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Resolución por la que se modifican las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito (Continúa de la Cuarta Sección)

(Viene de la Cuarta Sección)

Reporte Regulatorio de Consolidación

Subreporte R12 A-1219 Consolidación del Balance General de la Institución de Crédito con sus Subsidiarias

Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos

Cifras en pesos

Concepto

Estado
Financiero del
Banco
Consolidado
con
Fideicomisos
Udis

Sumatoria
de los
Estados
Financieros
de las
Subsidiarias

Sumatoria de
los Estados
Financieros
del Banco y
las
Subsidiarias

Eliminaciones

Estado
Financiero del
Banco
Consolidado con
Udis y
Subsidiarias

Debe

Haber

(1)

(2)

(3) = (1+2)

(4)

(5)

(6) = (3+4-5)

Beneficios por Terminación por Causa de Reestructuración

Beneficios al Retiro

Pensiones

Prima de Antigedad

Otros Beneficios Posteriores al Retiro

Otros

Pasivo

Captación Tradicional

Depósitos de Exigibilidad Inmediata

Sin Interes

Con Interes

Depósitos a Plazo

Del Público en General

Mercado de Dinero

Fondos Especiales

Títulos de Crédito Emitidos

Bonos Bancarios

Certificados Bursátiles

Otros

Prestamos Interbancarios y de Otros Organismos

De Exigibilidad Inmediata

De Corto Plazo

Prestamos de Banco de México

Prestamos de Instituciones de Banca Múltiple

Prestamos de Instituciones de Banca de Desarrollo

Prestamos de Fideicomisos Públicos

Prestamos de Otros Organismos

Prestamos como Agente del Gobierno Federal

Prestamos del Gobierno Federal

De Largo Plazo

Prestamos de Banco de México

Prestamos de Instituciones de Banca Múltiple

Prestamos de Instituciones de Banca de Desarrollo

Prestamos de Fideicomisos Públicos

Prestamos de Otros Organismos

Prestamos como Agente del Gobierno Federal

Prestamos del Gobierno Federal

Valores Asignados por Liquidar

Acreedores por Reporto

Prestamo de Valores

Premios a Entregar

Colaterales Vendidos o Dados en Garantia

Reportos

Obligacion de la Reportadora por Restitución del Colateral a la Reportada

Colaterales Vendidos

Deuda Gubernamental

Deuda Bancaria

Otros Títulos de Deuda

Colaterales Dados en Garantía

Deuda Gubernamental

Deuda Bancaria

Otros Títulos de Deuda

Prestamo de Valores

Obligación del Prestatario por Restitución de Valores Objeto de la Operación al Prestamista

	Colaterales Vendidos
	Deuda Gubernamental
	Deuda Bancaria
	Otros Títulos de Deuda
	Instrumentos de Patrimonio Neto
	Obligación del Prestamista por Restitución del Colateral al Prestatario
	Colaterales Vendidos
	Deuda Gubernamental
	Deuda Bancaria
	Otros Títulos de Deuda
	Instrumentos de Patrimonio Neto
	Derivados
	Colaterales Vendidos
	Deuda Gubernamental
	Deuda Bancaria
	Otros Títulos de Deuda
	Instrumentos de Patrimonio Neto
	Otros
	Otros Colaterales Vendidos
	Derivados
	Con Fines de Negociación
	Futuros a Entregar
	Valuación
	Contratos Adelantados a Entregar
	Valuación
	Deterioro
	Opciones
	Valuación
	Deterioro
	Swaps
	Valuación
	Deterioro
	Derivados Crediticios
	Valuación
	Deterioro
	Operaciones Estructuradas
	Valuación
	Deterioro
	Paquetes de Instrumentos Derivados
	Valuación
	Deterioro
	Con Fines de Cobertura
	Futuros a Entregar
	Valuación
	Valuación de la posición primaria
	Contratos Adelantados a Entregar
	Valuación
	Valuación de la posición primaria
	Deterioro
	Opciones
	Valuación
	Valuación de la posición primaria
	Deterioro
	Swaps

	Valuación
	Valuación de la posición primaria
	Deterioro
	Derivados Crediticios
	Valuación
	Valuación de la posición primaria
	Deterioro

							Banca Múltiple

							Reporte Regulatorio de Consolidación
Subreporte R12 A 1219: Consolidación del Balance General de la Institución de Crédito con sus Subsidiarias

Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos
Cifras en pesos

Concepto		Estado Financiero del Banco Consolidado con Fideicomisos Udis	Sumatoria de los Estados Financieros de las Subsidiarias	Sumatoria de los Estados Financieros del Banco y las Subsidiarias	Eliminaciones		Estado Financiero del Banco Consolidado con Udis y Subsidiarias
			Sumatoria de los Estados Financieros de las Subsidiarias		Debe	Haber
		(1)	(2)	(3) = (1+2)	(4)	(5)	(6) = (3+4-5)
	Operaciones Estructuradas
	Valuación
	Valuación de la posición primaria
	Deterioro
	Paquetes de Instrumentos Derivados
	Valuación
	Valuación de la posición primaria
	Deterioro
	Ajustes de Valuación por Cobertura de Pasivos Financieros
	Obligaciones en Operaciones de Bursatilización
	Pasivos por Administración de Activos Financieros Transferidos
	Otras Cuentas por Pagar
	Impuestos a la Utilidad por Pagar
	Impuestos a la Utilidad (Pagos Provisionales)
	Impuestos a la Utilidad (Cálculo Real)
	Participación de los Trabajadores en las Utilidades por Pagar
	Aportaciones para Futuros Aumentos de Capital Pendientes de Formalizar por su Organo de Gobierno
	Acreedores por Liquidación de Operaciones
	Compraventa de Divisas
	Inversiones en Valores
	Reportos
	Prestamo de Valores
	Derivados
	Acreedores por Cuentas de Margen
	Acreedores por colaterales recibidos en efectivo
	Acreedores Diversos y Otras Cuentas por Pagar
	Pasivos Derivados de la Prestación de Servicios Bancarios
	Cheques de Caja
	Cheques Certificados
	Cartas de Crédito
	Giros por Pagar
	Aceptaciones por Cuenta de Clientes
	Ordenes de Pago
	Avales
	Custodia o Administración de Bienes
	Recaudación de Aportaciones de Seguridad Social
	Otros Pasivos Derivados de la Prestación de Servicios Bancarios
	Comisiones por Pagar Sobre Operaciones Vigentes
	Aforo Derivado de Operaciones de Factoraje
	Pasivo por Arrendamiento Capitalizable
	Depósitos en Garantía
	Acreedores por Adquisición de Activos
BM	Dividendos por Pagar
	Acreedores por Servicio de Mantenimiento

	Impuesto al Valor Agregado
	Otros Impuestos y Derechos por Pagar
	Impuestos y Aportaciones de Seguridad Social Retenidos por Enterar
	Provisión para Beneficios a los Empleados
	Beneficios Directos a Largo Plazo
	Beneficios por Terminación
	Beneficios por Terminación por Causas Distintas a la Reestructuración
	Beneficios por Terminación por Causa de Reestructuración
	Beneficios al Retiro
	Pensiones
	Prima de Antigedad
	Otros Beneficios Posteriores al Retiro
	Provisiones para Obligaciones Diversas
	Beneficios Directos de Corto Plazo
	Honorarios y Rentas

	Gastos de Promoción y Publicidad
BM	Aportaciones al IPAB
	Gastos en Tecnología
	Ordenadas por la CONDUSEF
	Otras Provisiones
	Otros Acreedores Diversos
	Obligaciones subordinadas en circulacion
	Obligaciones Subordinadas
	De Conversión Forzosa
	De Conversión por Decisión del Tenedor
	De Conversión por Decision de la Entidad Emisora
	No Convertibles
	Impuestos y PTU Diferidos (a Cargo)
	Impuestos a la Utilidad Diferidos (a Cargo)
	Participación de los Trabajadores en las Utilidades Diferida (a Cargo)
	Créditos Diferidos y Cobros Anticipados
	Creditos Diferidos
	Comisiones por el Otorgamiento Inicial del Crédito
	Comisiones por Anualidad y Subsecuentes de Tarjeta de Crédito
	Efecto por Valorización de los Créditos en VSM
	Ingreso Financiero por Devengar en Contratos de Arrendamiento Capitalizable
	Ingreso por Opción de Compra a Precio Reducido en Operaciones de Arrendamiento Capitalizable
	Otros Ingresos por Aplicar
	Excedente por Amortizar en Adquisiciones de Cartera de Crédito
	Premio por Amortizar por Colocación de Deuda
	Otros Créditos Diferidos
	Cobros Anticipados
	Intereses Cobrados por Anticipado
	Comisiones Cobradas por Anticipado
	Rentas Cobradas por Anticipado
	Cobros Anticipados de Bienes Prometidos en Venta o Con Reserva de Dominio
	Ingresos por Aplicar Derivados de Programas de Apoyo a Deudores
	Otros Cobros Anticipados
	Capital Contable
	Capital Contribuido
	Capital Social
	Capital Social no Exhibido
	Incremento por Actualización del Capital Social Pagado
	Aportaciones para Futuros Aumentos de Capital Formalizadas por su Organo de Gobierno
	Incremento por Actualización de las Aportaciones para Futuros Aumentos de Capital Formalizadas p
	Prima en Venta de Acciones
	Incremento por Actualización de la Prima en Venta de Acciones
	Obligaciones Subordinadas en Circulación
	Incremento por Actualización de Obligaciones Subordinadas en Circulación
	Capital Ganado

	Reservas de Capital
	Reserva Legal
	Otras Reservas
	Incremento por Actualización de Reservas de Capital
	Resultado de Ejercicios Anteriores
	Resultado por Aplicar
	Resultado por Cambios Contables y Correcciones de Errores
	Incremento por Actualización del Resultado de Ejercicios Anteriores
	Resultado por Valuación de Títulos Disponibles para la Venta
	Valuación
	Resultado por Posición Monetaria
	Efecto de Impuestos a la Utilidad Diferidos
	Estimación por Impuestos a la Utilidad Diferidos No Recuperables

						Banca Múltiple

Reporte Regulatorio de Consolidación

Subreporte R12 A-1219 Consolidación del Balance General de la Institución de Crédito con sus Subsidiarias

Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos

Cifras en pesos

Concepto

Estado
Financiero
del Banco
Consolidado
con
Fideicomisos
Udis

Sumatoria
de los
Estados
Financieros
de las
Subsidiarias

Sumatoria de
los Estados
Financieros
del Banco y
las
Subsidiarias

Eliminaciones

Estado
Financiero
del Banco
Consolidado
con Udis y
Subsidiarias

Debe

Haber

(1)

(2)

(3) = (1+2)

(4)

(5)

(6) = (3+4-5)

Incremento por Actualización del Resultado por Valuación de Títulos Disponibles para la Venta

Resultado por Valuación de Instrumentos de Cobertura de Flujos de Efectivo

Valuación

Resultado por Posición Monetaria

Efecto de Impuestos a la Utilidad Diferidos

Estimación por Impuestos a la Utilidad Diferidos no Recuperables

Incremento por Actualización del Resultado por Valuación de Instrumentos de Cobertura de Flujos

Efecto Acumulado por Conversión

Valuación

Resultado por Posición Monetaria

Efecto de Impuestos a la Utilidad Diferidos

Estimación por Impuestos a la Utilidad Diferidos No Recuperables

Incremento por Actualización del Efecto Acumulado por Conversión

Resultado por Tenencia de Activos No Monetarios

Por Valuación de Activo Fijo

Incremento por Actualización del Resultado por Tenencia de Activos No Monetarios

Resultado Neto

Cuentas de Orden

Avales Otorgados

Activos y Pasivos Contingentes

Compromisos Créditicios

Bienes en Fideicomiso o Mandato

Fideicomisos

De Garantía, Inversión o Administración

Fideicomisos Udis

Esquema de Rentas Fideicomiso Inmobiliario

Esquema de Rentas Vehiculo de Cobro

Mandatos

Agente finanfiero del Gobierno federal

Bienes en Custodia o en Administración

Bienes en Custodia

Títulos Emitidos por la Entidad

Valores

Bienes Muebles e Inmuebles

Otros

Bienes en Administración

Colaterales Recibidos por la Entidad

Efectivo Administrado en Fideicomiso

Deuda Gubernamental

Deuda Bancaria

Otros Títulos de Deuda

Instrumentos de Patrimonio Neto

Otros

Colaterales Recibidos y Vendidos o Entregados en Garantía por la Entidad

Deuda Gubernamental

Deuda Bancaria

Otros Títulos de Deuda

Instrumentos de Patrimonio Neto

Otros

Operaciones de Banca de Inversion por Cuenta de Terceros

Efectivo

Instrumentos Financieros

Otras Inversiones por Cuenta de Terceros

Intereses Devengados No Cobrados Derivados de Cartera de Crédito Vencida

Otras Cuentas de Registro

Banca Múltiple

Reporte Regulatorio de Consolidación

Subreporte R12 A-1220 Consolidación del Estado de Resultados de la Institución de Crédito con sus Subsidiarias

Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos

Cifras en pesos

Concepto

Estado
Financiero del
Banco
Consolidado con
Fideicomisos
Udis

Sumatoria de
los Estados
Financieros de
las
Subsidiarias

Sumatoria de
los Estados
Financieros
del Banco y
las
Subsidiarias

Eliminaciones

Estado Financiero
del Banco
Consolidado con
Udis y Subsidiarias

Debe

Haber

(1)

(2)

(3) = (1+2)

(4)

(5)

(6) = (3+4-5)

Ingresos por Intereses

Intereses de Disponibilidades

Bancos

Disponibilidades Restringidas o Dadas en Garantía

Intereses y Rendimientos a Favor Provenientes de Cuentas de Margen

Efectivo

Valores

Otros Activos

Intereses y Rendimientos a Favor Provenientes de Inversiones en Valores

Por Títulos para Negociar

Por Títulos Disponibles para la Venta

Por Títulos Conservados a Vencimiento

Intereses y Rendimientos a Favor en Operaciones de Reporto

Ingresos provenientes de operaciones de cobertura

Intereses de Cartera de Crédito Vigente

Créditos Comerciales

Créditos Comerciales Sin Restricción

Actividad Empresarial o Comercial

Operaciones Quirografarias

Operaciones Prendarias

Creditos Puente

Operaciones de Factoraje

Operaciones de Arrendamiento Capitalizable

Otros

Entidades Financieras

Créditos Interbancarios

Créditos a Entidades Financieras No Bancarias

Entidades Gubernamentales

Créditos al Gobierno Federal o Con su Garantía

Créditos a Estados y Municipios o Con su Garantía

Créditos a Organismos Descentralizados o Desconcentrados Sin Garantía del Gobierno Federal

Otros

Créditos Comerciales Restringidos

Actividad Empresarial o Comercial

Operaciones Quirografarias

Operaciones Prendarias

Creditos Puente

Operaciones de Factoraje

Operaciones de Arrendamiento Capitalizable

Otros

Entidades Financieras

Créditos Interbancarios

Créditos a Entidades Financieras No Bancarias

Entidades Gubernamentales

Créditos al Gobierno Federal o Con su Garantía

Créditos a Estados y Municipios o Con su Garantía

Créditos a Organismos Descentralizados o Desconcentrados Sin Garantía del Gobierno Federal

Otros

Créditos de Consumo

Créditos de Consumo Sin Restricción

Tarjeta de Crédito

Personales

	Nómina
	Automotriz
	Adquisición de Bienes Muebles
	Operaciones de Arrendamiento Capitalizable
	Otros Créditos de Consumo
	Créditos de Consumo Restringido
	Tarjeta de Crédito
	Personales
	Nómina
	Automotriz
	Adquisición de Bienes Muebles
	Operaciones de Arrendamiento Capitalizable
	Otros Créditos de Consumo
	Créditos a la Vivienda
	Créditos a la Vivienda Sin Restricción
	Media y Residencial
	De Interés Social
	Créditos a la Vivienda Restringidos
	Media y Residencial
	De Interés Social
BD	Créditos otorgados en calidad de agente del Gobierno Federal
	Intereses de Cartera de Crédito Vencida
	Créditos Vencidos Comerciales
	Actividad Empresarial o Comercial
	Operaciones Quirografarias
	Operaciones Prendarias
	Creditos Puente
	Operaciones de Factoraje
	Operaciones de Arrendamiento Capitalizable
	Otros
	Entidades Financieras
	Créditos Interbancarios
	Créditos a Entidades Financieras No Bancarias
	Entidades Gubernamentales
	Créditos al Gobierno Federal o Con su Garantía

	Créditos a Estados y Municipios o Con su Garantía
	Créditos a Organismos Descentralizados o Desconcentrados Sin Garantía del Gobierno Federal
	Otros
	Créditos Vencidos de Consumo
	Tarjeta de Crédito
	Personales
	Nómina
	Automotriz
	Adquisición de Bienes Muebles
	Operaciones de Arrendamiento Capitalizable
	Otros Créditos de Consumo
	Créditos Vencidos a la Vivienda
	Media y Residencial
	De Interés Social
	Comisiones por el Otorgamiento del Crédito
	Créditos Comerciales
	Actividad Empresarial o Comercial
	Operaciones Quirografarias
	Operaciones Prendarias
	Creditos Puente
	Operaciones de Factoraje
	Operaciones de Arrendamiento Capitalizable
	Otros
	Entidades Financieras
	Créditos Interbancarios
	Créditos a Entidades Financieras No Bancarias

							Banca Múltiple

Reporte Regulatorio de Consolidación

Subreporte R12 A-1220 Consolidación del Estado de Resultados de la Institución de Crédito con sus Subsidiarias

Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos

Cifras en pesos

Concepto

Estado
Financiero
del Banco
Consolidado
con
Fideicomisos
Udis

Sumatoria
de los
Estados
Financieros
de las
Subsidiarias

Sumatoria
de los
Estados
Financieros
del Banco y
las
Subsidiarias

Eliminaciones

Estado
Financiero del
Banco
Consolidado
con Udis y
Subsidiarias

Debe

Haber

(1)

(2)

(3) = (1+2)

(4)

(5)

(6) = (3+4-5)

Entidades Gubernamentales

Créditos al Gobierno Federal o Con su Garantía

Créditos a Estados y Municipios o Con su Garantía

Créditos a Organismos Descentralizados o Desconcentrados Sin Garantía del Gobierno Federal

Otros

Créditos de Consumo

Tarjeta de Crédito

Personales

Nómina

Automotriz

Adquisición de Bienes Muebles

Operaciones de Arrendamiento Capitalizable

Otros Créditos de Consumo

Créditos a la Vivienda

Media y Residencial

De Interes Social

Premios a Favor en Operaciones de Prestamo de Valores

Premios por Colocación de Deuda

Títulos de Crédito Emitidos

Obligaciones Subordinadas

Dividendos de Instrumentos de Patrimonio Neto

Utilidad por Valorización

Utilidad en Cambios por Valorización

Valorización de instrumentos indizados

Valorización de Partidas en Udis

Valorización de Créditos en VSM

Incremento por Actualización de Ingresos por Intereses

Gastos por Intereses

Intereses por Depósitos de Exigibilidad Inmediata

Intereses por Depósitos a Plazo

Intereses por Títulos de Crédito Emitidos

Intereses por Prestamos Interbancarios y de Otros Organismos

Intereses por Obligaciones Subordinadas

De Conversión Forzosa

De Conversión por Decisión del Tenedor

De Conversión por Decisión de la Entidad Emisora

No Convertibles

Intereses y Rendimientos a Cargo en Operaciones de Reporto

Gastos provenientes de operaciones de cobertura

Premios a Cargo en Operaciones de Prestamo de Valores

Descuentos por Colocación de Deuda

Títulos de Crédito Emitidos

Obligaciones Subordinadas

Gastos de Emisión por Colocación de Deuda

Costos y Gastos Asociados con el Otorgamiento Inicial del Crédito

Pérdida por Valorización

Pérdida en Cambios por Valorización

Valorización de Instrumentos Indizados

Valorización de Partidas en Udis

Incremento por Actualización de Gastos por Intereses

Resultado por Posición Monetaria Neto (Margen Financiero)

Resultado por Posición Monetaria Proveniente de Posiciones que Generan Margen Financiero (Saldo

Incremento por Actualización del Resultado por Posición Monetaria Neto (Margen Financiero)

Margen Financiero

Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios

Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios Derivada de la Calificación

Cartera de Crédito

	Créditos Comerciales
	Créditos Comerciales Sin Restricción
	Actividad Empresarial o Comercial
	Operaciones Quirografarias
	Operaciones Prendarias
	Créditos Puente
	Operaciones de Factoraje
	Operaciones de Arrendamiento Capitalizable
	Otros
	Entidades Financieras
	Créditos Interbancarios
	Créditos a Entidades Financieras No Bancarias
	Entidades Gubernamentales
	Créditos al Gobierno Federal o Con su Garantía
	Créditos a Estados y Municipios o Con su Garantía
	Créditos a Organismos Descentralizados o Desconcentrados Sin Garantía del Gobierno Federal
	Otros
	Créditos Comerciales Restringidos
	Actividad Empresarial o Comercial
	Operaciones Quirografarias
	Operaciones Prendarias
	Créditos Puente
	Operaciones de Factoraje
	Operaciones de Arrendamiento Capitalizable

	Otros
	Entidades Financieras
	Créditos Interbancarios
	Créditos a Entidades Financieras No Bancarias
	Entidades Gubernamentales
	Créditos al Gobierno Federal o Con su Garantía
	Créditos a Estados y Municipios o Con su Garantía
	Créditos a Organismos Descentralizados o Desconcentrados Sin Garantía del Gobierno Federal
	Otros
	Créditos de Consumo
	Créditos de Consumo Sin Restricción
	Tarjeta de Crédito
	Personales
	Nómina
	Automotriz
	Adquisición de Bienes Muebles
	Operaciones de Arrendamiento Capitalizable
	Otros Créditos de Consumo
	Créditos de Consumo Restringidos
	Tarjeta de Crédito
	Personales
	Nómina
	Automotriz
	Adquisición de Bienes Muebles
	Operaciones de Arrendamiento Capitalizable
	Otros Créditos de Consumo
	Créditos a la Vivienda
	Créditos a la Vivienda sin Restricción
	Media y Residencial
	De Interes Social
	Créditos a la Vivienda Restringidos
	Media y Residencial
	De Interes Social
	Operaciones Contingentes y Avales
	Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios Adicional
				Banca Múltiple

Reporte Regulatorio de Consolidación

Subreporte R12 A-1220 Consolidación del Estado de Resultados de la Institución de Crédito con sus Subsidiarias

Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos

Cifras en pesos

Concepto

Estado
Financiero del
Banco
Consolidado
con
Fideicomisos
Udis

Sumatoria de
los Estados
Financieros
de las
Subsidiarias

Sumatoria de
los Estados
Financieros
del Banco y
las
Subsidiarias

Eliminaciones

Estado
Financiero
del Banco
Consolidado
con Udis y
Subsidiarias

Debe

Haber

(1)

(2)

(3) = (1+2)

(4)

(5)

(6) = (3+4-5)

Para Cobertura de Riesgo Sobre Cartera de Vivienda Vencida

Por Sobretasa en Bonos Gubernamentales Esquema de Descuentos en los Pagos Oportunos y Anticipa

Por Riesgos Operativos (Sociedades de Información Crediticia)

Por Intereses Devengados Sobre Créditos Vencidos

Aportadas en Efectivo para los Fideicomisos Udis

Ordenada por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores

Reconocida por la Comision Nacional Bancaria y de Valores

Otras Estimaciones

Incremento por Actualización de Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios

Margen Financiero Ajustado por Riesgos Crediticios

Comisiones y Tarifas Cobradas

Operaciones de Crédito

Créditos Comerciales

Créditos Comerciales Sin Restricción

Actividad Empresarial o Comercial

Operaciones Quirografarias

Operaciones Prendarias

Créditos Puente

Operaciones de Factoraje

Operaciones de Arrendamiento Capitalizable

Otros

Entidades Financieras

Créditos Interbancarios

Créditos a Entidades Financieras No Bancarias

Entidades Gubernamentales

Créditos al Gobierno Federal o Con su Garantía

Créditos a Estados y Municipios o Con su Garantía

Créditos a Organismos Descentralizados o Desconcentrados Sin Garantía del Gobierno Federal

Otros

Créditos Comerciales Restringidos

Actividad Empresarial o Comercial

Operaciones Quirografarias

Operaciones Prendarias

Créditos Puente

Operaciones de Factoraje

Operaciones de Arrendamiento Capitalizable

Otros

Entidades Financieras

Créditos Interbancarios

Créditos a Entidades Financieras No Bancarias

Entidades Gubernamentales

Créditos al Gobierno Federal o Con su Garantía

Créditos a Estados y Municipios o Con su Garantía

Créditos a Organismos Descentralizados o Desconcentrados Sin Garantía del Gobierno Federal

Otros

Créditos de Consumo

Créditos de Consumo Sin Restricción

Tarjeta de Crédito

Primera Anualidad y Subsecuentes de Tarjeta de Crédito

Negocios Afiliados

Personales

Automotriz

Adquisición de Bienes Muebles

Operaciones de Arrendamiento Capitalizable

Otros Créditos de Consumo

	Créditos de Consumo Restringidos
	Tarjeta de Crédito
	Primera Anualidad y Subsecuentes de Tarjeta de Crédito
	Negocios Afiliados
	Personales
	Automotriz
	Adquisición de Bienes Muebles
	Operaciones de Arrendamiento Capitalizable
	Otros Créditos de Consumo
	Créditos a la Vivienda
	Créditos a la Vivienda Sin Restricción
	Media y Residencial
	De Interes Social
	Créditos a la Vivienda Restringidos

	Media y Residencial
	De Interes Social
BD	Créditos otorgados en calidad de agente del Gobierno Federal
	Avales
	Cartas de Crédito Sin Refinanciamiento
	Aceptaciones por Cuenta de Terceros
	Compra_Venta de Valores
	Apertura de Cuenta
	Manejo de Cuenta
	Actividades Fiduciarias
	Transferencia de Fondos
	Giros Bancarios
	Cheques de Caja
	Cheques Certificados
	Cheques de Viajero
	Custodia o Administración de Bienes
	Alquiler de Cajas de Seguridad
	Servicios de Banca Electrónica
	Otras Comisiones y Tarifas Cobradas
	Incremento por Actualización de Comisiones y Tarifas Cobradas
	Comisiones y Tarifas Pagadas
	Bancos Corresponsales
	Comisionistas
	Transferencia de Fondos
	Prestamos Recibidos
	Colocación de Deuda
	Otras Comisiones y Tarifas Pagadas
	Incremento por Actualización de Comisiones y Tarifas Pagadas
	Resultado por Intermediación
	Resultado por Valuación a Valor Razonable
	Títulos Para Negociar
	Derivados con Fines de Negociación
	Derivados con Fines de Cobertura
	De Títulos Disponibles Para la Venta en Coberturas de Valor Razonable
	Colaterales Vendidos
	Pérdida por Deterioro o Efecto por Reversión del Deterioro de Títulos y Derivados
	Títulos Disponibles Para la Venta
	Títulos Conservados a Vencimiento
	Derivados
	Resultado por Valuación de Divisas
	Resultado por Valuación de Metales Preciosos Amonedados

		Banca Múltiple

Reporte Regulatorio de Consolidación

Subreporte R12 A-1220 Consolidación del Estado de Resultados de la Institución de Crédito con sus Subsidiarias

Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos

Cifras en pesos

Concepto

Estado
Financiero
del Banco
Consolidado
con
Fideicomisos
Udis

Sumatoria de
los Estados
Financieros
de las
Subsidiarias

Sumatoria de
los Estados
Financieros
del Banco y
las
Subsidiarias

Eliminaciones

Estado
Financiero del
Banco
Consolidado
con Udis y
Subsidiarias

Debe

Haber

(1)

(2)

(3) = (1+2)

(4)

(5)

(6) = (3+4-5)

	Resultado por Compra_Venta de Valores y Derivados
	Titulos Para Negociar
	Títulos Disponibles Para la Venta
	Títulos Conservados a Vencimiento
	Derivados con Fines de Negociación
	Derivados con Fines de Cobertura
	Resultado por Compra_Venta de Divisas
	Resultado por Compra_Venta de Metales Preciosos Amonedados
	Costos de transacción
	Por títulos para negociar
	Por compraventa de derivados
	Resultado por venta de Colaterales Recibidos
	Incremento por Actualización del Resultado por Intermediación
	Otros Ingresos (Egresos) de la Operación
	Recuperación de Cartera de Crédito
	Créditos Comerciales
	Actividad Empresarial o Comercial
	Operaciones Quirografarias
	Operaciones Prendarias
	Créditos Puente
	Operaciones de Factoraje
	Operaciones de Arrendamiento Capitalizable
	Otros
	Entidades Financieras
	Créditos Interbancarios
	Créditos a Entidades Financieras No Bancarias
	Entidades Gubernamentales
	Créditos al Gobierno Federal o Con su Garantía
	Créditos a Estados y Municipios o Con su Garantía
	Créditos a Organismos Descentralizados o Desconcentrados Sin Garantía del Gobierno Federal
	Otros
	Créditos de Consumo
	Tarjeta de Crédito
	Primera Anualidad y Subsecuentes de Tarjeta de Crédito
	Negocios Afiliados
	Personales
	Automotriz
	Adquisición de Bienes Muebles
	Operaciones de Arrendamiento Capitalizable
	Otros Créditos de Consumo
	Créditos a la Vivienda
	Media y Residencial
	De Interés Social
	Recuperaciones
	Impuestos
	Derechos de cobro
	Exceso en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización
	Otras recuperaciones
	Ingresos por Adquisición de Cartera de Crédito
	Gastos por Adquisición de Cartera de Crédito
	Utilidad por Cesión de Cartera de Crédito
	Pérdida por Cesión de Cartera de Crédito
	Ingreso por Opción de Compra en Operaciones de Arrendamiento Capitalizable
	Ingreso por Participación del Precio de Venta de Bienes en Operaciones de Arrendamiento Capita
	Costo Financiero por Arrendamiento Capitalizable
	Cancelación de Excedentes de Estimación Preventiva para Riesgos Créditicios
	Afectaciones a la estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro
	Quebrantos
	Por faltante en sucursales
	Fraudes
	Siniestros
	Otros quebrantos

Dividendos de Inversiones Permanentes

	Dividendos de Otras Inversiones Permanentes
	Dividendos de Inversiones Permanentes en Asociadas Disponibles para la Venta
	Donativos
	Pérdida por Adjudicación de Bienes
	Resultado en Venta de Bienes Adjudicados
	Resultado por Valuación de Bienes Adjudicados
	Estimación por Pérdida de Valor de Bienes Adjudicados
	Pérdida en Custodia y Administración de Bienes
	Pérdida en Operaciones de Fideicomiso
	Pérdida por Deterioro o Efecto por Reversión del Deterioro
	De Bienes Inmuebles
	De Crédito Mercantíl
	De otras inversiones permantentes valuadas a costo
	De Otros Activos de Larga Duración
	De Otros Activos
	Intereses a cargo en financiamiento para adquisición de activos
	Utilidad en venta de inmuebles, mobiliario y equipo
	Cancelación de la estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro
	Cancelación de otras cuentas de pasivo
	Intereses a favor provenientes de préstamos a funcionarios y empleados
	Ingresos por arrendamiento
	Utilidad por valuación de los beneficiarios por recibir en operaciones de bursatilización
	Utilidad por valuación del activo por administración de activos transferidos
	Utilidad por valuaciónd el pasivo por adminsitración de activos transferidos
	Pérdida en venta de inmuebles, mobiliario y equipo
	Pérdida por valuación de los beneficios por recibir en operaciones de bursatilización
	Pérdida por valuaciónd el activo por adminsitración de activos financieros transferidos
	Pérdida por valuación del pasivo por adminsitrción de activos financieros transferidos
	Pérdida en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización
	Otras partidas de los ingresos (egresos) de la operación
	Resultado por posición monetaria orignado por partidas no relacionadas con el margen financiero
	Resultado por valorización de partidas no relacionadas con el margen financiero
	Incremento por Actualización de Otros Ingresos (Egresos) de la Operación
	Ingresos (Egresos) Totales de la Operación
	Gastos de Administración y Promoción
	Beneficios Directos de Corto Plazo
	Participación de los Trabajadores en las Utilidades
	Participación de los Trabajadores en las Utilidades Causada
	Participación de los Trabajadores en las Utilidades Diferida
	Estimación por PTU Diferida no Recuperable
	Honorarios
	Rentas
	Gastos de Promoción y Publicidad
	Aportaciones al IPAB
	Impuestos y Derechos Diversos
	Gastos No Deducibles
	Gastos en Tecnología
	Depreciaciones
	Amortizaciones
	Costo Neto del Periodo Derivado de Beneficios a los Empleados
	Beneficios Directos a Largo Plazo
	Beneficios por Terminación
	Beneficios por Terminación por Causas Distintas a la Reestructuración
	Beneficios por Terminación por Causa de Reestructuración


					Banca Múltiple

Reporte Regulatorio de Consolidación

Subreporte R12 A-1220 Consolidación del Estado de Resultados de la Institución de Crédito con sus Subsidiarias

Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos

Cifras en pesos

Concepto

Estado
Financiero
del Banco
Consolidado
con
Fideicomisos
Udis

Sumatoria de
los Estados
Financieros de
las
Subsidiarias

Sumatoria de
los Estados
Financieros
del Banco y
las
Subsidiarias

Eliminaciones

Estado
Financiero del
Banco
Consolidado con
Udis y
Subsidiarias

Debe

Haber

(1)

(2)

(3) = (1+2)

(4)

(5)

(6) = (3+4-5)

Beneficios al Retiro

Pensiones

Prima de Antigedad

Otros Beneficios Posteriores al Retiro

Otros Gastos de Administración y Promoción

Incremento por Actualización de Gastos de Administración y Promoción

Resultado Antes de Impuestos Causados a la Utilidad

Impuestos a la Utilidad Causados

Incremento por Actualización de Impuestos a la Utilidad Causados

Impuestos a la Utilidad Diferidos

Estimación por Impuestos a la Utilidad No Recuperable

Incremento por Actualización de Impuestos a la Utilidad Diferidos

Subsidios

Subsidios del Gobierno Federal

Incremento por actualización de subsidios del Gobierno Federal

Resultado Antes de Participación en Subsidiarias y Asociadas

Participación en el Resultado de Subsidiarias No Consolidadas y Asociadas

Resultado del Ejercicio de Subsidiarias No Consolidadas y Asociadas

En Subsidiarias No Consolidadas

Pertenecientes al Sector Financiero

No Pertenecientes al Sector Financiero

En Asociadas

Pertenecientes al Sector Financiero

No Pertenecientes al Sector Financiero

Incremento por Actualización de Participación en el Resultado de Subsidiarias No Consolidadas y

Resultado Antes de Operaciones Discontinuadas

Operaciones Discontinuadas

Incremento por Actualización de Operaciones Discontinuadas

Resultado Neto

Información Adicional de Impuestos Diferidos

Impuestos Diferidos

Partidas a Favor

Pérdidas en valuación a valor razonable por valores, reportos y prestamos de valores

Pérdidas en valuación a valor razonable por derivados

Exceso de provisiones contables sobre el limite fiscal deducible (cartera de crédito)

Otras derivadas de operaciones de credito

Provisiones no deducibles provenientes de deudores diversos

	Proviosiones no deducibles provenientes de bienes adjudicados
	Otras provisiones no deducibles
	Por pérdidas fiscales de ejercicios anteriores de hasta 5 años de antigedad
	Por pérdidas fiscales de ejercicios anteriores de más de 5 años de antigedad
	Por pérdidas fiscles por venta de acciones
	Creditos fiscales no usados
	Otras diferencias temporales
	Partidas a Cargo
	Utilidad en valuación a valor razonable por valores, reportos y prestamos de valores
	Utilidad en valuación a valor razonable por derivados
	Provenientes de la cartera de credito por diferencia en el momento de la acumulacion de intereses
	Provenientes de la cartera de credito por planes de ayuda
	Provenientes de la cartera de credito por otros
	Provenientes de bienes adjudicados:
	Otras diferencias temporales
	Información Adicional de Resultados de Disponibilidades
	Intereses de Disponibilidades
	Bancos
	Depositos en Banco de Mexico
	Depositos
	Con rendimiento
	Sin rendimiento
	Cuentas especiales
	Con rendimiento
	Sin rendimiento
	Depositos en otras entidades financieras
	Depositos
	Con rendimiento
	Sin rendimiento
	Divisas a entregar
	3. Otras disponibilidades
	Documentos de cobro inmediato
	Metales preciosos amonedados
	Otras disponibilidades
	4. Disponibilidades restringidas o dadas en garantia

	Banco de Mexico
	Prestamos interbancarios (Call money)
	Divisas a recibir
	Otras disponibilidades restringidas o dadas en garantia
	Información Adicional del Seguro de Depósitos (IPAB)
	Saldo de los depósitos asegurados
	Número de cuentahabientes asegurados

							Banca Múltiple

R12 CONSOLIDACION

R12 B REPORTE REGULATORIO DE CONSOLIDACION

(DESAGREGADO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES)

El reporte regulatorio de Consolidación (Desagregado de Inversiones Permanentes en Acciones) se compone de 1 subreporte, sobre los movimientos de las inversiones de la institución en sus subsidiarias. La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser trimestral.

SUBREPORTE

R12 B 1230

Desagregado de Inversiones Permanentes en Acciones.

El objetivo de este subreporte es distinguir los diferentes tipos de inversiones de carácter permanente realizadas por la institución, mostrando el porcentaje de participación que posee la institución en las empresas objeto de la inversión, los saldos iniciales, los movimientos del periodo derivados del reconocimiento del método de participación, de la actualización de saldos y/o del reparto de dividendos, así como los saldos finales y el resultado por tenencia de activos no monetarios originado por estas inversiones expresados en moneda nacional.

Para el llenado del reporte regulatorio de Consolidación (Desagregado de Inversiones Permanentes en Acciones) es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:

Los datos que se refieran a saldos y montos, se deben presentar en moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables vigentes. Dichos montos y saldos, deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas. Por ejemplo: $20,585.70 sería 20586.

FORMATO DE CAPTURA

El llenado del reporte regulatorio de Consolidación (Desagregado de Inversiones Permanentes en Acciones) se llevará a cabo por medio del formato siguiente:

Columna 1	Columna 2	Columna 3	Columna 4	Columna 5
Periodo	Clave de la Entidad	Concepto	Subreporte	Número de Secuencia

Columna 6	Columna 7	Columna 8	Columna 9	Columna 10
Nombre de la Empresa	Tipo de Actividad	Saldo Inicial	Efecto del Método de Participación del Periodo en Resultados	Efecto del Método de Participación del Periodo en Capital


Columna 11	Columna 12	Columna 13	Columna 14	Columna 15
Actualización del Trimestre	Dividendos	Castigos	Aportaciones Adicionales	Reducciones de Capital

Columna 16	Columna 17	Columna 18	Columna 19	Columna 20
Saldo Final	Porcentaje de Participación en la Subsidiaria	Retanm por Inversiones Permanentes Saldo Inicial	Retanm por Inversiones Permanentes Movimiento del Trimestre	Retanm por Inversiones Permanentes Saldo Final

DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA

A continuación se describen las columnas que integran el formato de captura:

COLUMNA	DESCRIPCION
Columna 1	PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accesa al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información.
Columna 2	CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Institución de Crédito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accesa al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones.
Columna 3	CONCEPTO Se anotará la clave del concepto al que corresponda la información de acuerdo con el catálogo disponible en el SITI. Las definiciones de los principales conceptos se encuentran en el Anexo R12 B 1.
Columna 4	SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI.
Columna 5	NUMERO DE SECUENCIA Se debe asignar un número de secuencia a cada uno de los registros reportados (este número secuencial deberá iniciarse en cada periodo).

Columna 6	NOMBRE DE LA EMPRESA Se debe anotar el nombre completo de la empresa, objeto de la inversión, tal cual está registrada ante las autoridades fiscales. Instrucciones adicionales Se debe anotar el nombre completo y el tipo de sociedad abreviado, en mayúsculas, sin comas y sin puntos. Ejemplo: COMERCIAL MEXICANA SA DE CV El nombre se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte la misma empresa.
Columna 7	TIPO DE ACTIVIDAD Se debe anotar la rama de la actividad económica preponderante de la empresa a la que pertenecen las acciones en propiedad de la institución, es decir, de la cuál obtiene la mayor parte de su ingreso, de acuerdo con las claves disponibles en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Actividad Económica.
Columna 8	SALDO INICIAL Se anotará el saldo inicial del periodo. En caso que se tengan inversiones permanentes denominadas en moneda extranjera o Udis el saldo inicial debe presentarse valorizado en pesos al cierre del trimestre actual aunque no sea igual al saldo final del trimestre anterior.

Columna 9	EFECTO DEL METODO DE PARTICIPACION DEL PERIODO EN RESULTADOS Se anotará el monto generado por el método de participación del periodo en resultados. En caso que se tengan inversiones permanentes denominadas en moneda extranjera o Udis el efecto en resultados debe presentarse valorizado en pesos al cierre del trimestre actual.
Columna 10	EFECTO DEL METODO DE PARTICIPACION DEL PERIODO EN CAPITAL Se anotará el monto generado por el método de participación del periodo en capital. En caso que se tengan inversiones permanentes denominadas en moneda extranjera o Udis el efecto en capital debe presentarse valorizado en pesos al cierre del trimestre actual.
Columna 11	ACTUALIZACION DEL TRIMESTRE Se anotará el monto de la actualización del trimestre. Se deberá incluir tanto la actualización por índices como el decremento en caso de que el valor de realización sea consistentemente menor al costo actualizado.
Columna 12	DIVIDENDOS Se anotará el monto de dividendos, generado por las inversiones permanentes en acciones durante el periodo.
Columna 13	CASTIGOS Se anotará el monto de los castigos del periodo.
Columna 14	APORTACIONES ADICIONALES Se anotará el monto de las aportaciones adicionales realizadas en el periodo.

Columna 15	REDUCCION DE CAPITAL Se anotará el monto de las reducciones de capital realizadas en el periodo.
Columna 16	SALDO FINAL Se anotará el resultado del saldo inicial + el método de participación del periodo en resultados + el método de participación del periodo en capital + la actualización del trimestre â dividendos â castigos + aportaciones adicionales - reducciones de capital.
Columna 17	PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN LA SUBSIDIARIA Se debe anotar el porcentaje de participación en la subsidiaria a la fecha del reporte. Instrucciones adicionales El porcentaje se debe presentar sin el signo %, con 2 decimales redondeados y en base 100. Ejemplo: 37.57% sería 37.57
Columna 18	RETANM POR INVERSIONES PERMANENTES SALDO INICIAL Se anotará el monto del Retanm por las inversiones permanentes al inicio del periodo.
Columna 19	RETANM POR INVERSIONES PERMANENTES MOVIMIENTO DEL TRIMESTRE Se anotará el monto del Retanm generado por las inversiones permanentes durante el trimestre, el total de movimientos deberá traspasarse al capital contable en la cuenta correspondiente a Retanm.
Columna 20	RETANM POR INVERSIONES PERMANENTES SALDO FINAL Se anotará el monto del Retanm por las inversiones permanentes al final del periodo.

ANEXO R12 B 1

CONCEPTOS

Los principales conceptos del reporte regulatorio de Consolidación (Desagregado de Inversiones Permanentes en Acciones) se definen en la tabla siguiente:

CONCEPTO	DEFINICION
Inversiones permanentes en acciones	Para efectos de este subreporte, se entiende por inversiones permanentes en acciones, aquéllas efectuadas en títulos representativos del capital social de otras empresas con la intención de mantenerlas por un plazo indefinido. Generalmente estas inversiones se realizan para ejercer control o tener injerencia sobre otras empresas; aunque puede haber otras razones para realizar este tipo de inversiones.
Subsidiaria	Es la empresa que es controlada por otra conocida como controladora. Para efectos de este reporte regulatorio se dividen en: Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero
Asociada	Es una compañía en la cual la tenedora tiene influencia significativa en su administración, pero sin llegar a tener el control de la misma. Para efectos de este reporte regulatorio se dividen en: Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero

Otras

Se refiere a aquellas acciones de carácter permanente en las que el institución no tiene ni control ni influencia significativa.

Para efectos de este reporte regulatorio se dividen en:

Pertenecientes al sector financiero

No pertenecientes al sector financiero

R13 ESTADOS FINANCIEROS

R13 A REPORTE REGULATORIO DE ESTADOS FINANCIEROS

En el presente reporte se deberá proporcionar información de los rubros que conformen los Estados de Variaciones en el Capital Contable y de Cambios en la Situación Financiera.

El reporte regulatorio de Estados Financieros se integra de 2 subreportes. La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser mensual.

SUBREPORTES

R13 A 1311

Estado de Variaciones en el Capital Contable

En este subreporte se solicitan los saldos en pesos constantes, de todos los conceptos del Capital Contable de la institución al inicio del trimestre, mostrando los movimientos ocurridos en el periodo, así como los saldos del capital contable al cierre del trimestre. En donde los movimientos del periodo, se refieren a los incrementos o decrementos del capital contable, originados por las decisiones de los accionistas y al reconocimiento de la utilidad integral.

R13 A 1312

Estado de Cambios en la Situación Financiera

En este subreporte se solicitan los montos en pesos constantes, de los cambios ocurridos en la estructura financiera de la institución. Dichos cambios, se refieren a las diferencias entre los distintos rubros del balance general inicial y final del trimestre que se está reportando, clasificadas de acuerdo a los recursos generados o utilizados por los conceptos siguientes: por la operación, por actividades de financiamiento y por actividades de inversión; asimismo, deberá reflejarse el aumento o disminución de efectivo y equivalentes, en el trimestre.

FORMATO DE CAPTURA

El llenado del reporte regulatorio de Estados Financieros se llevará a cabo por medio del formato siguiente:

Columna 1	Columna 2	Columna 3	Columna 4	Columna 5	Columna 6
Periodo	Clave de la Entidad	Concepto	Subreporte	Tipo de Saldo	Dato

DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA

A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.

COLUMNA	DESCRIPCION
Columna 1	PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accesa al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información.

Columna 2	CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Institución de Crédito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accesa al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones.
Columna 3	CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponde la información de acuerdo con las claves establecidas en el SITI. En concordancia con lo que establecen los Criterios Contables, los conceptos que aparecen en los estados financieros se muestran de manera enunciativa más no limitativa. La apertura de un mayor número de conceptos, con el fin de proporcionar una presentación más detallada de la información, deberá ser solicitada a la Supervisión en Jefe de Información de la CNBV. Las definiciones de los principales conceptos se encuentran establecidas en el Anexo R13 A 1 del presente reporte.
Columna 4	SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI.
Columna 5	TIPO DE SALDO Se debe anotar la clave del tipo de saldo de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Este campo únicamente aplica para conceptos relacionados con el Estado de Variaciones en el Capital Contable. En concordancia con lo que establecen los Criterios Contables, los conceptos que aparecen en los estados financieros se muestran de manera enunciativa más no limitativa. La apertura de un mayor número de conceptos en el catálogo de Tipo de Saldo, con el fin de proporcionar una presentación más detallada de la información, deberá ser solicitada a la Supervisión en Jefe de Información de la CNBV. Las definiciones de los principales conceptos se encuentran establecidas en el Anexo R13 A 1 del presente reporte.

Columna 6

DATO

Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores.

Instrucciones adicionales

Los datos deben presentarse con el formato siguiente:

Saldos: Se deben presentar en pesos, incluye moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos. Además, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas y sin puntos.

Estos saldos/montos siempre deberán registrarse con cifras positivas excepto en los casos siguientes:

Cuentas de capital que restan o disminuyen al Capital Contable (pérdidas de ejercicios anteriores, decrementos en la valuación, etc.), y

Cuentas de resultados que pueden operar con utilidad o pérdida en el mismo concepto, sólo cuando se trate de pérdida (pérdidas en la valuación).

En los casos antes mencionados los saldos deberán registrarse con signo negativo.

Por ejemplo: Capital Social por $100,000.00 sería 100000, Pérdidas de Ejercicios Anteriores por $12,458.85 sería -12459.

Anexo R13 A 1

CONCEPTOS

Los principales conceptos del reporte regulatorio de Estados Financieros se definen en la tabla siguiente:

CONCEPTO	DEFINICION
Capital social	Se refiere a los títulos que han sido emitidos a favor de los accionistas o socios como evidencia de su participación en la entidad.
Capital social no exhibido	Se refiere al monto de las acciones suscritas no exhibidas por los socios o accionistas
Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados por su Organo de Gobierno	Se refiere al monto correspondiente a los anticipos de los socios o accionistas para futuros aumentos al capital social de la entidad, siempre y cuando exista resolución de la asamblea de socios o accionistas o del Organo de Gobierno, que serán aplicados como parte del capital social en el futuro.
Prima en venta de acciones	Se refiere a la diferencia en exceso entre el pago de las acciones suscritas y el valor nominal de las mismas o su valor teórico.
Reservas de capital	Se refiere a la Reserva legal y a otras reservas. Este rubro no debe incluir prima en venta de acciones.
Resultado de ejercicios anteriores	Se refiere a las utilidades o pérdidas acumuladas de ejercicios anteriores.
Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta	El resultado por valuación de títulos disponibles para la venta, se conforma de los siguientes conceptos: - Por valuación.- corresponde a la diferencia que resulta entre el valor razonable y el último valor en libros de títulos disponibles para la venta en la fecha de valuación. - Por posición monetaria.- corresponde al efecto de actualización al aplicar la Udi sobre las inversiones en títulos disponibles para la venta. - Por efecto de impuestos diferidos.- corresponde a los efectos de ISR y PTU por diferencias temporales sobre inversiones en títulos disponibles para la venta.

Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo

Se refiere a la porción efectiva de las ganancias o pérdidas obtenidas de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo.

Resultado por conversión de operaciones extranjeras		Se refiere al ajuste por conversión de entidades extranjeras con las que se tenga una relación de interdependencia financiera y operativa, de acuerdo con las normas información financiera (NIF).
Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable		Se refiere a la variación en el patrimonio de los accionistas derivado de la diferencia en la actualización de los activos no monetarios con los pasivos no monetarios y el capital contable (la actualización del capital incluye el REPOMO y la actualización de resultados).
Resultado por tenencia de activos no monetarios	El resultado por tenencia de activos no monetarios, se conforma por los siguientes conceptos: - Por valuación de inversiones permanentes en acciones.- Es la diferencia entre el saldo final de la inversión permanente valuada a través del método de participación y el monto que resulte de aplicar el factor de actualización del periodo al saldo de la inversión permanente al inicio de dicho periodo, más el importe actualizado correspondiente al resultado neto del ejercicio sobre el cual tenga participación la entidad. - Por valuación de activos fijos.- Representa la variación en el valor de los activos no monetarios, representados por los activos fijos, por encima o por debajo de la inflación.
Ajustes por obligaciones laborales al retiro	Se refiere a los ajustes aplicados dentro del capital contable correspondientes a las obligaciones de pago a los trabajadores o sus beneficiarios al término del vínculo laboral.
Resultado neto	Corresponde al resultado por operaciones continuas incrementado o disminuido, según corresponda por las operaciones discontinuadas
Interés minoritario	Cuando se trate del capital contable consolidado, el interés minoritario representa la porción minoritaria del capital, es decir, la parte del capital contable de las subsidiarias consolidadas que es atribuible a accionistas o propietarios ajenos a la entidad controladora.
Movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas	Dentro de este concepto se encuentran aquellos directamente relacionados con las decisiones que a través de asambleas de accionistas, toman los mismos respecto a su inversión en la entidad.
Movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral	Se refieren a los incrementos o disminuciones durante el periodo, derivados de transacciones, otros eventos y circunstancias, provenientes de fuentes no vinculadas con las decisiones de los accionistas. El propósito de reportar este tipo de movimientos, es mostrar las variaciones en el capital contable que resultan de transacciones reconocidas, separándolas de otros eventos económicos ajenos a las decisiones de los accionistas.
Actividades de operación	Son aquellas transacciones no clasificadas como de inversión o de financiamiento, que por lo general involucran a las operaciones principales de la entidad.
Actividades de financiamiento	Son aquellas transacciones que la entidad lleva a cabo con el propósito de obtener recursos de largo plazo, tales como la suscripción de capital u obligaciones subordinadas.
Actividades de inversión		Son aquellas transacciones que realiza la entidad, las cuales afectan su inversión en activos, principalmente las que se refieren a los activos fijos y a las acciones de empresas con carácter permanente.

Equivalentes de efectivo

Son aquellas partidas que se consideren disponibilidades de conformidad con los Criterios Contables para las Instituciones de Crédito, emitidos por la CNBV.en el criterio B-1 "Disponibilidades".

Por generación o uso de recursos deberá entenderse el cambio en pesos constantes en las diferentes partidas del balance general, que deriva del efectivo o incide en el mismo. En el caso de partidas monetarias, este cambio comprende la variación en pesos nominales, más o menos su efecto monetario.

Asimismo, se entiende por pesos constantes aquellos con poder adquisitivo relativo a la fecha del balance general, es decir, al último periodo en el caso de estados financieros comparativos.

Reporte Regulatorio de Estados Financieros

Subreporte R13 A-1311 Estado de Variaciones en el Capital Contable

Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos

Cifras en pesos

NOMBRE DE LA INSTITUCION

DOMICILIO

ESTADO DE VARIACION EN EL CAPITAL CONTABLE DEL____DE________________AL___DE__________DE___

Expresados en moneda de poder adquisitivo de_____de_____

(Cifras en pesos)

CONCEPTO

Capital contribuido

Capital ganado

Interés
minoritario

Total
capital
contable

Capital
social

Capital
social
no
exhibido

Increment
o por
actuali-
zación del
capital
social
pagado

Aportacio-
nes para
futuros
aumentos
de capital
acordadas
por su
Organo de
Gobierno

Incremento
por
actualiza-
ción de las
aportacio-
nes para
futuros
aumentos
de capital
acordadas
por su
Organo de
Gobierno

Prima en
venta por
acciones

Incremento
por
actualiza-
ción de la
prima en
venta en
acciones

Obligaciones
subordinadas
en circulación

Incremento
por
actualización
de
obligaciones
subordinadas
en
circulación

Donativos

Incremento
por
actualiza-
ción de
donativos

Reservas
de
capital

Incremento
por
actualiza-
ción de
reservas de
capital

Resultado
de
ejercicios
anteriores

Incremento
por
actualiza-
ción de
resultado
de
ejercicios
anteriores

Resultado
por
valuación
de títulos
disponibles
para la
venta

Incremento
por
actualización
del resultado
por
valuación de
títulos
disponibles
para la venta

Resultado
por
valuación de
instrumen-
tos de
cobertura de
flujos de
efectivo

Incremento
por
actualización
del resultado
por
valuación de
instrumentos
de cobertura
de flujos de
efectivo

Resultado
por
conversión
de
operacio-
nes
extranjeras

Exceso o
insuficiencia
en la
actualización
del capital
contable

Incremento
por
actualización
del exceso o
insuficiencia
en la
actualización
del capital
contable

Resultado
por
tenencia de
activos no
monetarios
(por
valuación
de activos
fijos)

Resultado
por
tenencia de
activos no
monetarios
(por
valuación
de
inversiones
permanente
s en
acciones)

Incremento
por
actualización
del resultado
por tenencia
de activos
no
monetarios

Ajustes
por
obliga-
ciones
laborales
al retiro

Resultado
neto

Saldo inicial al __ de __________ de ____

MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS PROPIETARIOS

Suscripción de acciones

Capitalización de utilidades

Constitución de reservas

Traspaso del resultado neto a resultado de ejercicios anteriores

Pago de dividendos

Otros

Total de movimientos inherentes a las decisiones de los propietarios

MOVIMIENTOS
INHERENTES AL
RECONOCIMIENTO
DE LA UTILIDAD
INTEGRAL

Resultado neto

Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta

Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo

Resultado por conversión de operaciones extranjeras

Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable

Resultado por tenencia de activos no monetarios

Ajustes por obligaciones laborales al retiro

Otros

Total de movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral

Saldo final al __ de __________ de ____

Nota: En concordancia con lo que establecen los criterios contables, los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativa más no limitativa. La apertura de un mayor número de conceptos con el fin de proporcionar una presentación más detallada de la información, deberá ser solicitada a la Supervisión en Jefe de Información de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

Reporte Regulatorio de Estados Financieros

Subreporte R13 A-1312 Estado de Cambios en la Situación Financiera

Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos

Cifras en pesos

NOMBRE DE LA INSTITUCION

DOMICILIO

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA

DEL ______DE_____AL_____DE_____DE_____

Expresados en moneda de poder adquisitivo de _____de_____

(Cifras en pesos)

Actividades de operación

Resultado neto

Partidas aplicadas a resultados que no generaron o requirieron la utilización de recursos:
	Resultados por valuación a valor razonable
	Estimación preventiva para riesgos crediticios
	Depreciación y amortización
	Impuestos diferidos
	Provisiones para obligaciones diversas
	Interés minoritario

	Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas no consolidadas
	Otras partidas aplicadas a resultados que no generaron o requirieron la utilización de recursos
Total partidas aplicadas a resultados que no generaron o requirieron la utilización de recursos

Aumento o disminución de partidas relacionadas con la operación:
	Disminución o aumento en la captación tradicional
	Disminución o aumento de cartera de crédito
	Disminución o aumento por operaciones de inversiones en valores (1)
	Disminución o aumento por operaciones con reportos (1)
	Disminución o aumento por préstamos de valores (1)
	Disminución o aumento por operaciones con instrumentos financieros derivados (1)
	Préstamos interbancarios y de otros organismos
	Amortización de préstamos interbancarios y de otros organismos
	Otros aumentos o disminuciones de partidas relacionadas con la operación
Total Aumento o disminución de partidas relacionadas con la operación


Recursos generados o utilizados por la operación

Actividades de financiamiento

	Emisión de obligaciones subordinadas
	Amortización de obligaciones subordinadas
	Pago de dividendos en efectivo
	Aportaciones o reembolsos de capital social
	Disminución o aumento en otras actividades de financiamiento

Recursos generados o utilizados en actividades de financiamiento

Actividades de inversión

	Adquisición o venta de inmuebles, mobiliario y equipo
	Adquisición o venta de inversiones permanentes en acciones
	Disminución o aumento en cargos y créditos diferidos
	Bienes adjudicados
	Venta de bienes adjudicados
	Disminución o aumento en otras actividades de inversión

Recursos generados o utilizados en actividades de inversión


Disminución o aumento de efectivo y equivalentes

Efectivo y equivalentes al principio del periodo

Efectivo y equivalentes al final del periodo


(1) No se deberá incluir la valuación a valor razonable de las partidas relativas.

Nota: En concordancia con lo que establecen los criterios contables, los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativa más no limitativa. La apertura de un mayor número de conceptos con el fin de proporcionar una presentación más detallada de la información, deberá ser solicitada a la Supervisión en Jefe de Información de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

R13 ESTADOS FINANCIEROS

R13 B REPORTE REGULATORIO DE ESTADOS FINANCIEROS

En el presente reporte se deberá proporcionar información de los rubros que conformen el Balance General y el Estado de Resultados.

Las cifras de este reporte deben las expresadas en los Estados Financieros rubricados por los funcionarios responsables y ser entregados oficialmente a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).

El reporte regulatorio de Estados Financieros se integra de 2 subreportes. La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser mensual.

SUBREPORTES

R13 B 1321	Balance General En este subreporte se solicitan los saldos totales al cierre del periodo de los diferentes conceptos que integran el Balance General de la Institución de Crédito. Los saldos se encuentran clasificados en activos, pasivos, capital contable y cuentas de orden.
R13 B 1322	Estado de Resultados En este subreporte se solicita la información relevante sobre las operaciones realizadas por la institución durante el periodo que se reporta. La información se encuentra clasificada en ingresos, costos y gastos, y la utilidad o pérdida resultante en el periodo.

Para los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre, la información de estos subreportes deberá presentarse consolidada con sus subsidiarias, en los demás meses solamente se proporcionará la información consolidada con fideicomisos en Udis.

En el reporte existen conceptos que sólo aplican a las instituciones de banca múltiple, éstos se encuentran señalados con BM, y existen conceptos que sólo aplican a las instituciones de banca de desarrollo, éstos se encuentran señalados con BD. Los conceptos que aplican por igual a ambos sectores no se encuentran señalados.

ANEXO R13 B 1

CONCEPTOS

Los principales conceptos del reporte regulatorio de Estados Financieros se definen en la tabla siguiente:

CONCEPTO	DEFINICION
Disponibilidades	Representan los recursos disponibles para la operación de la entidad, tales como: caja, billetes y monedas, depósitos en Banco de México depósitos en entidades financieras efectuados en el país o en el extranjero, incluyendo las operaciones de préstamos interbancarios pactadas a un plazo menor o igual a 3 días hábiles, la compra de divisas que se liquiden a más tardar dentro de los 2 días hábiles siguientes a su concertación, así como por otras disponibilidades, tales como corresponsales, documentos de cobro inmediato y metales preciosos amonedados. En caso de que exista sobregiro en cuentas de cheques reportado en el estado de cuenta emitido por la institución de crédito correspondiente, el monto del sobregiro debe presentarse en el rubro de otras cuentas por pagar, aún cuando se mantengan otras cuentas de cheques con la misma institución de crédito. También formará parte de este rubro el saldo de la inversión en valores de los fideicomisos denominados en Udis, que surja del exceso de liquidez en dichos fideicomisos al momento de efectuar su consolidación con las cifras de la entidad.
Inversiones en valores	Representa los activos constituidos por: acciones, obligaciones, bonos, certificados, pagarés, y demás títulos y documentos que se emiten en serie o en masa y que la entidad mantiene en posición propia; los cuales deberán clasificarse en títulos para negociar, títulos disponible para la venta, o bien, títulos conservados a vencimiento.

Operaciones con valores y derivadas (parte activa)

Se refiere a los saldos deudores provenientes de operaciones de reporto, de operaciones que representen un préstamo con colateral, de préstamo de valores y con instrumentos financieros derivados.

Operaciones de reporto	Se refiere a las operaciones en las que la entidad puede tomar la posición de reportada o reportadora, en la que cede/adquiere, respectivamente, la propiedad de valores, por medio de una operación de reporto, a cambio del precio pactado/al precio pactado, respectivamente, con la obligación de readquirirlos/de regresarlos, respectivamente, al término de la operación al precio al vencimiento.
Activos financieros como colateral	Es la garantía constituida para el pago de las contraprestaciones pactadas, con activos financieros, como son: todos aquellos bienes, tales como efectivo, valores, cartera o títulos de crédito, así como el derecho para recibir efectivo o valores en propiedad.
Operaciones de préstamo de valores	Se refiere a las operaciones en las que la entidad puede tomar la posición denominada prestamista, la cual transfiere la propiedad de ciertos valores a otra entidad denominada prestataria. En donde esta última, debe garantizar la operación.
Operaciones con instrumentos financieros derivados	Se refiere a los instrumentos financieros, que por tipo, se clasifican en: Futuros, Contratos adelantados, Opciones, Swaps y Paquetes de instrumentos derivados. A su vez, estos instrumentos se agrupan en, para cobertura o para negociación.
Créditos comerciales	Se refiere a los créditos directos o contingentes, incluyendo créditos puente denominados en moneda nacional, extranjera o en unidades de inversión, así como los intereses que generen, otorgados a personas morales o personas físicas con actividad empresarial y destinados a su giro comercial o financiero; incluyendo los otorgados a entidades financieras distintos de los de préstamos interbancarios menores a 3 días hábiles, las operaciones de factoraje y de arrendamiento capitalizable que sean celebradas con dichas personas morales o físicas; los créditos otorgados a fiduciarios que actúen al amparo de fideicomisos y los esquemas de crédito comúnmente conocidos como "estructurados" en los que exista una afectación patrimonial que permita evaluar individualmente el riesgo asociado al esquema. Asimismo, quedarán comprendidos los créditos concedidos a entidades federativas, municipios y sus organismos descentralizados, así como aquéllos a cargo del Gobierno Federal o con garantía expresa de la Federación, registrados ante la Dirección General de Crédito Público de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y del Banco de México.
Créditos al consumo	Se incluirán los créditos directos, incluyendo los de liquidez que no cuenten con garantía de inmuebles, denominados en moneda nacional, extranjera o en unidades de inversión, así como los intereses que generen, otorgados a personas físicas, derivados de operaciones de tarjeta de crédito, de créditos personales, de créditos para la adquisición de bienes de consumo duradero y las operaciones de arrendamiento capitalizable que sean celebradas con personas físicas; incluyendo aquellos créditos otorgados para tales efectos a los ex-empleados de la entidad.

Créditos a la vivienda

A los créditos directos denominados en moneda nacional, extranjera o en unidades de inversión, así como los intereses que generen, otorgados a personas físicas y destinados a la adquisición, construcción, remodelación o mejoramiento de la vivienda sin propósito de especulación comercial; incluyendo aquellos créditos de liquidez garantizados por la vivienda del acreditado, y los otorgados para tales efectos a los ex-empleados de la entidad.

No se incluyen en esta categoría los créditos puente concedidos a promotores de vivienda. Tampoco forman parte de este grupo los créditos para la construcción de naves industriales y oficinas, aún y cuando los adeudos estén garantizados con dichos bienes inmuebles, debiéndose considerar como créditos comerciales.

Derechos de cobro adquiridos	Los derechos de cobro que adquiera la entidad se reconocerán en el rubro de otras cuentas por cobrar. Para efectos de presentación, los derechos de cobro se agruparán en el balance general netos de su estimación, dentro del rubro de, total de cartera de crédito (neto), identificados en un renglón por separado.
Otras cuentas por cobrar (neto)	Se refiere a las cuentas por cobrar no comprendidas en la cartera de crédito; deducidas en su caso, de la estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro.
Inversiones permanentes en acciones	Incluye inversiones en subsidiarias y asociadas, nacionales o extranjeras.
Otros activos	Se refiere a otros activos tales como, pagos anticipados, crédito mercantil, activos intangibles y cargos diferidos, con excepción de los impuestos diferidos. Los saldos relativos a las inversiones en planes para cubrir obligaciones laborales para el retiro, forman parte de este rubro.
Depósitos de exigibilidad inmediata	Estos incluyen a las cuentas de cheques, cuentas de ahorro y a los depósitos en cuenta corriente, entre otros.
Depósitos a plazo	Incluyen, entre otros, a los certificados de depósito retirables en días preestablecidos, aceptaciones bancarias y pagarés con rendimiento liquidable al vencimiento, los que a su vez se deberán desglosar en depósitos a plazo del público en general y depósitos captados a través de operaciones en el mercado de dinero, realizadas con otros intermediarios financieros, así como con tesorerías de empresas y de entidades gubernamentales. Se exceptúan a los bonos bancarios.
Préstamos interbancarios y de otros organismos	Las líneas de crédito ejercidas y el pasivo que se genere en las operaciones de cesión de cartera de crédito sin transferencia de propiedad, se presentarán dentro de este rubro. Los préstamos interbancarios que reciba la entidad a un plazo menor o igual a 3 días hábiles, se presentarán como parte del rubro de exigibilidad inmediata, en tanto que los mayores a 3 días hábiles se agruparán como de corto o largo plazo, según corresponda.
Operaciones con valores y derivadas (parte pasiva)	Se refiere a los saldos acreedores que se originen de operaciones por cuenta propia de reporto, de operaciones que representen un préstamo con colateral, de préstamo de valores y con instrumentos financieros derivados.
Otras cuentas por pagar	Formarán parte de este rubro el Impuesto Sobre la Renta (ISR) y la Participación de los Trabajadores en las Utilidades (PTU) por pagar, las aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar por su órgano de gobierno, los acreedores diversos y otras cuentas por pagar, incluyendo los sobregiros en cuentas de cheques que de conformidad con lo establecido en el criterio B-1 "Disponibilidades" deban presentarse como un pasivo.

Créditos diferidos y cobros anticipados	Este rubro estará integrado por los créditos diferidos, tales como los flujos de efectivo recibidos para ajustar a valor razonable de un instrumento financiero derivado, así como por los cobros anticipados de intereses, comisiones y aquellos que se reciban a cuenta de los bienes prometidos en venta o con reserva de dominio, entre otros.
Margen financiero	Deberá estar conformado por la diferencia entre los ingresos por intereses y los gastos por intereses, incrementados o deducidos por el resultado por posición monetaria neto relacionado con partidas del margen financiero.

Ingresos por intereses	Se consideran como ingresos por intereses, los rendimientos generados por la cartera de crédito, contractualmente denominados intereses, así como por los premios e intereses de otras operaciones financieras propias de la entidad, tales como depósitos en entidades financieras, operaciones de préstamos interbancarios pactados a un plazo menor o igual a 3 días hábiles, inversiones en valores, operaciones de reporto y préstamo de valores, así como el descuento recibido en títulos de deuda que liquiden intereses periódicamente y las primas por colocación de deuda. También se consideran ingresos por intereses, las comisiones derivadas del otorgamiento inicial de créditos. De igual manera se consideran como ingresos por intereses, los ajustes por valorización derivados de activos denominados en Udis o en algún otro índice general de precios, así como la utilidad en cambios, siempre y cuando dichas partidas provengan de posiciones relacionadas con ingresos o gastos que formen parte del margen financiero. Los intereses cobrados relativos a créditos previamente catalogados como cartera vencida, cuya acumulación se efectúe conforme a su cobro, de conformidad con el criterio B-6 "Cartera de crédito" de los Criterios Contables para Instituciones de Crédito, forman parte de este rubro. En este rubro también se incluyen los ingresos por intereses que genere la cartera de crédito de los fideicomisos denominados en Udis, al momento de efectuar su consolidación con las cifras de la entidad.
Gastos por intereses	Se consideran gastos por intereses, los premios, descuentos e intereses derivados de la captación tradicional, préstamos interbancarios y de otros organismos, operaciones de reporto y de préstamo de valores, y de las obligaciones subordinadas clasificadas como pasivo, así como el sobreprecio pagado en títulos de deuda que liquiden intereses periódicamente. Igualmente se consideran gastos por intereses, los ajustes por valorización derivados de partidas denominadas en Udis o en algún otro índice general de precios, así como la pérdida en cambios, siempre y cuando dichos conceptos provengan de posiciones relacionadas con gastos o ingresos que formen parte del margen financiero.
Resultado por posición monetaria neto (margen financiero)	El resultado por posición monetaria neto, será el que se origine de partidas cuyos ingresos o gastos formen parte del margen financiero. No se considerará en este rubro el resultado por posición monetaria originado por partidas que sean registradas en el capital contable de la entidad, ya que dicho resultado debe ser presentado en el rubro del capital correspondiente.
Margen financiero ajustado por riesgos crediticios	Corresponde al margen financiero deducido por los importes relativos a los movimientos de la estimación preventiva para riesgos crediticios en un periodo determinado. Se consideran como parte de este apartado, las aportaciones en efectivo para la constitución de provisiones correspondientes a los fideicomisos denominados en Udis.

Ingresos (egresos) totales de la operación	Corresponde al margen financiero ajustado por riesgos crediticios, incrementado o disminuido por los ingresos (egresos) de la operación distintos a los ingresos por intereses que se hayan incluido dentro del margen financiero. Se consideran como ingresos (egresos) de la operación, a las comisiones y tarifas generadas por operaciones distintas a las que se relacionan con el otorgamiento inicial de créditos, préstamos recibidos, colocación de deuda bancaria y por la prestación de servicios entre otros, de manejo, transferencia, custodia o administración de recursos y por el otorgamiento de avales. También forma parte de este rubro, cualquier tipo de comisión relacionada con el uso o emisión de tarjetas de crédito, ya sea directamente como las comisiones por apertura, aniversario, consultas o emisión del plástico, o de manera indirecta como las cobradas a establecimientos afiliados. Asimismo, se considera como ingreso (egreso) de la operación al resultado por intermediación, entendiéndose por este último a los siguientes conceptos: a) Resultado por valuación a valor razonable de valores, títulos a recibir o a entregar en operaciones de reporto, valores a recibir o a entregar en operaciones de préstamo, valores a recibir en garantía o a entregar en garantía por operaciones de reporto, o de préstamo de valores, así como de instrumentos financieros derivados; y el resultado por valuación de la posición primaria atribuible al riesgo cubierto en el caso de una cobertura de valor razonable, así como el resultado por valuación de divisas y metales preciosos amonedados; b) Dividendos en efectivo de títulos accionarios; c) Resultado por compraventa de valores, divisas y metales preciosos amonedados; d) Reconocimiento del decremento en el valor de títulos y la revaluación de los títulos previamente castigados; e) El resultado por cancelación de los activos y pasivos financieros provenientes de los instrumentos financieros derivados, incluyendo el resultado por compraventa de dichos instrumentos, y f) La amortización del cargo o del crédito diferido, generados por los flujos de efectivo para ajustar el valor razonable de los instrumentos financieros derivados al inicio de la operación.
Resultado de la operación	Corresponde a los ingresos (egresos) totales de la operación, disminuidos por los gastos de administración y promoción de la entidad. Dentro de los gastos de administración y promoción, deberán incluirse todo tipo de remuneraciones y prestaciones otorgadas al personal y consejeros de la entidad, honorarios, rentas, gastos de promoción, aportaciones al Instituto de Protección al Ahorro Bancario, gastos en tecnología, gastos no deducibles, depreciaciones y amortizaciones, el costo neto del periodo derivado de obligaciones laborales al retiro, así como los impuestos y derechos distintos al ISR, al Impuesto al Activo (IMPAC) y a la PTU.

Resultado antes de ISR y PTU

Será el resultado de la operación, incorporando los conceptos de ingresos y gastos no ordinarios a que hace referencia la NIF A-5 de las NIF. Se deberán revelar las partidas más importantes que integren dichos rubros, destacando entre otras, las siguientes:

Ajuste al valor de bienes adjudicados;

Resultado en venta de activos fijos o bienes adjudicados;

Incremento a la estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro asociado a cuentas de deudores diversos de conformidad con el criterio A-2 "Aplicación de reglas particulares", así como la cancelación de acreedores diversos, e

Intereses a favor provenientes de préstamos a empleados.

En adición a las partidas anteriormente señaladas, los resultados en cambios y por posición monetaria generados por partidas no relacionadas con el margen financiero de la entidad, se presentarán dentro del rubro de otros productos u otros gastos, según corresponda.

Tratándose del resultado por posición monetaria proveniente de partidas de impuestos diferidos susceptibles de actualización, se presentará en el mismo rubro en el cual se reconozca la actualización de dichas partidas.

Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas	Es el resultado antes de ISR y PTU, disminuido por el efecto de los gastos por ISR y PTU causados en el periodo, incrementado o disminuido, según sea el caso, por los efectos del ISR y PTU diferidos generados o materializados en el periodo. En caso de que la entidad determine que el activo reconocido por el IMPAC disminuirá de valor, dicha reducción se reconocerá como parte del resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas.
Resultado antes de operaciones discontinuadas	Corresponde al resultado obtenido al adicionar el efecto de la aplicación del método de participación en las inversiones permanentes en acciones, al resultado antes de participación de subsidiarias y asociadas En este rubro también se incluirán el ingreso por dividendos derivado de inversiones permanentes en acciones donde no se tiene control ni influencia significativa, cuya valuación es a costo, así como los ajustes asociados a esas inversiones.
Resultado neto	Corresponde al resultado del apartado anterior incrementado o disminuido, según corresponda, por las operaciones discontinuadas.
Interés minoritario	Cuando se presente el estado de resultados consolidado, la porción del resultado neto de las subsidiarias consolidadas que es atribuible a accionistas o propietarios ajenos a la entidad controladora, se presentará como interés minoritario.

Reporte Regulatorio de Estados Financieros

Subreporte R13 B-1321 Balance General

Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos

Cifras en pesos

NOMBRE DE LA INSTITUCION

DOMICILIO

BALANCE GENERAL AL ___ DE ______ DE___

Expresados en moneda de poder adquisitivo de _____de_____

(Cifras en pesos)

A C T I V O

P A S I V O

DISPONIBILIDADES

CAPTACION TRADICIONAL

Depósitos de exigibilidad inmediata

INVERSIONES EN VALORES

Depósitos a plazo

Títulos para negociar

Del público en general

Títulos disponibles para la venta

Mercado de dinero

Títulos conservados a vencimiento

Fondos especiales

Bonos bancarios

OPERACIONES CON VALORES Y DERIVADAS

Saldos deudores en operaciones de reporto

PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

Operaciones que representan un préstamo con colateral

De exigibilidad inmediata

Saldos deudores en operaciones de préstamo de valores

De corto plazo

Operaciones con instrumentos financieros derivados

De largo plazo

TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO)

OPERACIONES CON VALORES Y DERIVADAS

Saldos acreedores en operaciones de reporto

CARTERA DE CREDITO (NETA)

Operaciones que representan un préstamo con colateral

Saldos acreedores en operaciones de préstamo de valores

CARTERA DE CREDITO VIGENTE

Operaciones con instrumentos financieros derivados

Créditos comerciales

Actividad empresarial o comercial

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Entidades financieras

ISR y PTU por pagar

Entidades gubernamentales

Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar por su órgano de gobierno

Créditos de consumo

Acreedores diversos y otras cuentas por pagar

Créditos a la vivienda

OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION

CARTERA DE CREDITO VENCIDA

Créditos vencidos comerciales

IMPUESTOS DIFERIDOS (NETO)

Actividad empresarial o comercial

Entidades financieras

CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS

Entidades gubernamentales

Créditos vencidos de consumo

Créditos vencidos a la vivienda

CAPITAL CONTABLE

( - ) MENOS:

CAPITAL CONTRIBUIDO

ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

Capital social

Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados por su órgano de gobierno

Prima en venta de acciones

DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS

Obligaciones subordinadas en circulación

Donativos

( - ) MENOS:

ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO

CAPITAL GANADO

Reservas de capital

OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)

Resultado de ejercicios anteriores

Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta

BIENES ADJUDICADOS (NETO)

Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo

Resultado por conversión de operaciones extranjeras

INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)

Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable

Resultado por tenencia de activos no monetarios

INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES

Por valuación de activo fijo

Por valuación de inversiones permanentes en acciones

IMPUESTOS DIFERIDOS (NETO)

Ajustes por obligaciones laborales al retiro

Resultado neto

OTROS ACTIVOS

Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles

Otros activos

INTERES MINORITARIO

CUENTAS DE ORDEN

Avales otorgados

Activos y pasivos contingentes

Compromisos crediticios

Bienes en fideicomiso o mandato

Fideicomisos

Mandatos

Agente financiero del gobierno federal

Bienes en custodia o administración

Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros

Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida

Operaciones de reporto

Títulos a recibir por reporto

Bienes a recibir en garantía por reporto

Menos:

Acreedores por reporto

Bienes a entregar en garantía por reporto

Títulos a entregar por reporto

Bienes a entregar en garantía por reporto

Menos:

Deudores por reporto

Bienes a recibir en garantía por reporto

Operaciones de préstamo de valores

Valores a recibir por préstamo de valores

Menos:

Bienes a entregar en garantía por préstamo de valores

Valores a entregar por préstamo de valores

Menos:

Bienes a recibir en garantía por préstamo de valores

Otras cuentas de registro

Reporte Regulatorio de Estados Financieros

Subreporte R13 B-1322 Estado de Resultados

Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizada en pesos

Cifras en pesos

NOMBRE DE LA INSTITUCION

DOMICILIO

ESTADO DE RESULTADOS

DEL_____AL_____DE_____

Expresados en moneda de poder adquisitivo de _____de_____

(Cifras en pesos)


Ingresos por intereses
Gastos por intereses
Resultado por posición monetaria neto (margen financiero)

MARGEN FINANCIERO

Estimación preventiva para riesgos crediticios

MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS

Comisiones y tarifas cobradas
Comisiones y tarifas pagadas
Resultado por intermediación

INGRESOS (EGRESOS) TOTALES DE LA OPERACION

Gastos de administración y promoción

RESULTADO DE LA OPERACION

Otros productos
Otros gastos

RESULTADO ANTES DE ISR y PTU

Impuesto sobre la renta y participación de los trabajadores en las utilidades causados
Impuesto sobre la renta y participación de los trabajadores en las utilidades diferidos

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS


Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas


RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS

BD		Subsidios

Operaciones discontinuadas

RESULTADO NETO

INTERES MINORITARIO

RESULTADO NETO MAYORITARIO

Nota: En concordancia con lo que establecen los criterios contables, los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativa más no limitativa. La apertura de un mayor número de conceptos con el fin de proporcionar una presentación más detallada de la información, deberá ser solicitada a la Supervisión en Jefe de Información de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

R14 INFORMACION CUALITATIVA

R14 A REPORTE REGULATORIO DE INFORMACION CUALITATIVA

(DESAGREGADO DE LA INTEGRACION ACCIONARIA PARA INSTITUCIONES DE BANCA COMERCIAL
E INTEGRACION DEL CAPITAL PARA INSTITUCIONES BANCA DE DESARROLLO)

El reporte regulatorio de Información Cualitativa se integra de tres subreportes. La frecuencia de elaboración y presentación del subreporte R14 A 1411 debe ser semestral y la del R14 A 1412 trimestral.

Los lineamientos generales se encuentran unificados para Banca Múltiple y Banca de Desarrollo, sin embargo, los casos especiales así como los formatos de los subreportes se encuentran identificados por sector.

SUBREPORTE

R14 A 1411

Integración Accionaria (Instituciones de Banca Múltiple)

En este subreporte se solicita el agente colocador, el nombre del accionista, la relación que tiene con la institución de crédito y el número de acciones por serie.

Integración del Capital (Instituciones de Banca de Desarrollo)

En este subreporte se solicita el nombre del tenedor de los certificados de aportación patrimonial y el número de los citados certificados por serie.

La periodicidad de estos subreportes es semestral.

R14 A 1412

Funcionarios, Empleados, Jubilados, Personal por Honorarios y Sucursales

En este subreporte se solicita el número de funcionarios, empleados, jubilados y personal por honorarios, así como, el número de sucursales. Esta información deberá ser proporcionada para cada uno de los meses que conforman el trimestre reportado.

La periodicidad de este subreporte es trimestral. Sólo aplica para instituciones de banca de desarrollo.

Para el llenado del reporte regulatorio de Información Cualitativa (Desagregado de la Integración Accionaria) es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:

Los datos proporcionados en este reporte, como son: número de acciones y número de personal, deben

presentarse en unidades, sin comas y sin puntos, por ejemplo: 50,839 sería 50839.

FORMATO DE CAPTURA

El llenado del reporte regulatorio de Información Cualitativa se llevará a cabo por medio del formato siguiente:

Columna 1	Columna 2	Columna 3	Columna 4	Columna 5	Columna 6
Periodo	Clave de la Entidad	Concepto	Subreporte	Número de Secuencia	Periodos del Trimestre

Columna 7	Columna 8	Columna 9	Columna 10	Columna 11
Agente Colocador	Nombre del Accionista o Tenedor	Relación del Accionista con la Entidad	Tipo de Serie de las Acciones	Dato

DESCRIPCION DEL FORMATO

A continuación se describen las columnas que integran el formato de captura:

COLUMNA	DESCRIPCION
Columna 1	PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accesa al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información.
Columna 2	CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Institución de Crédito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accesa al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones.
Columna 3	CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponde la información de acuerdo con las claves disponibles en el SITI. Instrucciones adicionales Este campo sólo aplica para el subreporte R14 A 1412. Sólo aplica para instituciones de Banca de Desarrollo.
Columna 4	SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI.

Columna 5	NUMERO DE SECUENCIA Se debe asignar un número de secuencia a cada uno de los registros reportados (este número secuencial deberá iniciarse en cada periodo y por cada subreporte). Instrucciones adicionales Esta columna sólo aplica para el subreporte R14 A 1411 Integración accionaria o del capital. Para el subreporte R14 A 1412 esta columna se deberá enviar en cero.
Columna 6	PERIODOS DEL TRIMESTRE Se debe indicar la clave del mes al que corresponde la información que se está reportando. Instrucciones adicionales Este campo sólo aplica para el subreporte R14 A 1412, cuya periodicidad es trimestral, pero se debe proporcionar la información de cada uno de los meses que conforman el trimestre reportado. Sólo aplica para instituciones de Banca de Desarrollo.
Columna 7	AGENTE COLOCADOR Se debe anotar el nombre del agente colocador. Instrucciones adicionales El agente colocador, es aquél que realiza operaciones de correduría, de comisión u otras tendientes a poner en contacto la oferta y demanda de valores. Esta columna sólo aplica para el subreporte R14 A 1411 y sólo para instituciones de Banca Múltiple.

Columna 8

NOMBRE DEL ACCIONISTA O TENEDOR

Se debe anotar el nombre del accionista o del tenedor de los certificados de aportación patrimonial, según sea el caso.

Instrucciones adicionales

PERSONAS FISICAS

El nombre deberá iniciar por apellido paterno, materno y nombres, en mayúsculas, sin abreviaciones, sin guiones, y sólo con un espacio entre apellido y apellido, y entre apellido y nombre(s).

No deberán incluir ningún tipo de títulos como Licenciado, Don, Señor, Viuda, etc.

Ejemplo: PEREZ ORTEGA VICTOR GABRIEL

PERSONAS MORALES

Se debe anotar el nombre completo y el tipo de sociedad abreviado, en mayúsculas, sin comas y sin puntos.

Ejemplo: COMERCIAL MEXICANA SA DE CV

El nombre se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo accionista o tenedor.

En el caso de que el accionista no sea identificado, deberá anotarse "NO IDENTIFICADO" para cada serie accionaria que posea, siempre en mayúsculas.

Esta columna sólo aplica para el subreporte R14 A 1411

Columna 9	RELACION DEL ACCIONISTA CON LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la relación del accionista con la Institución de Crédito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales Para los accionistas no identificados deberá anotarse la clave correspondiente a la descripción "No relacionado" de acuerdo al catálogo. Esta columna sólo aplica para el subreporte R14 A 1411 y sólo para instituciones de Banca Múltiple.
Columna 10	TIPO DE SERIE DE LAS ACCIONES Para el subreporte R14 A 1411: Se reportará un renglón por cada tipo de acción o certificado de aportación patrimonial, según sea el caso, que posean los accionistas o tenedores de los títulos. De acuerdo a lo que establece la Ley de Instituciones de Crédito vigente: Para las instituciones de banca múltiple la emisión de las acciones serie "L", podrán representar hasta el 40% del capital social ordinario, previa autorización de la CNBV. Tratándose de las acciones serie "F", deberán representar cuando menos el 51% del capital social, mientras que el 49% restante podrá integrarse indistinta o conjuntamente por acciones serie "F" y "B". Para las instituciones de banca de desarrollo, los certificados de aportación patrimonial de la serie "A", representan el 66% y sólo pueden ser suscritas por el Gobierno Federal, y los de la serie "B" representan el restante 34%. Para este subreporte, se indicarán las claves según el catálogo disponible en el SITI, correspondientes al tipo de la serie que se esté reportando.
Columna 11	DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Esta columna aplica para los tres subreportes: R14 A 1411 y R14 A 1412.

Reporte Regulatorio de Información Cualitativa

Subreporte R14 A-1411 Integración Accionaria o Capital

Cifras en unidades

Agente Colocador

Nombre del Accionista o
Tenedor

Relación del Accionista
o Tenedor con el Banco
1/

Número de acciones o CAP ´S por serie 2/

Suma

% de la Tenencia Accionaria o CAP ´S
Respecto al Total de las Acciones en
Circulación

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6) = (1+2+3+4+5)

Accionista o Tenedor 1

Accionista o Tenedor 2

Accionista o Tenedor 3

...

Accionista o Tenedor X

Total de acciones del reporte 2/

Total de acciones o CAP ´S en circulación 4/

100%

1/ Se deberá anotar la clave según el catálogo disponible, del tipo de relación del accionista con el banco.

2/ CAP ´S: Certificados de aportación patrimmonial.

3/ Anotar el número total de las acciones por tipo de serie registradas en este reporte (suma vertical).

4/ Anotar el número total de las acciones por tipo de serie en circulación.

Notas:

En este reporte se deben incluir todos los accionistas que representen al menos el 0.1% de la tenencia accionaria de la institución de banca múltiple.

En este reporte se deben incluir todos los tenedores que representen al menos el 1% de la tenencia de títulos de capital de la institución de banca de desarrollo.

Reportar cada una de las cuentas que integran la tenencia accionaria de los individuos independientemente de si se encuentra diluida en más de un Intermediario Financiero.

			Reporte Regulatorio de Información Cualitativa
	Subreporte R14 A-1412 Funcionarios, Empleados, Jubilados, Honorarios y Sucursales

Cifras en unidades

Concepto		Mes 1		Mes 2	Mes 3

Funcionarios
Empleados
Jubilados
Personal por honorarios
Sucursales



						BANCA DE DESARROLLO

R15 OPERACIONES POR SERVICIOS DE BANCA ELECTRÓNICA

El reporte regulatorio R15 B operaciones por servicios de banca electrónica recaba información referente a las diversas operaciones monetarias realizadas por los clientes y/o usuarios a través de la utilización de equipos, medios electrónicos, ópticos o de cualquier otra tecnología, sistemas automatizados, de procesamiento de datos y redes de telecomunicaciones, ya sean privados o públicos, conocidos como "servicios de banca electrónica".

El reporte considera información referente a los datos de los clientes activos y al número de clientes y/o usuarios que utilizaron servicios de banca electrónica.

Para efectos de este reporte, se entenderá por operación monetaria a todas aquellas transacciones que implican el movimiento de recursos dinerarios de una cuenta, tales como: depósitos, transferencias, inversiones, pago de créditos, pago de servicios e impuestos, compras y retiros de efectivo realizados por los clientes.

El reporte R15 serie B se integra por 2 subreportes cuya frecuencia de elaboración y presentación es trimestral. Dichos subreportes se definen a continuación:

SUBREPORTES

R15 B 1521

Operaciones y usuarios clientes por servicios de banca electrónica

Este subreporte solicita información relacionada con el número de clientes activos y al número de clientes que operaron alguno de los diferentes servicios de banca electrónica, así como el número y monto de las operaciones que realizaron los clientes a través de medios electrónicos.

R15 B 1522

Usuarios no clientes de los medios electrónicos de la institución

Este subreporte solicita información relacionada con el número de clientes de otras instituciones bancarias (usuarios no clientes) que operaron en los medios electrónicos de la institución que envía información contenida en el presente reporte, así como el número y monto de las operaciones de dichos clientes en los medios electrónicos de esta última institución.

A diferencia del reporte R15 B 1521, en el cual se debe reportar el número de usuarios clientes de la institución, así como el número y monto de las operaciones de dichos usuarios en los medios electrónicos de la institución, el reporte R15 B 1522, recaba información referente al número de clientes de otras instituciones bancarias, así como el número y monto de las operaciones de estos clientes en los medios electrónicos de la institución que reporta la información.

FORMATO DE CAPTURA

Las instituciones llevarán a cabo el envío de la información relacionada a través de los siguientes formularios:

ormulario R15 B 1521 operaciones y usuarios clientes por servicios de banca electrónica

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL FORMULARIO	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL MEDIO ELECTRÓNICO	MES DE LA INFORMACIÓN
	PERSONALIDAD JURÍDICA
	SERVICIO DE BANCA ELECTRÓNICA
SECCIÓN DATOS DE USUARIOS	TIPO DE USUARIO
	NÚMERO DE USUARIOS
	NÚMERO DE PERSONAS FACULTADAS
	NÚMERO DE USUARIOS QUE OPERARON / NÚMERO DE PERSONAS FACULTADAS (EN EL CASO DE PERSONAS MORALES)
SECCIÓN DATOS DE LAS OPERACIONES MONETARIAS	NIVEL DE CUENTA
	TIPO DE OPERACIÓN REALIZADA
	NÚMERO DE OPERACIONES
	IMPORTE DE LAS OPERACIONES REALIZADAS

Formulario R15 B 1522 usuarios no clientes de los medios electrónicos de la institución

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL FORMULARIO	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL MEDIO ELECTRÓNICO	MES DE LA INFORMACIÓN
	TIPO DE PRODUCTO
	SERVICIO DE BANCA ELECTRÓNICA
SECCIÓN DATOS DE USUARIOS	NUMERO DE USUARIOS QUE OPERARON
SECCIÓN DATOS DE LAS OPERACIONES MONETARIAS	TIPO DE OPERACIÓN REALIZADA
	NÚMERO DE OPERACIONES EN EL PERIODO REPORTADO
	IMPORTE DE LAS OPERACIONES REALIZADAS

R15 OPERACIONES DE BANCA ELECTRONICA

R15 D REPORTE REGULATORIO DE OPERACIONES DE BANCA ELECTRONICA

(DESAGREGADO DE TRANSFERENCIAS DE RECLAMACIONES DE OPERACIONES POR INTERNET)

El reporte regulatorio de Operaciones de Banca Electrónica (Desagregado de Transferencias de Reclamaciones de Operaciones por Internet) se integra de un subreporte y sólo aplica para las instituciones de banca múltiple. La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser trimestral.

SUBREPORTES

R15 D 1516

Desagregado de Transferencias de Reclamaciones de Operaciones por Internet

En este subreporte se solicita información de las transferencias enviadas a otras instituciones y las recibidas de otras instituciones, de reclamaciones de operaciones realizadas por Internet, durante el trimestre.

Para el llenado del reporte regulatorio de Operaciones de Banca Electrónica (Desagregado de Transferencias de Reclamaciones de Operaciones por Internet), es necesario considerar los aspectos siguientes:

La información debe ser agrupada de acuerdo a ciertas características, como son: identificar las transferencias enviadas y las recibidas de otras instituciones, el estatus de dicha información al cierre del periodo, es decir, si fueron recuperadas o no recuperadas, o si se encuentran en trámite.

Se reportará un renglón por cada agrupación de transferencias que cumpla con las mismas características, indicando el número de operaciones consideradas y el importe correspondiente.

Las operaciones que deberán ser registradas en cada trimestre, serán las que surgieron en el trimestre que se reporta, las que se cierren en el trimestre, así como las que estén pendientes o en trámite y que correspondan a trimestres anteriores o al reportado.

FORMATO DE CAPTURA

El llenado del reporte regulatorio de Operaciones de Banca Electrónica (Desagregado de Transferencias de Reclamaciones de Operaciones por Internet) se llevará a cabo por medio del formato iguiente:

Columna 1	Columna 2	Columna 3	Columna 4	Columna 5
Periodo	Clave de la Entidad	Subreporte	Número de Secuencia	Institución Objeto de la Transferencia

Columna 6	Columna 7	Columna 8	Columna 9
Tipo de Transferencia	Estatus de la Operación	Número de Operaciones	Importe

DESCRIPCION DEL FORMATO

A continuación se describen las columnas que integran el formato de captura:

COLUMNA	DESCRIPCION
Columna 1	PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM. Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información.
Columna 2	CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Institución de Crédito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones.
Columna 3	SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI.
Columna 4	NUMERO DE SECUENCIA Se debe asignar un número de secuencia a cada una de las transferencias de reclamaciones de operaciones por Internet (este número secuencial deberá iniciarse en cada periodo).
Columna 5	INSTITUCION OBJETO DE LA TRANSFERENCIA Se debe indicar la institución a la que fueron enviadas las transferencias agrupadas, o de la que fueron recibidas, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones.
Columna 6	TIPO DE TRANSFERENCIA Se debe indicar si las transferencias agrupadas que se están reportando, fueron enviadas a otras instituciones o si fueron recibidas de otras instituciones, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI.
Columna 7	ESTATUS DE LA OPERACION Se debe especificar el estatus de las operaciones que se están reportando, es decir, si se trata de operaciones recuperadas, no recuperadas o si se encuentran pendientes o en trámite. Esto de acuerdo al catálogo disponible en el SITI.

Columna 8

NUMERO DE OPERACIONES

Esta columna debe contener el número de las operaciones agrupadas que se reportan en cada renglón, y que cumplen con las características descritas en las columnas anteriores.

Instrucciones adicionales

Los números mencionados deben presentarse en unidades y sin comas.

Columna 9

IMPORTE

Se debe anotar el importe de las transferencias agrupadas en cada renglón reportadas en el periodo. Dicho importe esta relacionado con las reclamaciones de las transferencias generadas a través de Internet. Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores.

Instrucciones adicionales

Los datos deben presentarse con el formato siguiente:

Importe: Los montos deberán presentarse en pesos, incluye moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos.

Los datos solicitados deben reportarse en cifras redondeadas, sin decimales, sin comas y sin puntos.

Por ejemplo: si el dato fuera $50,839.45 se debe reportar 50839 o si fuera $20,585.70 sería 20586.

R16 RIESGOS

R16 A REPORTE REGULATORIO DE RIESGOS

El reporte regulatorio de Riesgos se integra de 2 subreportes que sólo aplican para instituciones de Banca de Desarrollo.

La información proporcionada por las instituciones para los reportes regulatorios de Riesgos, deberá ser generada a partir de los procedimientos, modelos, metodologías, enfoques o sistemas autorizados por el Comité de Administración Integral de Riesgos. La recepción de dicha información por parte de esta Comisión, no significa una autorización explícita o implícita de los modelos internos utilizados por las instituciones, y tampoco prejuzga sobre la bondad de los procedimientos o la calidad de las cifras.

Se entiende que en todos los casos, las instituciones utilizarán principios apegados a las sanas prácticas bancarias existentes en el mercado.

Los reportes regulatorios que se contienen en esta sección, consideran las posiciones de riesgo más importantes asumidas por las instituciones. No obstante, no se exime a dichas entidades de la responsabilidad de administrar integralmente todos los riesgos a los que se encuentran expuestas, considerando para tal efecto, su identificación, medición, vigilancia, límites, controles, reportes y revelación. La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte regulatorio debe ser mensual.

SUBREPORTE

R16 A 1611	Brechas de Repreciación
	Para el llenado de este subreporte, deberán utilizarse los saldos al cierre de mes del reporte regulatorio R01 A 0111 Catálogo Mínimo, con cifras en moneda nacional, Udis valorizadas a pesos y moneda extranjera valorizada en pesos.	1
	En este subreporte no deberán incluirse las operaciones realizadas por la institución en su carácter de agente financiero del Gobierno Federal.	2
	Los diferentes saldos al cierre de mes a los que se refiere el numeral 1, deberán desglosarse por banda de repreciación, según los siguientes criterios.	3
	Deberán separarse las operaciones que están expuestas a movimientos en las tasas de interés, de aquellas que son insensibles. En el caso de transacciones insensibles, los saldos se registrarán en la última columna del formulario.	4
	Tratándose de operaciones a tasa fija, se considerará el número de días naturales que haya entre el último día del mes que se esté computando y la fecha de vencimiento del título o contrato, o en su caso, la del instrumento subyacente. Para el caso de instrumentos de deuda con cupones a tasa fija, el plazo del instrumento será sustituido por la "Duración" de los mismos.	5
	En operaciones con tasa revisable, o cuyo rendimiento esté referido a alguna tasa de interés nominal, se considerará para cada título o contrato el número de días naturales que haya entre el último día del mes que se esté computando y la fecha de revisión o de ajuste de la tasa o, en su caso, la de vencimiento cuando ésta sea anterior a aquella.	6
	Tratándose de estimaciones preventivas derivadas de la calificación, así como de estimaciones adicionales referentes a las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito, y aquellas estimaciones ordenadas por la Comisión y otras, los saldos tendrán que computarse con signo negativo. Los saldos de las citadas estimaciones se registrarán en la banda de reprecio que corresponda a la cartera que les dio origen.	7
	Este formulario deberá entregarse con periodicidad mensual, dentro del mes inmediato siguiente al de su fecha.	8

R16 A 1612	Brechas de Vencimiento
	Para el llenado de este subreporte, deberán utilizarse los saldos al cierre de mes del reporte regulatorio R01 A 0111 Catálogo Mínimo, con cifras en moneda nacional, Udis valorizadas a pesos y moneda extranjera valorizada en pesos.	9
	En este subreporte no deberán incluirse las operaciones realizadas por la institución en su carácter de agente financiero del Gobierno Federal.	10
	Los diferentes saldos al cierre de mes a los que se refiere el numeral 9, deberán desglosarse por banda de vencimiento, según los siguientes criterios.	11
	Tratándose de operaciones a tasa fija, se considerará el número de días naturales que haya entre el último día del mes que se esté computando y la fecha de vencimiento del título o contrato, o en su caso, la del instrumento subyacente.	12
	En operaciones con tasa revisable, o cuyo rendimiento esté referido a alguna tasa de interés nominal, se considerará para cada título o contrato el número de días naturales que haya entre el último día del mes que se esté computando y la fecha de vencimiento del título o contrato.	13
	Tratándose de estimaciones preventivas derivadas de la calificación, así como de estimaciones adicionales referentes a las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito, y aquellas estimaciones ordenadas por la Comisión y otras, los saldos tendrán que computarse con signo negativo. Los saldos de las citadas estimaciones se registrarán en la banda de reprecio que corresponda a la cartera que les dio origen.	14
	A discreción de la institución, el saldo de las disponibilidades y depósitos de exigibilidad inmediata, podrán registrarse en la banda de 1 a 7 días.	15
	Las acciones clasificadas como inversiones en valores, podrán colocarse en la banda de 1 a 7 días o de 8 a 31 días, de acuerdo con los criterios que al respecto defina la institución tomando en cuenta la facilidad de realización de los títulos en el mercado.	16
	En el caso de otras cuentas por cobrar netas de sus estimaciones y otras cuentas por pagar que involucren alguna tasa, deberán ubicarse en la banda correspondiente según lo establecido en los párrafos 12 y 13, y las que no involucren tasa en la banda de vencimiento.	17
	Tratándose de fondos especiales, los saldos habrán de registrarse en la banda correspondiente de acuerdo con las políticas de cada institución, así como con la mecánica operativa de dichos fondos.	18
	Por lo que se refiere a los otros activos y pasivos que no tengan vencimiento definido, los saldos deberán colocarse en la última columna.	19
	Este formulario deberá entregarse con periodicidad mensual, dentro del mes inmediato siguiente al de su fecha.	20

FORMATO DE CAPTURA

El llenado del reporte regulatorio de Riesgos se llevará a cabo por medio del formato siguiente:

Columna 1	Columna 2	Columna 3	Columna 4	Columna 5
Periodo	Clave de la Entidad	Concepto	Subreporte	Moneda

Columna 6	Columna 7
Tipo de Saldo	Dato

DESCRIPCION DEL FORMATO

A continuación se definen las columnas que integran al formato de captura.

COLUMNA

DESCRIPCION

Columna 1	PERIODO Se anotará el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accesa al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información.
Columna 2	CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Institución de Crédito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accesa al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones.
Columna 3	CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponde la información de acuerdo con las claves disponibles en el SITI.
Columna 4	SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI.
Columna 5	MONEDA Se debe anotar la clave de la moneda de acuerdo al catálogo disponible en el SITI.
Columna 6	TIPO DE SALDO Se debe anotar la clave del tipo de saldo de acuerdo al catálogo disponible en el SITI.
Columna 7	DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Instrucciones generales Los datos deben presentarse con el formato siguiente: Saldos: Se deben presentar en moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, según la información solicitada en cada subreporte. Se deben presentar las cifras en unidades, redondeadas, sin decimales, sin comas y sin puntos. Estos saldos siempre deberán registrarse con cifras positivas, excepto en los casos siguientes: Cuentas complementarias de activo (estimaciones), En los casos antes mencionados los saldos deberán registrarse con signo negativo. Por ejemplo: Disponibilidades por $50,839.45 sería 50839 y Estimación preventiva para riesgos crediticios por $20,585.70 sería -20586.

Reporte Regulatorio de Riesgos

Subreporte R16 A-1611 Brechas de Repreciación

Incluye: Moneda Nacional y Udis Valorizadas a Pesos

Cifras en pesos

Tipo de Activo y Pasivo

Saldos al
cierre de
mes

1 a 7
días

8 a 31
días

32 a 92
días

93 a
184
días

185 a
366
días

367 a
731
días

732 a
1,096
días

1,097 a
1,461
días

1,462 a
1,827
días

1,828 a
2,557
días

2,558 a
3,653
días

3,654 a
5,479
días

5,480 a
7,305
días

7,306
días o
más

Saldos
no
sensibles

Disponibilidades

Inversiones en valores

Títulos para negociar

Títulos para negociar sin restricción

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos para negociar restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos disponibles para la venta

Títulos disponibles para la venta sin restricción

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos conservados a vencimiento

Títulos conservados a vencimiento sin restricción

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Títulos conservados a vencimiento restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Operaciones con reportos (Partes Activas)

Deudores por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Títulos a recibir por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Operaciones que representan un préstamo con colateral (saldo deudor)

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Valores a recibir en operaciones de préstamo

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Cartera de crédito neta

Cartera de crédito vigente

Créditos comerciales

Actividad empresarial o comercial

Entidades financieras

Entidades gubernamentales

Créditos de consumo

Créditos a la vivienda

Cartera de crédito vencida

Créditos vencidos comerciales

Actividad empresarial o comercial

Entidades financieras

Entidades gubernamentales

Créditos vencidos de consumo

Créditos vencidos a la vivienda

Estimación preventiva para riesgos crediticios

Suma Activos

Captación tradicional

Depósitos de exigibilidad inmediata

Sin interés

Con interés

Depósitos a plazo

Del público en general

Mercado de dinero

Fondos especiales

Bonos bancarios

Préstamos interbancarios y de otros organismos

De exigibilidad inmediata

De corto plazo

De largo plazo

Operaciones con reportos (Partes Pasivas)

Acreedores por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Títulos a entregar por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Operaciones que representan un préstamo con colateral (saldo acreedor)

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Valores a entregar en operaciones de préstamo

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Suma Pasivos

Brecha Activo - Pasivo

Brecha acumulada

Reporte Regulatorio de Riesgos

Subreporte R16 A-1611 Brechas de Repreciación

Incluye: Moneda extranjera valorizada en pesos

Cifras en pesos

Tipo de Activo y Pasivo

Saldos
al
cierre
de mes

1 a 7
días

8 a 31
días

32 a 92
días

93 a
184
días

185 a
366
días

367 a
731
días

732 a
1,096
días

1,097 a
1,461
días

1,462 a
1,827
días

1,828 a
2,557
días

2,558 a
3,653
días

3,654 a
5,479
días

5,480 a
7,305
días

7,306
días o
más

Saldos
no
sensible
s

Disponibilidades

Inversiones en valores

Títulos para negociar

Títulos para negociar sin restricción

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos para negociar restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos disponibles para la venta

Títulos disponibles para la venta sin restricción

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos conservados a vencimiento

Títulos conservados a vencimiento sin restricción

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Títulos conservados a vencimiento restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Operaciones con reportos (Partes Activas)

Deudores por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Títulos a recibir por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Operaciones que representan un préstamo con colateral (saldo deudor)

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Valores a recibir en operaciones de préstamo

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Cartera de crédito neta

Cartera de crédito vigente

Créditos comerciales

Actividad empresarial o comercial

Entidades financieras

Entidades gubernamentales

Créditos de consumo

Créditos a la vivienda

Cartera de crédito vencida

Créditos vencidos comerciales

Actividad empresarial o comercial

Entidades financieras

Entidades gubernamentales

Créditos vencidos de consumo

Créditos vencidos a la vivienda

Estimación preventiva para riesgos crediticios

Suma Activos

Captación tradicional

Depósitos de exigibilidad inmediata

Sin interés

Con interés

Depósitos a plazo

Del público en general

Mercado de dinero

Fondos especiales

Bonos bancarios

Préstamos interbancarios y de otros organismos

De exigibilidad inmediata

De corto plazo

De largo plazo

Operaciones con reportos (Partes Pasivas)

Acreedores por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Títulos a entregar por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Operaciones que representan un préstamo con colateral (saldo acreedor)

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Valores a entregar en operaciones de préstamo

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Suma Pasivos

Brecha Activo - Pasivo

Brecha acumulada

Reporte Regulatorio de Riesgos

Subreporte R16 A-1612 Brechas de Vencimiento

Incluye: Moneda Nacional y Udis Valorizadas a Pesos

Cifras en pesos

Tipo de Activo y Pasivo

Saldos al
cierre de
mes

1 a 7
días

8 a 31
días

32 a 92
días

93 a 184
días

185 a
366
días

367 a
731
días

732 a
1,096
días

1,097 a
1,461
días

1,462 a
1,827
días

1,828 a
2,557
días

2,558 a
3,653
días

3,654 a
5,479
días

5,480 a
7,305
días

7,306 días o más

Disponibilidades

Inversiones en valores

Títulos para negociar

Títulos para negociar sin restricción

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos para negociar restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos disponibles para la venta

Títulos disponibles para la venta sin restricción

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos conservados a vencimiento

Títulos conservados a vencimiento sin restricción

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Títulos conservados a vencimiento restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Operaciones con reportos (Partes Activas)

Deudores por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Títulos a recibir por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Operaciones que representan un préstamo con colateral (saldo deudor)

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Valores a recibir en operaciones de préstamo

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Operaciones con instrumentos financieros derivados (saldo deudor)

Futuros a recibir

Negociación

Cobertura

Contratos adelantados a recibir

Negociación

Cobertura

Opciones

Negociación

Cobertura

Swaps

Negociación

Cobertura

Paquetes de instrumentos derivados

Negociación

Cobertura

Cartera de crédito neta

Cartera de crédito vigente

Créditos comerciales

Actividad empresarial o comercial

Entidades financieras

Entidades gubernamentales

Créditos de consumo

Créditos a la vivienda

Cartera de crédito vencida

Créditos vencidos comerciales

Actividad empresarial o comercial

Entidades financieras

Entidades gubernamentales

Créditos vencidos de consumo

Créditos vencidos a la vivienda

Estimación preventiva para riesgos crediticios

Otras cuentas por cobrar

Otros activos

Suma Activos

Captación tradicional

Depósitos de exigibilidad inmediata

Sin interés

Con interés

Depósitos a plazo

Del público en general

Mercado de dinero

Fondos especiales

Bonos bancarios

Préstamos interbancarios y de otros organismos

De exigibilidad inmediata

De corto plazo

De largo plazo

Operaciones con reportos (Partes Pasivas)

Acreedores por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Títulos por entregar por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Operaciones que representan un préstamo con colateral (saldo acreedor)

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Valores a entregar en operaciones de préstamo

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Operaciones con instrumentos financieros derivados (saldo acreedor)

Futuros a entregar

Negociación

Cobertura

Contratos adelantados a entregar

Negociación

Cobertura

Opciones

Negociación

Cobertura

Swaps

Negociación

Cobertura

Paquetes de instrumentos derivados

Negociación

Cobertura

Obligaciones subordinadas en circulación

Otras cuentas por pagar

Otros pasivos

Suma Pasivos

Brecha Activo - Pasivo

Brecha acumulada

Reporte Regulatorio de Riesgos

Subreporte R16 A-1612 Brechas de Vencimiento

Incluye: Moneda extranjera valorizada en pesos

Cifras en pesos

Tipo de Activo y Pasivo

Saldos al
cierre de
mes

1 a 7
días

8 a 31
días

32 a 92
días

93 a 184
días

185 a
366
días

367 a
731
días

732 a
1,096
días

1,097 a
1,461
días

1,462 a
1,827
días

1,828 a
2,557
días

2,558 a
3,653
días

3,654 a
5,479
días

5,480 a
7,305
días

7,306 días o más

Disponibilidades

Inversiones en valores

Títulos para negociar

Títulos para negociar sin restricción

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos para negociar restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos disponibles para la venta

Títulos disponibles para la venta sin restricción

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Acciones

Títulos conservados a vencimiento

Títulos conservados a vencimiento sin restricción

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Títulos conservados a vencimiento restringidos o dados en garantía

Deuda gubernamental

Deuda bancaria

Otros títulos de deuda

Operaciones con reportos (Partes Activas)

Deudores por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Títulos por recibir por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Operaciones que representan un préstamo con colateral (saldo deudor)

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Valores a recibir en operaciones de préstamo

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Operaciones con instrumentos financieros derivados (saldo deudor)

Futuros a recibir

Negociación

Cobertura

Contratos adelantados a recibir

Negociación

Cobertura

Opciones

Negociación

Cobertura

Swaps

Negociación

Cobertura

Paquetes de instrumentos derivados

Negociación

Cobertura

Cartera de crédito neta

Cartera de crédito vigente

Créditos comerciales

Actividad empresarial o comercial

Entidades financieras

Entidades gubernamentales

Créditos de consumo

Créditos a la vivienda

Cartera de crédito vencida

Créditos vencidos comerciales

Actividad empresarial o comercial

Entidades financieras

Entidades gubernamentales

Créditos vencidos de consumo

Créditos vencidos a la vivienda

Estimación preventiva para riesgos crediticios

Otras cuentas por cobrar

Otros activos

Suma Activos

Captación tradicional

Depósitos de exigibilidad inmediata

Sin interés

Con interés

Depósitos a plazo

Del público en general

Mercado de dinero

Fondos especiales

Bonos bancarios

Préstamos interbancarios y de otros organismos

De exigibilidad inmediata

De corto plazo

De largo plazo

Operaciones con reportos (Partes Pasivas)

Acreedores por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Títulos por entregar por reporto

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Operaciones que representan un préstamo con colateral (saldo acreedor)

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Valores a entregar en operaciones de préstamo

Operaciones con deuda gubernamental

Operaciones con deuda bancaria

Operaciones con otros títulos de deuda

Operaciones con instrumentos financieros derivados (saldo acreedor)

Futuros a entregar

Negociación

Cobertura

Contratos adelantados a entregar

Negociación

Cobertura

Opciones

Negociación

Cobertura

Swaps

Negociación

Cobertura

Paquetes de instrumentos derivados

Negociación

Cobertura

Obligaciones subordinadas en circulación

Otras cuentas por pagar

Otros pasivos

Suma Pasivos

Brecha Activo - Pasivo

Brecha acumulada

R16 PORTAFOLIO GLOBAL DE JUICIOS

R16 B REPORTE REGULATORIO DE PORTAFOLIO GLOBAL DE JUICIOS

El reporte regulatorio de Portafolio Global de Juicios sólo aplican para instituciones de banca de desarrollo y se integra por 1 subreporte. La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser trimestral.

SUBREPORTE

R16 B 1621

Portafolio Global de Juicios

Para el llenado del presente subreporte, las instituciones deberán organizar los diferentes tipos de juicios por ella promovidos o en su contra, identificando su estado según se encuentren pendientes de resolución al cierre del trimestre al que esté referido el formulario, o los juicios resueltos durante el trimestre en cuestión, ya sea de manera favorable, desfavorable o por acuerdo entre las partes.

Para dichos estados, deberá reportase el número de casos, los importes involucrados (considerando tanto el importe en litigio como los gastos de juicio y otros), y en forma específica para los casos resueltos, el periodo promedio en días desde el inicio del proceso hasta su resolución, ponderado por los importes involucrados.

Este formulario deberá entregarse con periodicidad trimestral, para los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre, dentro del mes inmediato siguiente al de su fecha.

FORMATO DE CAPTURA

El llenado del reporte regulatorio de Portafolio Global de Juicios se llevará a cabo por medio del formato siguiente:

Columna 1	Columna 2	Columna 3	Columna 4	Columna 5
Periodo	Clave de la Entidad	Concepto	Subreporte	Juicio

Columna 6	Columna 7	Columna 8	Columna 9
Casos	Tipo de Caso	Tipo de Dato	Dato

DESCRIPCION DEL FORMATO

A continuación se definen las columnas que integran al formato de captura.

COLUMNA

DESCRIPCION

Columna 1	PERIODO Se anotará el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accesa al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información.
Columna 2	CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Institución de Crédito de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accesa al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones.
Columna 3	CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponde la información de acuerdo con las claves disponibles en el SITI.
Columna 4	SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI.
Columna 5	JUICIO Se debe anotar la clave del juicio de acuerdo al catálogo disponible en el SITI.
Columna 6	CASOS Se debe anotar la clave del caso de acuerdo al catálogo disponible en el SITI.
Columna 7	TIPO DE CASO Se debe anotar la clave del tipo de caso de acuerdo al catálogo disponible en el SITI.
Columna 8	TIPO DE DATO Se debe anotar la clave del tipo de dato de acuerdo al catálogo disponible en el SITI.
Columna 9	DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Instrucciones generales Los datos deben presentarse con el formato siguiente: Saldos: Se deben presentar en moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos. Además, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas y sin puntos. Por ejemplo: $50,839.45 sería 50839.

Reporte Portafolio Global de Juicios

Subreporte R16 B-1621 Portafolio Global de Juicios

Incluye: Moneda nacional, Udis y Moneda extranjera valorizadas en pesos

Cifras en pesos

Tipo de Juicio

Juicios promovidos por la institución

Juicios en contra de la institución

Casos pendientes de resolución al cierre del trimestre que se
reporta según etapa del proceso

Casos resueltos durante el trimestre que se reporta

Casos pendientes de resolución al cierre del trimestre que se
reporta según etapa del proceso

Casos resueltos durante el trimestre que se reporta

Número de casos

Importe de los casos

Resoluciones Favorables

Resoluciones Desfavorables

Casos resueltos por arreglo
entre las partes

Número de casos

Importe de los casos

Resoluciones Favorables

Resoluciones Desfavorables

Casos resueltos por arreglo entre las partes

Por Iniciar
Gestión
Jurídica

Proceso
Gestio-
nados
Jurídi-
camente

Total de
Casos

Por
Iniciar
Gestión
Jurídica

Proceso
Gestio-
nados
Jurídi-
camente

Total
de
Casos

Númer
o de
casos

Importe
de los
casos

Periodo
promedio en
días desde
el inicio del
proceso

Númer
o de
casos

Importe
de los
casos

Periodo
promedio en
días desde
el inicio del
proceso

Número
de
casos

Importe
de los
casos

Periodo
promedio
en días
desde el
inicio del
proceso

Por
Iniciar
Gestión
Jurídica

Proceso
Gestio-
nados
Jurídi-
camente

Total
de
Casos

Por
Iniciar
Gestión
Jurídica

Proceso
Gestio-
nados
Jurídi-
camente

Total
de
Casos

Número
de
casos

Importe
de los
casos

Periodo
promedio en
días desde
el inicio del
proceso

Número
de
casos

Importe
de los
casos

Periodo
promedio en
días desde
el inicio del
proceso

Número
de
casos

Importe
de los
casos

Periodo promedio en días
desde el inicio del proceso

Total de juicios

Mercantil

Simple c/ gtía./fid/prend.

Quirografario

ABCD autotransporte

ABCD diversos

Prendarios

Refaccionarios

Habilitación o avio

Reclamación de Cheque

Fondo de Ahorro

FOVI

FOVI II

ABCD por Tarjeta

Vivienda

Vivienda Udis

Otros

Civil, Fiscal y Administrativo

Crédito Fiscal

Cheques sin fondos

Civil

Pago de honorarios

Reclamaciones de pago de cheques

Sobregiro de cuentas de cheques

Actos de autoridad

Otros

Penal

Abuso de confianza

Bancario

Bancario y de Mercado de Valores

Defraudación fiscal

Despojo

Ejercicio abusivo de funciones

Falsificación de documentos

Fraude

Lavado de dinero

Peculado

Robo con Violencia

Otros

Laboral

Prima de Antigedad

Ajuste de Pensión

Canastilla

Horas Extras

Indemnización institucional

Reparto de utilidades

Reinstalación y Salarios

Otros

Agrarios

Reversión de tierras

Restitución de tierras

R17 A

REPORTE REGULATORIO DE DESIGNACIONES Y BAJA DE PERSONAL

El reporte regulatorio de Designaciones y baja de personal se integra de 2 subreportes y sólo aplica para las instituciones de banca de desarrollo.

Las instituciones entregarán este reporte en el evento que se designen o bien, se remuevan a los servidores públicos que ocupen cargos con las dos jerarquías administrativas inmediatas inferiores a la del director general y los que, de conformidad con su reglamento orgánico, deban cumplir con los requisitos que al efecto establece el artículo 43, de la Ley de Instituciones de Crédito, así como respecto de los delegados fiduciarios y demás servidores públicos que tengan otorgado poder para obligar con su firma a la institución.

Los mencionados reportes deberán ser enviados a la Vicepresidencia Jurídica de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, sita en Insurgentes Sur 1971, Torre Norte, piso 11, Colonia Guadalupe Inn de esta Ciudad, dentro de los cinco días posteriores a la designación, renuncia o remoción de la persona de que se

trate. En todo caso, las instituciones de banca de desarrollo deberán manifestar expresamente que los servidores públicos designados cumplen con los requisitos y condiciones establecidos en la legislación aplicable.

En la designación de los servidores públicos señalados en la presente disposición, las instituciones de banca de desarrollo podrán prudencialmente aplicar, en su caso y, en lo conducente, las "Reglas generales para la integración de expedientes que contengan la información que acredite el cumplimiento de los requisitos que deben satisfacer las personas que desempeñen empleos, cargos o comisiones en entidades financieras", publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 1 de marzo de 2002.

SUBREPORTES

R17 A 1711

Reporte de designación

Informe de la designación de los servidores públicos de la institución que ocupen cargos con las dos jerarquías administrativas inferiores a la del Director General, Delegados Fiduciarios y demás servidores públicos que puedan obligar con su firma a la institución y aquellos que, de conformidad con su reglamento orgánico deban cumplir con los requisitos que al efecto determine el articulo 43 en relación con el 24 de la Ley de Instituciones de Crédito.

R17 A 1712

Reporte de baja de personal

Informe de baja de los servidores públicos de la institución que ocupen cargos con las dos jerarquías administrativas inferiores a la del Director General, Delegados Fiduciarios y demás servidores públicos que puedan obligar con su firma a la institución y aquellos que, de conformidad con su reglamento orgánico, deban cumplir con los requisitos que al efecto determine el artículo 43 en relación con el 24 de la Ley de Instituciones de Crédito.

R17 A 1711

REPORTE DE DESIGNACION

INFORME DE LA DESIGNACION DE LOS SERVIDORES PUBLICOS DE LA INSTITUCION QUE OCUPEN CARGOS CON LAS DOS JERARQUIAS ADMINISTRATIVAS INFERIORES A LA DEL DIRECTOR GENERAL, DELEGADOS FIDUCIARIOS Y DEMAS SERVIDORES PUBLICOS QUE PUEDAN OBLIGAR CON SU FIRMA A LA INSTITUCION Y AQUELLOS QUE, DE CONFORMIDAD CON SU REGLAMENTO ORGANICO DEBAN CUMPLIR CON LOS REQUISITOS QUE AL EFECTO DETERMINE EL ARTICULO 43 EN RELACION CON EL 24 DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CREDITO

NOMBRE DE LA INSTITUCION DE BANCA DE DESARROLLO QUE PRESENTA LA INFORMACION			1. FOTOGRAFIA
2. APELLIDO PATERNO	APELLIDO MATERNO	NOMBRE(S)

3. NOMBRAMIENTO (EMPLEO, CARGO O COMISION) Directivo (Especificar nivel y área) ______ Delegados fiduciarios ______ Servidores que obliguen con su firma a la Institución (Especificar nivel y área) ____				4. FECHA DE DESIGNACION Fecha de designación: _____________________ Fecha de inicio de gestión: _________________ Fecha de contratación: ____________________
5. OFICINA EN DONDE DESEMPEÑA EL EMPLEO, CARGO O COMISION (Domicilio completo)
DATOS PERSONALES:
6. R.F.C (CON HOMOCLAVE)		7. CURP		8. FECHA DE NACIMIENTO Y EDAD
9. DOMICILIO PARTICULAR (Calle, N °, Colonia, Ciudad, Entidad Federativa y Código postal)					10. TELEFONO PARTICULAR (Correo electrónico)
11. ESTADO CIVIL	12. NOMBRE DE SOLTERO DEL CONYUGE				13. REGIMEN MATRIMONIAL
14. NACIONALIDAD MEXICANA POR NACIMIENTO ________ POR NATURALIZACION ___________			15. NACIONALIDAD EXTRANJERA INDICAR __________ CALIDAD MIGRATORIA _____________
CALIDAD Y CAPACIDAD TECNICA:
16. GRADO MAXIMO DE ESTUDIOS		17. PROFESION		18. INSTITUCION EDUCATIVA

19. ESTUDIOS REALIZADOS
20. EXPERIENCIA PROFESIONAL (DETALLAR LOS ULTIMOS 5 AÑOS, INICIANDO POR EMPLEO O ACTIVIDAD ACTUAL)
EMPRESA Y PUESTO	DESDE Mes Año	HASTA Mes Año	BREVE DESCRIPCION DE FUNCIONES
1. 2. 3.

21. HISTORIAL CREDITICIO 1. Adeudos vencidos SI ____ No _____ 2. Ha generado quebrantos a terceros SI____ No______ 3. Conductas abusivas en reestructuración de créditos SI _____ No_____ OBSERVACIONES
22. HONORABILIDAD. 1. Condenado por sentencia irrevocable por delito doloso SI___ No_____ 2. Inhabilitado o suspendido para ejercer el comercio o un servicio público SI ____ No_____ 3. Litigios pendientes en contra de la Institución, subsidiarias y asociadas SI _____ No _____ 4. Esta sujeto a proceso penal SI_____ No _____ 5. Declarado en concurso civil o mercantil SI____ No_____ 6. Vínculos comerciales o de negocio con la Institución, subsidiarias y asociadas SI____ No____ 7. Vínculos comerciales o de negocio con consejeros o directivos de la Institución, subsidiaras y asociadas SI____ No_____ 8. Vínculos de parentesco con consejeros o directivos de la Institución, subsidiarias y asociadas SI____ No____ OBSERVACIONES

LA INSTITUCION DE BANCA DE DESARROLLO MANIFIESTA BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD, QUE EL SERVIDOR PUBLICO CUMPLE CON LOS REQUISITOS Y CONDICIONES ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 43 EN RELACION CON EL 24 DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CREDITO Y EN LA PRESENTE CIRCULAR.

_______________________________________________________________ NOMBRE Y FIRMA DE LA PERSONA
DESIGNADA

_______________________________________________________________ NOMBRE Y FIRMA DEL
REPRESENTANTE DE LA INSTITUCION DE BANCA DE DESARROLLO

R17 A 1712

REPORTE DE BAJA DE PERSONAL

INFORME DE BAJA DE LOS SERVIDORES PUBLICOS DE LA INSTITUCION QUE OCUPEN CARGOS CON LAS DOS JERARQUIAS ADMINISTRATIVAS INFERIORES A LA DEL DIRECTOR GENERAL, DELEGADOS FIDUCIARIOS Y DEMAS SERVIDORES PUBLICOS QUE PUEDAN OBLIGAR CON SU FIRMA A LA INSTITUCION Y AQUELLOS QUE, DE CONFORMIDAD CON SU REGLAMENTO ORGANICO, DEBAN CUMPLIR CON LOS REQUISITOS QUE AL EFECTO DETERMINE EL ARTICULO 43 EN RELACION CON EL 24 DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CREDITO

NOMBRE DE LA INSTITUCION DE BANCA DE DESARROLLO			1.- FOTOGRAFIA
2. APELLIDO PATERNO	APELLIDO MATERNO	NOMBRE(S)

3. NOMBRAMIENTO (EMPLEO, CARGO O COMISION EN EL QUE SE DA DE BAJA) Directivo (Especificar nivel y área) ______ Delegados fiduciarios ______ Servidores que obliguen con su firma a la Institución (Especificar nivel y área) ____	4. FECHA EN QUE DEJO DE PRESTAR SUS SERVICIOS DIA/MES/AÑO
5. CAUSA POR LA QUE DEJO DE PRESTAR SUS SERVICIOS RENUNCIA ____________________________ REMOCION ____________________________ OTROS _____________________________ (especificar)
6. COMENTARIOS ADICIONALES

______________________________________________

NOMBRE Y FIRMA DE LA PERSONA QUE SE DA DE BAJA

_______________________________________________________________

NOMBRE Y FIRMA DEL REPRESENTANTE DE LA INSTITUCION DE BANCA DE DESARROLLO

R24 INFORMACIÓN OPERATIVA

La serie R24 información operativa está integrada por nueve subreportes, recaba información referente a los productos de captación que las instituciones de crédito ofrecen al público en general, así como también información estadística sobre las sucursales, tarjetas de crédito y otras variables operativas sobre las que se realizan operaciones. La información solicitada se requiere de manera agregada por municipio.

También recibe información sobre los titulares garantizados por el IPAB y sobre las operaciones activas que las instituciones de crédito realizan con personas relacionadas de acuerdo con la definición que de éstas hace la Ley de Instituciones de Crédito (LIC).

Asimismo, recaba información respecto de los canales sobre los cuales se realizan las transacciones de cuentas bancarias, considerando su uso y frecuencia.

Y finalmente, recibe información operativa sobre el número de clientes en relación con tres variables: i) tipo de persona, ii) tipo de moneda y iii) zona geográfica, que utilizan los productos o servicios bancarios.

La frecuencia de elaboración y presentación de los reportes R24 series B, C y D es mensual. Por su parte, la frecuencia de elaboración y presentación del reporte R24 serie E es trimestral.

SUBREPORTES

R24 B 2421

Información de operaciones referentes a productos de captación

Tiene como objetivo recabar información sobre los principales productos que ofrecen las instituciones para captar los recursos del público en general así como la modalidad en que se utilizan tales productos: nómina, baja transaccionalidad, mercado abierto, entre otros.

R24 B 2422	Información de operaciones referentes a sucursales, tarjetas de crédito y otras variables operativas Recaba información referente al número de sucursales, número de tarjetas de crédito, cajeros automáticos, terminales punto de venta e información referente sobre el personal que labora en la institución ya sea contratado directamente por tal institución (por salarios y/o honorarios) o a través de otras empresas de servicios.
R24 B 2423	Titulares garantizados por el IPAB Solicita información referente a los titulares garantizados y no garantizados por el IPAB, que integran la captación de exigibilidad inmediata y a plazo del banco. El subreporte aplica únicamente para la banca múltiple.
R24 C 2431	Información de operaciones con partes relacionadas Tiene la finalidad de recabar información referente a las operaciones activas y pasivas que las personas relacionadas mantengan con la institución de crédito de acuerdo a lo que estipula el artículo 73 bis de la Ley de Instituciones de Crédito. Este formulario aplica únicamente a la banca múltiple.
R24 D 2441	Información general sobre el uso de servicios financieros. Este subreporte tiene la finalidad de recabar información respecto de los canales por los cuales los usuarios de los servicios financieros de un banco realizan las transacciones en sus cuentas, informando los montos, clientes y números de operaciones efectuadas en el periodo a reportar. Esta información deberá presentarse mensualmente y será aplicable para la banca múltiple y la banca de desarrollo.
R24 D 2442	Información de frecuencia de uso de servicios financieros. Este subreporte tiene la finalidad de recabar información respecto de los canales por los cuales los usuarios de los servicios financieros de un banco realizan las transacciones en sus cuentas, pero agregando la frecuencia con la cual realizan operaciones de retiro o depósito de recursos financieros. Esta información deberá presentarse mensualmente y será aplicable para la banca múltiple y la banca de desarrollo.

R24 E 2450

Número de clientes de cada producto o servicio por tipo de persona.

En este subreporte se solicita el número de clientes al cierre del trimestre para cada uno de los productos o servicios que se señalan en el formulario.

El número de clientes de cada uno de los productos o servicios, se debe clasificar en persona física o moral y nacional o extranjera; adicionalmente debe reportarse de manera agregada, el número de personas políticamente expuestas (PEP'S), así como el de clientes con actividades de alto riesgo.

Para tal efecto, la suma del número de personas físicas y morales nacionales y extranjeras debe representar el número de total de clientes que operaron en el trimestre para cada servicio. Para el caso de clientes (PEP'S) y personas que realizan actividades de alto riesgo deberán contemplarse en la suma referida, toda vez que representan características de las personas físicas o morales consideradas.

R24 E 2451

Número de operaciones de cada producto o servicio por tipo de moneda.

En este subreporte se solicita el acumulado trimestral del número de operaciones y su monto en pesos para cada uno de los productos o servicios que se señalan en el formulario.

Para cada uno de los productos o servicios, se deberá especificar si la transacción se llevó a cabo en moneda nacional o en moneda extranjera y si fue en efectivo o en otros instrumentos.

Al respecto, se indica que todos los recursos por reportar deben provenir de los clientes y/o usuarios de cada entidad.

R24 E 2452

Número de operaciones de cada producto o servicio por zona geográfica.

En este subreporte se solicita el acumulado trimestral del número de operaciones y su monto en pesos para cada uno de los productos o servicios que se señalan en el formulario.

Para cada uno de los productos o servicios, se deberá especificar la entidad federativa en caso de transacciones realizadas en territorio nacional y en caso de transacciones realizadas en el extranjero el país en el que se encuentre la sucursal en que las mismas se llevaron a cabo.

FORMATO DE CAPTURA

Las instituciones llevarán a cabo el envío de la información relacionada a través de los siguientes formularios:

Formulario R24 B 2421 información de operaciones referentes a productos de captación

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCIÓN UBICACIÓN DE LA CAPTACIÓN	MUNICIPIO (CATÁLOGO CNBV)
	ESTADO (CATÁLOGO CNBV)
SECCIÓN CLASIFICACIÓN PRODUCTO DE CAPTACIÓN	TIPO DE PRODUCTO DE CAPTACIÓN (CATÁLOGO CNBV)
	TIPO DE MODALIDAD (CATÁLOGO CNBV)
SECCIÓN DE SEGUIMIENTO	NUMERO DE CUENTAS
	SALDO DE LAS CUENTAS
	MONEDA (CATÁLOGO CNBV)

Formulario R24 B 2422 información de operaciones referentes a sucursales, tarjetas de crédito, y otras variables operativas

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCIÓN GEOGRÁFICA	MUNICIPIO (CATÁLOGO CNBV)
SECCIÓN GEOGRÁFICA	ESTADO (CATÁLOGO CNBV)
SECCIÓN TIPO DE INFORMACIÓN OPERATIVA	TIPO DE INFORMACIÓN OPERATIVA (CATÁLOGO CNBV)
SECCIÓN VARIABLE OPERATIVA	NUMERO

Formulario R24 B 2423 titulares garantizados por el IPAB

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL FORMULARIO	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL TITULAR GARANTIZADO	CLAVE ÚNICA
	MUNICIPIO
	TIPO DE RELACIÓN CON LA ENTIDAD PARA GARANTÍA
SECCIÓN DATOS DE CAPTACIÓN ASOCIADOS	TIPO DE PRODUCTO DE CAPTACIÓN
	MODALIDAD DEL PRODUCTO DE CAPTACIÓN
	MONEDA
	SALDO AL FINAL DEL PERIODO

Formulario R24 C 2431 información de operaciones con partes relacionadas

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL FORMULARIO	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCIÓN DATOS DE LA PERSONA RELACIONADA	NOMBRE DE LA PERSONA RELACIONADA
	RFC DE LA PERSONA RELACIONADA
	PERSONALIDAD JURÍDICA (CATÁLOGO CNBV)
SECCIÓN TIPO DE RELACIÓN	TIPO DE RELACIÓN CON LA INSTITUCIÓN (CATÁLOGO CNBV)
SECCIÓN OPERACIONES RELACIONADAS	TIPO DE OPERACIÓN EN BALANCE (ACTIVA O PASIVA) (CATÁLOGO CNBV)
SECCIÓN OPERACIONES RELACIONADAS	CLASE DE OPERACIÓN RELACIONADA (CATÁLOGO CNBV)
SECCIÓN TIPO DE MONEDA	MONEDA (CATÁLOGO CNBV)
SECCIÓN DATO IMPORTE	IMPORTE

Formulario R24 D 2441 información general sobre el uso de servicios financieros.

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCIÓN TIPO INFORMACIÓN OPERATIVA	TIPO DE CUENTA TRANSACCIONAL
	CANAL DE LA TRANSACCIÓN
	TIPO DE OPERACIÓN REALIZADA POR EL USUARIO
SECCIÓN DE SEGUIMIENTO	MONTO DE LAS OPERACIONES
	NUMERO DE OPERACIONES
	NUMERO DE CLIENTES

ormulario R24 D 2442 información de frecuencia de uso de servicios financieros

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCIÓN TIPO INFORMACIÓN OPERATIVA	TIPO DE CUENTA TRANSACCIONAL
	CANAL DE LA TRANSACCIÓN
	TIPO DE OPERACIÓN REALIZADA POR EL USUARIO
	FRECUENCIA CON LA QUE SE REALIZAN LAS OPERACIONES
SECCIÓN DE SEGUIMIENTO	NÚMERO DE CUENTAS

Formulario R24 E 2450 número de clientes de cada producto o servicio por tipo de persona

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCIÓN TIPO DE INFORMACIÓN OPERATIVA	PRODUCTO O SERVICIO
	TIPO DE CLIENTE
	PERSONALIDAD JURÍDICA
	DATO (NUMERO DE CLIENTES)

Formulario R24 E 2451 número de operaciones de cada producto o servicio por tipo de moneda

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCIÓN TIPO DE INFORMACIÓN OPERATIVA	PRODUCTO O SERVICIO
	MONEDA
	TIPO DE INSTRUMENTO
	TIPO DE INFORMACIÓN
	DATO (NUMERO DE OPERACIONES O MONTO EN PESOS)

Formulario R24 E 2452 información de los productos y servicios bancarios por zona geográfica

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCIÓN TIPO DE INFORMACIÓN OPERATIVA	PRODUCTO O SERVICIO
	ESTADO
	MUNICIPIO
	TIPO DE INFORMACIÓN
	DATO (NUMERO DE OPERACIONES O MONTO EN PESOS)

R26 INFORMACION POR COMISIONISTAS

El reporte regulatorio R26 Información por Comisionista recaba información relacionada con los comisionistas, sus módulos o establecimientos, así como las operaciones realizadas que tengan por objeto la captación de recursos del público en general y operaciones bancarias fuera de las oficinas bancarias que realice por cuenta y a nombre de la institución (tanto en monto cómo en número), así como la información relacionada a los contratos con administradores de comisionistas que realicen operaciones de Cuentas Bancarias de Nivel 1 a 4.

El formulario R26 Información por Comisionista se integra por cuatro formularios, cuya frecuencia de elaboración y presentación es mensual, los cuales se definen a continuación:

R26 A 2610	Altas y Bajas de Administradores de Comisionistas En este formulario se solicita información referente a los movimientos de altas y/o bajas de Administradores de Comisionistas que tengan por objeto la operación de Cuentas Bancarias.
R26 A 2611	Altas y Bajas de Comisionistas En este formulario se solicita información referente a los movimientos de altas y/o bajas de los Comisionistas que tengan por objeto la captación de recursos del público y otras operaciones bancarias fuera de las oficinas bancarias. Asimismo, se dan de alta las operaciones que el comisionista o corresponsal cambiario tenga con el banco por lo que también se utilizará este formulario para dar de alta o baja las operaciones de compra-venta de dólares.
R26 B 2612	Altas y Bajas de Módulos o Establecimientos de Comisionistas En este formulario se solicita información referente a los módulos o establecimientos de los prestadores de servicios o comisionistas que tengan habilitados para representar a las propias instituciones con sus clientes y con el público en general, reportando a la CNBV los movimientos de altas y/o bajas de dichos módulos o establecimientos.
R26 C 2613	Seguimiento de Operaciones de Comisionistas En este formulario se presenta información referente a las operaciones (tanto en monto como en número), de cada módulo o establecimiento realizadas por el comisionista durante el periodo que se reporta; clasificando dichas operaciones por el tipo de servicio prestado y por el medio de pago utilizado.

FORMULARIO R26 A 2610 ALTAS Y BAJAS DE ADMINISTRADORES DE COMISIONISTAS

INFORMACION SOLICITADA
SECCION IDENTIFICADOR DEL FORMULARIO	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCION DE IDENTIFICACION DEL ADMINISTRADOR	TIPO DE MOVIMIENTO (ALTA O BAJA DEL ADMINISTRADOR) (Catálogo CNBV)
	IDENTIFICADOR DEL ADMINISTRADOR
	NOMBRE DEL ADMINISTRADOR
	RFC DEL ADMINISTRADOR
	PERSONALIDAD JURIDICA DEL ADMINISTRADOR (Catálogo CNBV)
SECCION DE BAJAS	CAUSA DE LA BAJA DEL ADMINISTRADOR (Catálogo CNBV)

ORMULARIO R26 A 2611 DESAGREGADO DE ALTAS Y BAJAS DE COMISIONISTAS

INFORMACION SOLICITADA
SECCION IDENTIFICADOR DEL FORMULARIO	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCION IDENTIFICADOR DEL ADMINISTRADOR	OPERACIONES CON ADMINISTRADORES
	IDENTIFICADOR DEL ADMINISTRADOR
	RFC DEL ADMINISTRADOR
SECCION DE IDENTIFICACION DEL COMISIONISTA	TIPO DE MOVIMIENTO (ALTA, BAJA O ACTUALIZACION DEL COMISIONISTA) (Catálogo CNBV)
	IDENTIFICADOR DEL COMISIONISTA
	NOMBRE DEL COMISIONISTA
	RFC DEL COMISIONISTA
	PERSONALIDAD JURIDICA DEL COMISIONISTA (FISICA O MORAL) (Catálogo CNBV)
	ACTIVIDAD DEL COMISIONISTA (Catálogo CNBV)
SECCION OPERACIONES CONTRATADAS POR EL COMISIONISTA	OPERACIONES CONTRATADAS (Catálogo CNBV)
SECCION DE BAJAS	CAUSA DE LA BAJA DEL COMISIONISTA (Catálogo CNBV)

FORMULARIO R26 B 2612 DESAGREGADO DE ALTAS Y BAJAS DE MODULOS O
ESTABLECIMIENTOS DE COMISIONISTAS

INFORMACION SOLICITADA
SECCION IDENTIFICADOR DEL FORMULARIO	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCION IDENTIFICADOR DEL COMISIONISTA	IDENTIFICADOR DEL COMISIONISTA
SECCION IDENTIFICADOR DEL COMISIONISTA	RFC DEL COMISIONISTA
SECCION IDENTIFICADOR DEL MODULO O ESTABLECIMIENTO	TIPO DE MOVIMIENTO (ALTA Y/O BAJA DEL MODULO O ESTABLECIMIENTO)
	CLAVE DEL MODULO O ESTABLECIMIENTO
	LOCALIDAD DEL MODULO O ESTABLECIMIENTO
SECCION DE BAJAS	CAUSA DE LA BAJA DEL MODULO O ESTABLECIMIENTO

FORMULARIO R26 C 2613 DESAGREGADO DE SEGUIMIENTO DE OPERACIONES DE
COMISIONISTAS

INFORMACION SOLICITADA
SECCION IDENTIFICADOR DEL FORMULARIO	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCION DE DATOS DE LA INSTITUCION	CAPTACION MENSUAL PROMEDIO
SECCION IDENTIFICADOR DEL ADMINISTRADOR	IDENTIFICADOR DEL ADMINISTRADOR
\|SECCION IDENTIFICADOR DEL COMISIONISTA	IDENTIFICADOR DEL COMISIONISTA

SECCION IDENTIFICADOR DEL MODULO O ESTABLECIMIENTO	CLAVE DEL MODULO O ESTABLECIMIENTO
	LOCALIDAD DEL MODULO O ESTABLECIMIENTO (Catálogo CNBV)
SECCION DE CLASIFICADORES DE LA AGRUPACION	TIPO DE OPERACION REALIZADA POR EL COMISIONISTA (Catálogo CNBV)
	MEDIO DE PAGO UTILIZADO (Catálogo CNBV)
SECCION DE MOVIMIENTOS Y OPERACIONES	MONTO DE LAS OPERACIONES REALIZADAS
	NUMERO DE OPERACIONES REALIZADAS
	NUMERO DE CLIENTES QUE REALIZARON OPERACIONES

R27 RECLAMACIONES

El reporte R27 A reclamaciones recaba información referente a las reclamaciones de operaciones monetarias de los clientes, de los productos de captación, tarjetas de débito, crédito y pre-pagadas, y especifica el canal transaccional de la operación. Adicionalmente, el reporte considera información respecto a los datos de la gestión de las reclamaciones de los clientes.

Para efectos de este reporte, se entenderá por reclamación a todas aquellas operaciones monetarias no reconocidas por los clientes y que han sido comunicadas a la institución por cualquier canal o medio puesto a disposición de los clientes.

El reporte R27 reclamaciones, aplica para las instituciones de banca múltiple y banca de desarrollo, se integra por un formulario cuya frecuencia de elaboración y presentación es trimestral, el cual se define a continuación:

SUBREPORTE

R27 A 2701

Reclamaciones

Este subreporte solicita información de las reclamaciones monetarias de los clientes relacionadas con productos de captación, tarjetas de débito, crédito o prepagadas, emitidas por la institución, y especifica el canal transaccional de la operación. Asimismo, el formulario considera información respecto a los datos de la gestión de las reclamaciones de los clientes.

FORMATO DE CAPTURA

Las instituciones llevarán a cabo el envío de la información relacionada a través del siguiente formulario:

Formulario R27 A 2701 reclamaciones

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL FORMULARIO	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCIÓN DATOS DE LA INSTITUCIÓN	FOLIO RECLAMACIÓN
	FECHA DE RECLAMACIÓN
SECCIÓN DATOS DE LA RECLAMACIÓN	FECHA DE SUCESO
	NUMERO DE CUENTA/NUMERO DE TDC/NUMERO DE TDD/NUMERO DE TPB
	PRODUCTO

CANAL EN EL CUAL SE REALIZO LA TRANSACCIÓN NO RECONOCIDA
MOTIVO DE LA RECLAMACIÓN
IMPORTE RECLAMADO
ESTADO DE LA RECLAMACIÓN
SECCIÓN DATOS DE LA RESOLUCIÓN	RESOLUCIÓN
	FECHA DE RESOLUCIÓN
	CAUSA DE RESOLUCIÓN
	IMPORTE ABONADO AL CLIENTE
	FECHA ABONO AL CLIENTE
	IMPORTE RECUPERADO
	QUEBRANTO PARA LA INSTITUCIÓN

R28 INFORMACIÓN DE RIESGO OPERACIONAL

El reporte R28 A información de riesgo operacional tiene por objeto recabar información referente a los quebrantos registrados por las entidades derivados por: i) fallas o deficiencias en los controles internos; ii) errores en el procesamiento y almacenamiento de las operaciones o en la transmisión de información; iii) resoluciones administrativas y judiciales adversas, y iv) fraudes o robos, todos ellos agrupadas por líneas de negocio, procesos y productos. De igual manera, busca recabar información necesaria para identificar los riesgos actuales y potenciales y su posible calificación de riesgo dentro de los procesos asociados a los productos de las instituciones.

El reporte R28 A se integra por los siguientes 3 subreportes: i) R28 A 2811 eventos de pérdida por riesgo operacional para banca múltiple y banca de desarrollo, cuya frecuencia de elaboración y presentación es trimestral; ii) R28 A 2812 estimación de niveles de riesgo operacional, cuya frecuencia de elaboración y presentación es anual, y iii) R28 A 2813 actualización de eventos de pérdida por riesgo operacional para banca múltiple y banca de desarrollo, cuya frecuencia de elaboración y presentación es trimestral.

Subreportes

R28 A 2811

Eventos de pérdida por riesgo operacional para banca múltiple y banca de desarrollo

En este subreporte se solicita información del evento de riesgo operacional considerando variables cualitativas y cuantitativas relacionadas con los montos de pérdidas, gastos asociados, fecha en la que se dio el evento y características específicas de los procesos y productos afectados.

R28 A 2812

Estimación de niveles de riesgo operacional

En este subreporte se solicita información referente a los riesgos actuales y potenciales detectados por las entidades, que entre otros riesgos se hace referencia a los contemplados por: i) fallas o deficiencias en los controles internos; ii) errores en el procesamiento y almacenamiento de las operaciones; iii) errores en la transmisión de información; iv) resoluciones administrativas y judiciales adversas; v) fraudes o robos, agrupadas por líneas de negocio, y vi) procesos y productos.

Así como su posible impacto y frecuencia dentro de los procesos relevantes de las Instituciones de Crédito.

R28 A 2813

Actualización de eventos de pérdida por riesgo operacional para banca múltiple y banca de desarrollo.

En este subreporte se deberán reportar todos aquellos casos de eventos de pérdida por riesgo operacional que hayan presentado una actualización o modificación en el monto de la pérdida, gasto asociado o recuperación, y que hayan sido reportados previamente en el reporte R28 A 2811.

FORMATO DE CAPTURA

Las instituciones llevarán a cabo el envío de la información relacionada a través de los siguientes formularios:

Formulario R28 A 2811 eventos de pérdida por riesgo operacional para banca múltiple y banca de desarrollo

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL FORMULARIO	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCIÓN DATOS DEL EVENTO DE RIESGO OPERACIONAL	FECHA DE OCURRENCIA DEL EVENTO
	FECHA DE REGISTRO DEL EVENTO EN LA HERRAMIENTA ROP
	FECHA CONTABLE DEL EVENTO
	NÚMERO DE EVENTO SENCILLO
	NÚMERO DE EVENTO MÚLTIPLE
	TIPO DE RIESGO OPERACIONAL
	MONTO DE LA PÉRDIDA
	MONTO DEL GASTO ASOCIADO
	MONTO DE LA RECUPERACIÓN
	NÚMERO DE LÍNEAS DE NEGOCIO AFECTADAS
	LÍNEA DE NEGOCIO CON MAYOR IMPACTO
	NÚMERO DE PROCESOS AFECTADOS
	PROCESO CON MAYOR IMPACTO
	NÚMERO DE PRODUCTOS AFECTADOS
	PRODUCTO CON MAYOR IMPACTO
	CANAL
	CAUSA
	REGISTRO CONTABLE

Formulario R28 A 2812 estimación de niveles de riesgo operacional

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL FORMULARIO	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCIÓN DE LEVANTAMIENTO DE RIESGOS OPERACIONALES EN PROCESOS	PRODUCTO
	PROCESO
	LÍNEA DE NEGOCIO
	TIPO DE RIESGO OPERACIONAL
	CALIFICACIÓN DE RIESGO ASOCIADA

Formulario R28 A 2813 actualización de eventos de pérdida por riesgo operacional para banca

múltiple y banca de desarrollo

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL FORMULARIO	PERIODO QUE SE REPORTA
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	CLAVE DEL FORMULARIO
SECCIÓN DE ACTUALIZACIÓN DE DATOS DEL EVENTO DE RIESGO OPERACIONAL	FECHA DE OCURRENCIA DEL EVENTO
	FECHA DE REGISTRO DEL EVENTO EN LA HERRAMIENTA ROP
	ULTIMA FECHA DE MODIFICACIÓN O REGISTRO DEL EVENTO
	FECHA CONTABLE DEL EVENTO
	NÚMERO DE EVENTO SENCILLO
	NÚMERO DE EVENTO MÚLTIPLE
	TIPO DE RIESGO OPERACIONAL
	MONTO DE LA PÉRDIDA ACTUALIZADO
	MONTO DEL GASTO ASOCIADO
	MONTO DE LA RECUPERACIÓN
	NÚMERO DE LÍNEAS DE NEGOCIO AFECTADAS
	LÍNEA DE NEGOCIO CON MAYOR IMPACTO
	NÚMERO DE PROCESOS AFECTADOS
	PROCESO CON MAYOR IMPACTO
	NÚMERO DE PRODUCTOS AFECTADOS
	PRODUCTO CON MAYOR IMPACTO
	CANAL
	CAUSA
	REGISTRO CONTABLE

Las instituciones de banca múltiple y de banca de desarrollo reportarán la información que se indica en los presentes formularios, ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).

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