Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores, previo acuerdo de su Junta de Gobierno, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 173, 173 Bis y 350, tercer párrafo de la Ley del Mercado de Valores, así como 4, fracciones V, XXXVI y XXXVIII, 16, fracción I y 19 de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, y
CONSIDERANDO
Que resulta necesario establecer los requerimientos de capital que deberán cumplir las casas de bolsa en atención a los riesgos de contraparte en las operaciones que realicen con instrumentos financieros derivados, a fin de que su capital neto refleje adecuadamente los riesgos a los que se encuentren expuestas, y coadyuvar a su estabilidad y solvencia financiera;
Que por otra parte, el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C., emitió la nueva Norma de Información Financiera D-3 "Beneficios de los empleados" (NIF D-3), que entrará en vigor a partir del 1 de enero de 2016 y será de observancia obligatoria para las casas de bolsa;
Que la NIF D-3 tiene como objetivo que las casas de bolsa reconozcan dentro de sus registros contables, entre otras cosas, los beneficios laborales que, en su caso, tienen a cargo respecto de sus trabajadores, con el fin de provisionar debidamente dichos pasivos;
Que derivado de lo anterior es necesario realizar ajustes a los formatos de reporte de la información que tales casas de bolsa envían a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, así como efectuar otras precisiones en dichos formatos y establecer los plazos en que deberán presentarse, y
Que en otro orden de ideas se estima conveniente realizar ajustes en la fecha de entrega de los escenarios supervisores que las casas de bolsa deberán considerar para realizar la evaluación de la suficiencia de capital, así como del plazo para la presentación del informe que contenga los resultados de dicha evaluación por parte de tales entidades financieras, ha resuelto expedir la siguiente:
RESOLUCIÓN QUE MODIFICA LAS DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL APLICABLES A LAS
CASAS DE BOLSA
CASAS DE BOLSA
ÚNICO.- Se REFORMAN los artículos 159, fracción I; 201, 202, fracciones I y II; 204, primero y cuarto párrafos; 215 y 216, primer párrafo; se ADICIONA el artículo 161 con los párrafos quinto a noveno y se SUSTITUYEN los Anexos 9 y 10 de las "Disposiciones de carácter general aplicables a las casas de bolsa", publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 6 de septiembre de 2004, modificadas mediante Resoluciones publicadas en el citado Diario Oficial el 9 de marzo de 2015, 29 de marzo, 26 de junio, 6 y 22 de diciembre de 2006, 17 de enero de 2007, 11 de agosto, 19 de septiembre y 23 de octubre de 2008, 30 de abril y 30 de diciembre de 2009, 4 de febrero, 29 de julio y 26 de noviembre de 2010, 23 de agosto de 2011, 16 de febrero, 23 de marzo y 17 de diciembre de 2012, 31 de enero, 2 y 11 de julio de 2013, 30 de enero, 5 y 30 de junio, 19 de diciembre de 2014, 6, 8 y 9 de enero, 13 de marzo y 18 de septiembre de 2015, para quedar como sigue:
TÍTULOS PRIMERO a SÉPTIMO . . .
Anexos A a D . . .
Anexos 1 a 8 . . .
Anexo 9 Reportes regulatorios.
Anexo 10 Designación de responsables para el envío de información.
Anexos 11 a 17 . . .
"Artículo 159.- . . .
I. Grupo RC-1: Caja; depósitos y valores a cargo del Banco de México; valores emitidos o avalados por el Gobierno Federal; valores, títulos y documentos, emitidos o garantizados por el Instituto para la Protección al Ahorro Bancario; valores a cargo de o garantizados o avalados por bancos centrales o gobiernos de países cuyos títulos en el mercado estén clasificados con alto grado de inversión por alguna agencia calificadora de reconocido prestigio internacional; compraventa al contado de divisas y de títulos, operaciones de reporto, operaciones de intercambio de flujos de dinero (swap), contratos adelantados, préstamos de valores, opciones, operaciones estructuradas, paquetes de instrumentos financieros derivados y operaciones contingentes, realizadas con las personas señaladas en este grupo, así como las demás operaciones autorizadas que se asimilen a este grupo. Asimismo, se considerarán dentro del presente grupo las operaciones con instrumentos financieros derivados que se liquiden en cámaras de compensación que estén autorizadas por la Secretaría o, tratándose de cámaras de compensación establecidas en el exterior, que sean reconocidas por el Banco de México o que estén establecidas en países cuyas autoridades financieras sean miembros designados para conformar el consejo de la Organización Internacional de Comisiones de Valores y sobre las que dichas autoridades públicamente reconozcan que aplican una supervisión que sea congruente con los Principios para las Infraestructuras del Mercado Financiero publicados conjuntamente por la Organización referida y por el Comité de Sistemas de Pago y Liquidación del Banco de Pagos Internacionales.
II y III. . . ."
"Artículo 161.- . . .
. . .
. . .
. . .
Sin perjuicio de lo señalado en la tabla anterior para el grupo RC-1, las operaciones con instrumentos financieros derivados que se liquiden en las cámaras de compensación mencionadas en la fracción I del artículo 159 de las presentes disposiciones tendrán un ponderador por riesgo de crédito del 2 %. En todo caso, el valor de conversión a riesgo crediticio se calculará de conformidad con lo dispuesto en el artículo 160 de estas disposiciones.
Las operaciones que sean liquidadas en cámaras de compensación que no cumplan con lo señalado en el párrafo anterior, formarán parte de las operaciones consideradas en la fracción II del artículo 159 de las presentes disposiciones, en caso de encontrarse constituidas en México, o de conformidad con la fracción III del artículo 159 para las entidades del exterior.
Cuando las casas de bolsa efectúen las operaciones con instrumentos financieros derivados que se liquiden en las cámaras de compensación a las que alude la fracción I del artículo 159 de las presentes disposiciones, por cuenta de terceros y estén obligadas a indemnizar al cliente por las pérdidas que se deriven del incumplimiento de la cámara de compensación también tendrán un ponderador por riesgo de crédito del 2 %.
Las autoridades financieras mexicanas, considerando la equivalencia regulatoria con las cámaras de compensación autorizadas por estas, podrán excluir del tratamiento señalado en el quinto párrafo del presente artículo a las cámaras de compensación que pertenezcan a países que sean miembros designados por el consejo de la Organización Internacional de Comisiones de Valores. En este caso, las casas de bolsa tendrán un periodo de hasta tres meses para sujetarse a lo previsto en el sexto párrafo del presente artículo, después de la fecha en que dicha cámara fue excluida del tratamiento.
Cuando las casas de bolsa no puedan realizar directamente operaciones por cuenta propia ante una cámara de compensación y, a través de un socio liquidador actúe como cliente ante la cámara, estas operaciones tendrán una ponderación del 4 % en caso de que la casa de bolsa no esté protegida ante el incumplimiento del socio liquidador, siempre que dicha cámara cuente con los mecanismos de segregación de operaciones y garantías, así como la posibilidad de que el socio liquidador transfiera estas operaciones ante un escenario de incumplimiento. Para aquellas operaciones en las que además de contar con los mecanismos de segregación y transferencia mencionados, la casa de bolsa esté protegida ante el incumplimiento del socio liquidador, estas operaciones tendrán una ponderación por riesgo de crédito del 2 %. Las operaciones que no
queden comprendidas en ninguno de los dos casos anteriores formarán parte de las operaciones consideradas en la fracción II del artículo 159 de las presentes disposiciones cuando estén constituidas en México, o de conformidad con la fracción III del artículo 159 de estas disposiciones para las entidades del exterior."
"Artículo 201.- Las casas de bolsa deberán proporcionar a la Comisión, con la periodicidad establecida en los artículos siguientes, la información financiera que se adjunta a las presentes disposiciones como Anexo 9, la cual se identifica con las series y tipos de reportes que a continuación se relacionan:
Serie R01 Catálogo mínimo
A-0111 Catálogo mínimo
Serie R05 Cuentas por cobrar
A-0511 Cuentas por cobrar
B-0521 Desagregado de cuentas por cobrar
Serie R07 Impuestos diferidos
A-0711 Impuestos diferidos
Serie R10 Reclasificaciones
A-1011 Reclasificaciones en el balance general
A-1012 Reclasificaciones en el estado de resultados
Serie R12 Consolidación
A-1219 Consolidación del balance general de la casa de bolsa con sus subsidiarias
A-1220 Consolidación del estado de resultados de la casa de bolsa con sus subsidiarias
Serie R13 Estados financieros
A-1311 Estado de variaciones en el capital contable de la casa de bolsa
A-1316 Estado de flujos de efectivo de la casa de bolsa
B-1321 Balance general de la casa de bolsa
B-1322 Estado de resultados de la casa de bolsa
Serie R14 Información estadística
A-1413 Número de cuentas
A-1414 Número de empleados
Serie R18 Cuentas por pagar
A-1811 Otras cuentas por pagar
B-1821 Desagregado de acreedores diversos y otras cuentas por pagar
Las casas de bolsa requerirán de la previa autorización de la Comisión para la apertura de nuevos conceptos y/o niveles que no se encuentren contemplados en las series que correspondan, exclusivamente para el envío de información de las nuevas operaciones que les sean autorizadas al efecto por la Secretaría, en términos de la legislación relativa. Asimismo, en caso de que por cambios en la normativa aplicable, se requiera establecer conceptos y/o niveles adicionales a los previstos en las presentes disposiciones, la Comisión hará del conocimiento de las casas de bolsa la apertura de los nuevos conceptos y/o niveles respectivos.
En los dos casos previstos en el párrafo anterior, la Comisión a través del Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), notificará a las casas de bolsa el mecanismo de registro y envío de la información correspondiente.
Artículo 202.- . . .
I. Mensualmente:
La información relativa a las series R01, R05, R10, R13, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes B-1321 y B-1322, R14 y R18, dentro de los veinte días naturales siguientes al de su fecha de cierre de mes.
Los reportes B-1321 y B-1322 de la serie R13 deberán remitirse debidamente suscritos por los directivos y personas a que se refiere el artículo 179, a la Comisión dentro del mes inmediato siguiente. Lo anterior, sin perjuicio de la obligación que tienen las casas de bolsa de realizar el envío de dichos reportes conforme a lo señalado en el artículo 204 siguiente.
II. Trimestralmente:
La información relativa a las series R07, R12 y la correspondiente a la serie R13, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes A-1311 y A-1316, deberá proporcionarse dentro de los veinte días naturales siguientes al de su fecha."
"Artículo 204.- Las casas de bolsa, salvo disposición expresa en contrario, deberán enviar a la Comisión la información que se menciona en el presente título, mediante su transmisión vía electrónica, utilizando el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI). En caso de que no exista información de algún reporte, las casas de bolsa deberán realizar el envío vacío.
. . .
. . .
Las casas de bolsa notificarán mediante envío electrónico a la dirección cesiti@cnbv.gob.mx, el nombre de la persona responsable de proporcionar la información, y en su caso, la información relativa a la persona responsable por reporte o reportes, a que se refiere el presente título, en la forma que como modelo se adjunta en el Anexo 10. La referida designación deberá recaer en directivos que se encuentren dentro de las dos jerarquías inferiores a la del director general de la casa de bolsa, que tengan a su cargo la responsabilidad del manejo de la información. Asimismo, podrán designar como responsables a más de una persona, en función del tipo de información de que se trate.
. . ."
"Artículo 215.- La Comisión dará a conocer a las casas de bolsa los escenarios supervisores que deberán considerar para realizar la evaluación de la suficiencia de capital bajo escenarios supervisores, así como los términos en que deberán presentar el informe a que se refiere el artículo 216 siguiente. Lo anterior se hará de su conocimiento mediante oficio, a más tardar el último día de marzo de cada año, el cual adicionalmente incluirá un formulario que especifique la información que deberán contener las estimaciones que las casas de bolsa realicen como parte de la evaluación de la suficiencia de capital bajo escenarios supervisores, atento a lo dispuesto por el citado artículo 216.
Artículo 216.- Las casas de bolsa deberán presentar a la Comisión a más tardar durante los meses de junio y julio de cada año, según se especifique en el requerimiento correspondiente, un informe que contenga los resultados de la evaluación a que se refiere el artículo 215 de estas disposiciones, el cual deberá contener cuando menos, lo siguiente:
I. a III. . . .
. . . "
TRANSITORIOS
PRIMERO.- La presente Resolución entrará en vigor el día siguiente al de su publicación en el Diario Oficial de la Federación, salvo por lo dispuesto en el artículo Transitorio siguiente.
SEGUNDO.- Las modificaciones a los reportes regulatorios de las series R01, R10, R12 y R13, contenidos en el Anexo 9 que se sustituye, entrarán en vigor el 1 de enero de 2016 por lo que deberán ser proporcionados a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores a partir del mes de febrero de 2016.
Atentamente
México, D.F., a 21 de diciembre de 2015.- El Presidente de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores,
Jaime González Aguadé.- Rúbrica.
Anexo 9
Reportes Regulatorios de Casas de Bolsa
Índice
Periodicidad
Serie R01 Catálogo mínimo
| | | A-0111 | Catálogo mínimo | Mensual |
Serie R05 Cuentas por cobrar
| | | A-0511 | Cuentas por cobrar | Mensual |
| | | B-0521 | Desagregado de cuentas por cobrar | Mensual |
Serie R07 Impuestos diferidos
| | | A-0711 | Impuestos diferidos | Trimestral |
Serie R10 Reclasificaciones
| | | A-1011 | Reclasificaciones en el balance general | Mensual |
| | | A-1012 | Reclasificaciones en el estado de resultados | Mensual |
Serie R12 Consolidación
| | | A-1219 | Consolidación del balance general de la casa de bolsa con sus subsidiarias | Trimestral |
| | | A-1220 | Consolidación del estado de resultados de la casa de bolsa con sus Subsidiarias | Trimestral |
Serie R13 Estados financieros
| | | A-1311 | Estado de variaciones en el capital contable de la casa de bolsa | Trimestral |
| | | A-1316 | Estado de flujos de efectivo de la casa de bolsa | Trimestral |
| | | B-1321 | Balance general de la casa de bolsa | Mensual |
| | | B-1322 | Estado de resultados de la casa de bolsa | Mensual |
Serie R14 Información cualitativa
| | | A-1413 | Número de cuentas | Mensual |
| | | A-1414 | Número de empleados | Mensual |
Serie R18 Cuentas por Pagar
| | | A-1811 | Otras cuentas por pagar | Mensual |
| | | B-1821 | Desagregado de acreedores diversos y otras cuentas por pagar | Mensual |
SERIE R01 CATÁLOGO MÍNIMO
Esta serie se integra por un (1) reporte, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.
REPORTE
| A-0111 | Catálogo mínimo En este reporte se solicitan los saldos al cierre del período de todos los conceptos que forman parte del balance general y del estado de resultados de la Casa de Bolsa. El reporte se solicita en dos subtotales: · Moneda nacional, VSM y UDIS valorizadas en pesos. · Moneda extranjera valorizada en pesos. |
Para el llenado del reporte regulatorio de Catálogo Mínimo es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:
En el reporte se deben presentar los saldos al cierre del periodo de los conceptos contables de la Casa de Bolsa sin consolidar.
Los saldos de todos los conceptos presentados en el Catálogo Mínimo deben coincidir con los proporcionados en el resto de los reportes regulatorios, es decir, para el caso de los saldos o montos de los conceptos del Catálogo Mínimo denominados en moneda nacional, deben coincidir con la suma de los saldos de los conceptos proporcionados en los reportes regulatorios en moneda nacional; mientras que los saldos o montos de los conceptos del Catálogo Mínimo denominados en moneda extranjera valorizada en pesos, deben coincidir con la suma de los saldos de los conceptos proporcionados en los reportes bajo la misma moneda (moneda extranjera valorizada en pesos).
FORMATO DE CAPTURA
Las Casas de Bolsa llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte A-0111 descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERÍODO |
| CLAVE DE LA ENTIDAD | |
| SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA | CONCEPTO |
| REPORTE | |
| MONEDA | |
| DATO | |
Las Casas de Bolsa reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
Casas de Bolsa
| Serie R01 Catálogo mínimo | |||||
| Reporte A-0111 Catálogo mínimo | |||||
| Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIS valorizadas en pesos | |||||
| Cifras en pesos | |||||
| Concepto | Moneda nacional y UDIS valorizadas | Moneda extranjera valorizada | |||
| CUENTAS DE ORDEN | | | |||
| CLIENTES CUENTAS CORRIENTES | | | |||
| | BANCOS DE CLIENTES | | | ||
| | | MONEDA NACIONAL | | | |
| | | MONEDA EXTRANJERA | | | |
| | | EFECTIVO EN GARANTÍA POR PRÉSTAMO DE VALORES | | | |
| | DIVIDENDOS COBRADOS DE CLIENTES | | | ||
| | INTERESES COBRADOS DE CLIENTES | | | ||
| | LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES DE CLIENTES | | | ||
| | | POR VENTA DE VALORES | | | |
| | | POR ARBITRAJE | | | |
| | | POR OPERACIONES A FUTURO | | | |
| | | POR FIDEICOMISOS | | | |
| | | S.D. INDEVAL | | | |
| | PREMIOS COBRADOS DE CLIENTES | | | ||
| | LIQUIDACIONES CON DIVISAS DE CLIENTES | | | ||
| | CUENTAS DE MARGEN | | | ||
| | | LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS A CLIENTES PARA GARANTÍA POR PRÉSTAMO DE VALORES | | | |
| | | LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS A CLIENTES PARA GARANTÍA POR OPERACIONES A FUTURO | | | |
| | | LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS A CLIENTES PARA GARANTÍA POR OPCIONES | | | |
| | OTRAS CUENTAS CORRIENTES | | | ||
| | | INVERSIONES DE CLIENTES DEPOSITADOS EN BANCOS | | | |
| OPERACIONES EN CUSTODIA | | | |||
| | VALORES DE CLIENTES RECIBIDOS EN CUSTODIA | | | ||
| | | DEUDA GUBERNAMENTAL | | | |
| | | DEUDA BANCARIA | | | |
| | | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | | | |
| | | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto comerciales, industriales y de servicios | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto de sociedades de inversión | | |
| | | CUPONES | | | |
| | | EXISTENCIAS DE ORO Y PLATA | | | |
| | | VALORES EN FIDEICOMISO | | | |
| | VALORES DE CLIENTES EN EL EXTRANJERO | | | ||
| OPERACIONES DE ADMINISTRACIÓN | | | |||
| | OPERACIONES DE REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES | | | ||
| | | DEUDORES POR REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES | | | |
| | | ACREEDORES POR REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES | | | |
| | OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES POR CUENTA DE CLIENTES | | | ||
| | | VALORES OBJETO DE LA OPERACIÓN ENTREGADOS | | | |
| | | | Deuda gubernamental | | |
| | | | Deuda bancaria | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | |
| | | VALORES OBJETO DE LA OPERACIÓN RECIBIDOS | | | |
| | | | Deuda gubernamental | | |
| | | | Deuda bancaria | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | |
| | COLATERALES RECIBIDOS EN GARANTÍA POR CUENTA DE CLIENTES | | | ||
| | | EN REPORTOS | | | |
| | | | Deuda gubernamental | | |
| | | | Deuda bancaria | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | |
| | | EN PRÉSTAMO DE VALORES | | | |
| | | | Efectivo | | |
| | | | Deuda gubernamental | | |
| | | | Deuda bancaria | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | |
| | | | Cartas de crédito | | |
| | | EN DERIVADOS | | | |
| | | | Deuda gubernamental | | |
| | | | Deuda bancaria | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | |
| | | | Otros | | |
| | | OTROS COLATERALES RECIBIDOS EN GARANTÍA POR OTRAS OPERACIONES POR CUENTA DE CLIENTES | | | |
| | COLATERALES ENTREGADOS EN GARANTÍA POR CUENTA DE CLIENTES | | | ||
| | | EN REPORTOS | | | |
| | | | Deuda gubernamental | | |
| | | | Deuda bancaria | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | |
| | | EN PRÉSTAMO DE VALORES | | | |
| | | | Efectivo | | |
| | | | Deuda gubernamental | | |
| | | | Deuda bancaria | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | |
| | | | Cartas de crédito | | |
| | | EN DERIVADOS | | | |
| | | | Deuda gubernamental | | |
| | | | Deuda bancaria | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | |
| | | | Otros | | |
| | | OTROS COLATERALES ENTREGADOS EN GARANTÍA POR OTRAS OPERACIONES POR CUENTA DE CLIENTES | | | |
| | OPERACIONES DE COMPRA DE DERIVADOS | | | ||
| | | DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO NOCIONAL) | | | |
| | | | Futuros | | |
| | | | Contratos adelantados | | |
| | | DE OPCIONES | | | |
| | | DE SWAPS | | | |
| | | DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES | | | |
| | OPERACIONES DE VENTA DE DERIVADOS | | | ||
| | | DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO NOCIONAL) | | | |
| | | | Futuros | | |
| | | | Contratos adelantados | | |
| | | DE OPCIONES | | | |
| | | DE SWAPS | | | |
| | | DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES | | | |
| | FIDEICOMISOS ADMINISTRADOS | | | ||
| OPERACIONES POR CUENTA PROPIA | | | ||||
| | ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES | | | |||
| | COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD | | | |||
| | | EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO | | | ||
| | | DEUDA GUBERNAMENTAL | | | ||
| | | DEUDA BANCARIA | | | ||
| | | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | | | ||
| | | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | ||
| | | OTROS | | | ||
| | COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTÍA POR LA ENTIDAD | | | |||
| | | DEUDA GUBERNAMENTAL | | | ||
| | | DEUDA BANCARIA | | | ||
| | | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | | | ||
| | | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | ||
| | | OTROS | | | ||
| | OTRAS CUENTAS DE REGISTRO | | | |||
| | | | ||||
| ACTIVO | | | ||||
| DISPONIBILIDADES | | | ||||
| | CAJA | | | |||
| | BANCOS | | | |||
| | | DEPÓSITOS EN ENTIDADES FINANCIERAS | | | ||
| | | DIVISAS A ENTREGAR | | | ||
| | OTRAS DISPONIBILIDADES | | | |||
| | | METALES PRECIOSOS AMONEDADOS | | | ||
| | | OTRAS DISPONIBILIDADES | | | ||
| | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | |||
| | | DIVISAS A RECIBIR | | | ||
| | | EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO | | | ||
| | | OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | ||
| CUENTAS DE MARGEN (DERIVADOS) | | | ||||
| | EFECTIVO | | | |||
| | VALORES | | | |||
| | OTROS ACTIVOS | | | |||
| INVERSIONES EN VALORES | | | ||||
| | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | |||
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCIÓN | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE REPORTO | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | |
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA (OTROS) | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | |||
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA SIN RESTRICCIÓN | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE REPORTO | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA (OTROS) | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | |||
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO SIN RESTRICCIÓN | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE REPORTO | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA (OTROS) | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| DEUDORES POR REPORTO | | | ||||
| PRÉSTAMO DE VALORES | | | ||||
| | PREMIOS A RECIBIR | | | |||
| DERIVADOS | | | ||||
| | CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | | |||
| | | FUTUROS A RECIBIR | | | ||
| | | | Valuación | | | |
| | | CONTRATOS ADELANTADOS A RECIBIR | | | ||
| | | | Valuación | | | |
| | | | Deterioro | | | |
| | | OPCIONES | | | ||
| | | | Valuación | | | |
| | | | Deterioro | | | |
| | | SWAPS | | | ||
| | | | Valuación | | | |
| | | | Deterioro | | | |
| | | PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | | | ||
| | | | Valuación | | |
| | | | Deterioro | | |
| | CON FINES DE COBERTURA | | | ||
| | | FUTUROS A RECIBIR | | | |
| | | | Valuación | | |
| | | | Valuación de la posición primaria | | |
| | | CONTRATOS ADELANTADOS A RECIBIR | | | |
| | | | Valuación | | |
| | | | Valuación de la posición primaria | | |
| | | | Deterioro | | |
| | | OPCIONES | | | |
| | | | Valuación | | |
| | | | Valuación de la posición primaria | | |
| | | | Deterioro | | |
| | | SWAPS | | | |
| | | | Valuación | | |
| | | | Valuación de la posición primaria | | |
| | | | Deterioro | | |
| | | PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | | | |
| | | | Valuación | | |
| | | | Valuación de la posición primaria | | |
| | | | Deterioro | | |
| AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS | | | |||
| BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | |||
| | BENEFICIOS SOBRE EL REMANENTE EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | ||
| | ACTIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS | | | ||
| CUENTAS POR COBRAR | | | |||
| | DEUDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES | | | ||
| | | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | |
| | | INVERSIONES EN VALORES | | | |
| | | REPORTOS | | | |
| | | PRÉSTAMO DE VALORES | | | |
| | | DERIVADOS | | | |
| | | POR EMISIÓN DE TÍTULOS | | | |
| | DEUDORES POR CUENTA DE MARGEN (DERIVADOS) | | | ||
| | DEUDORES POR COLATERALES OTORGADOS EN EFECTIVO | | | ||
| | DERECHOS FIDUCIARIOS | | | ||
| | DEUDORES DIVERSOS | | | ||
| | | PREMIOS, COMISIONES Y DERECHOS POR COBRAR | | | |
| | | CLIENTES CUENTA CORRIENTE Y MARGEN | | | |
| | | SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES | | | |
| | | PRÉSTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL | | | |
| | | OTROS DEUDORES | | | |
| | ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | ||
| INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | |||
| | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | ||
| | | TERRENOS | | | |
| | | CONSTRUCCIONES | | | |
| | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | | |
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | |
| | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | |
| | | MOBILIARIO | | | |
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | |
| | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | |
| | REVALUACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1) | | | |
| | | TERRENOS | | |
| | | CONSTRUCCIONES | | |
| | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | |
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | |
| | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | |
| | | MOBILIARIO | | |
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | |
| | | OTRAS REVALUACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |
| | DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | |
| | | CONSTRUCCIONES | | |
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | |
| | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | |
| | | MOBILIARIO | | |
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | |
| | | OTRAS DEPRECIACIONES ACUMULADAS DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |
| | REVALUACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1) | | | |
| | | CONSTRUCCIONES | | |
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | |
| | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | |
| | | MOBILIARIO | | |
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | |
| | | OTRAS REVALUACIONES DE LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |
| INVERSIONES PERMANENTES | | | ||
| | SUBSIDIARIAS | | | |
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | ASOCIADAS | | | |
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | OTRAS INVERSIONES PERMANENTES | | | |
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | ||
| | SUBSIDIARIAS | | | |
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | ASOCIADAS | | | |
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | |
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR) | | | ||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A FAVOR) | | | |
| | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A FAVOR) | | | |
| | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | |
| OTROS ACTIVOS | | | ||
| | CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES | | | |
| | | CARGOS DIFERIDOS | | | |
| | | | Descuento por amortizar en títulos colocados | | |
| | | | Costo financiero por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable | | | |
| | | | Gastos por emisión de títulos | | | |
| | | | Seguros por amortizar | | | |
| | | | Otros cargos diferidos | | | |
| | | PAGOS ANTICIPADOS | | | ||
| | | | Intereses pagados por anticipado | | | |
| | | | Comisiones pagadas por anticipado | | | |
| | | | Anticipos o pagos provisionales de impuestos | | | |
| | | | Rentas pagadas por anticipado | | | |
| | | | Otros pagos anticipados | | | |
| | | INTANGIBLES | | | ||
| | | | Crédito mercantil | | | |
| | | | | De subsidiarias | | |
| | | | | De asociadas | | |
| | | | Revaluación del crédito mercantil (1) | | | |
| | | | | De subsidiarias | | |
| | | | | De asociadas | | |
| | | | Gastos de organización | | | |
| | | | Revaluación de gastos de organización (1) | | | |
| | | | Amortización acumulada de gastos de organización | | | |
| | | | Revaluación de la amortización acumulada de gastos de organización (1) | | | |
| | | | Otros intangibles | | | |
| | | | Revaluación de otros intangibles (1) | | | |
| | | | Amortización acumulada de otros intangibles | | | |
| | | | Revaluación de la amortización acumulada de otros intangibles (1) | | | |
| | OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO | | | |||
| | | ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | ||
| | | | Beneficios directos a largo plazo | | | |
| | | | Beneficios por terminación | | | |
| | | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | |
| | | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | |
| | | | Beneficios post-empleo | | | |
| | | | | Pensiones | | |
| | | | | Prima de antig | | |
| | | | | Otros beneficios post-empleo | | |
| | | OTROS | | | ||
| | | | ||||
| PASIVO | | | ||||
| PASIVOS BURSÁTILES | | | ||||
| PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | | ||||
| | DE CORTO PLAZO | | | |||
| | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE | | | ||
| | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | | ||
| | | PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | | ||
| | DE LARGO PLAZO | | | |||
| | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE | | | ||
| | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | | ||
| | | PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | | ||
| ACREEDORES POR REPORTO | | | ||||
| PRÉSTAMO DE VALORES | | | ||||
| | PREMIOS A ENTREGAR | | | |||
| COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA | | | |
| | REPORTOS | | |
| | | OBLIGACIÓN DE LA REPORTADORA POR RESTITUCIÓN DEL COLATERAL A LA REPORTADA | | | ||
| | | | Colaterales vendidos | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | |
| | | | | Deuda bancaria | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | |
| | | | Colaterales dados en garantía | | | |
| | PRÉSTAMO DE VALORES | | | |||
| | | OBLIGACIÓN DEL PRESTATARIO POR RESTITUCIÓN DE VALORES OBJETO DE LA OPERACIÓN AL PRESTAMISTA | | | ||
| | | | Colaterales vendidos | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | |
| | | | | Deuda bancaria | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | |
| | | OBLIGACIÓN DEL PRESTAMISTA POR RESTITUCIÓN DEL COLATERAL AL PRESTATARIO | | | ||
| | | | Colaterales vendidos | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | |
| | | | | Deuda bancaria | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | |
| | DERIVADOS | | | |||
| | | COLATERALES VENDIDOS | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | |
| | | | Otros | | | |
| | OTROS COLATERALES VENDIDOS | | | |||
| DERIVADOS | | | ||||
| | CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | | |||
| | | FUTUROS A ENTREGAR | | | ||
| | | | Valuación | | | |
| | | CONTRATOS ADELANTADOS A ENTREGAR | | | ||
| | | | Valuación | | | |
| | | | Deterioro | | | |
| | | OPCIONES | | | ||
| | | | Valuación | | | |
| | | | Deterioro | | | |
| | | SWAPS | | | ||
| | | | Valuación | | | |
| | | | Deterioro | | | |
| | | PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | | | ||
| | | | Valuación | | | |
| | | | Deterioro | | | |
| | CON FINES DE COBERTURA | | | |||
| | | FUTUROS A ENTREGAR | | | ||
| | | | Valuación | | | |
| | | | Valuación de la posición primaria | | | |
| | | CONTRATOS ADELANTADOS A ENTREGAR | | | ||
| | | | Valuación | | | |
| | | | Valuación de la posición primaria | | | |
| | | | Deterioro | | | |
| | | OPCIONES | | | ||
| | | | Valuación | | | |
| | | | Valuación de la posición primaria | | | |
| | | | Deterioro | | | |
| | | SWAPS | | | ||
| | | | Valuación | | | |
| | | | Valuación de la posición primaria | | | |
| | | | Deterioro | | | |
| | | PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | | | ||
| | | | Valuación | | | |
| | | | Valuación de la posición primaria | | | |
| | | | Deterioro | | | |
| AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS | | | ||||
| OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | ||||
| | PASIVOS POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS | | | |||
| OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | | ||||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR | | | |||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES) | | | ||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (CÁLCULO REAL) | | | ||
| | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR | | | |||
| | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | | |||
| | ACREEDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES | | | |||
| | | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | ||
| | | INVERSIONES EN VALORES | | | ||
| | | REPORTOS | | | ||
| | | PRÉSTAMO DE VALORES | | | ||
| | | DERIVADOS | | | ||
| | ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN | | | |||
| | ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO | | | |||
| | ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | | |||
| | | COMISIONES POR PAGAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES | | | ||
| | | PASIVO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | ||
| | | DEPÓSITOS EN GARANTÍA | | | ||
| | | ACREEDORES POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS | | | ||
| | | DIVIDENDOS POR PAGAR | | | ||
| | | ACREEDORES POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO | | | ||
| | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | ||
| | | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR | | | ||
| | | IMPUESTOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR ENTERAR | | | ||
| | | BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO | | | ||
| | | PROVISIÓN PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | ||
| | | | Beneficios directos a largo plazo | | | |
| | | | Beneficios post-empleo | | | |
| | | | | Pensiones | | |
| | | | | Prima de antig | | |
| | | | | Otros beneficios post-empleo | | |
| | | | Beneficios por terminación | | | |
| | | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | |
| | | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | |
| | | PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS | | | ||
| | | | Honorarios | | |
| | | | Rentas | | |
| | | | Gastos de promoción y publicidad | | |
| | | | Gastos en tecnología | | |
| | | | Otras provisiones | | |
| | | OTROS ACREEDORES DIVERSOS | | | |
| OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN | | | |||
| | OBLIGACIONES SUBORDINADAS | | | ||
| | | DE CONVERSIÓN FORZOSA | | | |
| | | DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DEL TENEDOR | | | |
| | | DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DE LA ENTIDAD EMISORA | | | |
| | | NO CONVERTIBLES | | | |
| IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO) | | | |||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A CARGO) | | | ||
| | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A CARGO) | | | ||
| CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS | | | |||
| | CRÉDITOS DIFERIDOS | | | ||
| | | OTROS INGRESOS POR APLICAR | | | |
| | | PREMIO POR AMORTIZAR POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | |
| | | OTROS CRÉDITOS DIFERIDOS | | | |
| | COBROS ANTICIPADOS | | | ||
| | | INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO | | | |
| | | COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO | | | |
| | | COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA DE DOMINIO | | | |
| | | OTROS COBROS ANTICIPADOS | | | |
| | | | |||
| CAPITAL CONTABLE | | | |||
| CAPITAL CONTRIBUIDO | | | |||
| | CAPITAL SOCIAL | | | ||
| | CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO | | | ||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO (1) | | | ||
| | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | | ||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (1) | | | ||
| | PRIMA EN VENTA DE ACCIONES | | | ||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1) | | | ||
| | OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN | | | ||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN (1) | | | ||
| CAPITAL GANADO | | | |||
| | RESERVAS DE CAPITAL | | | ||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE RESERVAS DE CAPITAL (1) | | | ||
| | RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | ||
| | | RESULTADO POR APLICAR | | | |
| | | RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES (1) | | | ||
| | RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | ||
| | | VALUACIÓN | | | |
| | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1) | | | |
| | | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | |
| | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (1) | | | ||
| | RESULTADO POR VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO | | | ||
| | | VALUACIÓN | | | |
| | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1) | | | |
| | | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | |
| | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO (1) | | | ||
| | EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN | | | ||
| | | VALUACIÓN | | | |
| | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1) | | | |
| | | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | |
| | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN (1) | | | ||
| | REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS | | | ||
| | | RESULTADOS ACTUARIALES EN OBLIGACIONES | | | |
| | | | Valuación | | |
| | | | Resultado por posición monetaria (1) | | |
| | | | Efecto de impuestos a la utilidad diferidos | | |
| | | | Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables | | |
| | | RESULTADO EN EL RETORNO DE LOS ACTIVOS DEL PLAN | | | |
| | | | Valuación | | |
| | | | Resultado por posición monetaria (1) | | |
| | | | Efecto de impuestos a la utilidad diferidos | | |
| | | | Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS (1) | | | ||
| | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | | | ||
| | | POR VALUACIÓN DE ACTIVO FIJO | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (1) | | | ||
| | | | |||
| ESTADO DE RESULTADOS | | | |||
| COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | |||
| | COMPRAVENTA DE VALORES | | | ||
| | ACTIVIDADES FIDUCIARIAS | | | ||
| | CUSTODIA O ADMINISTRACIÓN DE BIENES | | | ||
| | OFERTAS PÚBLICAS | | | ||
| | | DE VALORES INSCRITOS EN EL RNV | | | |
| | | DE OTROS VALORES | | | |
| | OPERACIONES CON ORO Y PLATA | | | ||
| | INTERMEDIACIÓN FINANCIERA | | | ||
| | OPERACIONES CON SOCIEDADES DE INVERSIÓN | | | ||
| | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | ||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS (1) | | | ||
| COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | | |||
| | COMPRAVENTA DE VALORES | | | ||
| | TRANSFERENCIA DE FONDOS | | | ||
| | PRÉSTAMOS RECIBIDOS | | | ||
| | COLOCACIÓN DE DEUDA | | | ||
| | BOLSA MEXICANA DE VALORES | | | |
| | INTERMEDIARIOS FINANCIEROS | | | |
| | INDEVAL | | | |
| | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS (1) | | | |
| INGRESOS POR ASESORÍA FINANCIERA | | | ||
| | INGRESOS POR ASESORÍA FINANCIERA | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE INGRESOS POR ASESORÍA FINANCIERA (1) | | | |
| UTILIDAD POR COMPRAVENTA | | | ||
| | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | |
| | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | |
| | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | |
| | DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | | |
| | DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA | | | |
| | VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS | | | |
| | DIVISAS | | | |
| | METALES PRECIOSOS AMONEDADOS | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA UTILIDAD POR COMPRAVENTA(1) | | | |
| PÉRDIDA POR COMPRAVENTA | | | ||
| | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | |
| | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | |
| | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | |
| | DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | | |
| | DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA | | | |
| | VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS | | | |
| | DIVISAS | | | |
| | METALES PRECIOSOS AMONEDADOS | | | |
| | COSTOS DE TRANSACCIÓN | | | |
| | | POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | |
| | | POR COMPRAVENTA DE DERIVADOS | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA PÉRDIDA POR COMPRAVENTA (1) | | | |
| INGRESOS POR INTERESES | | | ||
| | INTERESES DE DISPONIBILIDADES | | | |
| | | BANCOS | | |
| | | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | |
| | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN | | | |
| | | EFECTIVO | | |
| | | VALORES | | |
| | | OTROS ACTIVOS | | |
| | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES | | | |
| | | POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | |
| | | POR TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | |
| | | POR TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | |
| | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO | | | |
| | INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA | | | |
| | PREMIOS A FAVOR EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES | | | |
| | PREMIOS POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | |
| | | PASIVOS BURSÁTILES | | |
| | | OBLIGACIONES SUBORDINADAS | | |
| | DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | |
| | UTILIDAD POR VALORIZACIÓN | | | |
| | | UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN | | |
| | | VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | |
| | | VALORIZACIÓN DE PARTIDAS EN UDIS | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE INGRESOS POR INTERESES (1) | | | |
| GASTOS POR INTERESES | | | ||
| | INTERESES POR PASIVOS BURSÁTILES | | | |
| | INTERESES POR PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | | |
| | INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS | | | |
| | | DE CONVERSIÓN FORZOSA | | |
| | | DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DEL TENEDOR | | |
| | | DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DE LA ENTIDAD EMISORA | | |
| | | NO CONVERTIBLES | | |
| | INTERESES Y RENDIMIENTOS A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO | | | |
| | GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA | | | |
| | PREMIOS A CARGO EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES | | | |
| | DESCUENTOS POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | |
| | | PASIVOS BURSÁTILES | | |
| | | OBLIGACIONES SUBORDINADAS | | |
| | GASTOS DE EMISIÓN POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | |
| | PÉRDIDA POR VALORIZACIÓN | | | |
| | | PÉRDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN | | |
| | | VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | |
| | | VALORIZACIÓN DE PARTIDAS EN UDIS | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE GASTOS POR INTERESES (1) | | | |
| RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE | | | ||
| | RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE | | | |
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | |
| | | DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | |
| | | DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA | | |
| | | DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA EN COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE | | |
| | | COLATERALES VENDIDOS | | |
| | PÉRDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO DE TÍTULOS Y DERIVADOS | | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | |
| | | DERIVADOS | | |
| | RESULTADO POR VALUACIÓN DE DIVISAS | | | |
| | RESULTADO POR VALUACIÓN DE METALES PRECIOSOS AMONEDADOS | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE (1) | | | |
| RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACIÓN) | | | ||
| | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR) | | | |
| | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR) | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) (1) | | | |
| OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN | | | ||
| | RECUPERACIONES | | | |
| | | IMPUESTOS | | |
| | | EXCESO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | |
| | | OTRAS RECUPERACIONES | | |
| | COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | |
| | AFECTACIONES A LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | |
| | QUEBRANTOS | | | |
| | | FRAUDES | | |
| | | SINIESTROS | | |
| | | OTROS QUEBRANTOS | | |
| | DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES | | | |
| | | DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES | | |
| | | DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | |
| | DONATIVOS | | | |
| | PÉRDIDA EN CUSTODIA Y ADMINISTRACIÓN DE BIENES | | | |
| | PÉRDIDA EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO | | | |
| | PÉRDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO | | | |
| | | DE BIENES INMUEBLES | | |
| | | DE CRÉDITO MERCANTIL | | |
| | | DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO | | |
| | | DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN | | |
| | | DE OTROS ACTIVOS | | |
| | INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICIÓN DE ACTIVOS | | | |
| | UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO | | | |
| | CANCELACIÓN DE LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | |
| | CANCELACIÓN DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO | | | |
| | INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRÉSTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS | | | |
| | INGRESOS POR ARRENDAMIENTO | | | |
| | UTILIDAD POR VALUACIÓN DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | |
| | UTILIDAD POR VALUACIÓN DEL ACTIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS TRANSFERIDOS | | | |
| | UTILIDAD POR VALUACIÓN DEL PASIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS TRANSFERIDOS | | | |
| | PÉRDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | |
| | PÉRDIDA POR VALUACIÓN DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | |
| | PÉRDIDA POR VALUACIÓN DEL ACTIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS | | | |
| | PÉRDIDA POR VALUACIÓN DEL PASIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS | | | |
| | PÉRDIDA EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | |
| | OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN | | | |
| | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO (1) | | | |
| | RESULTADO POR VALORIZACIÓN DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN (1) | | | |
| GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN | | | ||
| | BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO | | | |
| | COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | |
| | | BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO | | |
| | | BENEFICIOS POST-EMPLEO | | | ||
| | | | Pensiones | | | |
| | | | Prima de antig | | | |
| | | | Otros beneficios post-empleo | | | |
| | | BENEFICIOS POR TERMINACIÓN | | | ||
| | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | | |
| | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | | |
| | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | | | |||
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA | | | ||
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | | ||
| | | ESTIMACIÓN POR PTU DIFERIDA NO RECUPERABLE | | | ||
| | HONORARIOS | | | |||
| | RENTAS | | | |||
| | GASTOS DE PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD | | | |||
| | CUOTAS A LA AMIB | | | |||
| | IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS | | | |||
| | GASTOS NO DEDUCIBLES | | | |||
| | GASTOS EN TECNOLOGÍA | | | |||
| | DEPRECIACIONES | | | |||
| | AMORTIZACIONES | | | |||
| | TELÉFONOS Y GASTOS DE COMUNICACIÓN | | | |||
| | CUOTAS DE INSPECCIÓN Y VIGILANCIA CNBV | | | |||
| | GASTOS DE CONSERVACIÓN Y MANTENIMIENTO | | | |||
| | OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN | | | |||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN (1) | | | |||
| PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | | | ||||
| | RESULTADO DEL EJERCICIO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | | | |||
| | | EN SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS | | | ||
| | | | Pertenecientes al sector financiero | | | |
| | | | No pertenecientes al sector financiero | | | |
| | | EN ASOCIADAS | | | ||
| | | | Pertenecientes al sector financiero | | | |
| | | | No pertenecientes al sector financiero | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS (1) | | | |||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | | | ||||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | | | |||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS (1) | | | |||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | ||||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | |||
| | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD NO RECUPERABLE | | | |||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (1) | | | |||
| OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | ||||
| | OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | |||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OPERACIONES DISCONTINUADAS (1) | | | |||
| | | | | | | |
| Casas de Bolsa | ||||||
| | | | | | | |
| (1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF). | ||||||
SERIE R05 CUENTAS POR COBRAR
Esta serie se integra por dos (2) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.
REPORTE
| A-0511 | Cuentas por cobrar En este reporte se solicitan los saldos al cierre de mes en moneda nacional, UDIs valorizadas en pesos y en moneda extranjera valorizada en pesos, de los conceptos que integran el rubro "Cuentas por cobrar" del reporte regulatorio de Catálogo Mínimo. Los saldos mencionados, se solicitan identificados por su antig Los datos que se refieran a saldos y montos se deben presentar en moneda nacional, UDIs valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables. Dichos saldos y montos, deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas, a excepción de la estimación preventiva para riesgos crediticios que se debe presentar con signo negativo. Por ejemplo: Estimación preventiva para riesgos crediticios por $20,585.70 sería -20586. |
| B-0521 | Desagregado de cuentas por cobrar En este reporte se debe informar operación por operación, el saldo inicial, movimientos deudores, movimientos acreedores y el saldo final, que la Casa de Bolsa tenga registrados en los conceptos de "Clientes cuenta corriente y margen", "Préstamos y otros adeudos del personal" y "Otros deudores", en el reporte regulatorio de Catálogo Mínimo. Los datos que se refieran a saldos y montos se deben presentar en moneda nacional, UDIs valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables. Dichos saldos y montos, deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas, a excepción de la estimación preventiva para riesgos crediticios que se debe presentar con signo negativo. Por ejemplo: Estimación preventiva para riesgos crediticios por $20,585.70 sería -20586. |
FORMATO DE CAPTURA
Las Casas de Bolsa llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte A-0511 Cuentas por cobrar, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERIODO |
| CLAVE DE LA ENTIDAD | |
| SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA | CONCEPTO |
| REPORTE | |
| TIPO DE SALDO | |
| DATO | |
Las casas de bolsa llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte B-0521 Desagregado de cuentas por cobrar, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERIODO |
| CLAVE DE LA ENTIDAD | |
| REPORTE | |
| SECCIÓN INFORMACIÓN CONTABLE | NÚMERO DE SECUENCIA |
| FECHA DEL MOVIMIENTO | |
| CLASIFICACIÓN CONTABLE | |
| SECCIÓN INFORMACIÓN DEL DEUDOR | PERSONA |
| CLAVE DEL DEUDOR | |
| RFC | |
| NOMBRE DEL DEUDOR | |
| SECCIÓN CONDICION FINANCIERA | ANTIG |
| SALDO INICIAL | |
| MOVIMIENTO DEBE | |
| MOVIMIENTO HABER | |
| SALDO FINAL | |
| ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO |
Las casas de bolsa reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
SERIE R07 IMPUESTOS DIFERIDOS
Esta serie se integra por un (1) reporte, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser trimestral.
REPORTE
| R07 A-0711 | Impuestos diferidos El objetivo de este reporte es mostrar, los principales conceptos por los que la casa de bolsa generó impuestos diferidos, así como identificar por tipo de impuesto, lo siguiente: la base de cálculo utilizada, el saldo final del trimestre anterior, los movimientos del trimestre por incrementos, actualizaciones y materializaciones contra resultados y/o contra capital, así como el saldo final al trimestre. |
Este reporte regulatorio solicita las cifras de la casa de bolsa sin consolidar, por lo que los saldos a fin de trimestre, deben coincidir con los saldos totales de los rubros y conceptos correspondientes del reporte regulatorio R01 Catálogo Mínimo.
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de R07 A-0711 Impuestos diferidos se llevará a cabo por medio del siguiente formato de captura:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERIODO |
| CLAVE DE LA ENTIDAD | |
| CONCEPTO | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL IMPUESTO | REPORTE |
| TIPO DE IMPUESTO | |
| TIPO DE SALDO | |
| TIPO DE MOVIMIENTO | |
| DATO | |
Las casas de bolsa reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
Nota:
En caso de que se tengan impuestos diferidos de PTU sobre pérdidas fiscales, la Casa de Bolsa deberá enviar a la CNBV la resolución judicial particular en la que se le confirme que podrá homologar la base de cálculo de la Participación de los Trabajadores en las Utilidades con la base de cálculo del Impuesto Sobre la
Renta.
| Reporte Regulatorio: Impuestos Diferidos | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| R07 A | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Reporte: R07 A Impuestos diferidos | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||||||
| Cifras en Pesos | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||||
| Descripción | Base de Cálculo | Movimientos del Mes contra Resultados | Movimientos del Mes contra Capital | Impuesto Diferido | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Saldo Inicial | Incrementos | Materialización | Movimiento Neto | Incrementos | Actualización | Materialización | Movimiento Neto | ISR | PTU | TOTAL | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ISR | PTU | ISR | PTU | TOTAL | ISR | PTU | ISR | PTU | ISR | PTU | ISR | PTU | ISR | PTU | ISR | PTU | ISR | PTU | | | | ||||||||||||||||||||||
| Total de Impuestos Diferidos | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Partidas a Favor | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Pérdidas en Valuación a Valor Razonable | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Por Valores Reportos y Préstamo de Valores | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Por Derivados | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Provisiones no Deducibles | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Provenientes de Deudores Diversos | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Otras Provisiones no Deducibles | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Por Pérdidas Fiscales: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| De Ejercicios Anteriores de Hasta 5 Años de Antig | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| De Ejercicios Anteriores de 6 Años de Antig | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| De Ejercicios Anteriores de 7 Años de Antig | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| De Ejercicios Anteriores de 8 Años de Antig | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| De Ejercicios Anteriores de 9 Años de Antig | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| De Ejercicios Anteriores de 10 Años de Antig | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Por Venta de Acciones | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Créditos Fiscales no Usados | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Otras Diferencias Temporales | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Partidas a Cargo | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Utilidad en Valuación a Valor Razonable | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Por Valores Reportos y Préstamo de Valores | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Por Derivados | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
| Otras Diferencias Temporales | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||
SERIE R10 RECLASIFICACIONES
Esta serie se integra por dos (2) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.
REPORTES
| A-1011 | Reclasificaciones en el balance general En este reporte se solicitan saldos al cierre del período de los conceptos del reporte regulatorio A-0111 Catálogo mínimo, así como los respectivos ajustes o reclasificaciones realizados para fines de presentación de los rubros del balance general de la casa de bolsa sin consolidar. |
| A-1012 | Reclasificaciones en el estado de resultados En este reporte se solicitan saldos al cierre del período de los conceptos del reporte regulatorio A-0111 Catálogo mínimo, así como los respectivos ajustes o reclasificaciones realizados para fines de presentación de los rubros del estado de resultados de la casa de bolsa sin consolidar. |
FORMATO DE CAPTURA
Las casas de bolsa llevarán a cabo el envío de la información relacionada con los reportes A-1011 Reclasificaciones en el balance general y A-1012 Reclasificaciones en el estado de resultados, descritos anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERÍODO |
| CLAVE DE LA ENTIDAD | |
| SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA | CONCEPTO |
| REPORTE | |
| TIPO SALDO | |
| TIPO MOVIMIENTO | |
| DATO | |
Las casas de bolsa reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
| Casas de Bolsa |
| Serie R10 Reclasificaciones | ||||||||||||||||
| Reporte A-1011 Reclasificaciones en el balance general | ||||||||||||||||
| Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIS valorizadas en pesos | ||||||||||||||||
| Cifras en pesos | ||||||||||||||||
| Concepto | Saldo catálogo mínimo | Derramas de derivados con fines de negociación | Derramas de derivados con fines de cobertura | Ajustes por operaciones discontinuas | Otras compensaciones | Estado financiero de la casa de bolsa | ||||||||||
| M.N. y UDIS | M.E. | Total | ||||||||||||||
| Debe | Haber | Debe | Haber | Debe | Haber | Debe | Haber | |||||||||
| CUENTAS DE ORDEN | | | | | | | | | | | | | ||||
| | CLIENTES CUENTAS CORRIENTES | | | | | | | | | | | | | |||
| | | BANCOS DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | MONEDA NACIONAL | | | | | | | | | | | | | |
| | | | MONEDA EXTRANJERA | | | | | | | | | | | | | |
| | | | EFECTIVO EN GARANTÍA POR PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | DIVIDENDOS COBRADOS DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | INTERESES COBRADOS DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | POR VENTA DE VALORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | POR ARBITRAJE | | | | | | | | | | | | | |
| | | | POR OPERACIONES A FUTURO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | POR FIDEICOMISOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | S.D. INDEVAL | | | | | | | | | | | | | |
| | | PREMIOS COBRADOS DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | LIQUIDACIONES CON DIVISAS DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | CUENTAS DE MARGEN | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS A CLIENTES PARA GARANTÍA POR PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS A CLIENTES PARA GARANTÍA POR OPERACIONES A FUTURO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS A CLIENTES PARA GARANTÍA POR OPCIONES | | | | | | | | | | | | | |
| | | OTRAS CUENTAS CORRIENTES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | INVERSIONES DE CLIENTES DEPOSITADOS EN BANCOS | | | | | | | | | | | | | |
| | OPERACIONES EN CUSTODIA | | | | | | | | | | | | | |||
| | | VALORES DE CLIENTES RECIBIDOS EN CUSTODIA | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | DEUDA GUBERNAMENTAL | | | | | | | | | | | | | |
| | | | DEUDA BANCARIA | | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | | | | | | | | | | | | | |
| | | | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto comerciales, industriales y de servicios | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto de sociedades de inversión | | | | | | | | | | | | |
| | | | CUPONES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | EXISTENCIAS DE ORO Y PLATA | | | | | | | | | | | | | |
| | | | VALORES EN FIDEICOMISO | | | | | | | | | | | | | |
| | | VALORES DE CLIENTES EN EL EXTRANJERO | | | | | | | | | | | | | ||
| | OPERACIONES DE ADMINISTRACIÓN | | | | | | | | | | | | | |||
| | | OPERACIONES DE REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | DEUDORES POR REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | ACREEDORES POR REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | | |
| | | OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | VALORES OBJETO DE LA OPERACIÓN ENTREGADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | | | |
| | | | VALORES OBJETO DE LA OPERACIÓN RECIBIDOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | | | |
| | | COLATERALES RECIBIDOS EN GARANTÍA POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | EN REPORTOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | |
| | | | EN PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Efectivo | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Cartas de crédito | | | | | | | | | | | | |
| | | | EN DERIVADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS COLATERALES RECIBIDOS EN GARANTÍA POR OTRAS OPERACIONES POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | | |
| | | COLATERALES ENTREGADOS EN GARANTÍA POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | EN REPORTOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | |
| | | | EN PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Efectivo | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Cartas de crédito | | | | | | | | | | | | |
| | | | EN DERIVADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS COLATERALES ENTREGADOS EN GARANTÍA POR OTRAS OPERACIONES POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | | |
| | | OPERACIONES DE COMPRA DE DERIVADOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO NOCIONAL) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Futuros | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Contratos adelantados | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE OPCIONES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE SWAPS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | | |
| | | OPERACIONES DE VENTA DE DERIVADOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO NOCIONAL) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Futuros | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Contratos adelantados | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE OPCIONES | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE SWAPS | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES | | | | | | | | | | | | |
| | | FIDEICOMISOS ADMINISTRADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | OPERACIONES POR CUENTA PROPIA | | | | | | | | | | | | | ||
| | | ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES | | | | | | | | | | | | | |
| | | COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD | | | | | | | | | | | | | |
| | | | EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO | | | | | | | | | | | | |
| | | | DEUDA GUBERNAMENTAL | | | | | | | | | | | | |
| | | | DEUDA BANCARIA | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | | | | | | | | | | | | |
| | | | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS | | | | | | | | | | | | |
| | | COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTÍA POR LA ENTIDAD | | | | | | | | | | | | | |
| | | | DEUDA GUBERNAMENTAL | | | | | | | | | | | | |
| | | | DEUDA BANCARIA | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | | | | | | | | | | | | |
| | | | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS | | | | | | | | | | | | |
| | | OTRAS CUENTAS DE REGISTRO | | | | | | | | | | | | | |
| ACTIVO | | | | | | | | | | | | | |||
| | DISPONIBILIDADES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | CAJA | | | | | | | | | | | | | |
| | | BANCOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | DEPÓSITOS EN ENTIDADES FINANCIERAS | | | | | | | | | | | | |
| | | | DIVISAS A ENTREGAR | | | | | | | | | | | | |
| | | OTRAS DISPONIBILIDADES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | METALES PRECIOSOS AMONEDADOS | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTRAS DISPONIBILIDADES | | | | | | | | | | | | |
| | | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | | | | | | | | | | | |
| | | | DIVISAS A RECIBIR | | | | | | | | | | | | |
| | | | EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | | | | | | | | | | |
| | CUENTAS DE MARGEN (DERIVADOS) | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | EFECTIVO | | | | | | | | | | | | | |||
| | | VALORES | | | | | | | | | | | | | |||
| | | OTROS ACTIVOS | | | | | | | | | | | | | |||
| | INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCIÓN | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA (OTROS) | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | | | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA SIN RESTRICCIÓN | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA (OTROS) | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | | | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO SIN RESTRICCIÓN | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA (OTROS) | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | | | | |
| | DEUDORES POR REPORTO | | | | | | | | | | | | | ||||
| | PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | PREMIOS A RECIBIR | | | | | | | | | | | | | |||
| | DERIVADOS | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | FUTUROS A RECIBIR | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | | |
| | | | CONTRATOS ADELANTADOS A RECIBIR | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | | |
| | | | OPCIONES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | | |
| | | | SWAPS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | | |
| | | | PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | | |
| | | CON FINES DE COBERTURA | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | FUTUROS A RECIBIR | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | | | | | | | | |
| | | | CONTRATOS ADELANTADOS A RECIBIR | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | | |
| | | | OPCIONES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | |
| | | | SWAPS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | |
| | | | PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | |
| | AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS | | | | | | | | | | | | | |||
| | BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | | | | | | | | | | | |||
| | | BENEFICIOS SOBRE EL REMANENTE EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | | | | | | | | | | | ||
| | | ACTIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | CUENTAS POR COBRAR | | | | | | | | | | | | | |||
| | | DEUDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | REPORTOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | DERIVADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | POR EMISIÓN DE TÍTULOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | DEUDORES POR CUENTA DE MARGEN (DERIVADOS) | | | | | | | | | | | | | ||
| | | DEUDORES POR COLATERALES OTORGADOS EN EFECTIVO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | DERECHOS FIDUCIARIOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | DEUDORES DIVERSOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | PREMIOS, COMISIONES Y DERECHOS POR COBRAR | | | | | | | | | | | | | |
| | | | CLIENTES CUENTA CORRIENTE Y MARGEN | | | | | | | | | | | | | |
| | | | SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL | | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS DEUDORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | | | | | | | | | | | ||
| | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | | | | | |||
| | | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | TERRENOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | | | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | | | | |
| | | REVALUACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | TERRENOS | | | | | | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | | | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTRAS REVALUACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | | | | |
| | | DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTRAS DEPRECIACIONES ACUMULADAS DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | | | | |
| | | REVALUACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTRAS REVALUACIONES DE LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | | | | |
| | INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | SUBSIDIARIAS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | | | | |
| | | ASOCIADAS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | | | | | |
| | | OTRAS INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | | | | | |
| | ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | | | | | |||
| | | SUBSIDIARIAS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | | | | | |
| | | ASOCIADAS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | | | | | |
| | | OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | | | | | |
| | IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR) | | | | | | | | | | | | | |||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A FAVOR) | | | | | | | | | | | | | ||
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A FAVOR) | | | | | | | | | | | | | ||
| | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | | | | | | | | | | | ||
| | OTROS ACTIVOS | | | | | | | | | | | | | |||
| | | CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | CARGOS DIFERIDOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Descuento por amortizar en títulos colocados | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Costo financiero por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Gastos por emisión de títulos | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Seguros por amortizar | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros cargos diferidos | | | | | | | | | | | | |
| | | | PAGOS ANTICIPADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Intereses pagados por anticipado | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Comisiones pagadas por anticipado | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Anticipos o pagos provisionales de impuestos | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Rentas pagadas por anticipado | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros pagos anticipados | | | | | | | | | | | | |
| | | | INTANGIBLES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Crédito mercantil | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | De subsidiarias | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | De asociadas | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Revaluación del crédito mercantil (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | De subsidiarias | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | De asociadas | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Gastos de organización | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Revaluación de gastos de organización (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Amortización acumulada de gastos de organización | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Revaluación de la amortización acumulada de gastos de organización (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros intangibles | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Revaluación de otros intangibles (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Amortización acumulada de otros intangibles | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Revaluación de la amortización acumulada de otros intangibles (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | | OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Beneficios directos a largo plazo | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Beneficios por terminación | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Beneficios post-empleo | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Pensiones | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Prima de antig | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Otros beneficios post-empleo | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS | | | | | | | | | | | | | ||
| PASIVO | | | | | | | | | | | | | |||||
| | PASIVOS BURSÁTILES | | | | | | | | | | | | | ||||
| | PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | DE CORTO PLAZO | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | DE LARGO PLAZO | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | VALORES ASIGNADOS POR LIQUIDAR | | | | | | | | | | | | | ||||
| | ACREEDORES POR REPORTO | | | | | | | | | | | | | ||||
| | PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | PREMIOS A ENTREGAR | | | | | | | | | | | | | |||
| | COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | REPORTOS | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | OBLIGACIÓN DE LA REPORTADORA POR RESTITUCIÓN DEL COLATERAL A LA REPORTADA | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Colaterales vendidos | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Colaterales dados en garantía | | | | | | | | | | | | | |
| | | PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | OBLIGACIÓN DEL PRESTATARIO POR RESTITUCIÓN DE VALORES OBJETO DE LA OPERACIÓN AL PRESTAMISTA | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Colaterales vendidos | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | | | |
| | | | OBLIGACIÓN DEL PRESTAMISTA POR RESTITUCIÓN DEL COLATERAL AL PRESTATARIO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Colaterales vendidos | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | | | |
| | | DERIVADOS | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | COLATERALES VENDIDOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros | | | | | | | | | | | | |
| | | OTROS COLATERALES VENDIDOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | DERIVADOS | | | | | | | | | | | | | |||
| | | CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | FUTUROS A ENTREGAR | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | |
| | | | CONTRATOS ADELANTADOS A ENTREGAR | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | |
| | | | OPCIONES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | |
| | | | SWAPS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | |
| | | | PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | |
| | | CON FINES DE COBERTURA | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | FUTUROS A ENTREGAR | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | CONTRATOS ADELANTADOS A ENTREGAR | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | |
| | | | OPCIONES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | |
| | | | SWAPS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | |
| | | | PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | | | | | | |
| | AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS | | | | | | | | | | | | | |||
| | OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | | | | | | | | | | | |||
| | | PASIVOS POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | | | | | | | | | | | | |||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (CÁLCULO REAL) | | | | | | | | | | | | | |
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR | | | | | | | | | | | | | ||
| | | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | ACREEDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | REPORTOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | DERIVADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN | | | | | | | | | | | | | ||
| | | ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | COMISIONES POR PAGAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | PASIVO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | | | | | | | | |
| | | | DEPÓSITOS EN GARANTÍA | | | | | | | | | | | | | |
| | | | ACREEDORES POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | DIVIDENDOS POR PAGAR | | | | | | | | | | | | | |
| | | | ACREEDORES POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR | | | | | | | | | | | | | |
| | | | IMPUESTOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR ENTERAR | | | | | | | | | | | | | |
| | | | BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | PROVISIÓN PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Beneficios directos a largo plazo | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Beneficios post-empleo | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Pensiones | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Prima de antig | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Otros beneficios post-empleo | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Beneficios por terminación | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | | | | | | | | | | | |
| | | | PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | Honorarios | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Rentas | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Gastos de promoción y publicidad | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Gastos en tecnología | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otras provisiones | | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS ACREEDORES DIVERSOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | OBLIGACIONES SUBORDINADAS | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | DE CONVERSIÓN FORZOSA | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DEL TENEDOR | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DE LA ENTIDAD EMISORA | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | NO CONVERTIBLES | | | | | | | | | | | | | ||
| | IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO) | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A CARGO) | | | | | | | | | | | | | |||
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A CARGO) | | | | | | | | | | | | | |||
| | CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | CRÉDITOS DIFERIDOS | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | OTROS INGRESOS POR APLICAR | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | PREMIO POR AMORTIZAR POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | OTROS CRÉDITOS DIFERIDOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | COBROS ANTICIPADOS | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA DE DOMINIO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | OTROS COBROS ANTICIPADOS | | | | | | | | | | | | | ||
| CAPITAL CONTABLE | | | | | | | | | | | | | |||
| | CAPITAL CONTRIBUIDO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | CAPITAL SOCIAL | | | | | | | | | | | | | |
| | | | FIJO | | | | | | | | | | | | |
| | | | VARIABLE | | | | | | | | | | | | |
| | | CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | FIJO | | | | | | | | | | | | |
| | | | VARIABLE | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | FIJO | | | | | | | | | | | | |
| | | | VARIABLE | | | | | | | | | | | | |
| | | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | | PRIMA EN VENTA DE ACCIONES | | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | | OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN | | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | CAPITAL GANADO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | RESERVAS DE CAPITAL | | | | | | | | | | | | | |
| | | | RESERVA LEGAL | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTRAS RESERVAS | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE RESERVAS DE CAPITAL (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | | RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | RESULTADO POR APLICAR | | | | | | | | | | | | |
| | | | RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | | | | | |
| | | | VALUACIÓN | | | | | | | | | | | | |
| | | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1) | | | | | | | | | | | | |
| | | | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | | | | | | | | | | |
| | | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO | | | | | | | | | | | | | ||||||||
| | | | VALUACIÓN | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1) | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO (1) | | | | | | | | | | | | | ||||||||
| | | EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN | | | | | | | | | | | | | ||||||||
| | | | VALUACIÓN | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1) | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN (1) | | | | | | | | | | | | | ||||||||
| | | REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS | | | | | | | | | | | | | ||||||||
| | | | RESULTADOS ACTUARIALES EN OBLIGACIONES | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | Resultado por posición monetaria (1) | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | Efecto de impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | RESULTADO EN EL RETORNO DE LOS ACTIVOS DEL PLAN | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | Valuación | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | Resultado por posición monetaria (1) | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | Efecto de impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS (1) | | | | | | | | | | | | | ||||||||
| | | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | | | | | | | | | | | | | ||||||||
| | | | POR VALUACIÓN DE ACTIVO FIJO | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (1) | | | | | | | | | | | | | ||||||||
| | | RESULTADO NETO | | | | | | | | | | | | | ||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | Casas de Bolsa |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF). | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Casas de Bolsa | |||||||||||||||
| Serie R10 Reclasificaciones | |||||||||||||||
| Reporte A-1012 Reclasificaciones en el estado de resultados | |||||||||||||||
| Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIS valorizadas en pesos | |||||||||||||||
| Cifras en pesos | |||||||||||||||
| Concepto | Saldo catálogo mínimo | Derramas de derivados con fines de negociación | Derramas de derivados con fines de cobertura | Ajustes por operaciones discontinuas | Otras compensaciones | Estado financiero de la casa de bolsa | |||||||||
| M.N. y UDIS | M.E. | Total | |||||||||||||
| Debe | Haber | Debe | Haber | Debe | Haber | Debe | Haber | ||||||||
| | COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | COMPRAVENTA DE VALORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | ACTIVIDADES FIDUCIARIAS | | | | | | | | | | | | | |
| | | CUSTODIA O ADMINISTRACIÓN DE BIENES | | | | | | | | | | | | | |
| | | OFERTAS PÚBLICAS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE VALORES INSCRITOS EN EL RNV | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE OTROS VALORES | | | | | | | | | | | | |
| | | OPERACIONES CON ORO Y PLATA | | | | | | | | | | | | | |
| | | INTERMEDIACIÓN FINANCIERA | | | | | | | | | | | | | |
| | | OPERACIONES CON SOCIEDADES DE INVERSIÓN | | | | | | | | | | | | | |
| | | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | COMPRAVENTA DE VALORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | TRANSFERENCIA DE FONDOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | PRÉSTAMOS RECIBIDOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | | | | | | | |
| | | BOLSA MEXICANA DE VALORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | INTERMEDIARIOS FINANCIEROS | | | | | | | | | | | | | |
| | | INDEVAL | | | | | | | | | | | | | |
| | | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | INGRESOS POR ASESORÍA FINANCIERA | | | | | | | | | | | | | ||
| | | INGRESOS POR ASESORÍA FINANCIERA | | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE INGRESOS POR ASESORÍA FINANCIERA (1) | | | | | | | | | | | | | |
| RESULTADO POR SERVICIOS | | | | | | | | | | | | | |||
| | UTILIDAD POR COMPRAVENTA | | | | | | | | | | | | | ||
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | | | | | | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | | | | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | | | | | | | | |
| | | DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | | | | | | | | | | | | |
| | | DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA | | | | | | | | | | | | | |
| | | VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | DIVISAS | | | | | | | | | | | | | |
| | | METALES PRECIOSOS AMONEDADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA UTILIDAD POR COMPRAVENTA(1) | | | | | | | | | | | | | |
| | PÉRDIDA POR COMPRAVENTA | | | | | | | | | | | | | ||
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | | | | | | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | | | | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | | | | | | | | |
| | | DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | | | | | | | | | | | | |
| | | DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA | | | | | | | | | | | | | |
| | | VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | DIVISAS | | | | | | | | | | | | | |
| | | METALES PRECIOSOS AMONEDADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | COSTOS DE TRANSACCIÓN | | | | | | | | | | | | | |
| | | | POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | | | | | | |
| | | | POR COMPRAVENTA DE DERIVADOS | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA PÉRDIDA POR COMPRAVENTA (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | INGRESOS POR INTERESES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | INTERESES DE DISPONIBILIDADES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | BANCOS | | | | | | | | | | | | |
| | | | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | | | | | | | | | | |
| | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN | | | | | | | | | | | | | |
| | | | EFECTIVO | | | | | | | | | | | | |
| | | | VALORES | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS ACTIVOS | | | | | | | | | | | | |
| | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | | | | | | |
| | | | POR TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | | | | |
| | | | POR TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | | | | | | | |
| | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | | | | | | | | | | |
| | | INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA | | | | | | | | | | | | | |
| | | PREMIOS A FAVOR EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | PREMIOS POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | | | | | | | |
| | | | PASIVOS BURSÁTILES | | | | | | | | | | | | |
| | | | OBLIGACIONES SUBORDINADAS | | | | | | | | | | | | |
| | | DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | | | | | | | | | | |
| | | UTILIDAD POR VALORIZACIÓN | | | | | | | | | | | | | |
| | | | UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN | | | | | | | | | | | | |
| | | | VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | | | | | | | | | | | |
| | | | VALORIZACIÓN DE PARTIDAS EN UDIS | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE INGRESOS POR INTERESES (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | GASTOS POR INTERESES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | INTERESES POR PASIVOS BURSÁTILES | | | | | | | | | | | | | |
| | | INTERESES POR PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE CONVERSIÓN FORZOSA | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DEL TENEDOR | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DE LA ENTIDAD EMISORA | | | | | | | | | | | | |
| | | | NO CONVERTIBLES | | | | | | | | | | | | |
| | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | | | | | | | | | | |
| | | GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA | | | | | | | | | | | | | |
| | | PREMIOS A CARGO EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | | | | | | | |
| | | DESCUENTOS POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | | | | | | | |
| | | | PASIVOS BURSÁTILES | | | | | | | | | | | | |
| | | | OBLIGACIONES SUBORDINADAS | | | | | | | | | | | | |
| | | GASTOS DE EMISIÓN POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR VALORIZACIÓN | | | | | | | | | | | | | |
| | | | PÉRDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN | | | | | | | | | | | | |
| | | | VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | | | | | | | | | | | |
| | | | VALORIZACIÓN DE PARTIDAS EN UDIS | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE GASTOS POR INTERESES (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE | | | | | | | | | | | | | ||
| | | RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE | | | | | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | | | | | | |
| | | | DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | | | | | | | | | | | |
| | | | DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA EN COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE | | | | | | | | | | | | |
| | | | COLATERALES VENDIDOS | | | | | | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO DE TÍTULOS Y DERIVADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | | | | | | | |
| | | | DERIVADOS | | | | | | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR VALUACIÓN DE DIVISAS | | | | | | | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR VALUACIÓN DE METALES PRECIOSOS AMONEDADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACIÓN) | | | | | | | | | | | | | ||
| | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR) | | | | | | | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR) | | | | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) (1) | | | | | | | | | | | | | |
| MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACIÓN | | | | | | | | | | | | | |||
| | OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN | | | | | | | | | | | | | ||
| | | RECUPERACIONES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | IMPUESTOS | | | | | | | | | | | | |
| | | | EXCESO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTRAS RECUPERACIONES | | | | | | | | | | | | |
| | | COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | | | | | | | | |
| | | AFECTACIONES A LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | | | | | | | | | | | |
| | | QUEBRANTOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | | FRAUDES | | | | | | | | | | | | |
| | | | SINIESTROS | | | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS QUEBRANTOS | | | | | | | | | | | | |
| | | DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | | | | | | | | |
| | | | DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | | | | | | | |
| | | | DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | | | | |
| | | DONATIVOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA EN CUSTODIA Y ADMINISTRACIÓN DE BIENES | | | | | | | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO | | | | | | | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE BIENES INMUEBLES | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE CRÉDITO MERCANTIL | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN | | | | | | | | | | | | |
| | | | DE OTROS ACTIVOS | | | | | | | | | | | | |
| | | INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICIÓN DE ACTIVOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | | | | | |
| | | CANCELACIÓN DE LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | | | | | | | | | | | |
| | | CANCELACIÓN DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO | | | | | | | | | | | | | |
| | | INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRÉSTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | INGRESOS POR ARRENDAMIENTO | | | | | | | | | | | | | |
| | | UTILIDAD POR VALUACIÓN DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | | | | | | | | | | | |
| | | UTILIDAD POR VALUACIÓN DEL ACTIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS TRANSFERIDOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | UTILIDAD POR VALUACIÓN DEL PASIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS TRANSFERIDOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR VALUACIÓN DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | | | | | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR VALUACIÓN DEL ACTIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR VALUACIÓN DEL PASIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS | | | | | | | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | | | | | | | | | | | |
| | | OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN | | | | | | | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO (1) | | | | | | | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR VALORIZACIÓN DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN (1) | | | | | | | | | | | | | ||
| | GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN | | | | | | | | | | | | | |||
| | | BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | BENEFICIOS POST-EMPLEO | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Pensiones | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Prima de antig | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros beneficios post-empleo | | | | | | | | | | | | |
| | | | BENEFICIOS POR TERMINACIÓN | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | | | | | | | | | | | |
| | | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | | | | | | | | | | | |
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA | | | | | | | | | | | | | |
| | | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | | | | | | | | | | | | |
| | | | ESTIMACIÓN POR PTU DIFERIDA NO RECUPERABLE | | | | | | | | | | | | | |
| | | HONORARIOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | RENTAS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | GASTOS DE PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD | | | | | | | | | | | | | ||
| | | CUOTAS A LA AMIB | | | | | | | | | | | | | ||
| | | IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS | | | | | | | | | | | | | ||
| | | GASTOS NO DEDUCIBLES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | GASTOS EN TECNOLOGÍA | | | | | | | | | | | | | ||
| | | DEPRECIACIONES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | AMORTIZACIONES | | | | | | | | | | | | | ||
| | | TELÉFONOS Y GASTOS DE COMUNICACIÓN | | | | | | | | | | | | | ||
| | | CUOTAS DE INSPECCIÓN Y VIGILANCIA CNBV | | | | | | | | | | | | | ||
| | | GASTOS DE CONSERVACIÓN Y MANTENIMIENTO | | | | | | | | | | | | | ||
| | | OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN | | | | | | | | | | | | | ||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN (1) | | | | | | | | | | | | | ||
| RESULTADO DE LA OPERACIÓN | | | | | | | | | | | | | |||||||||
| | PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | | | | | | | | | | | | | ||||||||
| | | RESULTADO DEL EJERCICIO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | EN SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | Pertenecientes al sector financiero | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | No pertenecientes al sector financiero | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | EN ASOCIADAS | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | Pertenecientes al sector financiero | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | No pertenecientes al sector financiero | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS (1) | | | | | | | | | | | | | |||||||
| RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | | | | | | | | | | | | |||||||||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | | | | | | | | | | | | | ||||||||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS (1) | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | | | | | | | | | | | ||||||||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD NO RECUPERABLE | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (1) | | | | | | | | | | | | | |||||||
| RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUAS | | | | | | | | | | | | | |||||||||
| | OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | | | | | | | | | | ||||||||
| | | OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OPERACIONES DISCONTINUADAS (1) | | | | | | | | | | | | | |||||||
| RESULTADO NETO | | | | | | | | | | | | | |||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Casas de Bolsa | |||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF). | |||||||||||||||||||||
SERIE R12 CONSOLIDACIÓN
Esta serie se integra por dos (2) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.
REPORTES
| A-1219 | Consolidación del balance general de la casa de bolsa con sus subsidiarias Se refiere a las eliminaciones que deben realizarse a fin de consolidar la información de la casa de bolsa, con la información de sus subsidiarias. El reporte presenta el balance general de la casa de bolsa, la suma de los balances generales de las subsidiarias, la suma desglosada de los balances y las eliminaciones. |
| A-1220 | Consolidación del estado de resultados de la casa de bolsa con sus subsidiarias Se refiere a las eliminaciones que deben realizarse a fin de consolidar la información de la casa de bolsa con la información de sus subsidiarias. El reporte presenta el estado de resultados de la casa de bolsa, la suma de los estados de resultados de las subsidiarias, la suma desglosada de los estados de resultados y las eliminaciones. |
Los datos que se refieran a saldos y montos se deben presentar en moneda nacional, VSM y UDIs valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables vigentes. Dichos montos y saldos deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas. Por ejemplo: $20,585.70 sería 20586.
FORMATO DE CAPTURA
Las casas de bolsa llevarán a cabo el envío de la información relacionada con los reportes A-1219 Consolidación del balance general de la casa de bolsa con sus subsidiarias, A-1220 Consolidación del estado de resultados de la casa de bolsa con sus subsidiarias, descritos anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERÍODO |
| CLAVE DE LA ENTIDAD | |
| NÚMERO DE SUBSIDIARIAS | |
| SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA | CLAVE DE LA SUBSIDIARIA |
| CONCEPTO | |
| REPORTE | |
| TIPO DE SALDO | |
| TIPO DE MOVIMIENTO | |
| DATO | |
Las casas de bolsa reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las
características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
| Casas de Bolsa | ||||||||||
| Serie R12 Consolidación | ||||||||||
| Reporte A-1219 Consolidación del balance general de la casa de bolsa con sus subsidiarias | ||||||||||
| Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIS valorizadas en pesos | ||||||||||
| Cifras en pesos | ||||||||||
| Concepto | Balance General de la C.B. | Suma del Balance General de las subsidiarias | Suma del Balance General de la C.B. y las subsidiarias | Eliminaciones | Balance General de la C.B. Consolidado con sus subsidiarias | |||||
| Debe | Haber | |||||||||
| CUENTAS DE ORDEN | | | | | | | ||||
| | CLIENTES CUENTAS CORRIENTES | | | | | | | |||
| | | BANCOS DE CLIENTES | | | | | | | ||
| | | | MONEDA NACIONAL | | | | | | | |
| | | | MONEDA EXTRANJERA | | | | | | | |
| | | | EFECTIVO EN GARANTÍA POR PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | |
| | | DIVIDENDOS COBRADOS DE CLIENTES | | | | | | | ||
| | | INTERESES COBRADOS DE CLIENTES | | | | | | | ||
| | | LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES DE CLIENTES | | | | | | | ||
| | | | POR VENTA DE VALORES | | | | | | | |
| | | | POR ARBITRAJE | | | | | | | |
| | | | POR OPERACIONES A FUTURO | | | | | | | |
| | | | POR FIDEICOMISOS | | | | | | | |
| | | | S.D. INDEVAL | | | | | | | |
| | | PREMIOS COBRADOS DE CLIENTES | | | | | | | ||
| | | LIQUIDACIONES CON DIVISAS DE CLIENTES | | | | | | | ||
| | | CUENTAS DE MARGEN | | | | | | | ||
| | | | LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS A CLIENTES PARA GARANTÍA POR PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | |
| | | | LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS A CLIENTES PARA GARANTÍA POR OPERACIONES A FUTURO | | | | | | | |
| | | | LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS A CLIENTES PARA GARANTÍA POR OPCIONES | | | | | | | |
| | | OTRAS CUENTAS CORRIENTES | | | | | | | ||
| | | | INVERSIONES DE CLIENTES DEPOSITADOS EN BANCOS | | | | | | | |
| | OPERACIONES EN CUSTODIA | | | | | | | |||
| | | VALORES DE CLIENTES RECIBIDOS EN CUSTODIA | | | | | | | ||
| | | | DEUDA GUBERNAMENTAL | | | | | | | |
| | | | DEUDA BANCARIA | | | | | | | |
| | | | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | | | | | | | |
| | | | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto comerciales, industriales y de servicios | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto de sociedades de inversión | | | | | | |
| | | | CUPONES | | | | | | | |
| | | | EXISTENCIAS DE ORO Y PLATA | | | | | | | |
| | | | VALORES EN FIDEICOMISO | | | | | | | |
| | | VALORES DE CLIENTES EN EL EXTRANJERO | | | | | | | ||
| | OPERACIONES DE ADMINISTRACIÓN | | | | | | | |||
| | | OPERACIONES DE REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | ||
| | | | DEUDORES POR REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | |
| | | | ACREEDORES POR REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | |
| | | OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | ||
| | | | VALORES OBJETO DE LA OPERACIÓN ENTREGADOS | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | |
| | | | VALORES OBJETO DE LA OPERACIÓN RECIBIDOS | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | |
| | | COLATERALES RECIBIDOS EN GARANTÍA POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | ||
| | | | EN REPORTOS | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | |
| | | | EN PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | |
| | | | | Efectivo | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | |
| | | | | Cartas de crédito | | | | | | |
| | | | EN DERIVADOS | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | |
| | | | | Otros | | | | | | |
| | | | OTROS COLATERALES RECIBIDOS EN GARANTÍA POR OTRAS OPERACIONES POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | |
| | | COLATERALES ENTREGADOS EN GARANTÍA POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | ||
| | | | EN REPORTOS | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | |
| | | | EN PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | |
| | | | | Efectivo | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | |
| | | | | Cartas de crédito | | | | | | |
| | | | EN DERIVADOS | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | |
| | | | | Otros | | | | | | |
| | | | OTROS COLATERALES ENTREGADOS EN GARANTÍA POR OTRAS OPERACIONES POR CUENTA DE CLIENTES | | | | | | | |
| | | OPERACIONES DE COMPRA DE DERIVADOS | | | | | | | ||
| | | | DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO NOCIONAL) | | | | | | | |
| | | | | Futuros | | | | | | |
| | | | | Contratos adelantados | | | | | | |
| | | | DE OPCIONES | | | | | | | |
| | | | DE SWAPS | | | | | | | |
| | | | DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES | | | | | | | |
| | | OPERACIONES DE VENTA DE DERIVADOS | | | | | | | ||
| | | | DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO NOCIONAL) | | | | | | | |
| | | | | Futuros | | | | | | |
| | | | | Contratos adelantados | | | | | | |
| | | | DE OPCIONES | | | | | | | |
| | | | DE SWAPS | | | | | | | |
| | | | DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES | | | | | | |
| | | FIDEICOMISOS ADMINISTRADOS | | | | | | | |
| | OPERACIONES POR CUENTA PROPIA | | | | | | | ||
| | | ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES | | | | | | | |
| | | COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD | | | | | | | |
| | | | EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO | | | | | | |
| | | | DEUDA GUBERNAMENTAL | | | | | | |
| | | | DEUDA BANCARIA | | | | | | |
| | | | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | | | | | | |
| | | | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | | | |
| | | | OTROS | | | | | | |
| | | COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTÍA POR LA ENTIDAD | | | | | | | |
| | | | DEUDA GUBERNAMENTAL | | | | | | |
| | | | DEUDA BANCARIA | | | | | | |
| | | | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | | | | | | |
| | | | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | | | |
| | | | OTROS | | | | | | |
| | | OTRAS CUENTAS DE REGISTRO | | | | | | | |
| ACTIVO | | | | | | | |||
| | DISPONIBILIDADES | | | | | | | ||
| | | CAJA | | | | | | | |
| | | BANCOS | | | | | | | |
| | | | DEPÓSITOS EN ENTIDADES FINANCIERAS | | | | | | |
| | | | DIVISAS A ENTREGAR | | | | | | |
| | | OTRAS DISPONIBILIDADES | | | | | | | |
| | | | METALES PRECIOSOS AMONEDADOS | | | | | | |
| | | | OTRAS DISPONIBILIDADES | | | | | | |
| | | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | | | | | |
| | | | DIVISAS A RECIBIR | | | | | | |
| | | | EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO | | | | | | |
| | | | OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | | | | |
| | CUENTAS DE MARGEN (DERIVADOS) | | | | | | | ||
| | | EFECTIVO | | | | | | | |
| | | VALORES | | | | | | | |
| | | OTROS ACTIVOS | | | | | | | |
| | INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | ||||
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | |||
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCIÓN | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA (OTROS) | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | |||
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA SIN RESTRICCIÓN | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA (OTROS) | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | | |||
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO SIN RESTRICCIÓN | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA (OTROS) | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | DEUDORES POR REPORTO | | | | | | | ||||
| | PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | ||||
| | | PREMIOS A RECIBIR | | | | | | | |||
| | DERIVADOS | | | | | | | ||||
| | | CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | | | | | | |||
| | | | FUTUROS A RECIBIR | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | |
| | | | CONTRATOS ADELANTADOS A RECIBIR | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | |
| | | | OPCIONES | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | |
| | | | SWAPS | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | |
| | | | PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | |
| | | CON FINES DE COBERTURA | | | | | | | |||
| | | | FUTUROS A RECIBIR | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | | |
| | | | CONTRATOS ADELANTADOS A RECIBIR | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | |
| | | | OPCIONES | | | | | | | ||
| | | | | Valuación | | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | | |
| | | | SWAPS | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | |
| | | | PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | |
| | AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS | | | | | | | |||
| | BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | | | | | |||
| | | BENEFICIOS SOBRE EL REMANENTE EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | | | | | ||
| | | ACTIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS | | | | | | | ||
| | CUENTAS POR COBRAR | | | | | | | |||
| | | DEUDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES | | | | | | | ||
| | | | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | | | | | |
| | | | INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | |
| | | | REPORTOS | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | |
| | | | DERIVADOS | | | | | | | |
| | | | POR EMISIÓN DE TÍTULOS | | | | | | | |
| | | DEUDORES POR CUENTA DE MARGEN (DERIVADOS) | | | | | | | ||
| | | DEUDORES POR COLATERALES OTORGADOS EN EFECTIVO | | | | | | | ||
| | | DERECHOS FIDUCIARIOS | | | | | | | ||
| | | DEUDORES DIVERSOS | | | | | | | ||
| | | | PREMIOS, COMISIONES Y DERECHOS POR COBRAR | | | | | | | |
| | | | CLIENTES CUENTA CORRIENTE Y MARGEN | | | | | | | |
| | | | SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL | | | | | | | |
| | | | OTROS DEUDORES | | | | | | | |
| | | ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | | | | | ||
| | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | |||
| | | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | ||
| | | | TERRENOS | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | |
| | | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | |
| | | REVALUACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1) | | | | | | | |
| | | | TERRENOS | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | |
| | | | OTRAS REVALUACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | |
| | | DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | |
| | | | OTRAS DEPRECIACIONES ACUMULADAS DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | |
| | | REVALUACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1) | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | |
| | | | OTRAS REVALUACIONES DE LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | |
| | INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | | ||
| | | SUBSIDIARIAS | | | | | | | |
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | | ASOCIADAS | | | | | | | |
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | | OTRAS INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | | |||
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | ||
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | ||
| | ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | ||||
| | | SUBSIDIARIAS | | | | | | | |||
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | ||
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | ||
| | | ASOCIADAS | | | | | | | |||
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | ||
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | ||
| | | OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | |||
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | ||
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | ||
| | IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR) | | | | | | | ||||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A FAVOR) | | | | | | | |||
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A FAVOR) | | | | | | | |||
| | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | | | | | |||
| | OTROS ACTIVOS | | | | | | | ||||
| | | CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES | | | | | | | |||
| | | | CARGOS DIFERIDOS | | | | | | | ||
| | | | | Descuento por amortizar en títulos colocados | | | | | | | |
| | | | | Costo financiero por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | |
| | | | | Gastos por emisión de títulos | | | | | | | |
| | | | | Seguros por amortizar | | | | | | | |
| | | | | Otros cargos diferidos | | | | | | | |
| | | | PAGOS ANTICIPADOS | | | | | | | ||
| | | | | Intereses pagados por anticipado | | | | | | | |
| | | | | Comisiones pagadas por anticipado | | | | | | | |
| | | | | Anticipos o pagos provisionales de impuestos | | | | | | | |
| | | | | Rentas pagadas por anticipado | | | | | | | |
| | | | | Otros pagos anticipados | | | | | | | |
| | | | INTANGIBLES | | | | | | | ||
| | | | | Crédito mercantil | | | | | | | |
| | | | | | De subsidiarias | | | | | | |
| | | | | | De asociadas | | | | | | |
| | | | | Revaluación del crédito mercantil (1) | | | | | | | |
| | | | | | De subsidiarias | | | | | | |
| | | | | | De asociadas | | | | | | |
| | | | | Gastos de organización | | | | | | | |
| | | | | Revaluación de gastos de organización (1) | | | | | | | |
| | | | | Amortización acumulada de gastos de organización | | | | | | | |
| | | | | Revaluación de la amortización acumulada de gastos de organización (1) | | | | | | | |
| | | | | Otros intangibles | | | | | | | |
| | | | | Revaluación de otros intangibles (1) | | | | | | | |
| | | | | Amortización acumulada de otros intangibles | | | | | | | |
| | | | | Revaluación de la amortización acumulada de otros intangibles (1) | | | | | | | |
| | | OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO | | | | | | | |||
| | | | ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | | | | | ||
| | | | | Beneficios directos a largo plazo | | | | | | | |
| | | | | Beneficios por terminación | | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | | | | | |
| | | | | Beneficios post-empleo | | | | | | | |
| | | | | | Pensiones | | | | | | |
| | | | | | Prima de antig | | | | | | |
| | | | | | Otros beneficios post-empleo | | | | | | |
| | | | OTROS | | | | | | | ||
| PASIVO | | | | | | | |||||
| | PASIVOS BURSÁTILES | | | | | | | ||||
| | PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | | ||||
| | | DE CORTO PLAZO | | | | | | | |||
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE | | | | | | | ||
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | | | | | | ||
| | | | PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | | ||
| | | DE LARGO PLAZO | | | | | | | |||
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE | | | | | | | ||
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | | | | | | ||
| | | | PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | | ||
| | VALORES ASIGNADOS POR LIQUIDAR | | | | | | | ||||
| | ACREEDORES POR REPORTO | | | | | | | ||||
| | PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | ||||
| | | PREMIOS A ENTREGAR | | | | | | | |||
| | COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA | | | | | | | ||||
| | | REPORTOS | | | | | | | |||
| | | | OBLIGACIÓN DE LA REPORTADORA POR RESTITUCIÓN DEL COLATERAL A LA REPORTADA | | | | | | | ||
| | | | | Colaterales vendidos | | | | | | | |
| | | | | | Deuda gubernamental | | | | | | |
| | | | | | Deuda bancaria | | | | | | |
| | | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | |
| | | | | Colaterales dados en garantía | | | | | | | |
| | | PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | |||
| | | | OBLIGACIÓN DEL PRESTATARIO POR RESTITUCIÓN DE VALORES OBJETO DE LA OPERACIÓN AL PRESTAMISTA | | | | | | | ||
| | | | | Colaterales vendidos | | | | | | | |
| | | | | | Deuda gubernamental | | | | | | |
| | | | | | Deuda bancaria | | | | | | |
| | | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | |
| | | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | |
| | | | OBLIGACIÓN DEL PRESTAMISTA POR RESTITUCIÓN DEL COLATERAL AL PRESTATARIO | | | | | | | ||
| | | | | Colaterales vendidos | | | | | | | |
| | | | | | Deuda gubernamental | | | | | | |
| | | | | | Deuda bancaria | | | | | | |
| | | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | |
| | | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | |
| | | DERIVADOS | | | | | | | |||
| | | | COLATERALES VENDIDOS | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | |
| | | | | Otros | | | | | | | |
| | | OTROS COLATERALES VENDIDOS | | | | | | | |||
| | DERIVADOS | | | | | | | |||
| | | CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | | | | | | ||
| | | | FUTUROS A ENTREGAR | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | |
| | | | CONTRATOS ADELANTADOS A ENTREGAR | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | |
| | | | OPCIONES | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | |
| | | | SWAPS | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | |
| | | | PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | |
| | | CON FINES DE COBERTURA | | | | | | | ||
| | | | FUTUROS A ENTREGAR | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | |
| | | | CONTRATOS ADELANTADOS A ENTREGAR | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | |
| | | | OPCIONES | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | |
| | | | SWAPS | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | |
| | | | PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | |
| | | | | Valuación de la posición primaria | | | | | | |
| | | | | Deterioro | | | | | | |
| | AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS | | | | | | | ||||
| | OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | | | | | ||||
| | | PASIVOS POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS | | | | | | | |||
| | OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | | | | | | ||||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR | | | | | | | |||
| | | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES) | | | | | | | ||
| | | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (CÁLCULO REAL) | | | | | | | ||
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR | | | | | | | |||
| | | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | | | | | | |||
| | | ACREEDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES | | | | | | | |||
| | | | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | | | | | ||
| | | | INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | ||
| | | | REPORTOS | | | | | | | ||
| | | | PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | ||
| | | | DERIVADOS | | | | | | | ||
| | | ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN | | | | | | | |||
| | | ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO | | | | | | | |||
| | | ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | | | | | | |||
| | | | COMISIONES POR PAGAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES | | | | | | | ||
| | | | PASIVO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | | ||
| | | | DEPÓSITOS EN GARANTÍA | | | | | | | ||
| | | | ACREEDORES POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS | | | | | | | ||
| | | | DIVIDENDOS POR PAGAR | | | | | | | ||
| | | | ACREEDORES POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO | | | | | | | ||
| | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | | | | | ||
| | | | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR | | | | | | | ||
| | | | IMPUESTOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR ENTERAR | | | | | | | ||
| | | | BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO | | | | | | | ||
| | | | PROVISIÓN PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | | | | | ||
| | | | | Beneficios directos a largo plazo | | | | | | | |
| | | | | Beneficios post-empleo | | | | | | | |
| | | | | | Pensiones | | | | | | |
| | | | | | Prima de antig | | | | | | |
| | | | | | Otros beneficios post-empleo | | | | | | |
| | | | | Beneficios por terminación | | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | | | | | |
| | | | PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS | | | | | | | ||
| | | | | Honorarios | | | | | | | |
| | | | | Rentas | | | | | | | |
| | | | | Gastos de promoción y publicidad | | | | | | | |
| | | | | Gastos en tecnología | | | | | | | |
| | | | | Otras provisiones | | | | | | | |
| | | | OTROS ACREEDORES DIVERSOS | | | | | | | ||
| | OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN | | | | | | | ||||
| | | OBLIGACIONES SUBORDINADAS | | | | | | | |||
| | | | DE CONVERSIÓN FORZOSA | | | | | | | ||
| | | | DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DEL TENEDOR | | | | | | | ||
| | | | DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DE LA ENTIDAD EMISORA | | | | | | | ||
| | | | NO CONVERTIBLES | | | | | | | ||
| | IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO) | | | | | | | ||||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A CARGO) | | | | | | | |||
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A CARGO) | | | | | | | |||
| | CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS | | | | | | | ||||
| | | CRÉDITOS DIFERIDOS | | | | | | | |||
| | | | OTROS INGRESOS POR APLICAR | | | | | | | ||
| | | | PREMIO POR AMORTIZAR POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | ||
| | | | OTROS CRÉDITOS DIFERIDOS | | | | | | | ||
| | | COBROS ANTICIPADOS | | | | | | | |||
| | | | INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO | | | | | | | ||
| | | | COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO | | | | | | | ||
| | | | COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA DE DOMINIO | | | | | | | ||
| | | | OTROS COBROS ANTICIPADOS | | | | | | | ||
| CAPITAL CONTABLE | | | | | | | |||||
| | PARTICIPACIÓN CONTROLADORA | | | | | | | ||||
| | | CAPITAL CONTRIBUIDO | | | | | | | |||
| | | | CAPITAL SOCIAL | | | | | | | ||
| | | | | FIJO | | | | | | | |
| | | | | VARIABLE | | | | | | | |
| | | | CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO | | | | | | | |
| | | | | FIJO | | | | | | |
| | | | | VARIABLE | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO (1) | | | | | | | |
| | | | | FIJO | | | | | | |
| | | | | VARIABLE | | | | | | |
| | | | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (1) | | | | | | | |
| | | | PRIMA EN VENTA DE ACCIONES | | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1) | | | | | | | |
| | | | OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN | | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN (1) | | | | | | | |
| | | CAPITAL GANADO | | | | | | | ||
| | | | RESERVAS DE CAPITAL | | | | | | | |
| | | | | RESERVA LEGAL | | | | | | |
| | | | | OTRAS RESERVAS | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE RESERVAS DE CAPITAL (1) | | | | | | | |
| | | | RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | | | | |
| | | | | RESULTADO POR APLICAR | | | | | | |
| | | | | RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES (1) | | | | | | | |
| | | | RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | |
| | | | | VALUACIÓN | | | | | | |
| | | | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1) | | | | | | |
| | | | | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | | | | |
| | | | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (1) | | | | | | | |
| | | | RESULTADO POR VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO | | | | | | | |
| | | | | VALUACIÓN | | | | | | |
| | | | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1) | | | | | | |
| | | | | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | | | | |
| | | | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO (1) | | | | | | | |||||||
| | | | EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN | | | | | | | |||||||
| | | | | VALUACIÓN | | | | | | | ||||||
| | | | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1) | | | | | | | ||||||
| | | | | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | | | | | ||||||
| | | | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | | | | | ||||||
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN (1) | | | | | | | |||||||
| | | | REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS | | | | | | | |||||||
| | | | | RESULTADOS ACTUARIALES EN OBLIGACIONES | | | | | | | ||||||
| | | | | | Valuación | | | | | | | |||||
| | | | | | Resultado por posición monetaria (1) | | | | | | | |||||
| | | | | | Efecto de impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | | |||||
| | | | | | Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables | | | | | | | |||||
| | | | | RESULTADO EN EL RETORNO DE LOS ACTIVOS DEL PLAN | | | | | | | ||||||
| | | | | | Valuación | | | | | | | |||||
| | | | | | Resultado por posición monetaria (1) | | | | | | | |||||
| | | | | | Efecto de impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | | |||||
| | | | | | Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables | | | | | | | |||||
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS (1) | | | | | | | |||||||
| | | | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | | | | | | | |||||||
| | | | | POR VALUACIÓN DE ACTIVO FIJO | | | | | | | ||||||
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (1) | | | | | | | |||||||
| | | | RESULTADO NETO | | | | | | | |||||||
| | PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA | | | | | | | |||||||||
| | | Resultado neto correspondiente a la participación no controladora | | | | | | | ||||||||
| | | Otra participación no controladora | | | | | | | ||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Casas de Bolsa | ||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF). | ||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Casas de Bolsa |
| Serie R12 Consolidación |
| Reporte A-1220 Consolidación del estado de resultados de la casa de bolsa con sus subsidiarias |
| Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIS valorizadas en pesos |
| Cifras en pesos |
| Concepto | Edo. De Resultados de la C.B | Suma del Edo de Resultados de las Subsidiarias | Suma del Edo de Resultados de la C.B. y las Subsidiarias | Eliminaciones | Edo de Resultados de la C.B. Consolidado con sus Subsidiarias | ||||
| Debe | Haber | ||||||||
| | COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | | | | | ||
| | | COMPRAVENTA DE VALORES | | | | | | | |
| | | ACTIVIDADES FIDUCIARIAS | | | | | | | |
| | | CUSTODIA O ADMINISTRACIÓN DE BIENES | | | | | | | |
| | | OFERTAS PÚBLICAS | | | | | | | |
| | | | DE VALORES INSCRITOS EN EL RNV | | | | | | |
| | | | DE OTROS VALORES | | | | | | |
| | | OPERACIONES CON ORO Y PLATA | | | | | | | |
| | | INTERMEDIACIÓN FINANCIERA | | | | | | | |
| | | OPERACIONES CON SOCIEDADES DE INVERSIÓN | | | | | | | |
| | | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS (1) | | | | | | | |
| | COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | | | | | | ||
| | | COMPRAVENTA DE VALORES | | | | | | | |
| | | TRANSFERENCIA DE FONDOS | | | | | | | |
| | | PRÉSTAMOS RECIBIDOS | | | | | | | |
| | | COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | |
| | | BOLSA MEXICANA DE VALORES | | | | | | | |
| | | INTERMEDIARIOS FINANCIEROS | | | | | | | |
| | | INDEVAL | | | | | | | |
| | | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS (1) | | | | | | | |
| | INGRESOS POR ASESORÍA FINANCIERA | | | | | | | ||
| | | INGRESOS POR ASESORÍA FINANCIERA | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE INGRESOS POR ASESORÍA FINANCIERA (1) | | | | | | | |
| RESULTADO POR SERVICIOS | | | | | | | |||
| | UTILIDAD POR COMPRAVENTA | | | | | | | ||
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | | |
| | | DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | | | | | | |
| | | DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA | | | | | | | |
| | | VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS | | | | | | | |
| | | DIVISAS | | | | | | | |
| | | METALES PRECIOSOS AMONEDADOS | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA UTILIDAD POR COMPRAVENTA(1) | | | | | | | |
| | PÉRDIDA POR COMPRAVENTA | | | | | | | ||
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | | |
| | | DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | | | | | | |
| | | DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA | | | | | | | |
| | | VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS | | | | | | | |
| | | DIVISAS | | | | | | | |
| | | METALES PRECIOSOS AMONEDADOS | | | | | | | |
| | | COSTOS DE TRANSACCIÓN | | | | | | | |
| | | | POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | |
| | | | POR COMPRAVENTA DE DERIVADOS | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA PÉRDIDA POR COMPRAVENTA (1) | | | | | | | |
| | INGRESOS POR INTERESES | | | | | | | ||
| | | INTERESES DE DISPONIBILIDADES | | | | | | | |
| | | | BANCOS | | | | | | |
| | | | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | | | | |
| | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN | | | | | | | |
| | | | EFECTIVO | | | | | | |
| | | | VALORES | | | | | | |
| | | | OTROS ACTIVOS | | | | | | |
| | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | |
| | | | POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | |
| | | | POR TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | |
| | | | POR TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | |
| | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | | | | |
| | | INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA | | | | | | | |
| | | PREMIOS A FAVOR EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | |
| | | PREMIOS POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | |
| | | | PASIVOS BURSÁTILES | | | | | | |
| | | | OBLIGACIONES SUBORDINADAS | | | | | | |
| | | DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | | | | |
| | | UTILIDAD POR VALORIZACIÓN | | | | | | | |
| | | | UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN | | | | | | |
| | | | VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | | | | | |
| | | | VALORIZACIÓN DE PARTIDAS EN UDIS | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE INGRESOS POR INTERESES (1) | | | | | | | |
| | GASTOS POR INTERESES | | | | | | | ||
| | | INTERESES POR PASIVOS BURSÁTILES | | | | | | | |
| | | INTERESES POR PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | | |
| | | INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS | | | | | | | |
| | | | DE CONVERSIÓN FORZOSA | | | | | | |
| | | | DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DEL TENEDOR | | | | | | |
| | | | DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DE LA ENTIDAD EMISORA | | | | | | |
| | | | NO CONVERTIBLES | | | | | | |
| | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | | | | |
| | | GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA | | | | | | | |
| | | PREMIOS A CARGO EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES | | | | | | | |
| | | DESCUENTOS POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | |
| | | | PASIVOS BURSÁTILES | | | | | | |
| | | | OBLIGACIONES SUBORDINADAS | | | | | | |
| | | GASTOS DE EMISIÓN POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR VALORIZACIÓN | | | | | | | |
| | | | PÉRDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN | | | | | | |
| | | | VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | | | | | |
| | | | VALORIZACIÓN DE PARTIDAS EN UDIS | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE GASTOS POR INTERESES (1) | | | | | | | |
| | RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE | | | | | | | ||
| | | RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | |
| | | | DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | | | | | |
| | | | DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA | | | | | | |
| | | | DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA EN COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE | | | | | | |
| | | | COLATERALES VENDIDOS | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO DE TÍTULOS Y DERIVADOS | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | |
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | |
| | | | DERIVADOS | | | | | | |
| | | RESULTADO POR VALUACIÓN DE DIVISAS | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR VALUACIÓN DE METALES PRECIOSOS AMONEDADOS | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE (1) | | | | | | | |
| | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACIÓN) | | | | | | | ||
| | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR) | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR) | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) (1) | | | | | | | |
| MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACIÓN | | | | | | | |||
| | OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN | | | | | | | ||
| | | RECUPERACIONES | | | | | | | |
| | | | IMPUESTOS | | | | | | |
| | | | EXCESO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | | | | |
| | | | OTRAS RECUPERACIONES | | | | | | |
| | | COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | | |
| | | AFECTACIONES A LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | | | | | |
| | | QUEBRANTOS | | | | | | | |
| | | | FRAUDES | | | | | | |
| | | | SINIESTROS | | | | | | |
| | | | OTROS QUEBRANTOS | | | | | | |
| | | DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | | |
| | | | DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | |
| | | | DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | |
| | | DONATIVOS | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA EN CUSTODIA Y ADMINISTRACIÓN DE BIENES | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO | | | | | | | |
| | | | DE BIENES INMUEBLES | | | | | | |
| | | | DE CRÉDITO MERCANTIL | | | | | | |
| | | | DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO | | | | | | |
| | | | DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN | | | | | | |
| | | | DE OTROS ACTIVOS | | | | | | |
| | | INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICIÓN DE ACTIVOS | | | | | | | |
| | | UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | |
| | | CANCELACIÓN DE LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | | | | | |
| | | CANCELACIÓN DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO | | | | | | | |
| | | INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRÉSTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS | | | | | | | |
| | | INGRESOS POR ARRENDAMIENTO | | | | | | | |
| | | UTILIDAD POR VALUACIÓN DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | | | | | |
| | | UTILIDAD POR VALUACIÓN DEL ACTIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS TRANSFERIDOS | | | | | | | |
| | | UTILIDAD POR VALUACIÓN DEL PASIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS TRANSFERIDOS | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR VALUACIÓN DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR VALUACIÓN DEL ACTIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR VALUACIÓN DEL PASIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | | | | | | |
| | | OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO (1) | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR VALORIZACIÓN DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | | | | | | | ||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN (1) | | | | | | | ||
| | GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN | | | | | | | |||
| | | BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO | | | | | | | ||
| | | COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | | | | | ||
| | | | BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO | | | | | | | |
| | | | BENEFICIOS POST-EMPLEO | | | | | | | |
| | | | | Pensiones | | | | | | |
| | | | | Prima de antig | | | | | | |
| | | | | Otros beneficios post-empleo | | | | | | |
| | | | BENEFICIOS POR TERMINACIÓN | | | | | | | |
| | | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | | | | | |
| | | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | | | | | |
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | | | | | | | ||
| | | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA | | | | | | | |
| | | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | | | | | | |
| | | | ESTIMACIÓN POR PTU DIFERIDA NO RECUPERABLE | | | | | | | |
| | | HONORARIOS | | | | | | | ||
| | | RENTAS | | | | | | | ||
| | | GASTOS DE PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD | | | | | | | ||
| | | CUOTAS A LA AMIB | | | | | | | ||
| | | IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS | | | | | | | ||
| | | GASTOS NO DEDUCIBLES | | | | | | | ||
| | | GASTOS EN TECNOLOGÍA | | | | | | | ||
| | | DEPRECIACIONES | | | | | | | ||
| | | AMORTIZACIONES | | | | | | | ||
| | | TELÉFONOS Y GASTOS DE COMUNICACIÓN | | | | | | | ||
| | | CUOTAS DE INSPECCIÓN Y VIGILANCIA CNBV | | | | | | | ||
| | | GASTOS DE CONSERVACIÓN Y MANTENIMIENTO | | | | | | | ||
| | | OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN | | | | | | | ||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN (1) | | | | | | | ||
| RESULTADO DE LA OPERACIÓN | | | | | | | |||||||||
| | PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | | | | | | | ||||||||
| | | RESULTADO DEL EJERCICIO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | | | | | | | |||||||
| | | | EN SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS | | | | | | | ||||||
| | | | | Pertenecientes al sector financiero | | | | | | | |||||
| | | | | No pertenecientes al sector financiero | | | | | | | |||||
| | | | EN ASOCIADAS | | | | | | | ||||||
| | | | | Pertenecientes al sector financiero | | | | | | | |||||
| | | | | No pertenecientes al sector financiero | | | | | | | |||||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS (1) | | | | | | | |||||||
| RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | | | | | | |||||||||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | | | | | | | ||||||||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | | | | | | | |||||||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS (1) | | | | | | | |||||||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | | | | | ||||||||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | | | | | |||||||
| | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD NO RECUPERABLE | | | | | | | |||||||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (1) | | | | | | | |||||||
| RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUAS | | | | | | | |||||||||
| | OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | | | | ||||||||
| | | OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | | | | |||||||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OPERACIONES DISCONTINUADAS (1) | | | | | | | |||||||
| RESULTADO NETO | | | | | | | |||||||||
| | PARTICIPACIÓN CONTROLADORA | | | | | | | ||||||||
| | PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA | | | | | | | ||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Casas de Bolsa | |||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| (1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF). | |||||||||||||||
SERIE R13 ESTADOS FINANCIEROS
Esta serie se integra por cuatro (4) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser trimestral para el reporte A-1311 Estado de variaciones en el capital contable de la casa de bolsa y A-1316 Estado de flujos de efectivo de la casa de bolsa, y mensual para el reporte B-1321 Balance general de la casa de bolsa y B-1322 Estado de resultados de la casa de bolsa.
REPORTES
| A-1311 | Estado de variaciones en el capital contable de la casa de bolsa En este reporte se solicitan los saldos de todos los conceptos del capital contable de la casa de bolsa al inicio del ejercicio, mostrando los movimientos ocurridos en el período que se reporta, así como los saldos del capital contable al cierre del período, donde los movimientos se refieren a los incrementos o decrementos del capital contable originados por las decisiones de los accionistas y al reconocimiento de la utilidad integral. |
| A-1316 | Estado de flujos de efectivo de la casa de bolsa En este reporte se solicitan los montos de los cambios ocurridos en la estructura financiera de la casa de bolsa. Dichos cambios se refieren a las diferencias, clasificadas de acuerdo a los recursos generados o utilizados por la operación, por actividades de financiamiento y por actividades de inversión, en los distintos rubros del balance general inicial y final del período que se reporta. Asimismo deberá reflejarse el aumento o disminución de efectivo y equivalentes en el período. |
| B-1321 | Balance general de la casa de bolsa En este reporte se solicitan los saldos totales al cierre del período de los diferentes conceptos que integran el balance general de la casa de bolsa. Los saldos se encuentran clasificados en activo, pasivo, capital contable y cuentas de orden. |
| B-1322 | Estado de resultados de la casa de bolsa En este reporte se solicita la información relevante sobre las operaciones realizadas por la casa de bolsa durante el período que se reporta. La información se encuentra clasificada en ingresos, costos y gastos, así como la utilidad o pérdida resultante en el período. |
FORMATO DE CAPTURA
Las casas de bolsa llevarán a cabo el envío de la información relacionada con los reportes A-1311 Estado de variaciones en el capital contable de la casa de bolsa y A-1316 Estado de flujos de efectivo de la casa de bolsa, descritos anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERÍODO |
| CLAVE DE LA INSTITUCIÓN | |
| SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA | CONCEPTO |
| REPORTE | |
| TIPO DE SALDO | |
| DATO | |
Las casas de bolsa llevarán a cabo el envío de la información relacionada con los reportes B-1321 Balance general de la casa de bolsa y B-1322 Estado de resultados de la casa de bolsa, descritos anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERÍODO |
| CLAVE DE LA INSTITUCIÓN | |
| SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA | CONCEPTO |
| REPORTE | |
| DATO | |
Las casas de bolsa reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
| Casas de Bolsa | |||||||||||||||
| Serie R13 Estados financieros | |||||||||||||||
| Reporte A-1311 Estado de variaciones en el capital contable de la casa de bolsa | |||||||||||||||
| Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIS valorizadas en pesos | |||||||||||||||
| Cifras en pesos | |||||||||||||||
| Concepto | Participación controladora | Capital contribuido | Capital ganado | Participación no controladora | Total Capital contable | ||||||||||
| Capital social | Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas en asamblea de accionistas | Prima en venta de acciones | Obligaciones subordinadas en circulación | Reservas de capital | Resultado de ejercicios anteriores | Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta | Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo | Efecto acumulado por conversión | Remediciones por beneficios definidos a los empleados | Resultado por tenencia de activos no monetarios | Resultado neto | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Saldo al ____ de ____ de ____ | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Suscripción de acciones | | | | | | | | | | | | | | | |
| Capitalización de utilidades | | | | | | | | | | | | | | | |
| Constitución de reservas | | | | | | | | | | | | | | | |
| Traspaso del resultado neto a resultado de ejercicios anteriores | | | | | | | | | | | | | | | |
| Pago de dividendos | | | | | | | | | | | | | | | |
| Otros | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Total de movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Resultado neto | | | | | | | | | | | | | | | |
| Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta | | | | | | | | | | | | | | | |
| Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo | | | | | | | | | | | | | | | |
| Efecto acumulado por conversión | | | | | | | | | | | | | | | |
| Remediciones por beneficios definidos a los empleados | | | | | | | | | | | | | | | |
| Resultado por tenencia de activos no monetarios | | | | | | | | | | | | | | | |
| Otros | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Total de movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Saldo al ____ de ____ de ____ | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Casas de Bolsa | |||||||||||||||
| Nota: En concordancia con lo que establecen los criterios contables, los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativa más no limitativa. La apertura de un mayor número de conceptos con el fin de proporcionar una presentación más detallada de la información deberá ser solicitada a la Dirección General Adjunto de Diseño y Recepción de Información de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. | |||||||||||||||
| Casas de Bolsa |
| Serie R13 Estados financieros |
| Reporte A-1316 Estado de flujo de efectivo de la casa de bolsa |
| Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIS valorizadas en pesos |
| Cifras en pesos |
| Concepto | Importe | |||
| | | | | |
| | | Resultado neto | | |
| | | | | |
| | | Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: | | |
| | | | Pérdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociados a actividades de inversión | |
| | | | Depreciaciones de inmuebles, mobiliario y equipo | |
| | | | Amortizaciones de activos intangibles | |
| | | | Provisiones | |
| | | | Impuestos a la utilidad causados y diferidos | |
| | | | Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas | |
| | | | Operaciones discontinuadas | |
| | | | Otros | |
| | | | | |
| Actividades de operación | | |||
| | | Cambio en cuentas de margen | | |
| | | Cambio en inversiones en valores | | |
| | | Cambio en deudores por reporto | | |
| | | Cambio en préstamo de valores (activo) | | |
| | | Cambio en derivados (activo) | | |
| | | Cambio en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización | | |
| | | Cambio en otros activos operativos (neto) | | |
| | | Cambios en pasivos bursátiles | | |
| | | Cambio en préstamos bancarios y de otros organismos | | |
| | | Cambio en acreedores por reporto | | |
| | | Cambio en préstamo de valores (pasivo) | | |
| | | Cambio en colaterales vendidos o dados en garantía | | |
| | | Cambio en derivados (pasivo) | | |
| | | Cambio en obligaciones en operaciones de bursatilización | | |
| | | Cambio en obligaciones subordinadas con características de pasivo | | |
| | | Cambio en otros pasivos operativos | | |
| | | Cambio en instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de operación) | | |
| | | Cobros de impuestos a la utilidad (devoluciones) | | |
| | | Pagos de impuestos a la utilidad | | |
| | | Otros | | |
| | Flujos netos de efectivo de actividades de operación | | ||
| | | | | |
| Actividades de inversión | | |||
| | | Cobros por disposición de inmuebles, mobiliario y equipo | | |
| | | Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo | | |
| | | Cobros por disposición de subsidiarias y asociadas | | |
| | | Pagos por adquisición de subsidiarias y asociadas | | |
| | | Cobros por disposición de otras inversiones permanentes | | |
| | | Pagos por adquisición de otras inversiones permanentes | | |
| | | Cobros de dividendos en efectivo | | |
| | | Pagos por adquisición de activos intangibles | | |
| | | Cobros por disposición de activos de larga duración disponibles para la venta | | |
| | | Cobros por disposición de otros activos de larga duración | | |
| | | Pagos por adquisición de otros activos de larga duración | | |
| | | Cobros asociados a instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de inversión) | | |
| | | Pagos asociados a instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de inversión) | | |
| | | Otros | | |
| | Flujos netos de efectivo de actividades de inversión | | ||
| | | | | |
| Actividades de financiamiento | | |||
| | | Cobros por emisión de acciones | | |
| | | Pagos por reembolsos de capital social | | |
| | | Pagos de dividendos en efectivo | | |
| | | Pagos asociados a la recompra de acciones propias | | |
| | | Cobros por la emisión de obligaciones subordinadas con características de capital | | |
| | | Pagos asociados a obligaciones subordinadas con características de capital | | |
| | | Otros | | |
| | Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento | | ||
| | | | | |
| | Incremento o disminución neta de efectivo y equivalentes de efectivo | | ||
| | Efectos por cambios en el valor del efectivo y equivalentes de efectivo | | ||
| | Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo | | ||
| | | | | |
| Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período | | |||
| Casas de Bolsa | ||||
| Nota: En concordancia con lo que establecen los criterios contables, los conceptos que aparecen en el presente estado se muestran de manera enunciativa más no limitativa. La apertura de un mayor número de conceptos con el fin de proporcionar una presentación más detallada de la información deberá ser solicitada a la Dirección General Adjunto de Diseño y Recepción de Información de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. | ||||
| Casas de Bolsa | ||||
| Serie R13 Estados financieros | ||||
| Reporte B-1321 Balance general de la casa de bolsa | ||||
| Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIS valorizadas en pesos | ||||
| Cifras en pesos | ||||
| Concepto | Importe | |||
| CUENTAS DE ORDEN | | |||
| | CLIENTES CUENTAS CORRIENTES | | ||
| | | BANCOS DE CLIENTES | | |
| | | DIVIDENDOS COBRADOS DE CLIENTES | | |
| | | INTERESES COBRADOS DE CLIENTES | | |
| | | LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES DE CLIENTES | | |
| | | PREMIOS COBRADOS DE CLIENTES | | |
| | | LIQUIDACIONES CON DIVISAS DE CLIENTES | | |
| | | CUENTAS DE MARGEN | | |
| | | OTRAS CUENTAS CORRIENTES | | |
| | OPERACIONES EN CUSTODIA | | ||
| | | VALORES DE CLIENTES RECIBIDOS EN CUSTODIA | | |
| | | VALORES DE CLIENTES EN EL EXTRANJERO | | |
| | OPERACIONES DE ADMINISTRACIÓN | | ||
| | | OPERACIONES DE REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES | | |
| | | OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES POR CUENTA DE CLIENTES | | |
| | | COLATERALES RECIBIDOS EN GARANTÍA POR CUENTA DE CLIENTES | | |
| | | COLATERALES ENTREGADOS EN GARANTÍA POR CUENTA DE CLIENTES | | |
| | | OPERACIONES DE COMPRA DE DERIVADOS | | |
| | | | DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO NOCIONAL) | |
| | | | DE OPCIONES | |
| | | | DE SWAPS | |
| | | | DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES | |
| | | OPERACIONES DE VENTA DE DERIVADOS | | |
| | | | DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO NOCIONAL) | |
| | | | DE OPCIONES | |
| | | | DE SWAPS | |
| | | | DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES | |
| | | FIDEICOMISOS ADMINISTRADOS | | |
| | OPERACIONES POR CUENTA PROPIA | | ||
| | | ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES | | |
| | | COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD | | |
| | | | EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO | |
| | | | DEUDA GUBERNAMENTAL | |
| | | | DEUDA BANCARIA | |
| | | | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | |
| | | | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | |
| | | | OTROS | |
| | | COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTÍA POR LA ENTIDAD | | |
| | | | DEUDA GUBERNAMENTAL | |
| | | | DEUDA BANCARIA | |
| | | | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | |
| | | | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | |
| | | | OTROS | |
| | | OTRAS CUENTAS DE REGISTRO | | |
| ACTIVO | | |||
| | DISPONIBILIDADES | | ||
| | CUENTAS DE MARGEN (DERIVADOS) | | ||
| | INVERSIONES EN VALORES | | ||
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | |
| | DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) | | ||
| | PRÉSTAMO DE VALORES | | ||
| | DERIVADOS | | ||
| | | CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | |
| | | CON FINES DE COBERTURA | | |
| | AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS | | ||
| | BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | ||
| | CUENTAS POR COBRAR | | ||
| | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | ||
| | INVERSIONES PERMANENTES | | ||
| | ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA | | ||
| | IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) | | ||
| | OTROS ACTIVOS | | ||
| | | CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES | | |
| | | OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO | | |
| PASIVO | | |||
| | PASIVOS BURSÁTILES | | ||
| | PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | ||
| | | DE CORTO PLAZO | | |
| | | DE LARGO PLAZO | | |
| | VALORES ASIGNADOS POR LIQUIDAR | | ||
| | ACREEDORES POR REPORTO | | ||
| | PRÉSTAMO DE VALORES | | ||
| | COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA | | ||
| | | REPORTOS (SALDO ACREEDOR) | | |
| | | PRÉSTAMO DE VALORES | | |
| | | DERIVADOS | | |
| | | OTROS COLATERALES VENDIDOS | | |
| | DERIVADOS | | ||
| | | CON FINES DE NEGOCIACIÓN | | |
| | | CON FINES DE COBERTURA | | |
| | AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS | | ||
| | OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN | | ||
| | OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | ||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR | | |
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR | | |
| | | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | |
| | | ACREEDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES | | |
| | | ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN | | |
| | | ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO | | |
| | | ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | |
| | OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN | | ||
| | IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) | | ||
| | CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS | | ||
| CAPITAL CONTABLE | | |||
| | PARTICIPACIÓN CONTROLADORA | | ||
| | | CAPITAL CONTRIBUIDO | | |
| | | | CAPITAL SOCIAL | |
| | | | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | |
| | | | PRIMA EN VENTA DE ACCIONES | |
| | | | OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN | |
| | | CAPITAL GANADO | | |
| | | | RESERVAS DE CAPITAL | |
| | | | RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | |
| | | | RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | |
| | | | RESULTADO POR VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO | |
| | | | EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN | |
| | | | REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS | |
| | | | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | |
| | | | RESULTADO NETO | |
| | PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA | | ||
| | | Resultado neto correspondiente a la participación no controladora | | |
| | | Otra participación no controladora | | |
| Casas de Bolsa | ||||
| (1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF). | |||
| | | | |
| | | | Casas de Bolsa |
| Serie R13 Estados financieros | |||
| Reporte B-1322 Estado de resultados de la casa de bolsa | |||
| Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIS valorizadas en pesos | |||
| Cifras en pesos | |||
| Concepto | Importe | ||
| | COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | |
| | COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | |
| | INGRESOS POR ASESORÍA FINANCIERA | | |
| RESULTADO POR SERVICIOS | | ||
| | UTILIDAD POR COMPRAVENTA | | |
| | PÉRDIDA POR COMPRAVENTA | | |
| | INGRESOS POR INTERESES | | |
| | GASTOS POR INTERESES | | |
| | RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE | | |
| | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACIÓN) | | |
| MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACIÓN | | ||
| | OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN | | |
| | GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN | | |
| RESULTADO DE LA OPERACIÓN | | ||
| | PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | | |
| RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | ||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | | |
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (NETOS) | | |
| RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUAS | | ||
| | OPERACIONES DISCONTINUADAS | | |
| RESULTADO NETO | | ||
| | PARTICIPACIÓN CONTROLADORA | | |
| | PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA | | |
| | | | |
| Casas de Bolsa | |||
| (1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF). | |||
SERIE R14 INFORMACION CUALITATIVA
Esta serie se integra por dos (2) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.
REPORTES
| R14 A-1413 | Número de cuentas En este reporte se solicita el número de cuentas clasificadas por tipos de cuenta y rangos de inversión. |
| R14 A-1414 | Número de empleados En este reporte se solicita el saldo inicial, las altas, bajas, y el saldo final del número de funcionarios y empleados de la Casa de Bolsa durante el mes, estas cifras se encuentran clasificadas por área administrativa y área operativa. Adicionalmente se solicita el número de funcionarios, empleados que perciben bonos e incentivos, y el número de personas que reciben sueldos y honorarios durante el mes, clasificados por área administrativa y operativa. |
FORMATO DE CAPTURA
El llenado de los reportes regulatorios de la Serie R14 Información Cualitativa se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERIODO |
| CLAVE DE LA ENTIDAD | |
| CONCEPTO | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR INFORMACIÓN ESTADÍSTICA | REPORTE |
| TIPO DE SALDO | |
| DATO | |
SERIE R18 CUENTAS POR PAGAR
Esta serie se integra por dos (2) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.
REPORTE
| R18 A-1811 | Otras cuentas por pagar En este reporte se solicitan saldos al cierre de mes, incluye moneda nacional, UDIs valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, de los conceptos que integran el rubro de "otras cuentas por pagar" del reporte regulatorio de Catálogo Mínimo, los saldos mencionados se solicitan identificados por antig |
| R18 B-1821 | Desagregado de acreedores diversos y otras cuentas por pagar En este reporte se debe informar operación por operación, el saldo inicial, movimientos deudores, movimientos acreedores, y el saldo final, que la Casa de Bolsa tenga registrados en el concepto de "Otros Acreedores Diversos" en el reporte regulatorio de Catálogo Mínimo. Se reportará un renglón por cada operación que la Casa de Bolsa tenga registrada en el concepto de "Otros Acreedores Diversos". |
Los datos que se refieran a saldos y montos, se deben presentar en moneda nacional, UDIs valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables. Dichos saldos y montos, deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas. Por ejemplo: 20,585.70 sería 20586.
FORMATO DE CAPTURA
Las casas de bolsa llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte A-1811 Otras cuentas por pagar, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERIODO |
| CLAVE DE LA ENTIDAD | |
| CONCEPTO | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DE LA CUENTA POR PAGAR | REPORTE |
| TIPO DE SALDO | |
| DATO | |
Las casas de bolsa llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte B-1821 Desagregado de acreedores diversos y otras cuentas por pagar, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERIODO |
| CLAVE DE LA ENTIDAD | |
| REPORTE | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL ACREEDOR | NÚMERO DE SECUENCIA |
| FECHA DEL MOVIMIENTO | |
| CLASIFICACIÓN CONTABLE | |
| PERSONA | |
| CLAVE DEL ACREEDOR | |
| ANTIG | |
| SALDO INICIAL |
| MOVIMIENTO DEBE |
| MOVIMIENTO HABER |
| SALDO FINAL |
Las casas de bolsa reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
ANEXO 10
DESIGNACIÓN DE RESPONSABLES PARA EL ENVÍO DE INFORMACIÓN
Datos del responsable del envío de la información por SITI. (Capturar los datos de la persona que va a enviar por el sistema la información, a esa persona se le proporcionarán las claves de acceso)
| Nombre de la entidad: | |
| Clave de la entidad | |
| Nombre: | Nombre de la persona que va a enviar los reportes por SITI |
| Registro Federal de Contribuyentes (RFC): | (Capturar el del responsable, no el de la sociedad) |
| Puesto: | |
| Teléfono: | (Correspondiente al de la sociedad, no al particular) |
| Dirección completa de la sociedad: | (Calle y número, colonia, delegación / municipio/ población, ciudad, estado y código postal) |
| Dirección de Correo Electrónico: | Correo institucional |
| Reportes a los que se requiere acceso | (Se deberá especificar cada uno de los reportes a los que se requiere tener acceso) |
Datos del responsable o responsables de la calidad de la información. (Capturar los datos del directivo que se encuentre dentro de las 2 jerarquías inferiores a la del director general u homólogo)
| Nombre: | El responsable es quién tiene la facultad de responder por los datos remitidos. |
| Registro Federal de Contribuyentes (RFC): | (Capturar el del responsable, no el de la sociedad) |
| Puesto: | |
| Teléfono: | (Correspondiente al de la sociedad, no al particular) |
| Dirección completa de la sociedad: | (Calle y número, colonia, delegación / municipio/ población, ciudad, estado y código postal) |
| Dirección de Correo Electrónico: | Correo institucional |
| Reporte(s) de los que es responsable: | |
| Firma: | La firma corresponderá al del responsable de la calidad de la información |
El documento deberá presentarse en papel membretado y debidamente requisitado, para su atención, de lo contrario se devolverá para su corrección.
Exclusivamente se proporcionarán accesos al sistema, al(los) responsable(s) de la preparación y envío de información por SITI.
El documento debe estar debidamente firmado por directivos que se encuentren dentro de las 2 jerarquías inferiores a la del director general de la entidad y enviarse previamente digitalizado a la siguiente dirección de correo electrónico: cesiti@cnbv.gob.mx
__________________________
|
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