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DEUDORES DIVERSOS

PREMIOS, COMISIONES Y DERECHOS POR COBRAR

DIVIDENDOS POR COBRAR

SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES

PRESTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL

OTROS DEUDORES

RESOLUCIÓN que modifica las Disposiciones de carácter general aplicables a los fondos de inversión y a las personas que les prestan servicios

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

La Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 80, primer párrafo de la Ley de Fondos de Inversión, así como 4, fracciones V, XXXVI y XXXVIII, 16, fracción I y 19 de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, y

CONSIDERANDO

Que el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C., emitió la nueva Norma de Información Financiera D-3 "Beneficios de los empleados" (NIF D-3), que entrará en vigor a partir del 1 de enero de 2016 y será de observancia obligatoria para los fondos de inversión, las sociedades operadoras de fondos de inversión, las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión, las entidades financieras que proporcionen servicios de distribución de acciones de fondos de inversión y las sociedades valuadoras de acciones de fondos de inversión;

Que la NIF D-3 tiene como objetivo que dichas entidades reconozcan dentro de sus registros contables, entre otras cosas, los beneficios laborales que, en su caso, tienen a cargo respecto de sus trabajadores, con el fin de provisionar debidamente dichos pasivos, y

Que derivado de lo anterior es necesario realizar ajustes a los formatos de reporte de la información que tales entidades envían a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, así como efectuar otras precisiones en dichos formatos y establecer los plazos en que deberán presentarse, ha resuelto expedir la siguiente:

RESOLUCIÓN QUE MODIFICA LAS DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL APLICABLES A LOS
FONDOS DE INVERSIÓN Y A LAS PERSONAS QUE LES PRESTAN SERVICIOS

ÚNICO.- Se REFORMAN los artículos 80, 81, primer párrafo, fracciones II, incisos a), primer y tercer párrafos, b), III, incisos a), c) y d), IV, incisos a) a c); 82, segundo párrafo y 84, primer párrafo y se SUSTITUYE el Anexo 8 de las "Disposiciones de carácter general aplicables a los fondos de inversión y a las personas que les prestan servicios", publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 24 de noviembre de 2014 modificadas mediante Resoluciones publicadas en el citado Diario el 26 de diciembre de 2014, 6 y 9 de enero, 23 de julio, 3 de agosto, 1 y 18 de septiembre de 2015, para quedar como sigue:

TÍTULOS PRIMERO a OCTAVO . . .

Anexos 1 a 7 . . .

Anexo 8 Reportes regulatorios.

Anexos 9 a 21 . . .

"Artículo 80.- Los fondos de inversión, las sociedades operadoras de fondos de inversión, las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión, las entidades financieras que proporcionen servicios de distribución de acciones de fondos de inversión y las sociedades valuadoras de acciones de fondos de inversión, deberán proporcionar a la Comisión, con la periodicidad establecida en los artículos siguientes, la información financiera que se indica en el Anexo 8 de estas disposiciones, la cual se identifica con las series y tipos de reportes que a continuación se relacionan:

Serie R01 Catálogo mínimo

A-0111 Catálogo mínimo (CO-CM)

Serie R03 Inversiones en valores, operaciones de reporto y de préstamo e instrumentos financieros derivados

B-0321 Desglose de valores adquiridos en reporto (CO-RE)

B-0322 Préstamo de valores (CO-PR)

B-0323 Operaciones con instrumentos financieros derivados (CO-DE)

E-0351 Operaciones de compra-venta de activos objeto de inversión (CO-CV)

J-0311 Cartera de inversión (CO-CA)

J-0312 Provisión de intereses devengados sobre valores (CO-IN)

J-0313 Control de garantías (CO-GA)

Serie R13 Estados financieros

A-1311 Estado de variaciones en el capital contable/Estado de cambios en el capital contable (CO-CC)

A-1316 Estado de flujos de efectivo (CO-FE)

B-1321 Balance general/Estado de situación financiera (CO-BR[1])

B-1322 Estado de resultados/Estado de resultado integral (CO-BR[2])

C-1331 Estado de valuación de cartera de inversión (CO-VC)

Serie R14 Reportes de valuación del precio de las acciones del fondo de inversión

B-1421 Determinación del precio actualizado de valuación de las acciones representativas del capital social de los fondos de inversión (VA-PR)

B-1422 Precios y operaciones de compra-venta de acciones de fondos de inversión (VA-AC)

C-1431 Parámetros de inversión (RI-VA[3])

D-1441 Información por tipo de inversionista (IN-TI)

D-1442 Datos generales del fondo de inversión de capitales y de sus empresas promovidas (IN-PR)

D-1443 Estructura accionaria y corporativa (IN-AC)

Serie R24 Reportes de la información al público inversionista

F-2461 Información de fondos de inversión para el público inversionista (IP-IN)

F-2462 Información de fondos de inversión para el público inversionista por serie (IP-CL)

F-2463 Comisiones y remuneraciones por la prestación de servicios (IP-CO)

Las sociedades a que se refiere este artículo requerirán de la previa autorización de la Comisión para la apertura de nuevos conceptos o niveles que no se encuentren contemplados en las series que correspondan, exclusivamente para el envío de información de las nuevas operaciones que les sean autorizadas en términos de la legislación relativa, para lo cual solicitarán la referida autorización mediante escrito libre dentro de los quince días hábiles siguientes a la autorización de las operaciones de que se trate. Asimismo, en caso de que por cambios en la normativa aplicable, se requiera establecer conceptos o niveles adicionales a los previstos en las presentes disposiciones, la Comisión hará del conocimiento de las sociedades de que se trate la apertura de los nuevos conceptos o niveles respectivos.

En los dos casos previstos en el párrafo anterior, la Comisión, a través del SITI, notificará a las referidas sociedades el mecanismo de registro y envió de la información correspondiente.

Artículo 81.- Los fondos de inversión, las sociedades operadoras de fondos de inversión, las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión, las entidades financieras que proporcionen servicios de distribución de acciones de fondos de inversión y las sociedades valuadoras de acciones de fondos de inversión presentarán a la Comisión la información a que se refiere el artículo anterior, con la periodicidad que a continuación se indica:

I. . . .

II. . . .

a) Tratándose de fondos de inversión de renta variable y en instrumentos de deuda, el reporte de la Serie R01 Catálogo mínimo, el reporte C-1331 Estado de valuación de cartera de inversión (CO-VC) de la serie R13, el reporte B-1422 Precios y operaciones de compra-venta de acciones de fondos de inversión (VA-AC) de la Serie R14 y los reportes de la Serie R24 Reportes de la información al público inversionista, debiendo proporcionarse dicha información dentro de los cinco días hábiles del mes siguiente al que correspondan.

. . .

Asimismo, los fondos de inversión de renta variable y en instrumentos de deuda deberán remitir a las bolsas de valores o a las sociedades que administran mecanismos electrónicos de divulgación de información de fondos de inversión, dentro del plazo mencionado anteriormente, los reportes F-2461 Información de fondos de inversión para el público inversionista (IP-IN) y F-2462 Información de fondos de inversión para el público inversionista por serie (IP-CL) de la Serie R24, a través del SEDI. Las bolsas de valores o las sociedades que administran mecanismos electrónicos de divulgación de información de fondos de inversión, deberán tener a disposición del público la información a que se refiere el presente párrafo.

b) Respecto de las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión, los reportes B-1422 Precios y operaciones de compra-venta de acciones de fondos de inversión (VA-AC), D-1441 Información por tipo de inversionista (IN-TI) y D-1443 Estructura accionaria y corporativa (IN-AC) de la Serie R14 debiendo enviarse dicha información dentro de los cinco días hábiles siguientes al de su fecha de cierre de mes. Las entidades financieras que proporcionen servicios de distribución de acciones de fondos de inversión, deberán proporcionar con la periodicidad señalada en este inciso el reporte B-1422 Precios y operaciones de compra-venta de acciones de fondos de inversión (VA-AC) y el reporte D-1441 Información por tipo de inversionista (IN-TI) de la Serie R14.

c) . . .

III. . . .

a) En relación con los fondos de inversión de capitales, el reporte de la Serie R01 Catálogo mínimo, los reportes E-0351 Operaciones de compra-venta de activos objeto de inversión (CO-CV), J-0311 Cartera de inversión (CO-CA) y J-0312 Provisión de intereses devengados sobre valores (CO-IN) de la Serie R03, los reportes B-1321 Balance general/Estado de situación financiera (CO-BR[1]), B-1322 Estado de resultados/Estado de resultado integral (CO-BR[2]) y C-1331 Estado de valuación de cartera de inversión (CO-VC) de la Serie R13 y los reportes C-1431 Parámetros de inversión (RI-VA[3]) y D-1442 Datos generales del fondo de inversión de capitales y de sus empresas promovidas (IN-PR) de la Serie R14, con cifras al cierre de los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre dentro de los treinta días naturales siguientes al de su fecha.

b) . . .

c) Respecto de las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión, los reportes de las Serie R01 Catálogo mínimo, R03 Inversiones en valores, operaciones de reporto y de préstamo e instrumentos financieros derivados y R13 Estados financieros, excepto el reporte C-1331 Estado de valuación de cartera de inversión (CO-VC), con cifras y datos al cierre de los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre, debiendo enviarse dicha información dentro de los diez días hábiles siguientes al de su fecha.

d) En relación con las sociedades valuadoras de acciones de fondos de inversión, el reporte E-0351 Operaciones de compra-venta de activos objeto de inversión (CO-CV) de la Serie R03 y los reportes de la Serie R13 Estados financieros, excepto el reporte C-1331 Estado de valuación de cartera de inversión (CO-VC), con cifras y datos al cierre de los meses de marzo, junio,

septiembre y diciembre, debiendo enviarse dicha información dentro de los diez días hábiles siguientes al de su fecha.

IV. . . .

a) En el caso de los fondos de inversión de renta variable y en instrumentos de deuda, los reportes J-0311 Cartera de inversión (CO-CA), de la Serie R03, B-1321 Balance general/Estado de situación financiera (CO-BR[1]), B-1322 Estado de resultados/Estado de resultado integral (CO-BR[2]) y C-1331 Estado de valuación de cartera de inversión (CO-VC) de la Serie R13 dentro de los noventa días naturales siguientes a la conclusión del ejercicio que corresponda.

b) Tratándose de fondos de inversión de capitales, los reportes B-1321 Balance general/Estado de situación financiera (CO-BR[1]), B-1322 Estado de resultados/Estado de resultado integral (CO-BR[2]) y C-1331 Estado de valuación de cartera de inversión (CO-VC) de la Serie R13, que contengan las cifras dictaminadas al último día del mes de diciembre, dentro de los noventa días naturales siguientes al cierre del ejercicio que corresponda.

c) En relación con las sociedades operadoras de fondos de inversión, los reportes J-0311 Cartera de inversión (CO-CA), de la Serie R03, B-1321 Balance general/Estado de situación financiera (CO-BR[1]), B-1322 Estado de resultados/Estado de resultado integral (CO-BR[2]) y C-1331 Estado de valuación de cartera de inversión (CO-VC) de la Serie R13, que contengan las cifras dictaminadas al último día del mes de diciembre, dentro de los noventa días naturales siguientes al cierre del ejercicio que corresponda.

d) y e) . . .

Artículo 82.- . . .

Asimismo, los referidos fondos que no tengan el carácter de emisoras de valores inscritos en el Registro o listados en bolsa, deberán informar a la Comisión mediante los reportes D-1442 Datos generales del fondo de inversión de capitales y de sus empresas promovidas (IN-PR) y D-1443 Estructura accionaria y corporativa (IN-AC) de la Serie R14, los actos, hechos o acontecimientos que hagan variar de manera significativa el precio actualizado de valuación de las acciones representativas de su capital social, a más tardar dentro de los cinco días hábiles siguientes a la fecha en que se verifique tal circunstancia."

"Artículo 84.- Los fondos de inversión, las sociedades operadoras de fondos de inversión, las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión, las entidades financieras que proporcionen servicios de distribución de acciones de fondos de inversión y las sociedades valuadoras de acciones de fondos de inversión, salvo disposición expresa en contrario, deberán enviar a la Comisión la información que se menciona en este Título, mediante su transmisión vía electrónica, utilizando el SITI. En caso de que no exista información de algún reporte, las entidades deberán realizar el envío vacío, funcionalidad que está disponible en dicho sistema.

. . .

. . ."

TRANSITORIOS

PRIMERO.- La presente Resolución entrará en vigor el día siguiente al de su publicación en el Diario Oficial de la Federación, salvo por lo dispuesto en el artículo Transitorio siguiente.

SEGUNDO.- Las modificaciones a los reportes regulatorios de la serie R01 A-0111 Catálogo mínimo (CO-CM) para las sociedades operadoras de fondos de inversión y sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión y de la serie R13 Estados Financieros reporte B-1321 Balance general/Estado de situación financiera (CO-BR[1]) para las sociedades operadoras de fondos de inversión y sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión y reporte B-1322 Estado de resultados/Estado de resultado integral (CO-BR[2]) para las sociedades operadoras de fondos de inversión y sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión contenidos en el Anexo 8 que se sustituye mediante la presente Resolución, entrarán en vigor el 1 de enero de 2016.

Atentamente

México, D.F., a 21 de diciembre de 2015.- El Presidente de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, Jaime González Aguadé.- Rúbrica.

ANEXO 8

REPORTES REGULATORIOS

Índice

Serie R01 Catálogo mínimo				Periodicidad
	A-0111	Catálogo mínimo (CO-CM)
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Mensual
			Fondos de Inversión de Capitales	Trimestral
			Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión	Trimestral
			Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral

Serie R03 Inversiones en valores, operaciones de reporto y de préstamo e instrumentos financieros derivados
	B-0321	Desglose de valores adquiridos en reporto (CO-RE)
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Diaria
			Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión	Trimestral
			Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral
	B-0322	Préstamo de valores (CO-PR)
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Diaria
			Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión	Trimestral
			Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral
	B-0323	Operaciones con instrumentos financieros derivados (CO-DE)
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Diaria
			Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión	Trimestral
			Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral
	E-0351	Operaciones de compra-venta de activos objeto de inversión (CO-CV)
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Diaria
			Fondos de Inversión de Capitales	Trimestral
			Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión	Trimestral
			Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral
			Sociedades Valuadoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral
	J-0311	Cartera de inversión (CO-CA)
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Diaria, Anual
			Fondos de Inversión de Capitales	Trimestral
			Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión	Trimestral, Anual
			Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral

J-0312	Provisión de intereses devengados sobre valores (CO-IN)
		Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Diaria
		Fondos de Inversión de Capitales	Trimestral

			Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión	Trimestral
			Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral

	J-0313	Control de garantías (CO-GA)
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Diaria
			Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión	Trimestral
			Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral

Serie R13 Estados Financieros
	A-1311	Estado de variaciones en el capital contable/Estado de cambios en el capital contable (CO-CC)
			Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión	Trimestral
			Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral
			Sociedades Valuadoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral
	A-1316	Estado de flujos de efectivo (CO-FE)
			Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión	Trimestral
			Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral
			Sociedades Valuadoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral
	B-1321	Balance general/Estado de situación financiera (CO-BR[1])
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Diaria, Anual
			Fondos de Inversión de Capitales	Trimestral, Anual
			Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión	Trimestral, Anual
			Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral, Anual
			Sociedades Valuadoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral, Anual
	B-1322	Estado de resultados/Estado de resultado integral (CO-BR[2])
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Diaria, Anual
			Fondos de Inversión de Capitales	Trimestral, Anual
			Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión	Trimestral, Anual
			Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral, Anual
			Sociedades Valuadoras de Acciones de Fondos de Inversión	Trimestral, Anual

	C-1331	Estado de valuación de cartera de inversión (CO-VC)
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Mensual, Anual
			Fondos de Inversión de Capitales	Trimestral, Anual
			Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión	Trimestral, Anual

Serie R14 Reportes de valuación del precio de las acciones del fondo de inversión
	B-1421	Determinación del precio actualizado de valuación de las acciones representativas del capital social de los fondos de inversión (VA-PR)
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Diaria
	B-1422	Precios y operaciones de compra-venta de acciones de fondos de inversión (VA-AC)
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Mensual
			Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión	Mensual
			Entidades autorizadas para proporcionar el servicio de distribución de acciones de fondos de inversión	Mensual
	C-1431	Parámetros de inversión (RI-VA[3])
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Diaria

Fondos de Inversión de Capitales

Trimestral

	D-1441	Información por tipo de inversionista (IN-TI)
			Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión	Mensual
			Entidades autorizadas para proporcionar el servicio de distribución de acciones de fondos de inversión	Mensual
	D-1442	Datos generales del fondo de inversión de capitales y de sus empresas promovidas (IN-PR)
			Fondos de Inversión de Capitales	Trimestral
	D-1443	Estructura accionaria y corporativa (IN-AC)
			Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión	Mensual
			Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión	Mensual
			Sociedades Valuadoras de Acciones de Fondos de Inversión	Mensual

Serie R24 Reportes de la información al público inversionista
	F-2461	Información de fondos de inversión para el público inversionista (IP-IN)
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Mensual
	F-2462	Información de fondos de inversión para el público inversionista por serie (IP-CL)
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Mensual
	F-2463	Comisiones y remuneraciones por la prestación de servicios (IP-CO)
			Fondos de Inversión de Renta Variable y Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda	Mensual

SERIE R01 CATÁLOGO MÍNIMO

REPORTE A-0111 CATÁLOGO MÍNIMO (CO-CM)

El reporte regulatorio R01 A-0111 Catálogo mínimo (CO-CM) de la serie R01, tiene como objetivo mostrar los saldos de las cuentas que integran el balance general y las cuentas de resultados en moneda nacional y UDIS valorizadas en pesos, así como en moneda extranjera valorizada en pesos al cierre del periodo reportado.

Los fondos de inversión de renta variable, fondos de inversión en instrumentos de deuda, fondos de inversión de capitales, las sociedades operadoras de fondos de inversión y las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión llevarán a cabo el envío de la información financiera relacionada con el siguiente formulario:

SECCIONES	INFORMACIÓN SOLICITADA
IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
INFORMACION FINANCIERA	CONCEPTO
	MONEDA
	SALDO DEL CONCEPTO

La frecuencia de envío de este reporte es mensual para los fondos de inversión de renta variable y fondos de inversión en instrumentos de deuda, mientras que para los fondos de inversión de capitales, las sociedades operadoras de fondos de inversión y las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión es trimestral, a menos que se mencione otra periodicidad de manera expresa en las presentes disposiciones.

La información que se indica en el presente reporte deberá ajustarse a las características y especificaciones que para los efectos de llenado y envío se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).

Fondos de Inversión

R01 A CO-CM Reporte regulatorio Catálogo mínimo
Subreporte R01 A 0111 Catálogo mínimo
Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIS valorizadas en pesos
Cifras en pesos
Concepto				Moneda nacional y UDIS valorizadas	Moneda extranjera valorizada
	ACTIVO
	DISPONIBILIDADES
	CAJA
	BANCOS
	DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA
		COMPRAVENTA DE DIVISAS
		PRESTAMO DE VALORES
		OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA
	CUENTAS DE MARGEN
	EFECTIVO
	VALORES
	OTROS ACTIVOS
	INVERSIONES EN VALORES
	TITULOS PARA NEGOCIAR
		TITULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCION
			Deuda gubernamental
			Deuda bancaria
			Otros títulos de deuda
			Instrumentos de patrimonio neto
		TITULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA EN OPERACIONES DE REPORTO
			Deuda gubernamental
			Deuda bancaria
			Otros títulos de deuda
			Instrumentos de patrimonio neto
		TITULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA EN OPERACIONES DE PRESTAMO DE VALORES
			Deuda gubernamental
			Deuda bancaria
			Otros títulos de deuda
			Instrumentos de patrimonio neto
		TITULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA (OTROS)
			Deuda gubernamental
			Deuda bancaria
			Otros títulos de deuda
			Instrumentos de patrimonio neto
	DEUDORES POR REPORTO
	PRESTAMO DE VALORES
	PREMIOS A RECIBIR
	DERIVADOS
	CON FINES DE NEGOCIACION
		FUTUROS A RECIBIR
		CONTRATOS ADELANTADOS A RECIBIR
		OPCIONES
		SWAPS
		PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS
	CON FINES DE COBERTURA
		FUTUROS A RECIBIR

		CONTRATOS ADELANTADOS A RECIBIR
		OPCIONES
		SWAPS
		PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS
	AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS
	CUENTAS POR COBRAR
	DEUDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES
		ACCIONES PROPIAS
		COMPRAVENTA DE DIVISAS
		INVERSIONES EN VALORES

	REPORTOS
	PRESTAMO DE VALORES
	DERIVADOS
DEUDORES POR CUENTAS DE MARGEN
DEUDORES POR COLATERALES OTORGADOS EN EFECTIVO
DEUDORES DIVERSOS
	PREMIOS, COMISIONES Y DERECHOS POR COBRAR
	DIVIDENDOS POR COBRAR
	SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES
	OTROS DEUDORES
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
BIENES ADJUDICADOS
BIENES MUEBLES, VALORES Y DERECHOS ADJUDICADOS
MUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS
INMUEBLES ADJUDICADOS
INMUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS
PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
DEPRECIACION ACUMULADA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS
IMPUESTOS DIFERIDOS (A FAVOR)
OTROS ACTIVOS
CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES
	CARGOS DIFERIDOS
		Seguros por amortizar
		Otros cargos diferidos

	PAGOS ANTICIPADOS
		Intereses pagados por anticipado
		Comisiones pagadas por anticipado
		Anticipos o pagos provisionales de impuestos
		Rentas pagadas por anticipado
		Otros pagos anticipados
	INTANGIBLES
		Crédito mercantil
		Otros intangibles
		Amortización acumulada de otros intangibles
	OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO

PASIVO
ACREEDORES POR REPORTO
PRESTAMO DE VALORES
PREMIOS A ENTREGAR
COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA
REPORTOS
	OBLIGACION DE LA REPORTADORA POR RESTITUCION DEL COLATERAL A LA REPORTADA
		Colaterales vendidos
			Deuda gubernamental
			Deuda bancaria
			Otros títulos de deuda
		Colaterales dados en garantía
PRESTAMO DE VALORES
	OBLIGACION DEL PRESTATARIO POR RESTITUCION DE VALORES OBJETO DE LA OPERACION AL PRESTAMISTA
		Colaterales vendidos
			Deuda gubernamental
			Deuda bancaria
			Otros títulos de deuda
			Instrumentos de patrimonio neto

	OBLIGACION DEL PRESTAMISTA POR RESTITUCION DEL COLATERAL AL PRESTATARIO
		Colaterales vendidos
			Deuda gubernamental
			Deuda bancaria
			Otros títulos de deuda
			Instrumentos de patrimonio neto
DERIVADOS
	COLATERALES VENDIDOS

		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos de patrimonio neto
		Otros
OTROS COLATERALES VENDIDOS
DERIVADOS
CON FINES DE NEGOCIACION
	FUTUROS A ENTREGAR
	CONTRATOS ADELANTADOS A ENTREGAR
	OPCIONES
	SWAPS
	PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS
CON FINES DE COBERTURA
	FUTUROS A ENTREGAR
	CONTRATOS ADELANTADOS A ENTREGAR
	OPCIONES
	SWAPS
	PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS
AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
IMPUESTO A LA UTILIDAD POR PAGAR
	IMPUESTOS A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES)
	IMPUESTO A LA UTILIDAD (CALCULO REAL)
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR POR SU ÓRGANO DE GOBIERNO
ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES
	ACCIONES PROPIAS
	COMPRAVENTA DE DIVISAS
	INVERSIONES EN VALORES
	REPORTOS
	PRESTAMO DE VALORES
	DERIVADOS
ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN
ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO
ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
	COMISIONES POR PAGAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES
	ACREEDORES POR ADQUISICION DE ACTIVOS

	DIVIDENDOS POR PAGAR
	OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR
	PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS
		Remuneraciones y prestaciones a consejeros
		Honorarios
		Rentas
		Gastos de promoción y publicidad
		Gastos en tecnología
		Otras provisiones
	OTROS ACREEDORES DIVERSOS
IMPUESTOS DIFERIDOS (A CARGO)
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS
CREDITOS DIFERIDOS

	COBROS ANTICIPADOS
		COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA DE DOMINIO
		OTROS COBROS ANTICIPADOS

	CAPITAL CONTABLE
	CAPITAL CONTRIBUIDO
	CAPITAL SOCIAL
		MÍNIMO FIJO
		VARIABLE
	CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO
	APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ÓRGANO DE GOBIERNO
	PRIMA EN VENTA DE ACCIONES
	CAPITAL GANADO
	RESERVAS DE CAPITAL
	RESERVA POR ADQUISICION DE ACCIONES PROPIAS
	RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
		RESULTADO POR APLICAR
		RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES
	RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO
		VALUACION
		EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS
		ESTIMACION POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES
	RESULTADO POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS

	CUENTAS DE ORDEN

	ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES
	CAPITAL SOCIAL AUTORIZADO
	ACCIONES EMITIDAS
	COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD
	EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO
	DEUDA GUBERNAMENTAL
	DEUDA BANCARIA
	OTROS TITULOS DE DEUDA
	INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
	OTROS
	COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTIA POR LA ENTIDAD
	DEUDA GUBERNAMENTAL
	DEUDA BANCARIA
	OTROS TITULOS DE DEUDA
	INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
	OTROS
	OTRAS CUENTAS DE REGISTRO

	ESTADO DE RESULTADOS
	RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
	RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
		TITULOS PARA NEGOCIAR
		DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION
		DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
		COLATERALES VENDIDOS
	RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
	RESULTADO POR COMPRAVENTA
	RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES Y DERIVADOS
		TITULOS PARA NEGOCIAR
		DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION
		DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA

	RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
	RESULTADO POR VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS
	RESULTADO POR PARTICIPACION EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS
	INGRESOS POR INTERESES
	INTERESES DE DISPONIBILIDADES
		BANCOS

		DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA
	INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN
		EFECTIVO
		VALORES
		OTROS ACTIVOS
	INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
		TITULOS PARA NEGOCIAR
	INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO
	PREMIOS A FAVOR EN OPERACIONES DE PRESTAMO DE VALORES
	INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA
	DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
	UTILIDAD POR VALORIZACION
		UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION
		VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
		VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
	OTROS INGRESOS DE LA OPERACION
	RECUPERACIONES
		IMPUESTOS
		OTRAS RECUPERACIONES
	UTILIDAD POR ADJUDICACION DE BIENES
	UTILIDAD EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
	UTILIDAD POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS
	EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO
		DE BIENES INMUEBLES
		DE CREDITO MERCANTIL
		DE OTROS ACTIVOS
	UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
	CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
	CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO
	OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS DE LA OPERACION
	SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A LA SOCIEDAD OPERADORA
	ADMINISTRACION DE ACTIVOS
		FONDOS PROPIOS
		POR CUENTA DE TERCEROS
	ADMINISTRACION DE ACTIVOS SOBRE DESEMPEÑO
	DISTRIBUCION
	VALUACION
	DEPOSITO DE ACCIONES DEL FONDO DE INVERSION
	DEPOSITO DE VALORES DEL FONDO DE INVERSION
	DEPOSITO DE VALORES

	CUSTODIA DE ACCIONES DEL FONDO DE INVERSION
	CUSTODIA DE VALORES DEL FONDO DE INVERSION
	CUSTODIA DE VALORES
	CONTABILIDAD
	ADMINISTRACION DEL FONDO
	SISTEMAS
	ADMINISTRACION DE RIESGOS
	SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A OTRAS ENTIDADES
	DISTRIBUCION
	VALUACION
	CALIFICACION

	PROVEEDURIA DE PRECIOS
	DEPOSITO DE ACCIONES DEL FONDO DE INVERSION
	DEPOSITO DE VALORES DEL FONDO DE INVERSION
	DEPOSITO DE VALORES
	CUSTODIA DE ACCIONES DEL FONDO DE INVERSION
	CUSTODIA DE VALORES DEL FONDO DE INVERSION
	CUSTODIA DE VALORES
	CONTABILIDAD
	ADMINISTRACION DEL FONDO
	SISTEMAS
	ADMINISTRACION DE RIESGOS
	GASTOS POR INTERESES
	INTERESES Y RENDIMIENTOS A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO
	PREMIOS A CARGO EN OPERACIONES DE PRESTAMO DE VALORES
	GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA
	COMISIONES PAGADAS
	PERDIDA POR VALORIZACION
		PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION
		VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
		VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
	OTROS EGRESOS DE LA OPERACION
	COSTOS DE TRANSACCION
		POR COMPRAVENTA DE TITULOS PARA NEGOCIAR
		POR COMPRAVENTA DE DERIVADOS
	AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
	QUEBRANTOS

		FRAUDES
		SINIESTROS
		OTROS QUEBRANTOS
	INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS
	PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES
	PERDIDA EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
	PERDIDA POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS
	PERDIDA POR DETERIORO
		DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
		DE CREDITO MERCANTIL
		DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO
		DE OTROS ACTIVOS
	PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
	OTRAS PARTIDAS DE LOS EGRESOS DE LA OPERACION
	GASTOS DE ADMINISTRACION
	REMUNERACIONES Y PRESTACIONES A CONSEJEROS
	HONORARIOS
	RENTAS
	GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD
	IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS
	GASTOS NO DEDUCIBLES
	GASTOS EN TECNOLOGIA
	DEPRECIACIONES
	AMORTIZACIONES
	CORREOS Y TELEFONOS
	MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
	OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION
	IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS
	IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS
	IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS
	ESTIMACION POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD NO RECUPERABLE
	OPERACIONES DISCONTINUADAS

Fondos de Inversión

Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión

R01 A CO-CM Reporte regulatorio Catálogo mínimo
Subreporte R01 A 0111 Catálogo mínimo
Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIS valorizadas en pesos
Cifras en pesos
Concepto			Moneda nacional y UDIS valorizadas	Moneda extranjera valorizada
	ACTIVO
	DISPONIBILIDADES
	CAJA
	BANCOS
	DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA
		COMPRAVENTA DE DIVISAS
		OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA

INVERSIONES EN VALORES
TITULOS PARA NEGOCIAR
	TITULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCION
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos de patrimonio neto
	TITULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos de patrimonio neto
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
	TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA SIN RESTRICCION
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos de patrimonio neto
	TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos de patrimonio neto
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
	TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO SIN RESTRICCION
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
	TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
DEUDORES POR REPORTO
CUENTAS POR COBRAR
DEUDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES

		COMPRAVENTA DE DIVISAS
		INVERSIONES EN VALORES
		REPORTOS
		POR EMISION DE TITULOS
	DEUDORES POR COLATERALES OTORGADOS EN EFECTIVO
	DEUDORES DIVERSOS
		PREMIOS, COMISIONES Y DERECHOS POR COBRAR
		DIVIDENDOS POR COBRAR
		SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES
		PRESTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL
		OTROS DEUDORES

	ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
	PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
	PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
	REVALUACION DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1)
	DEPRECIACION ACUMULADA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
	REVALUACION DE LA DEPRECIACION ACUMULADA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1)
	INVERSIONES PERMANENTES
	SUBSIDIARIAS
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	ASOCIADAS
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	NEGOCIOS CONJUNTOS
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
	SUBSIDIARIAS
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	ASOCIADAS

	PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
NEGOCIOS CONJUNTOS
	PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
	PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR)
IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A FAVOR)
	DIFERENCIAS TEMPORALES
	PÉRDIDAS FISCALES
	CRÉDITOS FISCALES
ESTIMACION POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLE
	DIFERENCIAS TEMPORALES
	PÉRDIDAS FISCALES
	CRÉDITOS FISCALES
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A FAVOR)
ESTIMACION PTU DIFERIDA NO RECUPERABLE
OTROS ACTIVOS
CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES
	CARGOS DIFERIDOS
		Costo financiero por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable
		Seguros por amortizar
		Otros cargos diferidos
	PAGOS ANTICIPADOS
		Intereses pagados por anticipado
		Comisiones pagadas por anticipado
		Anticipos o pagos provisionales de impuestos
		Rentas pagadas por anticipado
		Otros pagos anticipados

INTANGIBLES
	Crédito mercantil
		De subsidiarias

				De asociadas
				De negocios conjuntos
		Revaluación de crédito mercantil (1)
				De subsidiarias
				De asociadas
				De negocios conjuntos
		Gastos de organización
		Revaluación de gastos de organización (1)
		Amortización acumulada de gastos de organización
		Revaluación de la amortización de gastos de organización (1)
		Otros intangibles
		Revaluación de otros intangibles (1)
		Amortización acumulada de otros intangibles
		Revaluación de la amortización acumulada de otros intangibles (1)
OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO
	ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
			Beneficios directos a largo plazo
			Beneficios por terminación
				Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración
				Beneficios por terminación por causa de reestructuración
			Beneficios post-empleo
				Pensiones
				Prima de antigedad
				Otros beneficios post-empleo
	OTROS

PASIVO
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
DE CORTO PLAZO
	PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MULTIPLE
	PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO
	PRESTAMOS DE OTROS ORGANISMOS
DE LARGO PLAZO
	PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MULTIPLE
	PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO

	PRESTAMOS DE OTROS ORGANISMOS
COLATERALES VENDIDOS
REPORTOS
	OBLIGACION DE LA REPORTADORA POR RESTITUCION DEL COLATERAL A LA REPORTADA
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Otros
OTROS COLATERALES VENDIDOS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR
	IMPUESTO A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES)
	IMPUESTO A LA UTILIDAD (CALCULO REAL)
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS
ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES

	COMPRAVENTA DE DIVISAS
	INVERSIONES EN VALORES
	REPORTOS
ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO
ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
	COMISIONES POR PAGAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES
	PASIVO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
	ACREEDORES POR ADQUISICION DE ACTIVOS
	DIVIDENDOS POR PAGAR
	ACREEDORES POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO
	IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
	OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR
	IMPUESTOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR ENTERAR
	BENEFICIOS DIRECTOS A CORTO PLAZO
	PROVISION PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
		Beneficios directos a largo plazo
		Beneficios post-empleo
			Pensiones

			Prima de antigedad
			Otros beneficios post-empleo
		Beneficios por terminación
			Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración
			Beneficios por terminación por causa de reestructuración
	PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS
		Honorarios
		Rentas
		Gastos de promoción y publicidad
		Gastos en tecnología
		Otras provisiones
	OTROS ACREEDORES DIVERSOS
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO)
IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A CARGO)
	DIFERENCIAS TEMPORALES
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A CARGO)
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS
CREDITOS DIFERIDOS
COBROS ANTICIPADOS
	INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO
	COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO
	COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA DE DOMINIO
	OTROS COBROS ANTICIPADOS

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL
	MÍNIMO FIJO
	VARIABLE
CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO (1)
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LAS APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (1)

PRIMA EN VENTA DE ACCIONES
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1)
CAPITAL GANADO
RESERVAS DE CAPITAL
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE RESERVAS DE CAPITAL (1)
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
	RESULTADO POR APLICAR
	RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES (1)
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
	VALUACION
	RESULTADO POR POSICION MONETARIA (1)
	EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS
	ESTIMACION POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (1)
REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS
	RESULTADOS ACTUARIALES EN OBLIGACIONES
		Valuación
		Resultado por posición monetaria (1)
		Efecto de impuestos a la utilidad diferidos
		Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables
	RESULTADO EN EL RETORNO DE LOS ACTIVOS DEL PLAN
		Valuación
		Resultado por posición monetaria (1)
		Efecto de impuestos a la utilidad diferidos
		Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables
INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS (1)
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS
	POR VALUACION DE ACTIVO FIJO
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (1)

CUENTAS DE ORDEN
ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES
BIENES EN FIDEICOMISO
BIENES EN CUSTODIA O EN ADMINISTRACION
BIENES EN CUSTODIA
BIENES EN ADMINISTRACION
	CAJA Y BANCOS
	FONDOS DE INVERSION DE RENTA VARIABLE

		FONDOS DE INVERSION EN INSTRUMENTOS DE DEUDA PERSONAS FISICAS
		FONDOS DE INVERSION EN INSTRUMENTOS DE DEUDA PERSONAS MORALES
		FONDOS DE INVERSION EN INSTRUMENTOS DE DEUDA MULTISERIE
		FONDOS DE INVERSION DE OBJETO LIMITADO
		OTROS VALORES
	COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD
	EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO
	DEUDA GUBERNAMENTAL
	DEUDA BANCARIA
	OTROS TITULOS DE DEUDA
	INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
	OTROS

	COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD
	DEUDA GUBERNAMENTAL
	DEUDA BANCARIA
	OTROS TITULOS DE DEUDA
	INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
	OTROS
	OTRAS CUENTAS DE REGISTRO

	ESTADO DE RESULTADOS
	COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
	SERVICIOS DE ADMINISTRACION DE ACTIVOS DE FONDOS DE INVERSION
	DISTRIBUCION DE ACCIONES DE FONDOS DE INVERSION
	DEPOSITO Y CUSTODIA DE ACTIVOS OBJETO DE INVERSION Y DE ACCIONES DE FONDOS DE INVERSION
	SERVICIOS DE DEPOSITO, CUSTODIA Y MANEJO DE RECURSOS POR CUENTA DE CLIENTES
	ACTIVIDADES FIDUCIARIAS
	UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION
	OTROS INGRESOS POR SERVICIOS
	INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS (1)
	COMISIONES Y EROGACIONES PAGADAS
	POR SERVICIOS
	PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION
	INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS (1)

MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
INGRESOS POR INTERESES
	INTERESES DE DISPONIBILIDADES
		Bancos
		Disponibilidades restringidas o dadas en garantía
	INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
		Por títulos para negociar
		Por títulos disponibles para la venta
		Por títulos conservados a vencimiento
	INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO
	DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
	UTILIDAD POR VALORIZACION
		Utilidad en cambios por valorización
		Valorización de instrumentos indizados
		Valorización de partidas en UDIS
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES (1)
GASTOS POR INTERESES
	INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
	PERDIDA POR VALORIZACION
		Pérdida en cambios por valorización
		Valorización de instrumentos indizados
		Valorización de partidas en UDIS
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES (1)
RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
	TITULOS PARA NEGOCIAR
	COLATERALES VENDIDOS
	PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS
	RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE (1)

RESULTADO POR COMPRAVENTA
	RESULTADO POR COMPRAVENTA
		Por títulos para negociar
		Por títulos disponibles para la venta
		Por títulos conservados a vencimiento

		RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
		RESULTADO POR COMPRAVENTA DE COLATERALES RECIBIDOS
	INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR COMPRAVENTA (1)
	COSTOS DE TRANSACCION
		POR COMPRAVENTA DE TITULOS PARA NEGOCIAR
	RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO)
		RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE PARTIDAS QUE GENERAN MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO (SALDO DEUDOR)
		RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE PARTIDAS QUE GENERAN MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO (SALDO ACREEDOR)
	INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO) (1)
	OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
	RECUPERACIONES
		IMPUESTOS
		OTRAS RECUPERACIONES
	COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
	AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
	QUEBRANTOS
		FRAUDES
		SINIESTROS
		OTROS QUEBRANTOS
	DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES
		DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
		DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA
	PERDIDA EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO
	PERDIDA EN CUSTODIA Y ADMINISTRACION DE BIENES
	PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO
		DE BIENES INMUEBLES
		DE CREDITO MERCANTIL
		DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION
		DE OTROS ACTIVOS
	INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS
	UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
	CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
	CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO
	INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
	PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
	OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
	RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
	RESULTADO POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
	INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION (1)

	GASTOS DE ADMINISTRACION
	BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO
	COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
		BENEFICIOS DIRECTOS DE LARGO PLAZO

	BENEFICIOS POST-EMPLEO
		Pensiones
		Prima de antigedad
		Otros beneficios post-empleo
	BENEFICIOS POR TERMINACION
		Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración
		Beneficios por terminación por causa de reestructuración
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
	PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA
	PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA
	ESTIMACION POR PTU DIFERIDA NO RECUPERABLE
HONORARIOS
RENTAS
GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD
IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS
GASTOS NO DEDUCIBLES
GASTOS EN TECNOLOGIA
DEPRECIACIONES
AMORTIZACIONES
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACION (1)
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
RESULTADO DEL EJERCICIO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
	EN SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS
		Pertenecientes al sector financiero
		No pertenecientes al sector financiero
	EN ASOCIADAS
		Pertenecientes al sector financiero
		No pertenecientes al sector financiero
	EN NEGOCIOS CONJUNTOS
		Pertenecientes al sector financiero
		No pertenecientes al sector financiero
AJUSTES ASOCIADOS A LAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS (1)

	IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS
	IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS
	INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS (1)
	IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS
	IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS
		DIFERENCIAS TEMPORALES
		PÉRDIDAS FISCALES
		CRÉDITOS FISCALES
	ESTIMACION POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD NO RECUPERABLE
		DIFERENCIAS TEMPORALES
		PÉRDIDAS FISCALES
		CRÉDITOS FISCALES
	INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (1)
	OPERACIONES DISCONTINUADAS
	OPERACIONES DISCONTINUADAS
	INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OPERACIONES DISCONTINUADAS (1)
Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión
(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF).

Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión

R01 A CO-CM Reporte regulatorio Catálogo mínimo
Subreporte R01 A 0111 Catálogo mínimo
Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIS valorizadas en pesos
Cifras en pesos
Concepto				Moneda nacional y UDIS valorizadas	Moneda extranjera valorizada
	ACTIVO
	DISPONIBILIDADES
	CAJA
	BANCOS
	DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA
		COMPRAVENTA DE DIVISAS
		OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA
	INVERSIONES EN VALORES
	TITULOS PARA NEGOCIAR
		TITULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCION
			Deuda gubernamental
			Deuda bancaria

		Otros títulos de deuda
		Instrumentos de patrimonio neto
	TITULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos de patrimonio neto
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
	TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA SIN RESTRICCION
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos de patrimonio neto
	TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos de patrimonio neto
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
	TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO SIN RESTRICCION
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
	TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
DEUDORES POR REPORTO
CUENTAS POR COBRAR
DEUDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES
	COMPRAVENTA DE DIVISAS
	INVERSIONES EN VALORES
	REPORTOS
	POR EMISION DE TITULOS
DEUDORES POR COLATERALES OTORGADOS EN EFECTIVO

	ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
	PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
	PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
	REVALUACION DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1)
	DEPRECIACION ACUMULADA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
	REVALUACION DE LA DEPRECIACION ACUMULADA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1)
	INVERSIONES PERMANENTES
	SUBSIDIARIAS
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	ASOCIADAS
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	NEGOCIOS CONJUNTOS
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
	SUBSIDIARIAS
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	ASOCIADAS
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	NEGOCIOS CONJUNTOS
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA

	PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR)
IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A FAVOR)
	DIFERENCIAS TEMPORALES
	PÉRDIDAS FISCALES
	CRÉDITOS FISCALES
ESTIMACION POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES
	DIFERENCIAS TEMPORALES
	PÉRDIDAS FISCALES
	CRÉDITOS FISCALES
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A FAVOR)
ESTIMACION PTU DIFERIDA NO RECUPERABLE
OTROS ACTIVOS
CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES
	CARGOS DIFERIDOS
		Costo financiero por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable
		Seguros por amortizar
		Otros cargos diferidos
	PAGOS ANTICIPADOS
		Intereses pagados por anticipado
		Comisiones pagadas por anticipado
		Anticipos o pagos provisionales de impuestos
		Rentas pagadas por anticipado
		Otros pagos anticipados

INTANGIBLES
	Crédito mercantil
		De subsidiarias
		De asociadas
		De negocios conjuntos
	Revaluación de crédito mercantil (1)
		De subsidiarias
		De asociadas
		De negocios conjuntos

		Gastos de organización
		Revaluación de gastos de organización (1)
		Amortización acumulada de gastos de organización
		Revaluación de la amortización de gastos de organización (1)
		Otros intangibles
		Revaluación de otros intangibles (1)
		Amortización acumulada de otros intangibles
		Revaluación de la amortización acumulada de otros intangibles (1)
OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO
	ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
		Beneficios directos a largo plazo
		Beneficios por terminación
			Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración
			Beneficios por terminación por causa de reestructuración
		Beneficios post-empleo
			Pensiones
			Prima de antigedad
			Otros beneficios post-empleo
	OTROS

PASIVO
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
DE CORTO PLAZO
	PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MULTIPLE
	PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO
	PRESTAMOS DE OTROS ORGANISMOS
DE LARGO PLAZO
	PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MULTIPLE
	PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO
	PRESTAMOS DE OTROS ORGANISMOS
COLATERALES VENDIDOS
REPORTOS
	OBLIGACION DE LA REPORTADORA POR RESTITUCION DEL COLATERAL A LA REPORTADA
			Deuda gubernamental
			Deuda bancaria

		Otros títulos de deuda
OTROS COLATERALES VENDIDOS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR
	IMPUESTO A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES)
	IMPUESTO A LA UTILIDAD (CALCULO REAL)
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS
ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES

	COMPRAVENTA DE DIVISAS
	INVERSIONES EN VALORES
	REPORTOS
ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO
ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
	PASIVOS DERIVADOS DE LA PRESTACION DE SERVICIOS
		Custodia o administración de bienes
		Otros pasivos derivados de la prestación de servicios
	COMISIONES POR PAGAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES
	PASIVO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
	ACREEDORES POR ADQUISICION DE ACTIVOS
	DIVIDENDOS POR PAGAR
	ACREEDORES POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO
	IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
	OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR
	IMPUESTOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR ENTERAR
	BENEFICIOS DIRECTOS A CORTO PLAZO
	PROVISION PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
		Beneficios directos a largo plazo
		Beneficios post-empleo
			Pensiones
			Prima de antigedad
			Otros beneficios post-empleo
		Beneficios por terminación
			Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración
			Beneficios por terminación por causa de reestructuración

	PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS
		Honorarios
		Rentas
		Gastos de promoción y publicidad
		Gastos en tecnología
		Otras provisiones
	OTROS ACREEDORES DIVERSOS
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO)
IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A CARGO)
	DIFERENCIAS TEMPORALES
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A CARGO)
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS
CREDITOS DIFERIDOS
COBROS ANTICIPADOS
	INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO
	COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO
	COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA DE DOMINIO
	OTROS COBROS ANTICIPADOS

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL
	MÍNIMO FIJO
	VARIABLE
CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO (1)
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

	INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LAS APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (1)
	PRIMA EN VENTA DE ACCIONES
	INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1)
	CAPITAL GANADO
	RESERVAS DE CAPITAL
	INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE RESERVAS DE CAPITAL (1)
	RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

		RESULTADO POR APLICAR
		RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES (1)
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
		VALUACION
		RESULTADO POR POSICION MONETARIA (1)
		EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS
		ESTIMACION POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (1)
REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS
		RESULTADOS ACTUARIALES EN OBLIGACIONES
			Valuación
			Resultado por posición monetaria (1)
			Efecto de impuestos a la utilidad diferidos
			Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables
		RESULTADO EN EL RETORNO DE LOS ACTIVOS DEL PLAN
			Valuación
			Resultado por posición monetaria (1)
			Efecto de impuestos a la utilidad diferidos
			Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables
	INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS (1)
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS
		POR VALUACION DE ACTIVO FIJO
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (1)

CUENTAS DE ORDEN
ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES
BIENES EN CUSTODIA O EN ADMINISTRACION
BIENES EN CUSTODIA
BIENES EN ADMINISTRACION
		CAJA Y BANCOS
		FONDOS DE INVERSION DE RENTA VARIABLE
		FONDOS DE INVERSION EN INSTRUMENTOS DE DEUDA PERSONAS FISICAS
		FONDOS DE INVERSION EN INSTRUMENTOS DE DEUDA PERSONAS MORALES
		FONDOS DE INVERSION EN INSTRUMENTOS DE DEUDA MULTISERIE
		FONDOS DE INVERSION DE OBJETO LIMITADO
		OTROS VALORES
COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD
		DEUDA GUBERNAMENTAL
		DEUDA BANCARIA
		OTROS TITULOS DE DEUDA
		INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
		OTROS

COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD
	DEUDA GUBERNAMENTAL
	DEUDA BANCARIA
	OTROS TITULOS DE DEUDA
	INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
	OTROS
OTRAS CUENTAS DE REGISTRO

ESTADO DE RESULTADOS
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
SERVICIOS DE PROMOCION
SERVICIOS DE DISTRIBUCION
SERVICIOS DE ASESORIA A TERCEROS
CUSTODIA Y ADMINISTRACION
OTROS SERVICIOS COMPLEMENTARIOS
UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS(1)
COMISIONES Y EROGACIONES PAGADAS
POR SERVICIOS
POR ASESORIA Y SERVICIOS COMPLEMENTARIOS
PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y EROGACIONES PAGADAS (1)
MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
INGRESOS POR INTERESES
	INTERESES DE DISPONIBILIDADES
		Bancos
		Disponibilidades restringidas o dadas en garantía
	INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
		Por títulos para negociar
		Por títulos disponibles para la venta
		Por títulos conservados a vencimiento
	INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO
	UTILIDAD POR VALORIZACION
		Utilidad en cambios por valorización
		Valorización de instrumentos indizados
		Valorización de partidas en UDIS
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES (1)
GASTOS POR INTERESES
	INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
	PERDIDA POR VALORIZACION

		Pérdida en cambios por valorización
		Valorización de instrumentos indizados
		Valorización de partidas en UDIS
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES (1)
RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
	TITULOS PARA NEGOCIAR
	COLATERALES VENDIDOS
	PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS
		Por títulos disponibles para la venta
		Por títulos conservados a vencimiento
	RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE (1)
RESULTADO POR COMPRAVENTA

	RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES
		Por títulos para negociar
		Por títulos disponibles para la venta
		Por títulos conservados a vencimiento
	RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
	RESULTADO POR COMPRAVENTA DE COLATERALES RECIBIDOS
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR COMPRAVENTA (1)
COSTOS DE TRANSACCION
	Por compraventa de títulos para negociar
RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO) (1)
	RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE PARTIDAS QUE GENERAN MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO (SALDO DEUDOR)
	RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE PARTIDAS QUE GENERAN MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO (SALDO ACREEDOR)
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO) (1)
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
RECUPERACIONES
	IMPUESTOS
	OTRAS RECUPERACIONES
DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES
	DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
	DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA
PERDIDA EN CUSTODIA Y ADMINISTRACION DE BIENES
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO
	DE BIENES INMUEBLES
	DE CREDITO MERCANTIL
	DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION
	DE OTROS ACTIVOS
COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
QUEBRANTOS
	FRAUDES
	SINIESTROS
	OTROS QUEBRANTOS
INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS
UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO
INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
RESULTADO POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION (1)
GASTOS DE ADMINISTRACION
BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO
COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
	BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO
	BENEFICIOS POST-EMPLEO
		Pensiones

		Prima de antigedad
		Otros beneficios post-empleo
	BENEFICIOS POR TERMINACIÓN
		Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración
		Beneficios por terminación por causa de reestructuración
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
	PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA
	PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA
	ESTIMACION POR PTU DIFERIDA NO RECUPERABLE
HONORARIOS
RENTAS
GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD
IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS
GASTOS NO DEDUCIBLES
GASTOS EN TECNOLOGIA
DEPRECIACIONES
AMORTIZACIONES
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACION (1)
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
RESULTADO DEL EJERCICIO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
	EN SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS
		Pertenecientes al sector financiero
		No pertenecientes al sector financiero
	EN ASOCIADAS
		Pertenecientes al sector financiero

			No pertenecientes al sector financiero
		EN NEGOCIOS CONJUNTOS
			Pertenecientes al sector financiero
			No pertenecientes al sector financiero
	AJUSTES ASOCIADOS A LAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO
	INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS (1)
	IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS
	IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS
	INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS (1)
	IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS
	IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS
		DIFERENCIAS TEMPORALES
		PÉRDIDAS FISCALES
		CRÉDITOS FISCALES
	ESTIMACION POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD NO RECUPERABLE
		DIFERENCIAS TEMPORALES
		PÉRDIDAS FISCALES
		CRÉDITOS FISCALES
	INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (1)
	OPERACIONES DISCONTINUADAS
	OPERACIONES DISCONTINUADAS
	INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OPERACIONES DISCONTINUADAS (1)
Sociedades Distribuidoras de Acciones de Fondos de Inversión
(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF).

SERIE R03 INVERSIONES EN VALORES, OPERACIONES DE REPORTO Y DE PRÉSTAMO E
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

Esta serie se integra por siete (7) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser diaria para los fondos de inversión de renta variable y los fondos de inversión en instrumentos de deuda y trimestral para los fondos de inversión de capitales, las sociedades operadoras de fondos de inversión, las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión y las sociedades valuadoras de acciones de fondos de inversión, a menos que se mencione otra periodicidad de manera expresa en las presentes disposiciones.

Adicionalmente, la elaboración y presentación del reporte J-0311 para los fondos de inversión de renta variable, los fondos de inversión en instrumentos de deuda y las sociedades operadoras de fondos de inversión también debe ser anual.

REPORTE

B-0321	Desglose de valores adquiridos en reporto (CO-RE) Este reporte tiene como objetivo recabar información referente al desglose de las operaciones de reporto realizados por las entidades del sector de fondos de inversión.
B-0322	Préstamo de valores (CO-PR) Este reporte tiene como objetivo mostrar los préstamos de activos objetos de inversión que realizan los fondos de inversión.

B-0323	Operaciones con instrumentos financieros derivados (CO-DE) Este reporte tiene como objetivo mostrar las operaciones con derivados realizadas por el fondo de inversión.
E-0351	Operaciones de compra-venta de activos objeto de inversión (CO-CV) Este reporte tiene como objetivo mostrar las compras y las ventas de activos objeto de inversión proveniente de los recursos captados del público inversionista.
J-0311	Cartera de inversión (CO-CA) Este reporte tiene como objetivo mostrar las inversiones hechas en activos objeto de inversión, provenientes de los recursos captados del público inversionista.
J-0312	Provisión de intereses devengados sobre valores (CO-IN) Este reporte tiene como objetivo mostrar los intereses devengados de las inversiones hechas por las entidades del sector fondos de inversión.
J-0313	Control de garantías (CO-GA) Este reporte tiene como objetivo mostrar las garantías relacionadas con las operaciones de reportos, préstamos de valores y derivados.

FORMATO DE CAPTURA

Los fondos de inversión de renta variable, fondos de inversión en instrumentos de deuda, las sociedades operadoras de fondos de inversión y las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte B-0321, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN DE LA INFORMACION DETALLADA POR OPERACIÓN E INSTRUMENTO DE INVERSIÓN	PRÓRROGA
	EMISORA
	SERIE
	TIPO DE VALOR
	CANTIDAD DE TÍTULOS
	CÓDIGO DE IDENTIFICACIÓN (ISIN, CUSIP, SEDOL Y EL APLICABLE)
	PRECIO DE ENTRADA
	NÚMERO DE REFERENCIA DEL REPORTO
	CONTRAPARTE
	DÍAS POR VENCER DEL REPORTO
	PLAZO TOTAL DEL REPORTO
	TASA PREMIO
	PRECIO DE SALIDA
	VALOR RAZONABLE DEL TÍTULO REPORTADO
	TIPO DE INVERSIÓN (REPORTADO / REPORTADOR)
	CALIFICACIÓN CREDITICIA DE LA CONTRAPARTE
	TASA DE MERCADO DE LA OPERACIÓN
	MONEDA EN LA QUE SE PACTA LA OPERACIÓN

utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN VALORES PRESTADOS POR EL FONDO DE INVERSIÓN	NÚMERO DE REFERENCIA: REPORTO, PRÉSTAMO, DERIVADO
	PRÓRROGA
	EMISORA
	SERIE
	TIPO DE VALOR
	BURSATILIDAD DEL INSTRUMENTO
	CALIFICACIÓN DEL INSTRUMENTO
	CÓDIGO DE IDENTIFICACIÓN (ISIN, CUSIP, SEDOL O EL APLICABLE)
	TÍTULOS OBJETO DE LA OPERACIÓN
	PRECIO AL QUE SE PACTÓ EL PRÉSTAMO
	PLAZO DE LA OPERACIÓN
	CONTRAPARTE DE LA OPERACIÓN
	PREMIO
	FECHA DE INICIO DE LA OPERACIÓN
	FECHA DE VENCIMIENTO DE LA OPERACIÓN
	NÚMERO DE PRÓRROGA
	CALIFICACIÓN CREDITICIA DE LA CONTRAPARTE
	CLAVE CALIFICADORA

Los fondos de inversión de renta variable, fondos de inversión en instrumentos de deuda, las sociedades operadoras de fondos de inversión y las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte B-0323, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN DETALLADA	NÚMERO DE REFERENCIA
	TIPO DE DERIVADO
	EMISORA
	SERIE
	TIPO DE VALOR
	CÓDIGO DE IDENTIFICACIÓN (ISIN, CUSIP, SEDOL O EL APLICABLE)
	MERCADO DE CONCERTACIÓN
	CONTRAPARTE
	TIPO DE CONTRATO ( COMPRA O VENTA)
	TAMAÑO DEL CONTRATO
	NÚMERO DE CONTRATOS
	SUBYACENTE
	OBJETIVO AL REALIZAR EL DERIVADO

TASA PACTADA

SOBRE TASA PACTADA

TASA RENDIMIENTO ESTRUCTURADO

ÍNDICE PACTADO

MONEDA

FECHA INICIO CONTRATO

FECHA VENCIMIENTO CONTRATO

ENTREGA FÍSICA O DIFERENCIALES

PRECIO PACTADO

VALOR RAZONABLE

TIPO DE VALOR DEL SUBYACENTE

MONEDA DEL SUBYACENTE

TASA RECIBIDA

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE

SECCIÓN INFORMACIÓN DETALLADA POR OPERACIÓN Y ACTIVO OBJETO DE INVERSIÓN	TIPO DE OPERACIÓN
	TIPO DE INVERSIÓN
	EMISORA
	SERIE
	TIPO DE VALOR
	CÓDIGO IDENTIFICACIÓN (ISIN, CUSIP, SEDOL O EL QUE APLIQUE)
	CANTIDAD DE TÍTULOS
	COSTO UNITARIO (SIN INTERESES)
	INTERESES DEVENGADOS
	TIPO DE LIQUIDACIÓN
	TASA AL VALUAR
	TIPO DE TASA
	DÍAS POR VENCER
	PLAZO TOTAL DEL INSTRUMENTO
	NÚMERO DE REFERENCIA: REPORTO, PRÉSTAMO, DERIVADO
	FECHA DE OPERACIÓN
	HORA DE OPERACIÓN
	COMISIÓN PAGADA
	IVA COMISIÓN PAGADA
	CLAVE PAIS DE CONCERTACIÓN
	CONTRAPARTE DE LA OPERACIÓN

CONTRAPARTE DISTINTO AL ANTERIOR

TASA CUPÓN VIGENTE

PLAZO DEL CUPÓN

FECHA DE LIQUIDACIÓN

CALIFICACIÓN CREDITICIA DE LA CONTRAPARTE

MONEDA EN LA QUE SE PACTÓ LA OPERACIÓN

COMPRA EN MERCADO PRIMARIO

MEDIO DE CONCERTACIÓN DE LA OPERACIÓN

CALIFICACIÓN INSTRUMENTO DE DEUDA

BURSATILIDAD INSTRUMENTO DE RENTA VARIABLE

MONEDA EN LA QUE SE EMITIÓ EL INSTRUMENTO

Los fondos de inversión de renta variable, los fondos de inversión en instrumentos de deuda, los fondos de inversión de capitales, las sociedades operadoras de fondos de inversión y las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte J-0311, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN POR INSTRUMENTO DE INVERSIÓN	NÚMERO CONSECUTIVO
	TIPO DE INVERSIÓN
	EMISORA
	SERIE
	TIPO DE VALOR
	TASA A VALUAR
	TIPO DE TASA
	CALIFICACIÓN INSTRUMENTO DE DEUDA
	BURSATILIDAD INSTRUMENTO DE RENTA VARIABLE
	CANTIDAD DE TÍTULOS OPERADOS
	TOTAL DE TÍTULOS DE LA EMISIÓN EN CIRCULACIÓN
	COSTO PROMEDIO UNITARIO DE ADQUISICIÓN
	COSTO TOTAL DE ADQUISICIÓN
	VALOR RAZONABLE UNITARIO
	VALOR RAZONABLE TOTAL
	DÍAS POR VENCER
	CÓDIGO DE IDENTIFICACIÓN (ISIN, CUSIP, SEDOL O EL QUE APLIQUE)
	PAÍS DE CONCERTACIÓN
	VAR DEL INSTRUMENTO
	CANTIDAD DE TÍTULOS LIQUIDADOS
	PLAZO DEL CUPÓN
	NÚMERO DE REFERENCIA: REPORTO, PRÉSTAMO, DERIVADO
	MONEDA EN LA QUE SE EMITIÓ EL INSTRUMENTO
	DURACIÓN DEL INSTRUMENTO

Los fondos de inversión de renta variable, los fondos de inversión en instrumentos de deuda, los fondos de inversión de capitales, las sociedades operadoras de fondos de inversión y las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte J-0312, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN DETALLADA	NÚMERO DE REFERENCIA (NO. CONSECUTIVO DE LA CARTERA)
	TIPO DE INVERSIÓN
	EMISORA
	SERIE
	TIPO DE VALOR
	CÓDIGO IDENTIFICACIÓN (ISIN, CUSIP, SEDOL O EL QUE APLIQUE)
	CANTIDAD DE TÍTULOS
	PLAZO DEL CUPÓN
	FECHA INICIO DEL CUPÓN
	FECHA DEL PRÓXIMO PAGO DE CUPÓN
	DÍAS TRANSCURRIDOS DEL CUPÓN
	VALOR NOMINAL DEL INSTRUMENTO EN LA MONEDA DE EMISIÓN
	VALOR NOMINAL CALCULADO EN PESOS
	TASA DE CUPÓN VIGENTE
	TIPO DE TASA
	VALOR DE LA UDI O TIPO DE CAMBIO
	INTERESES DEVENGADOS DEL PERÍODO
	INTERESES DEVENGADOS DEL CUPÓN
	DÍAS POR VENCER DEL INSTRUMENTO
	TASA DE INTERÉS DEL PERÍODO

Los fondos de inversión de renta variable, los fondos de inversión en instrumentos de deuda, las sociedades operadoras de fondos de inversión y las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte J-0313, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN DATOS DE LA OPERACIÓN	NÚMERO DE REFERENCIA: REPORTO, PRÉSTAMO, DERIVADO
SECCIÓN GARANTÍAS RECIBIDAS	EMISORA
	SERIE
	TIPO DE VALOR
	CÓDIGO IDENTIFICACIÓN (ISIN, CUSIP, SEDOL O EL QUE APLIQUE)
	CALIFICACIÓN INSTRUMENTO DE DEUDA

BURSATILIDAD INSTRUMENTO DE RENTA VARIABLE
TÍTULOS
VALOR RAZONABLE DE LA OPERACIÓN
VALOR RAZONABLE DE LA GARANTÍA
ÍNDICE VAL. RAZ. DE LA OPERACIÓN A VAL. RAZ. DE LA GARANTÍA
SECCIÓN GARANTÍAS OTORGADAS	EMISORA
	SERIE
	TIPO DE VALOR
	CÓDIGO IDENTIFICACIÓN (ISIN, CUSIP, SEDOL O EL QUE APLIQUE)
	CALIFICACIÓN INSTRUMENTO DE DEUDA
	BURSATILIDAD INSTRUMENTO DE RENTA VARIABLE
	TÍTULOS
	VALOR RAZONABLE DE LA OPERACIÓN
	VALOR RAZONABLE DE LA GARANTÍA
	ÍNDICE VAL. RAZ. DE LA OPERACIÓN A VAL. RAZ. DE LA GARANTÍA

Los fondos de inversión de renta variable, los fondos de inversión en instrumentos de deuda, los fondos de inversión de capitales, las sociedades operadoras de fondos de inversión, las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión y las sociedades valuadoras de acciones de fondos de inversión, reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información, se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).

SERIE R13 ESTADOS FINANCIEROS

Esta serie se integra por cinco (5) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser diaria para los fondos de inversión de renta variable y los fondos de inversión en instrumentos de deuda y trimestral para los fondos de inversión de capitales, las sociedades operadoras de fondos de inversión, las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión y las sociedades valuadoras de acciones de fondos de inversión, a menos que se mencione otra periodicidad de manera expresa en las presentes disposiciones.

Adicionalmente, se especifica que la elaboración y presentación del reporte C-1331 para los fondos de inversión de renta variable y fondos de inversión en instrumentos de deuda debe ser mensual, mientras que la elaboración y presentación de los reportes B-1321, B-1322 y C-1331 también debe ser anual.

REPORTE

A-1311	Estado de variaciones en el capital contable / Estado de cambios en el capital contable (CO-CC) Este reporte tiene como objetivo mostrar las variaciones en el capital contable de la entidad en el período reportado.
A-1316	Estado de flujos de efectivo (CO-FE) Este reporte tiene como objetivo mostrar las variaciones y movimientos de efectivo y sus equivalentes en el período reportado.
B-1321	Balance general / Estado de situación financiera (CO-BR[1]) Este reporte tiene como objetivo mostrar el balance general, resultante de la operación del período reportado por las entidades del sector de fondos de inversión.
B-1322	Estado de resultados / Estado de resultado integral (CO-BR[2]) Este reporte tiene como objetivo mostrar ordenada y detalladamente la forma de cómo se obtuvo el resultado del ejercicio durante el periodo reportado resultante de la operación por las entidades del sector de fondos de inversión.
C-1331	Estado de valuación de cartera de inversión (CO-VC) Este reporte tiene como objetivo mostrar las inversiones hechas en activos objeto de inversión, provenientes de los recursos captados del público inversionista.

FORMATO DE CAPTURA

Las sociedades operadoras de fondos de inversión, las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión y las sociedades valuadoras de acciones de fondos de inversión llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte A-1311, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD

SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA	CONCEPTO
	REPORTE
	TIPO DE SALDO
	DATO

Las sociedades operadoras de fondos de inversión, las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión y las sociedades valuadoras de acciones de fondos de inversión llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte A-1316, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA	CONCEPTO
	SALDO DEL CONCEPTO

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA	CONCEPTO
	SALDO DEL CONCEPTO

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA	CONCEPTO
	SALDO DEL CONCEPTO

Los fondos de inversión de renta variable, los fondos de inversión en instrumentos de deuda, los fondos de inversión de capitales y las sociedades operadoras de fondos de inversión llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte C-1331, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO

CLAVE DE LA ENTIDAD
REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN POR INSTRUMENTO DE INVERSIÓN	CONCEPTO
	EMISORA
	SERIE
	TIPO DE VALOR
	TASA A VALUAR
	CALIFICACIÓN INSTRUMENTO DE DEUDA
	BURSATILIDAD INSTRUMENTO DE RENTA VARIABLE
	CANTIDAD DE TÍTULOS OPERADOS
	TOTAL DE TÍTULOS DE LA EMISIÓN EN CIRCULACIÓN
	COSTO PROMEDIO UNITARIO DE ADQUISICIÓN
	COSTO TOTAL DE ADQUISICIÓN
	VALOR RAZONABLE UNITARIO
	VALOR RAZONABLE TOTAL
	DÍAS POR VENCER
	CANTIDAD DE TÍTULOS LIQUIDADOS

Los fondos de inversión de renta variable, los fondos de inversión en instrumentos de deuda, los fondos de inversión de capitales, las sociedades operadoras de fondos de inversión, las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión y las sociedades valuadoras de acciones de fondos de inversión, reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información, se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).

SERIE R14 REPORTES DE VALUACIÓN DEL PRECIO DE LAS ACCIONES DEL FONDO DE INVERSIÓN

Esta serie se integra por seis (6) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser diaria para los fondos de inversión de renta variable y los fondos de inversión en instrumentos de deuda, mensual para las sociedades operadoras de fondos de inversión, las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión las entidades financieras distintas de las referidas sociedades distribuidoras, que conforme a las disposiciones legales aplicables se encuentren autorizadas a proporcionar el servicio de distribución de acciones de fondos de inversión y las sociedades valuadoras de acciones de fondos de inversión y trimestral para los fondos de inversión de capitales a menos que se mencione otra periodicidad de manera expresa en las presentes disposiciones.

Adicionalmente, se especifica que la elaboración y presentación del reporte B-1422 para los fondos de inversión de renta variable y fondos de inversión en instrumentos de deuda debe ser mensual.

REPORTE

B-1421	Determinación del precio actualizado de valuación de las acciones representativas del capital social de los fondos de inversión (VA-PR) Este reporte tiene como objetivo la determinación del precio de cada serie o clase del fondo de inversión, representativa del capital social, considerando los egresos.
B-1422	Precios y operaciones de compra-venta de acciones de fondos de inversión (VA-AC) Este reporte tiene como objetivo mostrar las compras y ventas de acciones de fondos de inversión por serie, de cada distribuidor del fondo de inversión, así como su saldo final al término del día.
C-1431	Parámetros de inversión (RI-VA_3) Este reporte tiene como objeto, mostrar la integración y proporción, de los activos objeto de inversión, que conforman la cartera del fondo de inversión con respecto al activo base, así como el cálculo del mismo.
D-1441	Información por tipo de inversionista (IN-TI) Este reporte tiene como objeto mostrar la proporción de inversión extranjera tanto del capital fijo y variable de los fondos de inversión.
D-1442	Datos generales del fondo de inversión de capitales y de sus empresas promovidas (IN-PR) Este reporte tiene como objeto mostrar los datos generales de los fondos de inversión de capitales y de sus empresas promovidas.

D-1443

Estructura accionaria y corporativa (IN-AC)

Este reporte tiene como objeto mostrar la estructura accionaria y corporativa de las entidades del sector fondos de inversión.

FORMATO DE CAPTURA

Los fondos de inversión de renta variable y los fondos de inversión en instrumentos de deuda llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte B-1421, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN POR CONCEPTO Y POR SERIE DEL FONDO DE INVERSIÓN	SERIE O CLASE
	CONCEPTO
	PORCENTAJE
	IMPORTE
	TÍTULOS
	PRECIO

Los fondos de inversión de renta variable y los fondos de inversión en instrumentos de deuda llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte B-1422, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN DATOS DE LA OPERACIÓN	CLAVE SOCIEDAD DISTRIBUIDORA
	SERIE ACCIÓN FONDO DE INVERSIÓN
	FECHA DE VALUACIÓN
	FECHA DE OPERACIÓN
	FECHA DE REGISTRO EN MEDIOS ELECTRÓNICOS
	PRECIO CONTABLE
SECCIÓN DATOS DE LAS COMPRAS	% SOBRE(SUB) VALUACIÓN COMPRA
	% DE COMISIÓN POR COMPRA PAGADAS POR EL INVERSIONISTA
	PRECIO DE MERCADO DE COMPRA
	NÚMERO TÍTULOS COMPRADOS
	IMPORTE TOTAL DE LAS COMPRAS
	TIPO DE LIQUIDACIÓN COMPRAS
	FECHA DE LIQUIDACIÓN COMPRAS
	IMPORTE TOTAL DE LAS COMPRAS DESPUÉS DE COMISIONES
	NUMERO DE OPERACIONES DE COMPRA
SECCIÓN DATOS DE LAS VENTAS	% SOBRE(SUB)VALUACIÓN VENTA
	% DE COMISIÓN VENTA PAGADAS POR EL INVERSIONISTA
	PRECIO DE MERCADO DE VENTA
	IMPORTE TOTAL DE LAS VENTAS DESPUÉS DE COMISIONES
	NÚMERO TÍTULOS VENDIDOS
	IMPORTE TÍTULOS VENDIDOS

TIPO DE LIQUIDACIÓN VENTA
FECHA DE LIQUIDACIÓN VENTA
% DE COMISIÓN ADMINISTRACIÓN
% DE COMISIÓN POR SERVICIOS DE DISTRIBUCIÓN
NUMERO DE OPERACIONES DE VENTA
SECCIÓN REUBICACIÓN DE CLIENTES EN OTRAS SERIES	REUBICACIÓN CLIENTES EN OTRA SERIE (ENTRADA)
SECCIÓN REUBICACIÓN DE CLIENTES EN OTRAS SERIES	REUBICACIÓN CLIENTES EN OTRA SERIE (SALIDA)
SECCIÓN TRASPASO DE VALORES A OTRO CUSTODIO A PETICIÓN DEL CLIENTE	TRASPASOS LIBRES DE PAGO (ENTRADA)
	TRASPASOS LIBRES DE PAGO (SALIDA)
SECCIÓN SALDOS	NÚMERO DE TÍTULOS DISTRIBUIDOS AL CIERRE, POR DISTRIBUIDOR
	IMPORTE DISTRIBUIDO AL CIERRE, POR DISTRIBUIDOR
	TIPO DE INVERSIONISTA
	TIPO DE DISTRIBUIDOR

Las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión y las entidades financieras distintas de las referidas sociedades distribuidoras, que conforme a las disposiciones legales aplicables se encuentren autorizadas a proporcionar el servicio de distribución de acciones de fondos de inversión llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte B-1422, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN DATOS DE LA OPERACIÓN	CLAVE FONDO DE INVERSIÓN
	SERIE ACCIÓN FONDO DE INVERSIÓN
	FECHA DE VALUACIÓN
	FECHA DE OPERACIÓN
	FECHA DE REGISTRO EN MEDIOS ELECTRÓNICOS
	PRECIO CONTABLE
SECCIÓN DATOS DE LAS COMPRAS	% SOBRE(SUB) VALUACIÓN COMPRA
	% DE COMISIÓN POR COMPRA PAGADAS POR EL INVERSIONISTA
	PRECIO DE MERCADO DE COMPRA
	NÚMERO TÍTULOS COMPRADOS
	IMPORTE TOTAL DE LAS COMPRAS
	TIPO DE LIQUIDACIÓN COMPRAS
	FECHA DE LIQUIDACIÓN COMPRAS
	IMPORTE TOTAL DE LAS COMPRAS DESPUÉS DE COMISIONES
	NUMERO DE OPERACIONES DE COMPRA
SECCIÓN DATOS DE LAS VENTAS	% SOBRE(SUB)VALUACIÓN VENTA
	% DE COMISIÓN VENTA PAGADAS POR EL INVERSIONISTA
	PRECIO DE MERCADO DE VENTA
	IMPORTE TOTAL DE LAS VENTAS DESPUÉS DE COMISIONES
	NÚMERO TÍTULOS VENDIDOS
	IMPORTE TÍTULOS VENDIDOS
	TIPO DE LIQUIDACIÓN VENTA
	FECHA DE LIQUIDACIÓN VENTA
	% DE COMISIÓN ADMINISTRACIÓN
	% DE COMISIÓN POR SERVICIOS DE DISTRIBUCIÓN
	NUMERO DE OPERACIONES DE VENTA
SECCIÓN REUBICACIÓN DE CLIENTES EN OTRAS SERIES	REUBICACIÓN CLIENTES EN OTRA SERIE (ENTRADA)

REUBICACIÓN CLIENTES EN OTRA SERIE (SALIDA)
SECCIÓN TRASPASO DE VALORES A OTRO CUSTODIO A PETICIÓN DEL CLIENTE	TRASPASOS LIBRES DE PAGO (ENTRADA)
	TRASPASOS LIBRES DE PAGO (SALIDA)
SECCIÓN SALDOS	NÚMERO DE TÍTULOS DISTRIBUIDOS AL CIERRE, POR DISTRIBUIDOR
	IMPORTE DISTRIBUIDO AL CIERRE, POR DISTRIBUIDOR
	TIPO DE INVERSIONISTA
	TIPO DE DISTRIBUIDOR

Los fondos de inversión de renta variable, los fondos de inversión en instrumentos de deuda y los fondos de inversión de capitales llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte C-1431, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN POR CONCEPTO Y POR SERIE DEL FONDO DE INVERSIÓN	CONCEPTO
	PORCENTAJE
	IMPORTE EN PESOS

Las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión y las entidades financieras distintas de las referidas sociedades distribuidoras, que conforme a las disposiciones legales aplicables se encuentren autorizadas a proporcionar el servicio de distribución de acciones de fondos de inversión llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte D-1441, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN POR CONCEPTO Y POR SERIE DEL FONDO DE INVERSIÓN	TIPO DE DISTRIBUIDOR
	CLAVE FONDO DE INVERSIÓN

	SERIE Y/O CLASE
	TIPO DE INVERSIONISTA (TIPO DE PERSONA)
	NÚMERO DE CONTRATOS
	NÚMERO DE TÍTULOS
	IMPORTE A PRECIO DE MERCADO
	NACIONALIDAD

Los fondos de inversión de capitales llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte D-1442, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN DETALLADA DEL FINCA Y DE CADA UNA DE LAS EMPRESAS PROMOVIDAS	CLAVE DE TIPO DE ENTIDAD
	CLAVE DEL FINCA O DE LA EMPRESA PROMOVIDA
	DENOMINACIÓN SOCIAL
	NOMBRE COMERCIAL O MARCA
	PRINCIPALES PRODUCTOS
	ACTIVIDAD ECONÓMICA
	FECHA DE CONSTITUCIÓN

NÚMERO DE ESCRITURA CONSTITUTIVA

FECHA INSCRIPCIÓN EN EL REGISTRO PÚBLICO DE LA PROPIEDAD Y DEL COMERCIO/RNV

NÚMERO DE INSCRIPCIÓN EN EL REGISTRO PÚBLICO DE LA PROPIEDAD Y COMERCIO/RNV

CAPITAL SOCIAL DE LA EMPRESA PROMOVIDA

NÚMERO DE ACCIONES DEL CAPITAL SOCIAL DE LA EMPRESA PROMOVIDA

DOMICILIO (CALLE, NÚMERO EXTERIOR Y NÚMERO O LETRA INTERIOR)

CÓDIGO POSTAL

LOCALIDAD DEL DOMICILIO DE LA EMPRESA PROMOVIDA

MUNICIPIO DEL DOMICILIO DE LA EMPRESA PROMOVIDA

ESTADO DEL DOMICILIO DE LA EMPRESA PROMOVIDA

TELEFONO(S) CON LADA

FAX(ES)

Las sociedades operadoras de fondos de inversión, las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión y las sociedades valuadoras de acciones de fondos de inversión llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte D-1443, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN DETALLADA DE ACCIONISTAS Y FUNCIONARIOS	IDENTIFICADOR DE GRUPO
	CARGO O PUESTO
	PROFESIÓN
	NÚMERO DE REGISTRO SHCP/CNBV
	TIPO DE ASAMBLEA O SESIÓN DEL CONSEJO
	FECHA ASAMBLEA/PODER
	TIPO DE PODER
	NÚMERO DE ACCIONES DEL CAPITAL MÍNIMO FIJO
	SERIE
	VALOR NOMINAL
	VALOR RAZONABLE TOTAL
	PORCENTAJE DEL CAPITAL MÍNIMO FIJO
	CAPITAL FIJO RESPECTO DEL CAPITAL SOCIAL
	FECHA DE INICIO, MODIFICACIÓN
	APELLIDO PATERNO
	APELLIDO MATERNO
	NOMBRE(S)
	DENOMINACIÓN SOCIAL
	NÚMERO DE ACCIONES DEL CAPITAL VARIABLE
	PORCENTAJE DEL CAPITAL VARIABLE

CURP

RFC

CAPITAL VARIABLE RESPECTO DEL CAPITAL SOCIAL

NACIONALIDAD

Los fondos de inversión de renta variable, los fondos de inversión en instrumentos de deuda, los fondos de inversión de capitales, las sociedades operadoras de fondos de inversión, las sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión, las entidades financieras distintas de las referidas sociedades distribuidoras, que conforme a las disposiciones legales aplicables se encuentren autorizadas a proporcionar el servicio de distribución de acciones de fondos de inversión y las sociedades valuadoras de acciones de fondos de inversión, reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información, se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).

SERIE R24 REPORTES DE LA INFORMACIÓN AL PÚBLICO INVERSIONISTA

Esta serie se integra por tres (3) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual para los fondos de inversión de renta variable y los fondos de inversión en instrumentos de deuda, a menos que se mencione otra periodicidad de manera expresa en las presentes disposiciones.

REPORTE

F-2461	Información de fondos de inversión para el público inversionista (IP-IN) Este reporte tiene como objetivo mostrar la información que los fondos de inversión proporcionan al público inversionista para la adecuada toma de decisiones.
F-2462	Información de fondos de inversión para el público inversionista por serie (IP-CL) Este reporte tiene como objetivo mostrar la información de los activos, clientes de los fondos de inversión, porcentaje de comisiones, porcentaje de gastos, entre otros.
F-2463	Comisiones y remuneraciones por la prestación de servicios (IP-CO) Este reporte tiene como objetivo mostrar las comisiones y remuneraciones, que el fondo de inversión paga a sus prestadores de servicios.

FORMATO DE CAPTURA

Los fondos de inversión de renta variable y fondos de inversión en instrumentos de deuda llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte F-2461, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN DATOS GENERALES	DENOMINACIÓN COMPLETA DEL FONDO
	DENOMINACIÓN COMPLETA DE LA SOCIEDAD OPERADORA DEL FONDO
	TIPO DE FONDO DE INVERSIÓN
	FECHA DE CRUCE
	DIRECTOR DE LA OPERADORA
	DOMICILIO COMPLETO DE LA SOCIEDAD OPERADORA
	TELÉFONOS
	FAX
	E-MAIL DEL CONTACTO
	PÁGINA EN INTERNET DE LA SOCIEDAD OPERADORA
	OBJETIVO DE INVERSIÓN
	CLASIFICACIÓN DEL FONDO
	VAR PROMEDIO OBSERVADO EN EL MES

ÍNDICE DE REFERENCIA
DIRECTOR DEL FONDO DE INVERSIÓN
SECCIÓN CALIFICACIÓN DEL FONDO DE INVERSIÓN EN INSTRUMENTOS DE DEUDA	CALIFICACIÓN CIERRE MES ACTUAL
	CALIFICACIÓN CIERRE MES ANTERIOR
	CALIFICACIÓN CIERRE AÑO ANTERIOR
	CALIFICACIÓN CIERRE AÑO ANTEPASADO
SECCIÓN ROTACIÓN DE LA CARTERA	ROTACIÓN CIERRE MENSUAL (NO. DE VECES)
	ROTACIÓN ACUMULADA DEL AÑO (NO. DE VECES)
	ROTACIÓN ÚLTIMOS 12 MESES (NO. DE VECES)
	ROTACIÓN CIERRE AÑO PASADO (NO. DE VECES)
	ROTACIÓN CIERRE AÑO ANTEPASADO (NO. DE VECES)
SECCIÓN DATOS DEL VALOR DEL PORTAFOLIO	TIPOS DE INSTRUMENTOS
	IMPORTE A MERCADO
	PORCENTAJE DEL PORTAFOLIO

Los fondos de inversión de renta variable y fondos de inversión en instrumentos de deuda llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte F-2462, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN POR CONCEPTO Y POR SERIE DEL FONDO DE INVERSIÓN	TIPO DE DERECHO
	CONCEPTO
	SERIE Y/O CLASE
	PORCENTAJE
	NÚMERO DE (DÍAS / CLIENTES / CUPÓN)
	IMPORTE EN PESOS
	PRECIO
	FECHAS

Los fondos de inversión de renta variable y fondos de inversión en instrumentos de deuda llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte F-2463, descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERÍODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
	REPORTE
SECCIÓN INFORMACIÓN TOTAL DEVENGADO A LA FECHA A LOS DIFERENTES PRESTADORES DE SERVICIOS	IMPORTE TOTAL DEVENGADO A LA FECHA A LOS DISTINTOS PRESTADORES DE SERVICIO
	ACTIVO NETO PROMEDIO MENSUAL
	% TOTAL DEVENGADO A LA FECHA ENTRE ACTIVO NETO PROMEDIO
SECCIÓN INFORMACIÓN DE PAGO O PROVISIÓN POR COMISIÓN O REMUNERACIÓN PARA CADA SERIE Y TIPO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS	DESCRIPCIÓN PRESTACIÓN DE SERVICIOS
	CLAVE DEL PRESTADOR DE SERVICIOS
	FECHA DE APROBACIÓN DEL ÓRGANO DE GOBIERNO
	FECHA DE FIRMA DEL CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS
	SERIE
	BASE PARA CALCULAR LA COMISIÓN O REMUNERACIÓN
	IMPORTE DE LA BASE DE CÁLCULO PARA PAGO O PROVISIÓN
	PORCENTAJE QUE SE PAGÓ O PROVISIONÓ POR COMISIÓN O REMUNERACIÓN

IMPORTE QUE SE PAGÓ O PROVISIONÓ POR COMISIÓN O REMUNERACIÓN

PERIODICIDAD DE PAGO

PERIODICIDAD DE CÁLCULO DE LA PROVISIÓN

IMPORTE DEVENGADO TOTAL A LA FECHA POR LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO

% TOTAL DEVENGADO A LA FECHA POR LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO ENTRE ACTIVO NETO PROMEDIO

FECHA DE INICIO DE LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO

Los fondos de inversión de renta variable y los fondos de inversión en instrumentos de deuda, reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información, se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).

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