS
CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
08420019000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO
DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE
ESTA REVISION
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
08420020000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE
INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
OTRAS OBLIGACIONES (I.S.R.)
 
08420021000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO
CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D197000
A 08D198000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE
SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS
CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
08420022000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO
DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE
ESTA REVISION
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
INGRESOS (I.E.T.U.)
 
 
 
 
08420023000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO
CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D199000
A 08D203000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON
LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
08420024000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO
DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE
ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.E.T.U.)
 
 
 
 
08420025000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO
CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D204000
A 08D210000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE
HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS EROGACIONES
CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
08420026000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO
DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE
ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS (I.E.T.U.)
 
08420027000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO
CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D211000
A 08D213000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE
HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL
ACREDITAMIENTO
(SI, NO, N/A)
08420028000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO
DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE
ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
 
 
 
08420029000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO
CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D214000
A 08D220000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE
HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
08420030000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO
DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE
ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
SE VERIFICARON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
08420031000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO
CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D221000
A 08D227000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE
HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL
ACREDITAMIENTO
(SI, NO, N/A)
08420032000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO
DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE
ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
OBLIGACIONES (I.V.A.)
 
 
 
 
08420033000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO
CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D228000
A 08D234000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE
HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
08420034000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO
DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE
ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.)
 
 
 
 
 
APLICACION DEL IMPUESTO EFECTIVAMENTE PAGADO
(I.D.E.)
 
 
 
 
08420035000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO
CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D238000
A 08D241000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE
HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN
LOS ACREDITAMIENTOS, COMPENSACIONES Y SOLICITUDES
DE DEVOLUCION
(SI, NO, N/A)
08420036000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO
DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE
ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO)
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2012
 
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL
ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE
CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE
CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON
LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 32 FRACCION
XXVI DE LA LISR)
 
 
 
 
08430000000000
VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR EL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA
LISR
(SI, NO, N/A)
08430001000000
DETECTO ALGUNA INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL
ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
08430002000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS
DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 08330067000000 Y/O
08330074000000 DEL ANEXO 33 NO ERAN CORRECTAS Y
HABER DETECTADO ALGUN INCUPLIMIENTO FISCAL,
SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA
REVISION DE LA SITUACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
08430003000000
EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA
AFIRMATIVA EL INDICE 08430002000000, SEÑALO ALGUNA
SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 86 FRACCION XII DE LA LISR)
 
 
 
 
08430004000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA
FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
08430005000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE
CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON
PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN
COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
08430006000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A
ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA
COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION
DE LA SITUACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
08430007000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE,
MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN
SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (ARTICULO 86, FRACCION XII DE LA LISR),
INCLUYERA LO SIGUIENTE:
 
 
NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES
08430008000000 A 08430020000000 SOLO SE CONTESTARAN
CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON
08330022000000 DEL ANEXO 33
 
 
 
 
08430008000000
1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y
RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS
CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.
(SI O NO)
08430009000000
2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES
RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION
CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL
ARTICULO 215 DE LA LISR
(SI O NO)
08430010000000
3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION
DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.
(SI O NO)
08430011000000
4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O
ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
08430012000000
5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN
CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
08430013000000
6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN
CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
08430014000000
7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS
MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA
TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
08430015000000
8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 216 DE LA
LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
08430016000000
9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES
O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE
OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
 
08430017000000
10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE
CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.
(SI O NO)
08430018000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE
LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE
LA SITUACION FISCAL.
(SI, NO, N/A)
08430019000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE
LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
08430020000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE
LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL
CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS
PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE
HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
08430021000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA, INDIQUE SI
REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA
REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
08430022000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA
DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO
ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
08430023000000
EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION
COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA
SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
08430024000000
EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO
REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
08430025000000
EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL
CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN
COSTO O GASTO.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 86 FRACCION XIII DE LA LISR)
 
 
 
 
08430026000000
VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA
INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO,
EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR.
(SI, NO, N/A)
08430027000000
VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA
DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA
DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 86
FRACCION XII DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE:
 
08430028000000
CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE
REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
08430029000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
08430030000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 86
FRACCION XV DE LA LISR)
 
 
 
 
08430031000000
VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR
DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON
INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS
CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O
MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN
UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
(SI O NO)
08430032000000
EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE
COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES
RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O
GASTO
(SI O NO)
08430033000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA
DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN
EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
08430034000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA
DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN
SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
08430035000000
VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL
INDICE 08430031000000 LA APLICACION DE LOS METODOS
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL
ARTICULO 216 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER
PARRAFO DEL CITADO ARTICULO
(SI O NO)
08430036000000
EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO
ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE
LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU
DICTAMEN.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(ARTICULO 216 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON
PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
08430037000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE
QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL
METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO
(PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 216 DE LA
LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON
PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(SI O NO)
 
 
 
 
EN EL CASO DE MAQUILADORAS (ARTICULO 216-BIS DE LA
LISR)
 
 
 
 
08430038000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CONTARA CON UN
PROGRAMA VIGENTE, AUTORIZADO POR LA SECRETARIA
DE ECONOMIA, PARA REALIZAR OPERACIONES DE
MANUFACTURA, EN CUALQUIERA DE SUS MODALIDADES
(SI, NO, N/A)
08430039000000
VERIFICO QUE LA EMPRESA ACTUARA BAJO EL PROGRAMA
DE ALBERGUE
(SI, NO, N/A)
08430040000000
VERIFICO, EN EL CASO DE QUE LA EMPRESA ACTUARA
BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE, QUE EL
CONTRIBUYENTE HUBIERA DADO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR EL ARTICULO 21, NUMERAL 3, INCISOS A) Y
C) DE LA LEY DE INGRESOS DE LA FEDERACION PARA EL
EJERCICIO FISCAL DE 2012.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
VERIFICO POR LAS OPERACIONES DE MAQUILA LA
CORRECTA APLICACION DE LO DISPUESTO POR EL
ARTICULO 216 BIS. SEÑALE LA FRACCION APLICADA POR EL
CONTRIBUYENTE:
 
08430041000000
FRACCION I
(SI, NO, N/A)
08430042000000
FRACCION II, INCISO A)
(SI, NO, N/A)
08430043000000
FRACCION II, INCISO B)
(SI, NO, N/A)
08430044000000
FRACCION III
(SI, NO, N/A)
 
 
 
08430045000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS
DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 08330131000000 A
08330013600000 DEL ANEXO 33 NO ERAN CORRECTAS,
MENCIONO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA
REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)A
 
 
 
08430046000000
VERIFICO LA APLICACION POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE
DE LO DISPUESTO POR EL ARTICULO UNDECIMO DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 30 DE OCTUBRE DE 2003
(SI, NO, N/A)
08430047000000
VERIFICO QUE LOS BENEFICIOS DEL DECRETO PUBLICADO
EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE
OCTUBRE DE 2003, SOLAMENTE SE HAYAN APLICADO A LA
ACTIVIODAD DE MAQUILA
(SI, NO, N/A)
08430048000000
VERIFICO LA APLICACION DEL CREDITO FISCAL A QUE SE
REFIERE EL ARTICULO 277 DEL RLISR
(SI, NO, N/A)
08430049000000
VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS QUE NO TENGAN RELACION CON MAQUILA,
HAYAN CUMPLIDO CON LO DISPUESTO POR LAS
DISPOSICIONES FISCALES EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
(SI, NO, N/A)
08430050000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTOS DEL CONTRIBUYENTE
(INDICES 08430045000000 A 08430046000000) MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
 
 
DETERMINACION DE LOS INGRESOS Y DEDUCCIONES
AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESTAS OPERACIONES
LOS PRECIOS Y MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE
HUBIERAN UTILIZADO CON O ENTRE PARTES
INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARADAS
(ARTICULO 18 FRACCION III DE LA LIETU)
 
08430051000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO
DISPUESTO POR EL ARTICULO QUINTO BIS DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 12 DE OCTUBRE DE 2011,
EXCEPTO POR LO PREVISTO EN LA FRACCION III DEL
PRIMER PARRAFO DE DICHO ARTICULO.
(SI O NO)
08430052000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON ESTA
OBLIGACION FISCAL
(SI O NO)
08430053000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE
CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON
PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN
COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
08430054000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A
ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA
COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION
DE LA SITUACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
08430055000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE,
MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN
SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
Atentamente.
México, D. F., a 17 de diciembre de 2012.- En suplencia por ausencia del Jefe del Servicio de Administración Tributaria y del Administrador General de Grandes Contribuyentes, con fundamento en los artículos 2, apartado B, fracción V y 8, primer párrafo del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 22 de octubre de 2007, en vigor a partir del 23 de diciembre del mismo año, reformado mediante Decretos publicados en el mismo órgano informativo el 29 de abril de 2010 y 13 de julio de 2012, firma el Administrador General Jurídico, Jesús Rojas Ibáñez.- Rúbrica.
 

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