(Viene de la Tercera Sección)
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
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| | 20.- INVERSIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO | MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO |
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| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
| | | | |
| | ACTIVOS FIJOS | | |
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| 01200000000000 | CONSTRUCCIONES | | |
| 01200001000000 | FERROCARRILES | | |
| 01200002000000 | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA | | |
| 01200003000000 | AVIONES | | |
| 01200004000000 | EMBARCACIONES | | |
| 01200005000000 | EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES | | |
| 01200006000000 | EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS) | | |
| 01200007000000 | EQUIPO DE COMPUTO | | |
| 01200008000000 | DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL | | |
| 01200009000000 | COMUNICACIONES TELEFONICAS | | |
| 01200010000000 | COMUNICACIONES SATELITALES | | |
| 01200011000000 | ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES | | |
| 01200012000000 | MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE ENERGIA PROVENIENTE DE FUENTES RENOVABLES O DE SISTEMAS DE COGENERACION DE ELECTRICIDAD EFICIENTE | | |
| 01200013000000 | MAQUINARIA Y EQUIPO | | |
| 01200014000000 | OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS | | |
| 01200015000000 | OTROS ACTIVOS FIJOS | | |
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| 01200016000000 | SUMA ACTIVO FIJO | | |
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| | GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS | | |
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| 01200017000000 | PATENTES | | |
| 01200018000000 | MARCAS REGISTRADAS | | |
| 01200019000000 | REGALIAS | | |
| 01200020000000 | GASTOS DE INSTALACION | | |
| 01200021000000 | GASTOS DE ORGANIZACIÓN | | |
| 01200022000000 | CONCESIONES | | |
| 01200023000000 | OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS | | |
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| 01200024000000 | SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS | | |
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| | EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS | | |
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| 01200025000000 | (ESPECIFIQUE) | | |
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| 01200026000000 | SUMA EROGACIONES PREOPERATIVAS | | |
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| 01200027000000 | TOTAL DE INVERSIONES | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS | MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO | MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO | SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
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| | 21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL | PAIS DE RESIDENCIA FISCAL |
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| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
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| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D063000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | ||
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| | CUENTAS POR COBRAR | | |
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| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL DEUDOR | | |
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| 01210000000000 | (ESPECIFICAR) | | |
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| 01210001000000 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR | | |
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| | CUENTAS POR PAGAR | | |
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| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL ACREEDOR | | |
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| 01210002000000 | (ESPECIFICAR) | | |
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| 01210003000000 | TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| TIPO DE MONEDA | SALDO EN MONEDA EXTRANJERA | SALDO EN MONEDA NACIONAL | CONCEPTO MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO | EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "CONCEPTO MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO", HAYAN SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS DEUDOR" U "OTROS ACREEDOR", ESPECIFIQUE CONCEPTO: |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | |
| INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO) | GENERO INTERESES (SI O NO) |
ESTE ANEXO CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
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| | 22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL | SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 |
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| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
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| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D064000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | ||
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| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | | |
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| | PARTES RELACIONADAS | | |
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| 01220000000000 | (ESPECIFICAR) | | |
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| 01220001000000 | TOTAL DE PARTES RELACIONADAS | | |
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| | PARTES NO RELACIONADAS | | |
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| 01220002000000 | (ESPECIFICAR) | | |
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| 01220003000000 | TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS | | |
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PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| TIPO DE FINANCIAMIENT O | EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: | FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO) | NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO | PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| TIPO DE MONEDA | DENOMINACION DE LA TASA DE INTERES | PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERES | IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES | TASA DE RETENCION DEL I.S.R. |
PARTE IV
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO | VIGENCIA DEL PRESTAMO DEL | VIGENCIA DEL PRESTAMO AL | SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES |
PARTE V
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: | GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO) | IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO | EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) | NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE LA CNBV DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE VALORES EMITIDOS EN MEXICO |
ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
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| | 23.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | 2016 | 2015 |
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| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
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| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN CUALQUIERA DE LOS CONCEPTOS "01D037000 Y/O 01D038000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | ||
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| 01230000000000 | MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL | | |
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| 01230001000000 | INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL | | |
| 01230002000000 | INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL | | |
| 01230003000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO | | |
| 01230004000000 | PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO | | |
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| 01230005000000 | INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA PERDIDA FISCAL | | |
| 01230006000000 | INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL | | |
| 01230007000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO | | |
| 01230008000000 | PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA | | |
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| | NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 01230005000000 AL 01230008000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2006 A 2015, O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2007 A 2016. | | |
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| 01230009000000 | (MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL EN EL EJERCICIO:) | | |
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| | NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 01230009000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL. | | |
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| 01230010000000 | MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE APLICAR | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR |
| 2014 | 2013 | 2012 | 2011 | 2010 | 2009 | 2008 |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | |
| 2007 | 2006 |
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIÓN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLÓN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, ENTENDERÁ QUE EL CONTRIBUYENTE TENÍA LA OBLIGACIÓN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | COMENTARIOS |
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| | CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | | |
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| | PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS | | |
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| 01240000000000 | REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE. | (SI O NO) | |
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| 01240001000000 | EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE TRABAJO. | (SI O NO) | |
| 01240002000000 | DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE CON REPERCUSION EN SU SITUACION FISCAL | (SI O NO) | |
| | NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | | |
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| 01240003000000 | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI O NO) | |
| 01240004000000 | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER REPERCUSION FISCAL | (SI O NO) | |
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| | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE: | | |
| 01240005000000 | PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI, NO, N/A) | |
| 01240006000000 | PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI, NO, N/A) | |
| 01240007000000 | INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI, NO, N/A) | |
| 01240008000000 | INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI, NO, N/A) | |
| 01240009000000 | ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. | (SI, NO, N/A) | |
| 01240010000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | (SI, NO, N/A) | |
| 01240011000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | (SI, NO, N/A) | |
| 01240012000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | (SI, NO, N/A) | |
| 01240013000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | (SI, NO, N/A) | |
| 01240014000000 | EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 01240005000000 AL 01240013000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A) | |
| 01240015000000 | EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 01240004000000, REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A) | |
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| | DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: | | |
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| 01240016000000 | EL CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL | (SI O NO) | |
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| | EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE: | | |
| 01240017000000 | EVALUO LA COMPETENCIA, CAPACIDAD Y OBJETIVIDAD DEL EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL | (SI, NO, N/A) | |
| 01240018000000 | OBTUVO CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL EXPERTO | (SI, NO, N/A) | |
| 01240019000000 | EVALUO LA ADECUACIÓN DEL TRABAJO DEL EXPERTO | (SI, NO, N/A) | |
| 01240020000000 | SI EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO POR ESCRITO | (SI, NO, N/A) | |
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| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | | |
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| | INGRESOS (I.S.R.) | | |
| 01240021000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D131000 AL 01D141000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES | (SI, NO, N/A) | |
| | | | |
| 01240022000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION | (SI, NO, N/A) | |
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| | DEDUCCIONES (I.S.R.) | | |
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| 01240023000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D142000 AL 01D175000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES | (SI, NO, N/A) | |
| 01240024000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION | (SI, NO, N/A) | |
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| | DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE | | |
| 01240025000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y RETENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTICULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCION X) | (SI, NO, N/A) | |
| 01240026000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCION X) | (SI, NO, N/A) | |
| 01240027000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION VI, DE LA LEY DEL ISR) | (SI, NO, N/A) | |
| 01240028000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (ARTICULO 178, DE LA LEY DEL ISR) | (SI, NO, N/A) | |
| 01240029000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS (ARTICULO 76, FRACCION XIII, DE LA LEY DEL ISR) | (SI, NO, N/A) | |
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| | IMPUESTO DIFERIDO (I.S.R.) | | |
| | | | |
| 01240030000000 | DIGA SI DE ACUERDO CON NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA SE ALLEGO DE LA EVIDENCIA COMPROBATORIA SUFICIENTE Y COMPETENTE PARA EFECTOS DE VERIFICAR LA DETERMINACION DEL IMPUESTO DIFERIDO POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE. | (SI, NO, N/A) | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | |
| | | | |
| | ACTOS O ACTIVIDADES(I.V.A.) | | |
| | | | |
| 01240031000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D245000 AL 01D250000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES | (SI, NO, N/A) | |
| 01240032000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | (SI, NO, N/A) | |
| | | | |
| | ACREDITAMIENTO (I.V.A.) | | |
| | SE VERIFICARON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | |
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| 01240033000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D251000 AL 01D264000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO | (SI, NO, N/A) | |
| 01240034000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | (SI, NO, N/A) | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
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| | CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | |
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| | DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: | |
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| | CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR) | |
| | | |
| 01250000000000 | VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (SI, NO, N/A) |
| 01250001000000 | DETECTO ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| 01250002000000 | EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 01170092000000 Y/O 01170099000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y HABER DETECTADO ALGUN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A) |
| 01250003000000 | EN ADICION, DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 01250002000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI O NO) |
| | | |
| | DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR) | |
| | | |
| 01250004000000 | VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL | (SI, NO, N/A) |
| 01250005000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERARON COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | (SI, NO, N/A) |
| 01250006000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | (SI, NO, N/A) |
| 01250007000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE: | |
| | NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 01250008000000 AL 01250020000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON 01170036000000 DEL ANEXO 17 | |
| | | |
| 01250008000000 | 1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. | (SI O NO) |
| 01250009000000 | 2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 179 DE LA LISR | (SI O NO) |
| 01250010000000 | 3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS. | (SI O NO) |
| 01250011000000 | 4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI O NO) |
| 01250012000000 | 5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI O NO) |
| 01250013000000 | 6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI O NO) |
| 01250014000000 | 7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI O NO) |
| 01250015000000 | 8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI O NO) |
| 01250016000000 | 9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI O NO) |
| 01250017000000 | 10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS. | (SI O NO) |
| 01250018000000 | EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. | (SI, NO, N/A) |
| 01250019000000 | EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| 01250020000000 | VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | (SI O NO) |
| 01250021000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A) |
| 01250022000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN | (SI, NO, N/A) |
| 01250023000000 | EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A) |
| 01250024000000 | EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| 01250025000000 | EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO. | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR) | |
| | | |
| 01250026000000 | VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM). | (SI, NO, N/A) |
| 01250027000000 | VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) | (SI, NO, N/A) |
| 01250028000000 | VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) | (SI, NO, N/A) |
| 01250029000000 | EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE: | |
| 01250030000000 | CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | (SI, NO, N/A) |
| 01250031000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A) |
| 01250032000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76 FRACCION XII DE LA LISR) | |
| | | |
| 01250033000000 | VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | (SI O NO) |
| 01250034000000 | EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | (SI, NO, N/A) |
| 01250035000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A) |
| 01250036000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI, NO, N/A) |
| 01250037000000 | VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 01250033000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO | (SI O NO) |
| 01250038000000 | EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN. | (SI O NO) |
| | | |
| | INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO 11 DE LA LISR) | |
| | | |
| 01250039000000 | EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 01170062000000 Y/O 01170063000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS | |
| | | |
| 01250040000000 | VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | (SI O NO) |
| 01250041000000 | OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | (SI O NO) |
| 01250042000000 | EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN | (SI O NO) |
| | | |
| | EN EL CASO DE MAQUILADORAS (ARTICULO 182 DE LA LISR) | |
| | | |
| 01250043000000 | VERIFICO, EN EL CASO DE QUE LA EMPRESA ACTUARA BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE, QUE EL CONTRIBUYENTE HUBIERA DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 183, SEGUNDO Y CUARTO PARRAFOS DE LA LISR | (SI, NO, N/A) |
| 01250044000000 | VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CONTARA CON UN PROGRAMA VIGENTE, AUTORIZADO POR LA SECRETARIA DE ECONOMIA, PARA REALIZAR OPERACIONES DE MANUFACTURA, EN CUALQUIERA DE SUS MODALIDADES | (SI O NO) |
| 01250045000000 | VERIFICO QUE LA EMPRESA ACTUARA BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE | (SI, NO, N/A) |
| | VERIFICO POR LAS OPERACIONES DE MAQUILA LA CORRECTA APLICACION DE LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 182 APLICADO POR EL CONTRIBUYENTE, ES DECIR, CON LOS PARRAFOS: | |
| 01250046000000 | PRIMERO, FRACCION I | (SI, NO, N/A) |
| 01250047000000 | PRIMERO, FRACCION II | (SI, NO, N/A) |
| 01250048000000 | SEGUNDO (PRESENTACION OPORTUNA DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES DE MAQUILA) | (SI O NO) |
| 01250049000000 | VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESTA ULTIMA DECLARACION COINCIDEN CON LAS REGISTRADAS EN CONTABILIDAD DEL CONTRIBUYENTE, INCLUSO EN CUENTAS DE ORDEN | (SI O NO) |
| 01250050000000 | ANTEPENULTIMO ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| 01250051000000 | EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 01170154000000 AL 01170159000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS, MENCIONO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| 01250052000000 | VERIFICO LA APLICACION POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE DE LO DISPUESTO POR EL ARTICULO PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI, NO, N/A) |
| 01250053000000 | VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE NO TENGAN RELACION CON MAQUILA, HAYAN CUMPLIDO CON LO DISPUESTO POR LAS DISPOSICIONES FISCALES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | (SI, NO, N/A) |
| 01250054000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTOS DEL CONTRIBUYENTE (INDICES 01250052000000 AL 01250053000000) MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A) |
| B. CONTRIBUYENTES PERSONAS MORALES QUE TRIBUTEN COMO COORDINADOS Y DEL REGIMEN AGRICOLA, GANADERO, SILVICOLA Y PESQUERO Y LAS PERSONAS FISICAS QUE SE DEDIQUEN EXCLUSIVAMENTE A LAS ACTIVIDADES AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA O PASAJE. | ||
| | ||
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | DATOS DE IDENTIFICACION: | |
| | | |
| | CONTRIBUYENTE: | |
| 40A000000 | RFC: | |
| 40A001000 | NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACION O RAZON SOCIAL: | |
| 40A002000 | CURP: | |
| | DOMICILIO FISCAL: | |
| 40A003000 | ENTIDAD FEDERATIVA: | |
| 40A004000 | DELEGACION O MUNICIPIO: | |
| 40A005000 | COLONIA O LOCALIDAD: | |
| 40A006000 | CODIGO POSTAL: | |
| 40A007000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: | |
| 40A008000 | CIUDAD O POBLACION: | |
| 40A009000 | TELEFONO: | |
| 40A010000 | CORREO ELECTRONICO: | |
| 40A011000 | NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE: | |
| 40A012000 | CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: | |
| | | |
| | DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE: | |
| | | |
| | DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVE A CABO DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA. | |
| | | |
| 40A013000 | NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE: | |
| | CONTADOR PUBLICO: | |
| 40B000000 | RFC: | |
| 40B001000 | NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) | |
| 40B002000 | CURP: | |
| 40B003000 | NUMERO DE REGISTRO: | |
| | DOMICILIO FISCAL: | |
| 40B004000 | ENTIDAD FEDERATIVA: | |
| 40B005000 | DELEGACION O MUNICIPIO: | |
| 40B006000 | COLONIA O LOCALIDAD: | |
| 40B007000 | CODIGO POSTAL: | |
| 40B008000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: | |
| 40B009000 | CIUDAD O POBLACION: | |
| 40B010000 | TELEFONO DEL CPI O DESPACHO: | |
| 40B011000 40B012000 | CORREO ELECTRONICO: CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO: | |
| 40B013000 | COLEGIO AL QUE PERTENECE: | |
| 40B014000 | NOMBRE DEL DESPACHO: | |
| 40B015000 | RFC DEL DESPACHO: | |
| 40B016000 | NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO: | |
| | | |
| | | |
| | DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: | |
| | | |
| | DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONA EL CONTRIBUYENTE CITADO, CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE Y EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE QUE ADJUNTO. | |
| | | |
| 40B017000 | NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: | |
| | REPRESENTANTE LEGAL: | |
| 40C000000 | RFC: | |
| 40C001000 | NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) | |
| 40C002000 | NACIONAL: | |
| 40C003000 | EXTRANJERO: | |
| 40C004000 | CURP: | |
| | DOMICILIO FISCAL: | |
| 40C005000 | ENTIDAD FEDERATIVA: | |
| 40C006000 | DELEGACION O MUNICIPIO: | |
| 40C007000 | COLONIA O LOCALIDAD: | |
| 40C008000 | CODIGO POSTAL: | |
| 40C009000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: | |
| 40C010000 | CIUDAD O POBLACION: | |
| 40C011000 | TELEFONO: | |
| 40C012000 | CORREO ELECTRONICO: | |
| 40C013000 | NUMERO DE ESCRITURA: | |
| 40C014000 | NUMERO DE NOTARIA | |
| 40C015000 | ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA: | |
| 40C016000 | FECHA DEL PODER: | |
| 40C017000 | FECHA DE DESIGNACION: | |
| | | |
| | DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL: | |
| | | |
| | DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVO A CABO MI REPRESENTADA DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA. | |
| | | |
| 40C018000 | DECLARATORIA REPRESENTANTE LEGAL | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | DATOS GENERALES: | |
| | | |
| 40D000000 | AUTORIDAD COMPETENTE | (DATO) |
| | | |
| 40D001000 | SEDE A LA QUE PERTENECE LA ADAF | (DATO) |
| | | |
| 40D002000 | ADMINISTRACION | (DATO) |
| | | |
| 40D003000 | OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF) | (SI O NO) |
| 40D004000 | OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF) | (SI O NO) |
| 40D005000 | OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF) | (SI O NO) |
| | | |
| 40D006000 | EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 40D003000, 40D004000 Y 40D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN | (DATO) |
| | | |
| 40D007000 | FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION | (SI O NO) |
| 40D008000 | FORMA PARTE DE UN FIDEICOMISO | (SI O NO) |
| 40D009000 | PRIMER DICTAMEN | (SI O NO) |
| 40D010000 | REALIZO OBRAS DE CONSTRUCCION | (SI O NO) |
| 40D011000 | EMPRESA DEDICADA A LA ACTIVIDAD AGRICOLA, GANADERA, SILVICOLA, PESQUERA O SOCIEDAD COOPERATIVA DE PRODUCCION | (SI O NO) |
| 40D012000 | EMPRESA DEDICADA A LA ACTIVIDAD DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA O DE PASAJEROS O COMPLEMENTARIAS | (SI O NO) |
| 40D013000 | EMPRESA COMO COORDINADO | (SI O NO) |
| 40D014000 | TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL | (DATO) |
| 40D015000 | EMPRESA FILIAL | (SI O NO) |
| 40D016000 | EMPRESA SUBSIDIARIA | (SI O NO) |
| 40D017000 | SOCIEDAD COOPERATIVA | (SI O NO) |
| 40D018000 | INICIO DE OPERACIONES | (SI O NO) |
| | | |
| 40D019000 | FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL | (DD/MM/AAAA) |
| 40D020000 | FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL | (DD/MM/AAAA) |
| | | |
| 40D021000 | FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR | (DD/MM/AAAA) |
| 40D022000 | FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR | (DD/MM/AAAA) |
| | | |
| 40D023000 | SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES: | (DATO) |
| | EN CASO DE HABER SELECCIONADO ALGUN SISTEMA DE COSTEO, ESTARA A LO SIGUIENTE: | |
| | | |
| 40D024000 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS CONTABLES (COSTOS HISTORICOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40060000000000 AL 40060029000000 DEL ANEXO 6) | (DATO) |
| 40D025000 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES (COSTOS PREDETERMINADOS ESTIMADOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40060000000000 AL 40060029000000 DEL ANEXO 6) | (DATO) |
| 40D026000 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40060000000000 AL 40060029000000 DEL ANEXO 6) | (DATO) |
| 40D027000 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40060030000000 AL 40060039000000 DEL ANEXO 6) | (DATO) |
| | | |
| 40D028000 | TIPO DE OPINION | (DATO) |
| | | |
| 40D029000 | ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO INDIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40040000000000 AL 40040050000000 DEL ANEXO 4) | (SI O NO) |
| 40D030000 | ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO DIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40040051000000 AL 40040089000000 DEL ANEXO 4) | (SI O NO) |
| | | |
| | INDIQUE EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O MORAL(ES) QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE, MEDIANTE UNA OPINIÓN POR ESCRITO:: | |
| 40D031000 | RFC 1 | (DATO) |
| 40D032000 | RFC 2 | (DATO) |
| 40D033000 | RFC 3 | (DATO) |
| 40D034000 | RFC 4 | (DATO) |
| 40D035000 | RFC 5 | (DATO) |
| | | |
| | | |
| | EFECTOS FISCALES | |
| | | |
| 40D036000 | REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 16 Y 17) | (SI O NO) |
| 40D037000 | REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES | (SI O NO) |
| 40D038000 | REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS | (SI O NO) |
| | | |
| 40D039000 | EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 23) | (SI O NO) |
| | | |
| | OTROS ASPECTOS | |
| 40D040000 | EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS | (SI O NO) |
| 40D041000 | ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) | (DATO) |
| | | |
| 40D042000 | OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT, DE LA SHCP O DE LA PRODECON QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO | (SI O NO) |
| | | |
| | EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE: | |
| 40D043000 | SE TRATA DE: | (DATO) |
| 40D044000 | SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA) | (SI, NO, N/A) |
| 40D045000 | NÚMERO DE OFICIO 1 | (DATO) |
| 40D046000 | FECHA DEL OFICIO 1 | (DD/MM/AAAA) |
| 40D047000 | NÚMERO DE OFICIO 2 | (DATO) |
| 40D048000 | FECHA DEL OFICIO 2 | (DD/MM/AAAA) |
| 40D049000 | NÚMERO DE OFICIO 3 | (DATO) |
| 40D050000 | FECHA DEL OFICIO 3 | (DD/MM/AAAA) |
| | | |
| 40D051000 | OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) | (SI O NO) |
| 40D052000 | NUMERO DE RESOLUCION 1 | (DATO) |
| 40D053000 | FECHA DE LA RESOLUCION 1 | (DD/MM/AAAA) |
| 40D054000 | NUMERO DE RESOLUCION 2 | (DATO) |
| 40D055000 | FECHA DE LA RESOLUCION 2 | (DD/MM/AAAA) |
| 40D056000 | NUMERO DE RESOLUCION 3 | (DATO) |
| 40D057000 | FECHA DE LA RESOLUCION 3 | (DD/MM/AAAA) |
| | | |
| 40D058000 | FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL) | (DD/MM/AAAA) |
| 40D059000 | FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA) | (DD/MM/AAAA) |
| | | |
| | OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| | | |
| 40D060000 | CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 12) | (SI O NO) |
| 40D061000 | MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13) | (SI O NO) |
| 40D062000 | LA PERSONA MORAL CUMPLIO POR CUENTA DE SUS INTEGRANTES CON LO DISPUESTO EN LOS CAPITULOS VII Y VIII (ARTICULOS 72 Y 73 LISR) | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | NOTA: LOS CONTRIBUYENTES QUE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CUENTAN CON AUTORIZACION PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO EN LOS TERMINOS DEL CAPITULO VI DEL TITULO II DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA VIGENTE EN ESE AÑO, QUE SE ENCUENTREN DENTRO DEL PERIODO DE CINCO AÑOS A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 64 DE LA CITADA LEY, Y QUE NO HUBIEREN OPTADO POR DESCONSOLIDAR DE CONFORMIDAD CON LAS DISPOSICIONES DE LA REGLA I.3.6.4 RESOLUCIÓN MISCELANEA FISCAL PARA 2013 PUBLICADA EL 28 DE DICIEMBRE DE 2012, DEBEN UTILIZAR EL FORMATO DE DICTAMEN FISCAL ESPECIFICO PARA CONSOLIDACION A QUE SE REFIERE EL ANEXO 16-A DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017. | |
| 40D063000 | MANTUVO SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 21) | (SI O NO) |
| 40D064000 | CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 22) | (SI O NO) |
| | | |
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| | DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | |
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| | GENERALIDADES FISCALES | |
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| 40D065000 | HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO | (SI O NO) |
| 40D066000 | EN CASO AFIRMATIVO, AL INDICE 40D065000 CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF) ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES | (SI O NO) |
| 40D067000 | (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) | (DATO) |
| 40D068000 | (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) | (DATO) |
| 40D069000 | (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) | (DATO) |
| 40D070000 | (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) | (DATO) |
| 40D071000 | (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) | (DATO) |
| | | |
| 40D072000 | HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO | (SI O NO) |
| 40D073000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL (ARTICULOS 29 FRACCION III DEL RCFF) | (SI O NO) |
| 40D074000 | HA ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO | (SI O NO) |
| 40D075000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACION DE ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES (ARTICULOS 29 FRACCION VII RCFF) | (SI O NO) |
| 40D076000 | POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (ARTICULO 29 FRACCION VIII DEL RCFF) | (SI O NO) |
| 40D077000 | DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF) | (SI O NO) |
| | | |
| 40D078000 | TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS | (SI O NO) |
| 40D079000 | EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF) | (SI O NO) |
| 40D080000 | SE ENCUENTRA OBLIGADO A SOLICITAR LA INSCRIPCION EN EL RFC DE SUS SOCIOS O ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 27 CFF) | (SI O NO) |
| 40D081000 | EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES | (SI O NO) |
| | | |
| 40D082000 | TIENE INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | (SI O NO) |
| 40D083000 | EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS, SEGUN SE TRATE (ARTICULO 76 FRACCION XIV DE LA LEY DE ISR) | (SI O NO) |
| | | |
| 40D084000 | INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO | (SI, NO, N/A) |
| 40D085000 | INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| 40D086000 | REALIZO OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL | (SI O NO) |
| | | |
| 40D087000 | TIENE EMPLEADOS | (SI O NO) |
| | EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 40D087000 INDIQUE: | |
| 40D088000 | CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY DEL I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.) | (SI, NO, N/A) |
| 40D089000 | EN CASO NEGATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 40D087000 TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) | (SI O NO) |
| | EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) | |
| 40D090000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) | (DATO) |
| 40D091000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) | (DATO) |
| 40D092000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) | (DATO) |
| 40D093000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) | (DATO) |
| 40D094000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) | (DATO) |
| | | |
| | OBTUVO INGRESOS POR: | |
| 40D095000 | ENAJENACION DE BIENES | (SI O NO) |
| 40D096000 | PRESTACION DE SERVICIOS | (SI O NO) |
| 40D097000 | OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | (SI O NO) |
| 40D098000 | OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO: | (SI O NO) |
| 40D099000 | (ESPECIFICAR) | |
| 40D100000 | (ESPECIFICAR) | |
| 40D101000 | (ESPECIFICAR) | |
| | | |
| 40D102000 | OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO | (SI O NO) |
| | | |
| | CONTABILIDAD ELECTRONICA | |
| | | |
| 40D103000 | LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | (SI O NO) |
| | | |
| 40D104000 | LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF) | |
| | NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN. | |
| | | |
| | PARA EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE: | |
| 40D105000 | TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D106000 | EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20 Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D107000 | EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI, NO, N/A) |
| 40D108000 | PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI, NO, N/A) |
| 40D109000 | PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS: | |
| 40D110000 | DIARIO | (SI O NO) |
| 40D111000 | MAYOR | (SI O NO) |
| 40D112000 | ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS | (SI O NO) |
| 40D113000 | SOCIOS O ACCIONISTAS | (SI O NO) |
| | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | |
| | | |
| 40D114000 | REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) | (SI O NO) |
| | EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE: | |
| 40D115000 | SE REALIZARON CON FINES DE: | (DATO) |
| 40D116000 | MONTO DE LA GANANCIA ACUMULABLE EN EL EJERCICIO | (IMPORTE) |
| 40D117000 | MONTO DE LA PERDIDA DEDUCIBLE EN EL EJERCICIO | (IMPORTE) |
| | | |
| 40D118000 | EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTICULO 24 LISR) | (SI O NO) |
| 40D119000 | LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES: | |
| | | |
| 40D120000 | EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY) | (SI O NO) |
| 40D121000 | EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULOS 76 FRACCION III DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D122000 | LEVANTAR INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE TERMINO DEL EJERCICIO (ARTICULOS 76 FRACCION IV Y 110 FRACCION V O EN FECHA DISTINTA DE ACUERDO CON LOS ARTICULOS 91 Y 166 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D123000 | LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D124000 | EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D125000 | PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, DONDE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D126000 | PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D127000 | INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTICULOS 76 FRACCION XV Y 110 FRACCION VII DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D128000 | DAR A CONOCER EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS O SOCIOS UN REPORTE EN EL QUE SE INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES FISCALES POR EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR (ARTICULOS 76 FRACCION XIX DE LA LEY Y 93-A DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D129000 | INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76 FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI, NO, N/A) |
| 40D130000 | RETENER Y ENTERAR EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL 10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS (ARTICULO 140 PARRAFO SEGUNDO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | (I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR | |
| | | |
| 40D131000 | ENAJENACION DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI, NO, N/A) |
| 40D132000 | PRESTACION DE SERVICIOS (ARTICULOS 17 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI, NO, N/A) |
| 40D133000 | OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION II DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D134000 | CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (ARTICULOS 17 FRACCION III Y 40 DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D135000 | ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTICULOS 17 FRACCION III, SEGUNDO PARRAFO Y 40 DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D136000 | ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTICULOS 17 FRACCION III, TERCER PARRAFO Y 40 DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D137000 | DEUDAS NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCION, CONDONACION O NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO (ARTICULO 17 FRACCION IV DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D138000 | CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU COBRO (ARTICULOS 17 PENULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D139000 | CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTICULOS 17 DE LA LEY Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D140000 | CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO LAS ESTIMACIONES POR EL AVANCE DE OBRA CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 1.7. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013. | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| 40D141000 | GANANCIAS POR ENAJENACION DE ACCIONES | (SI O NO) |
| 40D142000 | REGISTRO POR SEPARADO LOS INGRESOS DE LAS OPERACIONES QUE REALIZO POR CUENTA DE CADA UNO DE SUS INTEGRANTES (ARICULOS 72 FRACCION IV Y 75 FRACCION II LISR) | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | DEDUCCIONES (I.S.R.) | |
| | REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES: | |
| | | |
| 40D143000 | SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE LOS DONATIVOS AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCION POR LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION I Y 105 FRACCION II DE LA LEY Y 31,32, 33, 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI O NO) |
| 40D144000 | EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27 FRACCION I DE LA LEY Y 31 ,32, 33, 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D145000 | ESTAR AMPARADOS CON COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION III Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI O NO) |
| 40D146000 | EFECTUAR PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO, TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE SERVICIOS, O MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE CUENTAS EN INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE DISTINTAS FORMAS DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO SEÑALEN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION III Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI O NO) |
| 40D147000 | ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD (ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 36 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI O NO) |
| 40D148000 | SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 105 FRACCION IV DE LA LEY) | (SI O NO) |
| 40D149000 | CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE TERCEROS, ASI COMO LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTICULOS 27 FRACCION V Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D150000 | QUE EN EL COMPROBANTE FISCAL, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULOS 27 FRACCION VI Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY) | (SI O NO) |
| 40D151000 | EN EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN INVERTIDO EN LOS FINES DEL NEGOCIO (ARTICULOS 27 FRACCION VII DE LA LEY Y 38 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D152000 | POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS A TERCEROS, SE APLICO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION VII DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D153000 | LOS PAGOS A PERSONAS FISICAS, A PERSONAS MORALES COORDINADOS, A SOCIEDADES O ASOCIACIONES CIVILES, A LOS QUE PRESTEN SERVICIOS DOMESTICOS DE SUMINISTRO DE AGUA POTABLE Y DE RECOLECCION DE BASURA Y A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS, FUERON DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE EROGADOS (ARTICULO 27 FRACCION VIII DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D154000 | EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D155000 | EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULOS 27 FRACCION X Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D156000 | POR LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO QUE LAS PRESTACIONES CORRESPONDIENTES SE OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS LOS TRABAJADORES Y QUE TRATANDOSE DE VALES DE DESPENSA OTORGADOS A TRABAJADORES LA ENTREGA SE REALICE A TRAVES DE MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS. (ARTICULOS 7 Y 27 FRACCION XI DE LA LEY Y 40, 41, 43 Y 43-A DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D157000 | CUANDO EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE AHORRO, ADEMAS DEL REQUISITO ESTABLECIDO EN EL INDICE ANTERIOR SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS APORTACIONES EFECTUADAS HAYA SIDO IGUAL AL MONTO APORTADO POR LOS TRABAJADORES Y NO HAYA EXCEDIDO LOS LIMITES ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION XI Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 42 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D158000 | SE COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULOS 27 FRACCION XIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D159000 | EN EL CASO DE IMPORTACION DE MERCANCIAS SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS LEGALES PARA SU IMPORTACION (ARTICULOS 27 FRACCION XIV Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y DEMAS APLICABLES DE LAS DISPOSICIONES ADUANERAS) | (SI, NO, N/A) |
| 40D160000 | EN EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES, SE CONSIDERARON REALIZADAS EN EL MES EN QUE SE CONSUMO EL PLAZO DE PRESCRIPCION, QUE CORRESPONDA, O ANTES SIEMPRE QUE HAYA SIDO NOTORIA LA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO Y SE PUEDE COMPROBAR (ARTICULO 27 FRACCION XV DE LA LEY). | (SI, NO, N/A) |
| | NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 40D160000, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN LA CAUSA QUE ORIGINO LA DEDUCCION. | |
| 40D161000 | QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCION EN PARTICULAR ESTABLECE LA LEY (ARTICULOS 27 FRACCION XVIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 46 Y 47 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI O NO) |
| 40D162000 | LOS COMPROBANTES FISCALES REUNEN LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE OBTUVIERON A MAS TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICION CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR EL QUE SE EFECTUO LA DEDUCCION (ARTICULOS 27 FRACCION XVIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY) | (SI O NO) |
| 40D163000 | EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27 FRACCION XVIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY). | (SI, NO, N/A) |
| 40D164000 | CUANDO LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE LES ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES (ARTICULOS 27 FRACCION XIX DE LA LEY Y ARTICULO DECIMO DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMA, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO; DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS; DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS, SE EXPIDE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, Y SE ABROGAN LA LEY DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA, Y LA LEY DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 11 DE DICIEMBRE DE 2013) | (SI, NO, N/A) |
| 40D165000 | EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U OTRAS CAUSAS NO IMPUTABLES AL PROPIO CONTRIBUYENTE, SE CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS (ARTICULOS 27 FRACCION XX DE LA LEY Y 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI, NO, N/A) |
| 40D166000 | EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS POR LA LEY | (SI, NO, N/A) |
| 40D167000 | EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) | (SI, NO, N/A) |
| 40D168000 | EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) | (SI, NO, N/A) |
| 40D169000 | EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE DESTINARON AL HOSPEDAJE, ALIMENTACION, TRANSPORTE, USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y PAGO DE KILOMETRAJE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION V Y 103 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 49 Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D170000 | EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL REGLAMENTO DE LA LEY | (SI, NO, N/A) |
| 40D171000 | EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES, FUERON GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS, ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES SIN RELACION LABORAL | (SI, NO, N/A) |
| 40D172000 | EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII Y 103 ULTIMO PARRAFO, 121 ULTIMO PARRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI, NO, N/A) |
| 40D173000 | EN EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XX Y 103 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 55 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D174000 | PARA LA DETERMINACION DE LAS DEDUCCIONES POR INVERSIONES EN AUTOMOVILES Y AVIONES SE CONSIDERO COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION EL MONTO MAXIMO AUTORIZADO EN LEY (ARTICULOS 36 FRACCIONES II Y III RESPECTIVAMENTE Y 104 DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D175000 | FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE HACE REFERENCIA EL ARTICULO 28 DE LA LEY | (SI O NO) |
| 40D176000 | OPTO Y CUMPLIO CON LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 30 DE LA LEY | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | | |
| 40D177000 | PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO | (SI O NO) |
| | EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: | |
| 40D178000 | FUSIONADA | (SI, NO, N/A) |
| 40D179000 | FUSIONANTE | (SI, NO, N/A) |
| | NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA. | |
| | | |
| 40D180000 | FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION | (DD/MM/AAAA) |
| | | |
| 40D181000 | PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO | (SI O NO) |
| | EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: | |
| 40D182000 | ESCINDIDA | (SI, NO, N/A) |
| 40D183000 | ESCINDENTE | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| 40D184000 | FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION | (DD/MM/AAAA) |
| | | |
| | PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR: | |
| | | |
| 40D185000 | ESCINDIDA 1: RFC | (DATO) |
| 40D186000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) |
| 40D187000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) |
| 40D188000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) |
| | | |
| 40D189000 | ESCINDIDA 2: RFC | (DATO) |
| 40D190000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) |
| 40D191000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) |
| 40D192000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) |
| | | |
| 40D193000 | ESCINDIDA 3: RFC | (DATO) |
| 40D194000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) |
| 40D195000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) |
| 40D196000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) |
| | | |
| 40D197000 | ESCINDIDA 4: RFC | (DATO) |
| 40D198000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) |
| 40D199000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) |
| 40D200000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) |
| | | |
| 40D201000 | ESCINDIDA 5: RFC | (DATO) |
| 40D202000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) |
| 40D203000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) |
| 40D204000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) |
| | | |
| 40D205000 | ESCINDIDA 6: RFC | (DATO) |
| 40D206000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) |
| 40D207000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) |
| 40D208000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) |
| | | |
| 40D209000 | ESCINDIDA 7: RFC | (DATO) |
| 40D210000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) |
| 40D211000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) |
| 40D212000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) |
| | | |
| 40D213000 | ESCINDIDA 8: RFC | (DATO) |
| 40D214000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) |
| 40D215000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) |
| 40D216000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) |
| | | |
| 40D217000 | ESCINDIDA 9: RFC | (DATO) |
| 40D218000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) |
| 40D219000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) |
| 40D220000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) |
| | | |
| 40D221000 | ESCINDIDA 10: RFC | (DATO) |
| 40D222000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) |
| 40D223000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) |
| 40D224000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) |
| | | |
| 40D225000 | ESCINDENTE: RFC | (DATO) |
| 40D226000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) |
| 40D227000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) |
| 40D228000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) |
| | | |
| | EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR: | |
| 40D229000 | FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION | (DD/MM/AAAA) |
| | | |
| | INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR: | |
| | | |
| 40D230000 | (LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) | (DATO) |
| 40D231000 | (LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) | (DATO) |
| 40D232000 | (LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) | (DATO) |
| | | |
| | | |
| 40D233000 | MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS) | (SI O NO) |
| 40D234000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY | (SI O NO) |
| 40D235000 | FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA) | (SI O NO) |
| 40D236000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY | (SI O NO) |
| | | |
| | ACREDITAMIENTOS | |
| | | |
| 40D237000 | CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO | (SI, NO, N/A) |
| 40D238000 | CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |
| | | |
| 40D239000 | OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA | |
| | | |
| 40D240000 | EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A) |
| 40D241000 | APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI, NO, N/A) |
| 40D242000 | APLICO TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | EN CASO AFIRMATIVO: | |
| 40D243000 | CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR. | (SI, NO, N/A) |
| 40D244000 | CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL. | (SI, NO, N/A) |
| 40D245000 | APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013. | (SI, NO, N/A) |
| 40D246000 | EFECTUO POR CUENTA DE SUS INTEGRANTES LAS RETENCIONES Y ENTERO DE LAS MISMAS, Y EN SU CASO EXPIDIO LAS CONSTANCIAS DE DICHAS RETENCIONES (ARTICULO 72, FRACCION III Y 74 PARRAFO SEPTIMO, FRACCION III LISR) | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | |
| | | |
| | ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.) | |
| | | |
| 40D247000 | CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO A ANTICIPOS, DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR QUEDO SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE LA LEY) | (SI O NO) |
| 40D248000 | CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTICULOS 8 DE LA LEY Y 25 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D249000 | CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO, EL IMPORTE EFECTIVAMENTE COBRADO, ASI COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO (ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE LA LEY Y 42, 43, 44 Y 45 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI O NO) |
| | CONSIDERO COMO ACTO O ACTIVIDAD GRAVADA LA IMPORTACION DE LOS SIGUIENTES BIENES O SERVICIOS: | |
| 40D250000 | LA ADQUISICION O EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES (ARTICULOS 24, FRACCIONES II Y III DE LA LEY Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D251000 | EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS DERIVADOS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL (ARTICULOS 24, FRACCION V DE LA LEY, 48 Y 49 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| 40D252000 | REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR CONCEPTO DE ENAJENACION O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN EL EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS 29, FRACCIONES II, III Y IV DE LA LEY Y 57 A 63 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | ACREDITAMIENTO (I.V.A.) | |
| | | |
| | REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | |
| | | |
| 40D253000 | APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS | (SI O NO) |
| 40D254000 | EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O AL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA REALIZACION DE ACTIVIDADES DISTINTAS DE LA IMPORTACION, POR LAS QUE SE DEBA PAGAR EL IMPUESTO ESTABLECIDO EN ESTA LEY O A LAS QUE SE LES APLIQUE LA TASA DE 0% (ARTICULO 5 FRACCION I DE LA LEY) | (SI O NO) |
| 40D255000 | EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR SEPARADO EN LOS COMPROBANTES (ARTICULO 5 FRACCION II DE LA LEY) | (SI O NO) |
| 40D256000 | EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION III DE LA LEY) | (SI O NO) |
| 40D257000 | TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A, FUE ACREDITADO EN LA DECLARACION DE PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCION (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY) | (SI O NO) |
| 40D258000 | TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY) | (SI O NO) |
| 40D259000 | SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO, O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO A) DE LA LEY) | (SI O NO) |
| 40D260000 | NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO B) DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D261000 | CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES SE ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGAR EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS QUE REALIZO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO C) DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI, NO, N/A) |
| 40D262000 | ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 1 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI, NO, N/A) |
| 40D263000 | NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 2 DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D264000 | CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, SE ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS REALIZADAS EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 3 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI, NO, N/A) |
| 40D265000 | EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO 4 DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| 40D266000 | EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY Y 19 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | APLICACION DE ESTIMULOS FISCALES | |
| | | |
| 40D267000 | APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI, NO, N/A) |
| 40D268000 | APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) | |
| | | |
| 40D269000 | ESTUVO OBLIGADO AL PAGO DEL I.E.P.S. EN EL EJERCICIO | (SI O NO) |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | 1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 | 2016 | 2015 |
| | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
| | ACTIVO | | |
| | | | |
| | ACTIVO CIRCULANTE | | |
| | | | |
| | EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | |
| | | | |
| 40010000000000 | EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS | | |
| 40010001000000 | VALORES DE INMEDIATA REALIZACION | | |
| 40010002000000 | INVERSIONES EN RENTA FIJA | | |
| 40010003000000 | OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | |
| 40010004000000 | TOTAL DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | |
| | | | |
| | CUENTAS POR COBRAR | | |
| | | | |
| 40010005000000 | CLIENTES | | |
| 40010006000000 | DOCUMENTOS POR COBRAR | | |
| 40010007000000 | PARTES RELACIONADAS | | |
| 40010008000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR RECUPERAR | | |
| 40010009000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR RECUPERAR | | |
| 40010010000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA POR RECUPERAR | | |
| 40010011000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR RECUPERAR | | |
| 40010012000000 | OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR | | |
| 40010013000000 | DEUDORES DIVERSOS | | |
| 40010014000000 | ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES | | |
| 40010015000000 | OTRAS CUENTAS POR COBRAR | | |
| 40010016000000 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR | | |
| | | | |
| | INVENTARIOS | | |
| | | | |
| 40010017000000 | PRODUCTOS TERMINADOS | | |
| 40010018000000 | PRODUCCION EN PROCESO | | |
| 40010019000000 | MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES | | |
| 40010020000000 | ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA | | |
| 40010021000000 | PERDIDA POR DETERIORO | | |
| 40010022000000 | OTROS | | |
| 40010023000000 | TOTAL DE INVENTARIOS | | |
| | | | |
| | PAGOS ANTICIPADOS | | |
| | | | |
| 40010024000000 | RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO | | |
| 40010025000000 | ANTICIPO A PROVEEDORES | | |
| 40010026000000 | OTROS PAGOS ANTICIPADOS | | |
| 40010027000000 | PERDIDA POR DETERIORO DE PAGOS ANTICIPADOS | | |
| 40010028000000 | TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS | | |
| | | | |
| 40010029000000 | OTROS ACTIVOS CIRCULANTES | | |
| | | | |
| 40010030000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO | | |
| | | | |
| 40010031000000 | TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE | | |
| | | | |
| | ACTIVO NO CIRCULANTE | | |
| | | | |
| | CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| 40010032000000 | CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES RELACIONADAS | | |
| 40010033000000 | CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES NO RELACIONADAS | | |
| 40010034000000 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| | PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| 40010035000000 | ANTICIPO A PROVEEDORES | | |
| 40010036000000 | OTROS PAGOS ANTICIPADOS | | |
| 40010037000000 | TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| | INVERSIONES PERMANENTES | | |
| | | | |
| 40010038000000 | (INVERSIONES PERMANENTES) | | |
| 40010039000000 | TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES | | |
| | | | |
| | ACTIVO FIJO | | |
| | | | |
| | INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | | |
| | | | |
| 40010040000000 | TERRENOS | | |
| 40010041000000 | EDIFICIOS | | |
| 40010042000000 | MAQUINARIA | | |
| 40010043000000 | EQUIPO DE TRANSPORTE | | |
| 40010044000000 | MOBILIARIO Y EQUIPO | | |
| 40010045000000 | EQUIPO DE COMPUTO | | |
| 40010046000000 | OTROS ACTIVOS FIJOS | | |
| 40010047000000 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | | |
| | | | |
| | DEPRECIACIONES ACUMULADAS | | |
| | | | |
| 40010048000000 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS | | |
| 40010049000000 | DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA | | |
| 40010050000000 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | | |
| 40010051000000 | DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | | |
| 40010052000000 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO | | |
| 40010053000000 | DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS FIJOS | | |
| 40010054000000 | TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA | | |
| | | | |
| | PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO | | |
| | | | |
| 40010055000000 | PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EDIFICIOS | | |
| 40010056000000 | PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE MAQUINARIA | | |
| 40010057000000 | PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO DE TRANSPORTE | | |
| 40010058000000 | PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE MOBILIARIO Y EQUIPO | | |
| 40010059000000 | PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO DE COMPUTO | | |
| 40010060000000 | PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE OTROS ACTIVOS FIJOS | | |
| 40010061000000 | TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO | | |
| | | | |
| 40010062000000 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO | | |
| | | | |
| | ACTIVOS INTANGIBLES | | |
| | | | |
| 40010063000000 | GASTOS PREOPERATIVOS | | |
| 40010064000000 | INVESTIGACION DE MERCADO | | |
| 40010065000000 | PATENTES Y MARCAS | | |
| 40010066000000 | AMORTIZACIONES | | |
| 40010067000000 | PERDIDA POR DETERIORO | | |
| 40010068000000 | OTROS ACTIVOS INTANGIBLES | | |
| 40010069000000 | TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES | | |
| | | | |
| | OTROS ACTIVOS | | |
| | | | |
| 40010070000000 | CREDITO MERCANTIL | | |
| 40010071000000 | PERDIDA POR DETERIORO | | |
| 40010072000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | | |
| 40010073000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | |
| 40010074000000 | INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO | | |
| 40010075000000 | OTROS ACTIVOS | | |
| 40010076000000 | TOTAL DE OTROS ACTIVOS | | |
| | | | |
| 40010077000000 | TOTAL DEL ACTIVO NO CIRCULANTE | | |
| | | | |
| 40010078000000 | TOTAL DEL ACTIVO | | |
| | | | |
| | PASIVO | | |
| | | | |
| | PASIVO A CORTO PLAZO | | |
| | | | |
| | DOCUMENTOS POR PAGAR | | |
| | | | |
| 40010079000000 | NACIONALES | | |
| 40010080000000 | DEL EXTRANJERO | | |
| 40010081000000 | TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR | | |
| | INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | |
| | | | |
| 40010082000000 | INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | |
| 40010083000000 | OTROS | | |
| 40010084000000 | TOTAL DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | |
| | | | |
| | ACREEDORES DIVERSOS | | |
| | | | |
| 40010085000000 | NACIONALES | | |
| 40010086000000 | DEL EXTRANJERO | | |
| 40010087000000 | TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS | | |
| | | | |
| | PROVEEDORES | | |
| | | | |
| 40010088000000 | NACIONALES | | |
| 40010089000000 | DEL EXTRANJERO | | |
| 40010090000000 | TOTAL DE PROVEEDORES | | |
| | | | |
| | CONTRIBUCIONES POR PAGAR | | |
| 40010091000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 40010092000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | |
| 40010093000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | |
| 40010094000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | |
| 40010095000000 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | | |
| 40010096000000 | IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS | | |
| 40010097000000 | IMPUESTOS LOCALES | | |
| 40010098000000 | CUOTAS PATRONALES SEGURO SOCIAL | | |
| 40010099000000 | CUOTAS OBRERAS SEGURO SOCIAL | | |
| 40010100000000 | APORTACIONES AL INFONAVIT | | |
| 40010101000000 | APORTACIONES AL SAR | | |
| 40010102000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | |
| 40010103000000 | OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES | | |
| 40010104000000 | TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | | |
| | | | |
| | OTROS PASIVOS | | |
| | | | |
| 40010105000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO | | |
| 40010106000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | | |
| 40010107000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES | | |
| 40010108000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS | | |
| 40010109000000 | PARTES RELACIONADAS NACIONALES | | |
| 40010110000000 | PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS | | |
| 40010111000000 | INGRESOS POR REALIZAR | | |
| 40010112000000 | OTROS NACIONALES | | |
| 40010113000000 | OTROS DEL EXTRANJERO | | |
| 40010114000000 | TOTAL DE OTROS PASIVOS | | |
| | | | |
| 40010115000000 | PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| 40010116000000 | TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO | | |
| | | | |
| | PASIVO A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| | DEUDAS A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| 40010117000000 | DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES | | |
| 40010118000000 | DOCUMENTOS POR PAGAR CON EL EXTRANJERO | | |
| 40010119000000 | PARTES RELACIONADAS | | |
| 40010120000000 | INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO | | |
| 40010121000000 | TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| 40010122000000 | BENEFICIO A EMPLEADOS | | |
| | | | |
| | OTROS PASIVOS | | |
| | | | |
| 40010123000000 | RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO | | |
| 40010124000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | | |
| 40010125000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | |
| 40010126000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 40010127000000 | TOTAL DE OTROS PASIVOS | | |
| | | | |
| 40010128000000 | TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| 40010129000000 | TOTAL DEL PASIVO | | |
| | | | |
| | CAPITAL CONTABLE | | |
| | | | |
| 40010130000000 | CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES | | |
| 40010131000000 | CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION | | |
| 40010132000000 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | | |
| 40010133000000 | PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES | | |
| 40010134000000 | RESERVA LEGAL | | |
| 40010135000000 | UTILIDAD NETA | | |
| 40010136000000 | PERDIDA NETA | | |
| 40010137000000 | UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | | |
| 40010138000000 | PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | | |
| 40010139000000 | OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) SIN EFECTO FISCAL | | |
| 40010140000000 | OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON EFECTO FISCAL | | |
| 40010141000000 | OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) SIN EFECTO FISCAL | | |
| 40010142000000 | OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) CON EFECTO FISCAL | | |
| 40010143000000 | EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | | |
| 40010144000000 | INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | | |
| 40010145000000 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | | |
| 40010146000000 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS | | |
| 40010147000000 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS | | |
| | | | |
| 40010148000000 | TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE | | |
| | | | |
| 40010149000000 | TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE | | |
| | | | |
| | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| | 2.- ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 | TOTAL 2016 | PARTES RELACIONADAS 2016 | ||
| | | | | ||
| | (CIFRAS EN PESOS) | | | ||
| | NOTA: PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DE LOS ANEXOS 5, 6 (CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL LLENADO DE ESTE ANEXO), 7 Y 8. | | | ||
| | | | | ||
| 40020000000000 | TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS | | | ||
| | | | | ||
| | MENOS: | | | ||
| | | | | ||
| 40020001000000 | COSTO DE VENTAS | | | ||
| | | | | ||
| 40020002000000 | PERDIDA BRUTA | | | ||
| 40020003000000 | UTILIDAD BRUTA | | | ||
| | | | | ||
| | MENOS: | | | ||
| | | | | ||
| | GASTOS DE OPERACIÓN | | | ||
| | | | | ||
| 40020004000000 | GASTOS GENERALES | | | ||
| 40020005000000 | GASTOS DE ADMINISTRACION | | | ||
| 40020006000000 | GASTOS DE VENTA | | | ||
| 40020007000000 | TOTAL | | | ||
| | | | | ||
| 40020008000000 | PERDIDA DE OPERACIÓN | | | ||
| 40020009000000 | UTILIDAD DE OPERACIÓN | | | ||
| | | | | ||
| | MAS (MENOS): | | | ||
| | | | | ||
| | OTROS INGRESOS (GASTOS) | | | ||
| | | | | ||
| 40020010000000 | REVERSION DEL DETERIORO DEL CREDITO MERCANTIL | | | ||
| 40020011000000 | REVERSION DEL DETERIORO DE LOS DEMAS ACTIVOS DE LARGA DURACION | | | ||
| 40020012000000 | OPERACIONES DISCONTINUADAS FAVORABLES | | | ||
| 40020013000000 | OPERACIONES DISCONTINUADAS DESFAVORABLES | | | ||
| 40020014000000 | TOTAL OTROS INGRESOS (GASTOS), NETO | | | ||
| | | | | ||
| | | | | ||
| | RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 40020015000000 | INTERESES A FAVOR | | |
| 40020016000000 | INTERESES A CARGO | | |
| 40020017000000 | UTILIDAD CAMBIARIA | | |
| 40020018000000 | PERDIDA CAMBIARIA | | |
| 40020019000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | | |
| 40020020000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | | |
| 40020021000000 | CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR | | |
| 40020022000000 | CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR | | |
| 40020023000000 | OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR | | |
| 40020024000000 | OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO | | |
| 40020025000000 | TOTAL | | |
| | | | |
| | MAS (MENOS): | | |
| | | | |
| | PARTICIPACION EN LA UTILIDAD O PERDIDA NETA DE OTRAS ENTIDADES | | |
| | | | |
| 40020026000000 | PERDIDA NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS. | | |
| 40020027000000 | UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS. | | |
| | | | |
| 40020028000000 | PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | |
| 40020029000000 | UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| | | | |
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | |
| | | | |
| 40020030000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 40020031000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | | |
| 40020032000000 | OTRAS PROVISIONES | | |
| 40020033000000 | TOTAL | | |
| | | | |
| 40020034000000 | PERDIDA NETA | | |
| 40020035000000 | UTILIDAD NETA | | |
| | | | |
| | MAS (MENOS): | | |
| | | | |
| | OTROS RESULTADOS INTEGRALES | | |
| | | | |
| 40020036000000 | RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS FAVORABLES | | |
| 40020037000000 | RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS DESFAVORABLES | | |
| 40020038000000 | RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE | | |
| 40020039000000 | RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE | | |
| 40020040000000 | VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE | | |
| 40020041000000 | VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE | | |
| 40020042000000 | PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES | | |
| 40020043000000 | PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES | | |
| 40020044000000 | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES | | |
| 40020045000000 | PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES | | |
| 40020046000000 | OTROS | | |
| 40020047000000 | SUMA DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES | | |
| | | | |
| 40020048000000 | RESULTADO INTEGRAL DEUDOR | | |
| 40020049000000 | RESULTADO INTEGRAL ACREEDOR | | |
| | | | |
| 40020050000000 | UTILIDAD BASICA POR ACCION ORDINARIA | | |
| | | | |
| | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| PARTES NO RELACIONADAS 2016 | TOTAL 2015 | PARTES RELACIONADAS 2015 | PARTES NO RELACIONADAS 2015 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 21 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | 3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 | CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES | CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION |
| | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
| | | | |
| 40030000000000 | (SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014) | | |
| 40030001000000 | AJUSTE POR APLICACION RETROSPECTIVA POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES | | |
| 40030002000000 | SALDOS AL 1 º. DE ENERO DE 2015 AJUSTADOS | | |
| 40030003000000 | (APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2014) | | |
| 40030004000000 | AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL | | |
| 40030005000000 | DIVIDENDOS PAGADOS | | |
| 40030006000000 | (UTILIDAD NETA DE 2015) | | |
| 40030007000000 | (PERDIDA NETA DE 2015) | | |
| 40030008000000 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | | |
| 40030009000000 | RECOMPRA DE ACCIONES | | |
| 40030010000000 | EFECTO DE VALUACION DE EJERCICIO DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | |
| 40030011000000 | EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE OPERACIONES EXTRANJERAS | | |
| 40030012000000 | RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS FAVORABLES | | |
| 40030013000000 | RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS DESFAVORABLES | | |
| 40030014000000 | RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE | | |
| 40030015000000 | RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE | | |
| 40030016000000 | VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE | | |
| 40030017000000 | VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE | | |
| 40030018000000 | PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES | | |
| 40030019000000 | PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES | | |
| 40030020000000 | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES | | |
| | | | |
| 40030021000000 | PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES | | |
| 40030022000000 | OTROS | | |
| 40030023000000 | (SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015) | | |
| 40030024000000 | AJUSTE POR APLICACION RETROSPECTIVA POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES | | |
| 40030025000000 | SALDOS AL 1 DE ENERO DE 2016 AJUSTADOS | | |
| 40030026000000 | (APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2015) | | |
| 40030027000000 | AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL | | |
| 40030028000000 | DIVIDENDOS PAGADOS | | |
| 40030029000000 | (UTILIDAD NETA DE 2016) | | |
| 40030030000000 | (PERDIDA NETA DE 2016) | | |
| 40030031000000 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | | |
| 40030032000000 | RECOMPRA DE ACCIONES | | |
| 40030033000000 | EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | |
| 40030034000000 | EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE OPERACIONES EXTRANJERAS | | |
| 40030035000000 | RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS FAVORABLES | | |
| 40030036000000 | RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS DESFAVORABLES | | |
| 40030037000000 | RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE | | |
| 40030038000000 | RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE | | |
| 40030039000000 | VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE | | |
| 40030040000000 | VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE | | |
| 40030041000000 | PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES | | |
| 40030042000000 | PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES | | |
| 40030043000000 | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES | | |
| | | | |
| 40030044000000 | PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES | | |
| 40030045000000 40030046000000 | OTROS (SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016) | | |
| | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES | RESERVA LEGAL | UTILIDAD NETA | PERDIDA NETA |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) SIN EFECTO FISCAL | OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON EFECTO FISCAL | OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) SIN EFECTO FISCAL |
PARTE IV
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) CON EFECTO FISCAL | EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS |
PARTE V
| DATOS A PROPORCIONAR | |
| OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS | TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | | | |
| | 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 | 2016 | 2015 |
| | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
| | | | |
| | CONFORME AL METODO INDIRECTO | | |
| | ACTIVIDADES DE OPERACION | | |
| | | | |
| 40040000000000 | UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | |
| 40040001000000 | PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | |
| | | | |
| | PARTIDAS RELACIONADAS CON | | |
| | ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| 40040002000000 | DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | | |
| 40040003000000 | PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS | | |
| 40040004000000 | UTILIDAD POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO | | |
| 40040005000000 | INTERESES A FAVOR | | |
| 40040006000000 | DIVIDENDOS COBRADOS | | |
| 40040007000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| 40040008000000 | SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| | PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 40040009000000 | INTERESES A CARGO | | |
| 40040010000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 40040011000000 | SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| | MAS (MENOS): | | |
| | | | |
| 40040012000000 | INCREMENTO EN CUENTAS POR COBRAR Y OTROS | | |
| 40040013000000 | DISMINUCION EN INVENTARIOS | | |
| 40040014000000 | DISMINUCION EN PROVEEDORES | | |
| 40040015000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO | | |
| 40040016000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO | | |
| 40040017000000 | OTRAS PARTIDAS | | |
| | | | |
| 40040018000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN | | |
| | | | |
| | ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| 40040019000000 | NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O COMERCIAL) | | |
| 40040020000000 | INTERESES COBRADOS | | |
| 40040021000000 | DIVIDENDOS COBRADOS | | |
| 40040022000000 | ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO | | |
| 40040023000000 | COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO | | |
| 40040024000000 | ADQUISICION DE ACCIONES | | |
| 40040025000000 | ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES | | |
| 40040026000000 | ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS | | |
| 40040027000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| 40040028000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| 40040029000000 | EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO) | | |
| 40040030000000 | EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO) | | |
| | | | |
| | ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 40040031000000 | ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL | | |
| 40040032000000 | ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | | |
| 40040033000000 | OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS | | |
| 40040034000000 | OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS | | |
| 40040035000000 | PAGO DE PASIVOS | | |
| 40040036000000 | PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS | | |
| 40040037000000 | PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS | | |
| 40040038000000 | PAGO DE PASIVOS DERIVADOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO | | |
| 40040039000000 | INTERESES PAGADOS | | |
| 40040040000000 | PAGO DE DIVIDENDOS | | |
| 40040041000000 | EMISION DE DEUDA | | |
| 40040042000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 40040043000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 40040044000000 | INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS EQUIVALENTES DE EFECTIVO | | |
| | | | |
| | EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO | | |
| | | | |
| 40040045000000 | EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE INFORME | | |
| 40040046000000 | EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR INFLACIÓN ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA | | |
| 40040047000000 | OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO | | |
| 40040048000000 | TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO | | |
| 40040049000000 | EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO | | |
| | | | |
| 40040050000000 | EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO | | |
| | | | |
| | CONFORME AL METODO DIRECTO | | |
| | | | |
| | ACTIVIDADES DE OPERACION | | |
| | | | |
| 40040051000000 | COBRO A CLIENTES | | |
| 40040052000000 | PAGOS A PROVEEDORES | | |
| 40040053000000 | PAGO A EMPLEADOS Y OTROS PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS | | |
| 40040054000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO | | |
| 40040055000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO | | |
| 40040056000000 | OTRAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN | | |
| 40040057000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN | | |
| | | | |
| | ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| 40040058000000 | NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O COMERCIAL) | | |
| 40040059000000 | INTERESES COBRADOS | | |
| 40040060000000 | DIVIDENDOS COBRADOS | | |
| 40040061000000 | ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO | | |
| 40040062000000 | COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO | | |
| 40040063000000 | ADQUISICION DE ACCIONES | | |
| 40040064000000 | ADQUISICION DE ACTIVOS INTANGIBLES | | |
| 40040065000000 | ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS | | |
| 40040066000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| 40040067000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| 40040068000000 | EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO). | | |
| 40040069000000 | EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO) | | |
| | | | |
| | ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 40040070000000 | ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL | | |
| 40040071000000 | ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | | |
| 40040072000000 | OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS | | |
| 40040073000000 | OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS | | |
| 40040074000000 | PAGO DE PASIVOS | | |
| 40040075000000 | PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS | | |
| 40040076000000 | PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS | | |
| 40040077000000 | PAGO DE PASIVOS DERIVADOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO | | |
| 40040078000000 | INTERESES PAGADOS | | |
| 40040079000000 | PAGO DE DIVIDENDOS | | |
| 40040080000000 | EMISION DE DEUDA | | |
| 40040081000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 40040082000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 40040083000000 | INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS EQUIVALENTES DE EFECTIVO | | |
| | | | |
| | EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO | | |
| | | | |
| 40040084000000 | EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE INFORME | | |
| 40040085000000 | EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR INFLACION ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA | | |
| 40040086000000 | OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO | | |
| 40040087000000 | TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO | | |
| | | | |
| 40040088000000 | EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO | | |
| | | | |
| 40040089000000 | EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO | | |
| | | | |
| | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | |
| CONCEPTO |
| 4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | 5.- INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O INGRESOS NETOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 | 2016 | 2015 |
| | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
| | | | |
| 40050000000000 | VENTAS TOTALES A NACIONALES DE INVENTARIOS PRODUCIDOS | | |
| 40050001000000 | VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE INVENTARIOS PRODUCIDOS | | |
| 40050002000000 | TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS PRODUCIDOS | | |
| | | | |
| 40050003000000 | VENTAS TOTALES A NACIONALES DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCION | | |
| 40050004000000 | VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCION | | |
| 40050005000000 | TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS PARA SU DISTRIBUCION | | |
| | | | |
| 40050006000000 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES | | |
| 40050007000000 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO | | |
| | | | |
| 40050008000000 | VENTAS NETAS | | |
| | | | |
| | INGRESOS NETOS POR: | | |
| | | | |
| 40050009000000 | SERVICIOS EN GENERAL | | |
| 40050010000000 | MAQUILA | | |
| 40050011000000 | SERVICIOS ADMINISTRATIVOS | | |
| 40050012000000 | SEGUROS Y REASEGUROS | | |
| 40050013000000 | COMISIONES | | |
| 40050014000000 | REGALIAS | | |
| 40050015000000 | ASISTENCIA TECNICA | | |
| 40050016000000 | ARRENDAMIENTO | | |
| 40050017000000 | GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES | | |
| 40050018000000 | GANANCIA EN VENTA DE ACTIVO FIJO | | |
| 40050019000000 | GANANCIA EN VENTA DE TERRENOS | | |
| 40050020000000 | RECUPERACION DE CUENTAS INCOBRABLES | | |
| 40050021000000 | RECUPERACION POR SEGUROS | | |
| 40050022000000 | DIVIDENDOS PROVENIENTES DE RESIDENTES EN EL PAIS | | |
| 40050023000000 | DIVIDENDOS PROVENIENTES DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | |
| 40050024000000 | OTROS | | |
| 40050025000000 | TOTAL DE INGRESOS NETOS | | |
| | | | |
| 40050026000000 | TOTAL DE VENTAS E INGRESOS NETOS | | |
| | | | |
| 40050027000000 | AJUSTE POR ACTUALIZACION | | |
| | | | |
| 40050028000000 | TOTAL DE VENTAS E INGRESOS NETOS ACTUALIZADOS | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| TOTAL ACUMULABLES PARA ISR 2016 | TOTAL NO ACUMULABLES PARA ISR 2016 | TOTAL ACUMULABLES PARA ISR 2015 | TOTAL NO ACUMULABLES PARA ISR 2015 |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | 6.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 | 2016 | 2015 |
| | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
| | NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ELEGIDO ALGUN TIPO DE SISTEMA DE COSTEO EN EL INDICE "40D023000" DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | | |
| | | | |
| | | | |
| | CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE, SOBRE LA BASE DE COSTOS HISTORICOS O PREDETERMINADOS PARA EFECTOS FISCALES Y CON LOS METODOS DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION Y COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES | | |
| | | | |
| 40060000000000 | INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA | | |
| | | | |
| | MAS: | | |
| | | | |
| 40060001000000 | COMPRAS DE MATERIA PRIMA | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| | | | |
| 40060002000000 | INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA | | |
| 40060003000000 | MATERIA PRIMA DIRECTA UTILIZADA PARA LA PRODUCCION | | |
| | | | |
| | MAS: | | |
| | | | |
| 40060004000000 | MANO DE OBRA DIRECTA | | |
| 40060005000000 | COSTO PRIMO DE LA PRODUCCION | | |
| | MAS: | | |
| | | | |
| 40060006000000 | MATERIA PRIMA INDIRECTA | | |
| 40060007000000 | MANO DE OBRA INDIRECTA | | |
| 40060008000000 | GASTOS DE FABRICACION | | |
| | | | |
| 40060009000000 | COSTO DE PRODUCCION | | |
| | | | |
| | MAS: | | |
| | | | |
| 40060010000000 | INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO | | |
| 40060011000000 | COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| | | | |
| 40060012000000 | INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO | | |
| | | | |
| 40060013000000 | COSTO DE PRODUCCION TERMINADA | | |
| | | | |
| | MAS: | | |
| | | | |
| 40060014000000 | INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS | | |
| 40060015000000 | COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| | | | |
| 40060016000000 | INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS | | |
| 40060017000000 | EFECTO UEPS ELIMINADO DEL COSTO DE VENTAS | | |
| 40060018000000 | OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS | | |
| | | | |
| 40060019000000 | COSTO DE VENTAS CONTABLE | | |
| | | | |
| 40060020000000 | MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10 | | |
| | | | |
| 40060021000000 | COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| | | | |
| 40060022000000 | COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y TERMINADA NO DEDUCIBLES | | |
| 40060023000000 | MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE | | |
| 40060024000000 | GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES | | |
| 40060025000000 | DEPRECIACION CONTABLE EN GASTOS DE FABRICACION | | |
| 40060026000000 | OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES | | |
| | | | |
| | MAS: | | |
| | | | |
| 40060027000000 | DEPRECIACION FISCAL DE INVERSIONES RELACIONADAS CON LA PRODUCCION | | |
| 40060028000000 | OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES | | |
| | | | |
| 40060029000000 | COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| | | | |
| | CONFORME A UN SISTEMA DISTINTO AL ANTERIOR | | |
| | | | |
| 40060030000000 | GASTOS DE FABRICACION | | |
| 40060031000000 | OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS | | |
| 40060032000000 | COSTO DE VENTAS CONTABLE | | |
| | | | |
| 40060033000000 | MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10 | | |
| | | | |
| 40060034000000 | COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| | | | |
| 40060035000000 | CONCEPTOS NO DEDUCIBLES SIN INCLUIR DEPRECIACION | | |
| 40060036000000 | DEPRECIACION CONTABLE | | |
| | | | |
| | MAS: | | |
| | | | |
| 40060037000000 | DEPRECIACION FISCAL | | |
| 40060038000000 | OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES | | |
| | | | |
| 40060039000000 | COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
ESTE ANEXO CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | 7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 | GASTOS DE FABRICACION 2016 | GASTOS DE FABRICACION 2015 |
| | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
| | | | |
| | REMUNERACIONES | | |
| | | | |
| 40070000000000 | SUELDOS Y SALARIOS | | |
| 40070001000000 | COMPENSACIONES | | |
| 40070002000000 | HORAS EXTRAS | | |
| 40070003000000 | VACACIONES | | |
| 40070004000000 | PRIMA VACACIONAL | | |
| 40070005000000 | GRATIFICACIONES | | |
| 40070006000000 | INDEMNIZACIONES | | |
| 40070007000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA | | |
| 40070008000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | |
| 40070009000000 | OTRAS REMUNERACIONES | | |
| | | | |
| 40070010000000 | TOTAL DE REMUNERACIONES | | |
| | | | |
| | PRESTACIONES AL PERSONAL | | |
| | | | |
| 40070011000000 | PRESTACIONES DE RETIRO | | |
| 40070012000000 | ESTIMULOS AL PERSONAL | | |
| 40070013000000 | PREVISION SOCIAL | | |
| 40070014000000 | APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION | | |
| 40070015000000 | OTRAS PRESTACIONES | | |
| | | | |
| 40070016000000 | TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL | | |
| | | | |
| | IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | | |
| | | | |
| 40070017000000 | CUOTAS AL I.M.S.S. | | |
| 40070018000000 | APORTACIONES AL INFONAVIT | | |
| 40070019000000 | IMPUESTO SOBRE NOMINAS | | |
| 40070020000000 | SEGURO DE RETIRO | | |
| 40070021000000 | OTROS IMPUESTOS Y APORTACIONES | | |
| | | | |
| 40070022000000 | TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | | |
| | | | |
| | HONORARIOS | | |
| | | | |
| 40070023000000 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | | |
| 40070024000000 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | | |
| 40070025000000 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | |
| 40070026000000 | SUBTOTAL | | |
| 40070027000000 | AL CONSEJO DE ADMINISTRACION | | |
| | | | |
| 40070028000000 | TOTAL DE HONORARIOS | | |
| | | | |
| | ARRENDAMIENTOS | | |
| | | | |
| 40070029000000 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | | |
| 40070030000000 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | | |
| 40070031000000 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | |
| | | | |
| 40070032000000 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS | | |
| | | | |
| | DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | | |
| | | | |
| 40070033000000 | (DEPRECIACIONES) | | |
| | | | |
| 40070034000000 | TOTAL DE DEPRECIACIONES | | |
| | | | |
| 40070035000000 | (AMORTIZACIONES) | | |
| | | | |
| 40070036000000 | TOTAL DE AMORTIZACIONES | | |
| | | | |
| | OTROS GASTOS | | |
| | | | |
| 40070037000000 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | | |
| 40070038000000 | CORREOS | | |
| 40070039000000 | INTERNET | | |
| 40070040000000 | VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE | | |
| 40070041000000 | GASTOS DE REPRESENTACION | | |
| 40070042000000 | TELEFONO | | |
| 40070043000000 | AGUA | | |
| 40070044000000 | ELECTRICIDAD | | |
| 40070045000000 | VIGILANCIA Y LIMPIEZA | | |
| 40070046000000 | MATERIALES DE OFICINA | | |
| 40070047000000 | GASTOS LEGALES | | |
| 40070048000000 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | | |
| 40070049000000 | SEGUROS Y FIANZAS | | |
| 40070050000000 | GASTOS NO DEDUCIBLES | | |
| 40070051000000 | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS | | |
| 40070052000000 | RECARGOS FISCALES | | |
| 40070053000000 | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES | | |
| 40070054000000 | PROPAGANDA Y PUBLICIDAD | | |
| 40070055000000 | FOTOCOPIADO | | |
| 40070056000000 | DONATIVOS | | |
| 40070057000000 | ASISTENCIA TECNICA | | |
| 40070058000000 | FLETES | | |
| 40070059000000 | IMPUESTO DE IMPORTACION | | |
| 40070060000000 | IMPUESTO DE EXPORTACION | | |
| 40070061000000 | REGALIAS SIN RETENCION | | |
| 40070062000000 | REGALIAS SUJETAS AL 5% | | |
| 40070063000000 | REGALIAS SUJETAS AL 10% | | |
| 40070064000000 | REGALIAS SUJETAS AL 25% | | |
| 40070065000000 | REGALIAS SUJETAS AL 35% | | |
| 40070066000000 | COMISIONES SOBRE VENTAS | | |
| 40070067000000 | PATENTES Y MARCAS | | |
| 40070068000000 | MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION | | |
| 40070069000000 | MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION | | |
| 40070070000000 | COMISIONES BANCARIAS | | |
| 40070071000000 | PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS | | |
| 40070072000000 | PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES | | |
| 40070073000000 | PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA | | |
| 40070074000000 | PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | | |
| 40070075000000 | PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | | |
| 40070076000000 | PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO | | |
| 40070077000000 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | | |
| 40070078000000 | PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS | | |
| 40070079000000 | OTROS | | |
| 40070080000000 | TOTAL DE OTROS GASTOS | | |
| | | | |
| 40070081000000 | TOTAL DE GASTOS | | |
| | | | |
| 40070082000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | |
| | | | |
| 40070083000000 | TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADOS | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| GASTOS DE VENTA 2016 | GASTOS DE VENTA 2015 | GASTOS DE ADMINISTRACION 2016 | GASTOS DE ADMINISTRACION 2015 |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| GASTOS GENERALES 2016 | GASTOS GENERALES 2015 | TOTAL 2016 | TOTAL 2015 |
PARTE IV
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR 2015 | TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR 2014 | TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR 2015 | TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR 2014 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | 8.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 | 2016 | 2015 |
| | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
| | | | |
| | INTERESES A FAVOR | | |
| | | | |
| | NACIONALES | | |
| | | | |
| 40080000000000 | BANCARIOS | | |
| 40080001000000 | PERSONAS FISICAS | | |
| 40080002000000 | PERSONAS MORALES | | |
| | | | |
| | EXTRANJEROS | | |
| | | | |
| 40080003000000 | BANCARIOS | | |
| 40080004000000 | PERSONAS FISICAS | | |
| 40080005000000 | PERSONAS MORALES | | |
| 40080006000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | |
| 40080007000000 | TOTAL DE INTERESES A FAVOR | | |
| | | | |
| | INTERESES A CARGO | | |
| | | | |
| | NACIONALES | | |
| | | | |
| 40080008000000 | BANCARIOS | | |
| 40080009000000 | PERSONAS FISICAS | | |
| 40080010000000 | PERSONAS MORALES | | |
| | | | |
| | EXTRANJEROS | | |
| | | | |
| 40080011000000 | BANCARIOS | | |
| 40080012000000 | PERSONAS FISICAS | | |
| 40080013000000 | PERSONAS MORALES | | |
| 40080014000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | |
| 40080015000000 | TOTAL DE INTERESES A CARGO | | |
| | | | |
| | RESULTADO CAMBIARIO | | |
| | | | |
| 40080016000000 | PERDIDA CAMBIARIA | | |
| 40080017000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | |
| 40080018000000 | UTILIDAD CAMBIARIA | | |
| 40080019000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | |
| 40080020000000 | TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO | | |
| | | | |
| | RESULTADO POR POSICION MONETARIA | | |
| | | | |
| 40080021000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | | |
| 40080022000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | |
| 40080023000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | | |
| 40080024000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | |
| 40080025000000 | TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA | | |
| | | | |
| | CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS | | |
| | | | |
| 40080026000000 | CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR | | |
| 40080027000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | |
| 40080028000000 | CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR | | |
| 40080029000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | |
| 40080030000000 | TOTAL DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS | | |
| | | | |
| | OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS | | |
| | | | |
| 40080031000000 | OTROS A FAVOR | | |
| 40080032000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | |
| 40080033000000 | OTROS A CARGO | | |
| 40080034000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | |
| 40080035000000 | TOTAL DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS | | |
| 40080036000000 | TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR 2016 | ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR 2015 | NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR 2016 | NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR 2015 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | 9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | BASE GRAVABLE | TASA, TARIFA O CUOTA |
| | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
| | | | |
| | CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | | |
| | | | |
| 40090000000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 40090001000000 | OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R. | | |
| 40090002000000 | I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO | | |
| | | | |
| 40090003000000 | MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES | | |
| 40090004000000 | MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES. | | |
| 40090005000000 | ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL | | |
| 40090006000000 | MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION TEATRAL NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES | | |
| 40090007000000 | ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION TEATRAL NACIONAL. | | |
| 40090008000000 | OTROS ESTIMULOS | | |
| 40090009000000 | TOTAL DE ESTIMULOS | | |
| 40090010000000 | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION | | |
| 40090011000000 | I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE | | |
| 40090012000000 | I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO | | |
| 40090013000000 | I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS | | |
| 40090014000000 | OTRAS CANTIDADES A CARGO | | |
| 40090015000000 | OTRAS CANTIDADES A FAVOR | | |
| 40090016000000 | DIFERENCIA A CARGO | | |
| 40090017000000 | DIFERENCIA A FAVOR | | |
| | | | |
| 40090018000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO | | |
| 40090019000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS | | |
| | | | |
| 40090020000000 | DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO | | |
| 40090021000000 | I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U. | | |
| 40090022000000 | SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | OTROS DATOS | | |
| | | | |
| 40090023000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES | | |
| 40090024000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE | | |
| 40090025000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE | | |
| 40090026000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA CORRESPONDIENTE A LA DEDUCCION DEL 8% DE LOS INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| | PERSONA FISICA | | |
| 40090027000000 | OTROS INGRESOS MANIFESTADOS COMO PERSONA FISICA | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | | |
| | | | |
| 40090028000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16% | | |
| 40090029000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0% | | |
| | | | |
| 40090030000000 | SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS | | |
| | | | |
| 40090031000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) | | |
| | | | |
| 40090032000000 | TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES | | |
| | | | |
| 40090033000000 | SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| 40090034000000 | SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR | | |
| | | | |
| 40090035000000 | SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| 40090036000000 | SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA | | |
| 40090037000000 | SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) | | |
| | | | |
| 40090038000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 3 % (REDES PUBLICAS DE TELECOMUNICACIONES) | | |
| 40090039000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 25 % (BEBIDAS ENERGETIZANTES, ASI COMO CONCENTRADOS, POLVOS Y JARABES PARA PREPARAR BEBIDAS ENERGETIZANTES) | | |
| 40090040000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 26.5 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE HASTA 14 °G.L.) | | |
| 40090041000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30% (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE MAS DE 14 °G.L. Y HASTA 20 °G.L.) | | |
| 40090042000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30 % (JUEGOS CON APUESTAS Y SORTEOS) | | |
| 40090043000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30.4 % (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO) | | |
| 40090044000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 50 % (ALCOHOL, ALCOHOL DESNATURALIZADO Y MIELES INCRISTALIZABLES) | | |
| 40090045000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 53 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE MAS DE 20 °G.L.) | | |
| 40090046000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, CIGARROS) | | |
| 40090047000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS) | | |
| 40090048000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A OTRAS TASAS | | |
| | | | |
| 40090049000000 | SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS | | |
| | | | |
| 40090050000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) | | |
| | | | |
| 40090051000000 | TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES | | |
| | | | |
| | | | |
| 40090052000000 | TOTAL DE LITROS ENAJENADOS DE BEBIDAS SABORIZADAS | | |
| | | | |
| 40090053000000 | MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIAS 1 Y 2 A LA TASA DEL 9% | | |
| 40090054000000 | MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 3 A LA TASA DEL 6% | | |
| 40090055000000 | MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 4 A LA TASA DEL 6% | | |
| 40090056000000 | MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 5 | | |
| | | | |
| 40090057000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE BOTANAS A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090058000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE PRODUCTOS DE CONFITERIA A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090059000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE CHOCOLATE Y DEMAS PRODUCTOS DERIVADOS DEL CACAO A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090060000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE FLANES Y PUDINES A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090061000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE DULCES DE FRUTAS Y HORTALIZAS A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090062000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE CREMAS DE CACAHUATE Y AVELLANAS A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090063000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE DULCES DE LECHE A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090064000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE ALIMENTOS PREPARADOS A BASE DE CEREALES A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090065000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE HELADOS, NIEVES Y PALETAS DE HIELO A LA TASA DEL 8% | | |
| | | | |
| 40090066000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE PROPANO (CUOTA DE $5.91 POR LITRO) | | |
| 40090067000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE BUTANO (CUOTA DE $7.66 POR LITRO) | | |
| 40090068000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE GASOLINAS Y GASAVION (CUOTA DE $10.38 POR LITRO) | | |
| 40090069000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE TURBOSINA Y OTROS KEROSENOS (CUOTA DE $12.40 POR LITRO) | | |
| 40090070000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE DIESEL (CUOTA DE $12.59 POR LITRO) | | |
| 40090071000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE COMBUSTOLEO (CUOTA DE $13.45 POR LITRO) | | |
| 40090072000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE COQUE DE PETROLEO (CUOTA DE $15.60 POR TONELADA) | | |
| 40090073000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE COQUE DE CARBON (CUOTA DE $36.57 POR TONELADA) | | |
| 40090074000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE CARBON MINERAL (CUOTA DE $27.54 POR TONELADA) | | |
| 40090075000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE OTROS COMBUSTIBLES FOSILES (CUOTA DE $39.80 POR TONELADA) | | |
| | | | |
| 40090076000000 | SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| 40090077000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 25 % (BEBIDAS ENERGETIZANTES, ASI COMO CONCENTRADOS, POLVOS Y JARABES PARA PREPARAR BEBIDAS ENERGETIZANTES) | | |
| 40090078000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 26.5 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE HASTA 14 °G.L.) | | |
| 40090079000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 30 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE MAS DE 14 °G.L. Y HASTA 20 °G.L.) | | |
| 40090080000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 30.4 % (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO) | | |
| 40090081000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 53 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE MAS DE 20 °G.L.) | | |
| 40090082000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, CIGARROS) | | |
| 40090083000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS) | | |
| 40090084000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A OTRAS TASAS | | |
| | | | |
| 40090085000000 | SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS | | |
| | | | |
| 40090086000000 | TOTAL DE LITROS IMPORTADOS DE BEBIDAS SABORIZADAS | | |
| | | | |
| 40090087000000 | MONTO TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIAS 1 Y 2 A LA TASA DEL 9% | | |
| 40090088000000 | MONTO TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 3 A LA TASA DEL 7% | | |
| 40090089000000 | MONTO TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 4 A LA TASA DEL 6% | | |
| 40090090000000 | MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 5 | | |
| | | | |
| 40090091000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE BOTANAS A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090092000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE PRODUCTOS DE CONFITERIA A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090093000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE CHOCOLATE Y DEMAS PRODUCTOS DERIVADOS DEL CACAO A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090094000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE FLANES Y PUDINES A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090095000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE DULCES DE FRUTAS Y HORTALIZAS A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090096000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE CREMAS DE CACAHUATE Y AVELLANAS A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090097000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE DULCES DE LECHE A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090098000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE ALIMENTOS PREPARADOS A BASE DE CEREALES A LA TASA DEL 8% | | |
| 40090099000000 | MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE HELADOS, NIEVES Y PALETAS DE HIELO A LA TASA DEL 8% | | |
| | | | |
| 40090100000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE PROPANO (CUOTA DE $5.91 POR LITRO) | | |
| 40090101000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE BUTANO (CUOTA DE $7.66 POR LITRO) | | |
| 40090102000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE GASOLINAS Y GASAVION (CUOTA DE $10.38 POR LITRO) | | |
| 40090103000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE TURBOSINA Y OTROS KEROSENOS (CUOTA DE $12.40 POR LITRO) | | |
| 40090104000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE DIESEL (CUOTA DE $12.59 POR LITRO) | | |
| 40090105000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE COMBUSTOLEO (CUOTA DE $13.45 POR LITRO) | | |
| 40090106000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE COQUE DE PETROLEO (CUOTA DE $15.60 POR TONELADA) | | |
| 40090107000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE COQUE DE CARBON (CUOTA DE $36.57 POR TONELADA) | | |
| 40090108000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE CARBON MINERAL (CUOTA DE $27.54 POR TONELADA) | | |
| 40090109000000 | COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE OTROS COMBUSTIBLES FOSILES (CUOTA DE $39.80 POR TONELADA) | | |
| | | | |
| 40090110000000 | VALOR DE LOS CIGARROS ENAJENADOS (CUOTA DE $0.35 POR CIGARRO) | | |
| 40090111000000 | VALOR DE LOS CIGARROS IMPORTADOS (CUOTA DE $0.35 POR CIGARRO) | | |
| 40090112000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35) | | |
| 40090113000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35) | | |
| 40090114000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS ENAJENADOS | | |
| 40090115000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS IMPORTADOS | | |
| | | | |
| 40090116000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS ENAJENADOS ENTRE 0.75) | | |
| 40090117000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS IMPORTADOS ENTRE 0.75) | | |
| | | | |
| 40090118000000 | SUMA DEL IEPS ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| 40090119000000 | SUMA DE COMPENSACIONES DE SALDOS A FAVOR DE IEPS | | |
| 40090120000000 | SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| 40090121000000 | SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IEPS | | |
| 40090122000000 | SUMA DEL IEPS DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR | | |
| | | | |
| 40090123000000 | IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION | | |
| 40090124000000 | IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION | | |
| | | | |
| 40090125000000 | TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR | | |
| | | | |
| | APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL | | |
| | | | |
| 40090126000000 | CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S. | | |
| 40090127000000 | APORTACIONES AL INFONAVIT | | |
| 40090128000000 | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | | |
| | | | |
| | DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA | | |
| | | | |
| 40090129000000 40090130000000 | EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) AEREO MEXICANO (SENEAM) EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) | | |
| 40090131000000 | SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO AEREO MEXICANO (SENEAM) | | |
| 40090132000000 | COMISION FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (IFT) | | |
| 40090133000000 | OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO | | |
| | | | |
| | CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | | |
| | | | |
| | POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS | | |
| | | | |
| 40090134000000 | POR SALARIOS | | |
| 40090135000000 | HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R. | | |
| 40090136000000 | PREMIOS | | |
| 40090137000000 | HONORARIOS AL 10% | | |
| 40090138000000 | ARRENDAMIENTO AL 10% | | |
| 40090139000000 | ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20% | | |
| 40090140000000 | INTERESES AL 20% | | |
| 40090141000000 | INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35% | | |
| 40090142000000 | COMISIONES | | |
| 40090143000000 | POR DIVIDENDOS AL 10% | | |
| 40090144000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 40090145000000 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS | | |
| | | | |
| | POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | |
| | | | |
| 40090146000000 | SALARIOS AL 15% | | |
| 40090147000000 | SALARIOS AL 30% | | |
| 40090148000000 | JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15% | | |
| 40090149000000 | JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30% | | |
| 40090150000000 | HONORARIOS AL 25% | | |
| 40090151000000 | REGALIAS AL 5% | | |
| 40090152000000 | REGALIAS AL 10% | | |
| 40090153000000 | REGALIAS AL 25% | | |
| 40090154000000 | REGALIAS AL 35% | | |
| 40090155000000 | ASISTENCIA TECNICA | | |
| 40090156000000 | MEDIACIONES | | |
| 40090157000000 | ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES | | |
| 40090158000000 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5% | | |
| 40090159000000 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25% | | |
| 40090160000000 | INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL | | |
| 40090161000000 | ARRENDAMIENTO FINANCIERO | | |
| 40090162000000 | PREMIOS | | |
| 40090163000000 | SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO | | |
| 40090164000000 | INTERESES AL 4.9% | | |
| 40090165000000 | INTERESES AL 10% | | |
| 40090166000000 | INTERESES AL 15% | | |
| 40090167000000 | INTERESES AL 21% | | |
| 40090168000000 | INTERESES AL 35% | | |
| 40090169000000 | ENAJENACION DE INMUEBLES | | |
| 40090170000000 | ENAJENACION DE ACCIONES | | |
| 40090171000000 40090172000000 | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA | | |
| 40090173000000 40090174000000 | CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES CONTRATO DE FLETAMENTO | | |
| 40090175000000 | ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS | | |
| 40090176000000 | POR DIVIDENDOS AL 10% | | |
| 40090177000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 40090178000000 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | | |
| | | | |
| 40090179000000 | SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS | | |
| 40090180000000 | USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS | | |
| 40090181000000 | ADQUISICION DE DESPERDICIOS | | |
| 40090182000000 | SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES | | |
| 40090183000000 | SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS | | |
| 40090184000000 | ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS | | |
| 40090185000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 40090186000000 | TOTAL DE I.V.A. RETENIDO | | |
| | | | |
| | OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS | | |
| | | | |
| 40090187000000 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO | | |
| 40090188000000 | CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S. | | |
| 40090189000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA CORRESPONDIENTE A LA DEDUCCION DEL 8% DE LOS INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD RETENEDOR | | |
| 40090190000000 | OTROS | | |
| | | | |
| | COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES OBTENIDAS | | |
| | | | |
| | COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE: | | |
| | | | |
| | A VALOR HISTORICO DE: | | |
| 40090191000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | |
| 40090192000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 40090193000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | |
| 40090194000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | |
| 40090195000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | |
| 40090196000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | |
| | | | |
| | A VALOR ACTUALIZADO DE: | | |
| 40090197000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | |
| 40090198000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 40090199000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | |
| 40090200000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | |
| 40090201000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | |
| 40090202000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | |
| | | | |
| | COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO APLICADAS A: | | |
| | | | |
| | A VALOR HISTORICO DE: | | |
| 40090203000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO | | |
| 40090204000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS | | |
| 40090205000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO | | |
| 40090206000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS | | |
| 40090207000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | |
| | | | |
| | A VALOR ACTUALIZADO DE: | | |
| 40090208000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO | | |
| 40090209000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS | | |
| 40090210000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO | | |
| 40090211000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS | | |
| 40090212000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | |
| | | | |
| 40090213000000 | RECARGOS | | |
| 40090214000000 | MULTAS | | |
| 40090215000000 | OTROS ACCESORIOS | | |
| | | | |
| | DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | A VALOR HISTORICO DE: | | |
| 40090216000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | |
| 40090217000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 40090218000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | |
| 40090219000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | |
| 40090220000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | |
| 40090221000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | |
| | | | |
| | A VALOR ACTUALIZADO DE: | | |
| 40090222000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | |
| 40090223000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 40090224000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | |
| 40090225000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | |
| 40090226000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | |
| 40090227000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| CONTRIBUCION DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR | CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE | DIFERENCIA | DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA |
| CONCEPTO |
| 9.1.- DECLARATORIA |
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | 10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO | IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES |
| | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| | | | |
| 40100000000000 | DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO) | | |
| 40100001000000 | DIFERENCIA DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) | | |
| | PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES PROPIOS | | |
| 40100002000000 | CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 40100003000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE HONORARIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 40100004000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 40100005000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 40100006000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO) EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 40100007000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 40100008000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 40100009000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 40100010000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 40100011000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) | | |
| | | | |
| | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| | COMO RECAUDADOR (DE EJERCICIOS ANTERIORES) | | |
| | | | |
| 40100012000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: | | |
| | | | |
| | INFORMACION DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 40100013000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 40100014000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 40100015000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 40100016000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 40100017000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS | | |
| | | | |
| 40100018000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL | | |
| | | | |
| 40100019000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES | | |
| | | | |
| 40100020000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: | | |
| | | | |
| | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | | |
| | | | |
| 40100021000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTOS LOCALES | | |
| | | | |
| 40100022000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE NOMINAS | | |
| | | | |
| 40100023000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA | | |
| | | | |
| 40100024000000 40100025000000 | EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL MES DE: EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 LEY FEDERAL DE DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| 40100026000000 | SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO AEREO MEXICANO (SENEAM), CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| 40100027000000 | COMISION FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES, (IFT) CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| 40100028000000 | OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | |
| | | | |
| | OTRAS CONTRIBUCIONES | | |
| | | | |
| 40100029000000 | ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | |
| | | | |
| | DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO: | | |
| | | | |
| 40100030000000 | DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES | | |
| | | | |
| 40100031000000 | CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO | | |
| | | | |
| 40100032000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | |
| | | | |
| 40100033000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS | | |
| | | | |
| 40100034000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 40100035000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 40100036000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 40100037000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 40100038000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 40100039000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS | | |
| | | | |
| 40100040000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL | | |
| | | | |
| 40100041000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES | | |
| | | | |
| 40100042000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: | | |
| | | | |
| | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | | |
| | | | |
| 40100043000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTOS LOCALES | | |
| | | | |
| 40100044000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | DERECHOS | | |
| | | | |
| 40100045000000 | CORRESPONDIENTE AL DERECHO | | |
| | | | |
| | OTRAS CONTRIBUCIONES | | |
| | | | |
| 40100046000000 | ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | |
| | | | |
| 40100047000000 | TOTAL | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | IMPORTE DE LA CONTRIBUCION EN LITIGIO | FECHA DE PAGO | INSTITUCION DE CREDITO O SAT | NUMERO DE LA OPERACIÓN |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE) NUMERO DE FOLIO | PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE) FECHA DE PRESENTACION | PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE) ADMINISTRACION RECEPTORA | OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES NUMERO | OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES FECHA |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | 11.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | TOTAL |
| | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | |
| | | |
| 40110000000000 | UTILIDAD NETA | |
| 40110001000000 | PERDIDA NETA | |
| | | |
| | MAS-MENOS: | |
| | | |
| 40110002000000 | EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10 | |
| 40110003000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | |
| 40110004000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | |
| 40110005000000 | UTILIDAD NETA HISTORICA | |
| 40110006000000 | PERDIDA HISTORICA | |
| | | |
| | MAS: | |
| 40110007000000 | INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | |
| | | |
| | MAS: | |
| 40110008000000 | DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 40110009000000 | DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 40110010000000 | INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | |
| | | |
| 40110011000000 | PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 40110012000000 | UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| | | |
| 40110013000000 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| | | |
| 40110014000000 | PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO | |
| 40110015000000 | UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO | |
| | | |
| | MAS O MENOS: | |
| | | |
| 40110016000000 | PTU PAGADA EN EL EJERCICIO | |
| | | |
| 40110017000000 | PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO | |
| 40110018000000 | UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO | |
| | | |
| 40110019000000 | DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) | |
| 40110020000000 | AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | |
| 40110021000000 | RESULTADO FISCAL Y/O UTILIDAD GRAVABLE | |
| | | |
| | INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | |
| | | |
| 40110022000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | |
| 40110023000000 | UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL | |
| 40110024000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES | |
| 40110025000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 40110026000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE TERRENOS | |
| 40110027000000 | UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS | |
| 40110028000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES | |
| 40110029000000 | INGRESOS COBRADOS DEL EJERCICIO ANTERIOR (PERSONAS FISICAS) | |
| 40110030000000 | INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS | |
| 40110031000000 40110032000000 | INVENTARIO ACUMULABLE ESTIMULOS FISCALES | |
| 40110033000000 | OTROS | |
| | | |
| 40110034000000 | TOTAL | |
| | | |
| | DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | |
| | | |
| 40110035000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| 40110036000000 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | |
| 40110037000000 | MULTAS | |
| 40110038000000 | GASTOS NO DEDUCIBLES | |
| 40110039000000 | COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, DE PRODUCCION EN PROCESO Y DE ARTICULOS TERMINADOS NO DEDUCIBLES | |
| 40110040000000 | MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE | |
| 40110041000000 | DEPRECIACION CONTABLE | |
| 40110042000000 | PROVISIONES | |
| 40110043000000 | ESTIMACIONES | |
| 40110044000000 | PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 40110045000000 | COSTO DE VENTAS (PERSONAS FISICAS) | |
| 40110046000000 | COSTO DE VENTAS CONTABLE | |
| 40110047000000 | PERDIDA CAMBIARIA | |
| 40110048000000 | AMORTIZACIONES | |
| 40110049000000 | PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | |
| 40110050000000 | PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS | |
| 40110051000000 | PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION | |
| 40110052000000 | HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |
| 40110053000000 | PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA | |
| 40110054000000 | INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO | |
| 40110055000000 | PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR | |
| 40110056000000 | OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES | |
| 40110057000000 | OTROS | |
| | | |
| 40110058000000 | TOTAL | |
| | | |
| | LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: | |
| | | |
| 40110059000000 | GASTOS DE FABRICACION | |
| 40110060000000 | GASTOS DE VENTA | |
| 40110061000000 | GASTOS GENERALES | |
| 40110062000000 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |
| | | |
| | LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR: | |
| | | |
| 40110063000000 | GASTOS DE FABRICACION | |
| 40110064000000 | GASTOS DE VENTA | |
| 40110065000000 | GASTOS GENERALES | |
| 40110066000000 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |
| | | |
| | DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | |
| | | |
| 40110067000000 | ADQUISICION DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS SEMITERMINADOS, QUE SE UTILICEN PARA PRESTAR SERVICIOS, PARA FABRICAR BIENES O PARA ENAJENARLOS | |
| 40110068000000 | MANO DE OBRA | |
| 40110069000000 | MAQUILAS | |
| 40110070000000 | GASTOS DE FABRICACION | |
| 40110071000000 | DEPRECIACION FISCAL | |
| 40110072000000 | DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES | |
| 40110073000000 | AMORTIZACION FISCAL | |
| 40110074000000 | PERDIDA FISCAL EN VENTA DE ACTIVO | |
| 40110075000000 | PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS | |
| 40110076000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE | |
| 40110077000000 | PERDIDA CAMBIARIA FISCAL | |
| 40110078000000 | CARGOS A PROVISIONES | |
| 40110079000000 | CARGOS A ESTIMACIONES | |
| 40110080000000 | HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | |
| 40110081000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR | |
| 40110082000000 | PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES | |
| 40110083000000 | INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS | |
| 40110084000000 | COSTO DE VENTAS FISCAL | |
| 40110085000000 | DEDUCCION ADICIONAL POR DONACION DE BIENES BASICOS PARA LA SUBSISTENCIA HUMANA (ARTICULO 1.3. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013) | |
| 40110086000000 | DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013) | |
| 40110087000000 | DEDUCCION ADICIONAL PARA MAQUILADORAS | |
| 40110088000000 | OTROS | |
| | | |
| 40110089000000 | TOTAL | |
| | | |
| | INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | |
| | | |
| 40110090000000 | UTILIDAD CAMBIARIA | |
| 40110091000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES | |
| 40110092000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | |
| 40110093000000 | UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS | |
| 40110094000000 | UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION | |
| 40110095000000 | VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE | |
| 40110096000000 | CANCELACION DE ESTIMACIONES | |
| 40110097000000 | CANCELACION DE PROVISIONES | |
| 40110098000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS | |
| 40110099000000 | INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO | |
| 40110100000000 | UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA | |
| 40110101000000 | ANTICIPO DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES CONSIDERADOS COMO INGRESOS EN EL EJERCICIO | |
| 40110102000000 | INGRESOS DEL EJERCICIO NO COBRADOS (PERSONAS FISICAS) | |
| 40110103000000 | OTROS | |
| | | |
| 40110104000000 | TOTAL | |
ESTE ANEXO CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | 12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL | PAIS DE RESIDENCIA | FECHA DE CELEBRACION DEL CONTRATO QUE LE DIO ORIGEN A LA OPERACIÓN |
| | | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | | |
| | | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "40D060000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | | | |
| | | | | |
| 40120000000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 40120001000000 | TOTAL | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||||
| TIPO DE OPERACION CONTRATADA, DEUDA O CAPITAL | MONTO CONTRATADO | TIPO DE MONEDA | TASA DE INTERES | VIGENCIA DEL | VIGENCIA AL | INDIQUE SI SE CONTRATO CON UNA PARTE RELACIONADA (SI O NO) |
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | 13.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL | PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD | PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD |
| | | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | | |
| | | | | |
| NOTA: | NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "40D061000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA | | | |
| | | | | |
| 40130000000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 40130001000000 | TOTAL | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| MONTO DE LA INVERSION | MONTO DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION | MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION | VALOR DE LA INVERSION |
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||
| | 14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC | PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES | PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO | PERIODO DE TENENCIA DEL |
| | | | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | | | |
| | | | | | |
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA | | | | |
| | | | | | |
| 40140000000000 | (ESPECIFICAR) | | | | |
| | | | | | |
| 40140001000000 | TOTAL | | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| PERIODO DE TENENCIA AL | MONTO DE APORTACIONES | MONTO DE RETIROS DE CAPITAL | MONTO DE PRESTAMOS EFECTUADOS | MONTO DE PRESTAMOS RECIBIDOS |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | 15.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS SEGUN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Y LOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y EL TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | TOTAL |
| | | |
| | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | |
| | | |
| 40150000000000 | TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS | |
| | | |
| | MAS: | |
| | | |
| 40150001000000 | TOTAL DE INTERESES A FAVOR | |
| 40150002000000 | UTILIDAD CAMBIARIA | |
| 40150003000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA | |
| 40150004000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | |
| 40150005000000 | EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | |
| 40150006000000 | OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR | |
| 40150007000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR | |
| 40150008000000 | CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR | |
| 40150009000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR | |
| 40150010000000 | TOTAL DE PRODUCTOS FINANCIEROS | |
| | | |
| 40150011000000 | RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO CAPITALIZABLE | |
| 40150012000000 | UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | |
| 40150013000000 | INGRESOS POR LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS | |
| 40150014000000 | RESULTADO FAVORABLE POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS | |
| 40150015000000 | RESULTADO FAVORABLE NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS | |
| 40150016000000 | VALUACION FAVORABLE DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS | |
| 40150017000000 | PARTICIPACION FAVORABLE DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS | |
| 40150018000000 | IMPUESTO DIFERIDO ACREEDOR | |
| 40150019000000 | OTROS | |
| 40150020000000 40150021000000 | TOTAL DE OTROS CONCEPTOS A FAVOR TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL | |
| | | |
| | MENOS : | |
| | | |
| 40150022000000 | METODO DE PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS, ETCETERA | |
| 40150023000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA | |
| 40150024000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | |
| 40150025000000 | EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | |
| 40150026000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR | |
| 40150027000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE VENTAS O INGRESOS BRUTOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD | |
| 40150028000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR | |
| 40150029000000 | OTROS | |
| 40150030000000 | TOTAL | |
| | | |
| | MAS: | |
| 40150031000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | |
| 40150032000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES | |
| 40150033000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL EXTRANJERO | |
| 40150034000000 | GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACTIVO FIJO | |
| 40150035000000 | GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TERRENOS | |
| 40150036000000 | GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACCIONES O PARTES SOCIALES | |
| 40150037000000 | GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TITULOS VALOR | |
| 40150038000000 | GANANCIA REALIZADA EN FUSION O ESCISION DE SOCIEDADES | |
| 40150039000000 | GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCION DE CAPITAL O LIQUIDACION DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| 40150040000000 | DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE VENTAS O INGRESOS NACIONALES | |
| 40150041000000 | DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE VENTAS O INGRESOS AL EXTRANJERO | |
| 40150042000000 | CANTIDADES RECIBIDAS EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA POR PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL MAYORES A $600,000.00 | |
| 40150043000000 | OTROS | |
| 40150044000000 | TOTAL | |
| | | |
| | MENOS: | |
| | | |
| 40150045000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES | |
| 40150046000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 40150047000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE TERRENOS | |
| 40150048000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES O PARTES SOCIALES | |
| 40150049000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE TITULOS VALOR | |
| 40150050000000 | UTILIDAD CONTABLE EN FUSION O ESCISION DE SOCIEDADES | |
| 40150051000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES PERCIBIDOS DE OTRAS PERSONAS MORALES RESIDENTES EN MEXICO | |
| 40150052000000 | IMPUESTO DIFERIDO ACREEDOR | |
| 40150053000000 | OTROS | |
| 40150054000000 | TOTAL | |
| | | |
| 40150055000000 | INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| | | |
| | MAS: | |
| | | |
| 40150056000000 | VENTAS O INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES COBRADOS EN EL EJERCICIO | |
| 40150057000000 | COSTO FISCAL POR LA ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO | |
| 40150058000000 | COSTO FISCAL POR ENAJENACION DE TERRENOS | |
| 40150059000000 | OTROS | |
| 40150060000000 | TOTAL | |
| | | |
| | MENOS: | |
| | | |
| 40150061000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | |
| 40150062000000 | GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACCIONES O PARTES SOCIALES | |
| 40150063000000 | GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TITULOS VALOR | |
| 40150064000000 | GANANCIA REALIZADA EN FUSION O ESCISION DE SOCIEDADES | |
| 40150065000000 | GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCION DE CAPITAL O LIQUIDACION DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| 40150066000000 | PERDIDA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACTIVO FIJO | |
| 40150067000000 | PERDIDA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TERRENOS | |
| 40150068000000 | UTILIDAD CAMBIARIA | |
| 40150069000000 | VENTAS O INGRESOS NO COBRADOS EN EL EJERCICIO | |
| 40150070000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL EXTRANJERO | |
| 40150071000000 | INTERESES QUE GENERARON IVA Y QUE ESTAN EN RESERVA DE CAPITAL | |
| 40150072000000 | OTROS | |
| 40150073000000 | TOTAL | |
| | | |
| 40150074000000 | TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | |
ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | 16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC | TIPO DE OPERACION | EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACION", HAYAN SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO |
| | | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | | |
| | | | | |
| NOTA: | NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "40D036000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | |
| | | | | |
| | DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE RELACIONADA | | | |
| | | | | |
| | INGRESOS ACUMULABLES | | | |
| | | | | |
| 40160000000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 40160001000000 | TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES | | | |
| | | | | |
| | DEDUCCIONES AUTORIZADAS | | | |
| | | | | |
| 40160002000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 40160003000000 | TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| PAIS DE RESIDENCIA | VALOR DE LA OPERACION Y/O INVERSION PARA EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO) | METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO | LA OPERACION ESTA PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTE S EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO) | AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | 17.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | |
| | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | |
| | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "40D036000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |
| | CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO. INFORMACION GENERAL | |
| | | |
| | CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE: | |
| | | |
| 40170000000000 | DISTRIBUCION | (SI O NO) |
| 40170001000000 | MANUFACTURA | (SI O NO) |
| 40170002000000 | MAQUILADORA | (SI O NO) |
| 40170003000000 | OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | (SI O NO) |
| 40170004000000 | SERVICIOS | (DATO) |
| 40170005000000 | OTROS (ESPECIFICAR) | (DATO) |
| | | |
| 40170006000000 | EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | (SI O NO) |
| | | |
| 40170007000000 | EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | (SI O NO) |
| | | |
| | ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | |
| 40170008000000 | CAMPO 1 | (DATO) |
| 40170009000000 | CAMPO 2 | (DATO) |
| 40170010000000 | CAMPO 3 | (DATO) |
| 40170011000000 | CAMPO 4 | (DATO) |
| 40170012000000 | CAMPO 5 | (DATO) |
| 40170013000000 | MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES | (IMPORTE) |
| | | |
| | ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE VIII) | |
| 40170014000000 | CAMPO 1 | (DATO) |
| 40170015000000 | CAMPO 2 | (DATO) |
| 40170016000000 | CAMPO 3 | (DATO) |
| 40170017000000 | CAMPO 4 | (DATO) |
| 40170018000000 | CAMPO 5 | (DATO) |
| 40170019000000 | MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES | (IMPORTE) |
| | | |
| | ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII) | |
| 40170020000000 | CAMPO 1 | (DATO) |
| 40170021000000 | CAMPO 2 | (DATO) |
| 40170022000000 | CAMPO 3 | (DATO) |
| 40170023000000 | CAMPO 4 | (DATO) |
| 40170024000000 | CAMPO 5 | (DATO) |
| 40170025000000 | VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD | (IMPORTE) |
| | | |
| 40170026000000 | EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL | (SI O NO) |
| 40170027000000 | NUMERO DE OFICIO | (DATO) |
| 40170028000000 | FECHA DEL OFICIO | (DD/MM/AAAA) |
| 40170029000000 | INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL | (SI O NO) |
| 40170030000000 | FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION | (DD/MM/AAAA) |
| 40170031000000 | EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS | (SI O NO) |
| 40170032000000 | NÚMERO DE OFICIO | (DATO) |
| 40170033000000 | FECHA DEL OFICIO | (DD/MM/AAAA) |
| | | |
| 40170034000000 | DEDUJO EN EL EJERCICIO INVENTARIOS INICIALES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES | (SI O NO) |
| 40170035000000 | DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES | (SI O NO) |
| | | |
| 40170036000000 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) | (SI O NO) |
| 40170037000000 | EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) | (SI O NO) |
| 40170038000000 | FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) | (DD/MM/AAAA) |
| 40170039000000 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS: | (SI O NO) |
| | | |
| | RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA INFORMACION Y DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 76 FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION. | |
| | | |
| | ELABORADORES | |
| 40170040000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 | (DATO) |
| 40170041000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 | (DATO) |
| 40170042000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 | (DATO) |
| | | |
| | ASESORES | |
| 40170043000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 | (DATO) |
| 40170044000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 | (DATO) |
| 40170045000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 | (DATO) |
| | | |
| | OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | |
| | | |
| 40170046000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA) (FRACCIONES X Y IX RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) | (SI, NO, N/A) |
| 40170047000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: | (DATO) |
| 40170048000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 16 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. | (SI, NO, N/A) |
| 40170049000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: | (DATO) |
| | | |
| 40170050000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 16 DEL DICTAMEN | (SI O NO) |
| 40170051000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: | (DATO) |
| | | |
| 40170052000000 | EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | (SI O NO) |
| 40170053000000 | INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS | (DATO) |
| 40170054000000 | MONTO DE LAS TRANSACCIONES | (IMPORTE) |
| 40170055000000 | EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR | (SI O NO) |
| | | |
| | AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | |
| | | |
| 40170056000000 | REALIZO ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | (SI O NO) |
| | | |
| | NOTA: EN CASO DE QUE EN EL ANEXO 16 SE PRESENTE INFORMACIÓN EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE (EFECTOS FISCALES NO CONTABLES): | |
| | | |
| 40170057000000 | EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE) |
| 40170058000000 | EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE) |
| 40170059000000 | EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE) |
| 40170060000000 | EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE) |
| | | |
| 40170061000000 | SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS | (SI O NO) |
| | | |
| | INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS | |
| | | |
| 40170062000000 | EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR | (SI O NO) |
| 40170063000000 | MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS | (IMPORTE) |
| | | |
| | COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS: | |
| | | |
| 40170064000000 | ANALIZO EL COSTO DE VENTAS CORRESPONDIENTE A ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE LA LISR (ARTICULO 42, SEGUNDO PARRAFO L.I.S.R.) | (SI O NO) |
| | EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL COSTO DE VENTAS DETERMINADO CONFORME A LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE LA LISR Y LA OPCION SELECCIONADA | |
| 40170065000000 | ARTICULO 180 FRACCION I DE LA LISR | (SI O NO) |
| 40170066000000 | ARTICULO 180 FRACCION II DE LA LISR | (SI O NO) |
| 40170067000000 | ARTICULO 180 FRACCION III DE LA LISR | (SI O NO) |
| | | |
| 40170068000000 | COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS DEDUCIDO SIN LA APLICACION DE LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE LA LISR | (IMPORTE) |
| | | |
| | GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES | |
| | | |
| 40170069000000 | DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI O NO) |
| 40170070000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA | (IMPORTE) |
| 40170071000000 | CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI O NO) |
| 40170072000000 | INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE | (IMPORTE) |
| 40170073000000 | DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI O NO) |
| 40170074000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA | (IMPORTE) |
| 40170075000000 | CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI O NO) |
| 40170076000000 | INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE | (IMPORTE) |
| | | |
| | GASTOS A PRORRATA | |
| | | |
| 40170077000000 | DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA | (SI O NO) |
| 40170078000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA | (IMPORTE) |
| 40170079000000 | CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA | (IMPORTE) |
| | | |
| | PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES | |
| | | |
| 40170080000000 | OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES RELACIONADAS | (SI O NO) |
| 40170081000000 | INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO | (IMPORTE) |
| 40170082000000 | INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO | (IMPORTE) |
| 40170083000000 | PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180 DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR (SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL ARTICULO 28 DE LA LISR) | (SI O NO) |
| | | |
| | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS | |
| | | |
| 40170084000000 | ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI O NO) |
| 40170085000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE | (IMPORTE) |
| 40170086000000 | EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI O NO) |
| 40170087000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE | (IMPORTE) |
| 40170088000000 | OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR. | (SI O NO) |
| 40170089000000 | INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | (IMPORTE) |
| 40170090000000 | REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR | (SI O NO) |
| 40170091000000 | INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | (IMPORTE) |
| | | |
| | CAPITALIZACION INSUFICIENTE: | |
| | | |
| 40170092000000 | DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (SI O NO) |
| 40170093000000 | SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE) |
| 40170094000000 | CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE) |
| 40170095000000 | CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE) |
| 40170096000000 | CAPITAL CONTABLE PROMEDIO | (IMPORTE) |
| 40170097000000 | CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES | (IMPORTE) |
| 40170098000000 | SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE) |
| 40170099000000 | INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE) |
| | | |
| 40170100000000 | OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | AJUSTES CORRESPONDIENTES | |
| | | |
| 40170101000000 | REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | (SI O NO) |
| 40170102000000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | (IMPORTE) |
| 40170103000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) | (EJERCICIO) |
| 40170104000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) | (EJERCICIO) |
| 40170105000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) | (EJERCICIO) |
| | | |
| 40170106000000 | LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR | (SI O NO) |
| 40170107000000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | (IMPORTE) |
| 40170108000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) | (EJERCICIO) |
| 40170109000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) | (EJERCICIO) |
| 40170110000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) | (EJERCICIO) |
| | | |
| 40170111000000 | LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES | (SI O NO) |
| 40170112000000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | (IMPORTE) |
| 40170113000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) | (EJERCICIO) |
| 40170114000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) | (EJERCICIO) |
| 40170115000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) | (EJERCICIO) |
| | | |
| | ARTICULO 76-A DE LA LISR | |
| | | |
| 40170116000000 | ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION I (MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS) | (SI O NO) |
| 40170117000000 | ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION II (LOCAL DE PARTES RELACIONADAS) | (SI O NO) |
| 40170118000000 | ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION III (PAIS POR PAIS) | (SI O NO) |
| | EN CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE EL SUPUESTO DE OBLIGACION: | |
| 40170119000000 | POR SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A) | (SI O NO) |
| 40170120000000 | POR SER DESIGNADA (FRACCION III, INCISO B) | (SI O NO) |
| | TIENE CONOCIMIENTO SI LA PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL A LA QUE SU EMPRESA PERTENECE, ESTA OBLIGADA A PRESENTAR DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE ALGUNA DESIGNADA, LAS SIGUIENTES DECLARACIONES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS: | |
| 40170121000000 | OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA | (SI, NO, N/A) |
| 40170122000000 | OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION PAIS POR PAIS | (SI, NO, N/A) |
| | | |
| | INFORMACION FINANCIERA OPERATIVA SIN LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA | |
| | | |
| 40170123000000 | APLICO EL METODO DE MARGENES TRANSACCIONALES DE UTILIDAD DE OPERACION CON BASE EN SU INFORMACION FINANCIERA GLOBAL Y/O SEGMENTADA, SIN CONSIDERAR LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA | (SI O NO) |
| | | |
| | EN CASO AFIRMATIVO A LA RESPUESTA ANTERIOR, DEBERA PRESENTAR LA SIGUIENTE INFORMACION: | |
| | | |
| 40170124000000 | TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS | (IMPORTE) |
| | | |
| | MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS: | |
| 40170125000000 | GANANCIA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS | (IMPORTE) |
| 40170126000000 | RECUPERACION DE CUENTAS | (IMPORTE) |
| 40170127000000 | DIVIDENDOS | (IMPORTE) |
| 40170128000000 | GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES | (IMPORTE) |
| 40170129000000 | SERVICIOS | (IMPORTE) |
| 40170130000000 | COMISIONES | (IMPORTE) |
| 40170131000000 | OTROS | (IMPORTE) |
| 40170132000000 | SUMA | (IMPORTE) |
| | | |
| | IGUAL: | |
| 40170133000000 | TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS OPERATIVOS | (IMPORTE) |
| 40170134000000 | COSTO DE VENTAS | (IMPORTE) |
| 40170135000000 | GASTOS DE OPERACION | (IMPORTE) |
| | | |
| | MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS: | |
| 40170136000000 | OTROS GASTOS NO OPERATIVOS | (IMPORTE) |
| | | |
| | IGUAL: | |
| 40170137000000 | GASTOS DE OPERACION SIN OTROS GASTOS NO OPERATIVOS | (IMPORTE) |
| | | |
| 40170138000000 | UTILIDAD OPERATIVA SIN LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2015 DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA | (IMPORTE) |
| | | |
| 40170139000000 | VALOR DE LOS OTROS INGRESOS DERIVADOS DE SU ACTIVIDAD PRODUCTIVA RELACIONADOS CON SU OPERACION DE MAQUILA (REGLA 3.20.2 DE LA RESOLUCION MISCELANEA PARA 2016 PUBLICADA EL 23 DE DICIEMBRE DE 2015). | (IMPORTE) |
| | | |
| 40170140000000 | OPTO POR APLICAR EL ESTIMULO FISCAL CONSISTENTE EN UNA DEDUCCION ADICIONAL CALCULADA DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI O NO) |
| 40170141000000 | MONTO DE LA DEDUCCION ADICIONAL | (IMPORTE) |
| | | |
| 40170142000000 | OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL ARTICULO SEGUNDO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI O NO) |
| | | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | 18.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | |
| | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | |
| | | |
| | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | |
| | | |
| 40180000000000 | PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO | |
| 40180001000000 | PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR | |
| 40180002000000 | PTU PAGADA EN EL EJERCICIO | |
| 40180003000000 | RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U. | |
| | | |
| | CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| | | |
| 40180004000000 | DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| 40180005000000 | COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE | |
| 40180006000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 40180007000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| 40180008000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA | |
| 40180009000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION | |
| 40180010000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION | |
| 40180011000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA | |
| 40180012000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA | |
| 40180013000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION | |
| 40180014000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION | |
| 40180015000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL | |
| 40180016000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES | |
| | | |
| | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIO 2014 A 2016 | |
| | | |
| 40180017000000 | SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO | |
| | MAS: | |
| 40180018000000 | RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO | |
| | MENOS: | |
| 40180019000000 | I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.) | |
| 40180020000000 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.) | |
| 40180021000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9 FRACCION I LISR) | |
| 40180022000000 | EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.) | |
| | IGUAL: | |
| 40180023000000 | RESULTADO POSITIVO | |
| 40180024000000 | RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.) | |
| | MAS: | |
| 40180025000000 | SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO | |
| | MAS: | |
| 40180026000000 | DIVIDENDOS COBRADOS | |
| | MENOS: | |
| 40180027000000 | DIVIDENDOS PAGADOS | |
| | | |
| | OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: | |
| | | |
| 40180028000000 | (ESPECIFICAR) | |
| 40180029000000 | (ESPECIFICAR) | |
| 40180030000000 | (ESPECIFICAR) | |
| 40180031000000 | (ESPECIFICAR) | |
| 40180032000000 | (ESPECIFICAR) | |
| 40180033000000 | SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2016 | |
| | | |
| | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A 2013 | |
| | | |
| 40180034000000 | SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO | |
| | MAS: | |
| 40180035000000 | DIVIDENDOS COBRADOS | |
| | MENOS: | |
| 40180036000000 | DIVIDENDOS PAGADOS | |
| | MAS: | |
| 40180037000000 | ACTUALIZACION POR INFLACION | |
| | | |
| | OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: | |
| | | |
| 40180038000000 | (ESPECIFICAR) | |
| 40180039000000 | (ESPECIFICAR) | |
| 40180040000000 | (ESPECIFICAR) | |
| 40180041000000 | (ESPECIFICAR) | |
| 40180042000000 | (ESPECIFICAR) | |
| | | |
| 40180043000000 | SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013 | |
| | | |
| | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 | |
| | | |
| 40180044000000 | SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO | |
| | MAS: | |
| 40180045000000 | DIVIDENDOS COBRADOS | |
| | MENOS: | |
| 40180046000000 | DIVIDENDOS PAGADOS | |
| | MAS: | |
| 40180047000000 | ACTUALIZACION POR INFLACION | |
| | | |
| 40180048000000 | SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 | |
| | | |
| | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA | |
| | | |
| 40180049000000 | SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO | |
| 40180050000000 | DIVIDENDOS PAGADOS | |
| | MAS: | |
| 40180051000000 | ACTUALIZACION POR INFLACION | |
| | OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: | |
| | | |
| 40180052000000 | (ESPECIFICAR) | |
| 40180053000000 | (ESPECIFICAR) | |
| 40180054000000 | (ESPECIFICAR) | |
| 40180055000000 | (ESPECIFICAR) | |
| 40180056000000 | (ESPECIFICAR) | |
| | | |
| 40180057000000 | SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO | |
| | | |
| | SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE DEL EJERCICIO DE: | |
| | | |
| 40180058000000 | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA | |
| 40180059000000 | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA | |
| 40180060000000 | CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION | |
| 40180061000000 | IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES | |
| | | |
| | COMERCIO EXTERIOR | |
| | | |
| 40180062000000 | VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS | |
| 40180063000000 | VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS | |
| | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | |
| | | |
| 40180064000000 | IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO | |
| 40180065000000 | IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS | |
| 40180066000000 | IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES | |
| 40180067000000 | IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS | |
| 40180068000000 | IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS | |
| 40180069000000 | IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES | |
| 40180070000000 | IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS | |
| | | |
| | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | |
| | | |
| 40180071000000 | IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO | |
| 40180072000000 | NUMERO DE CIGARROS ENAJENADOS DURANTE EL EJERCICIO | |
| 40180073000000 | NUMERO DE CIGARROS IMPORTADOS DURANTE EL EJERCICIO | |
| 40180074000000 | DURANTE EL EJERCICIO REALIZO VENTA FINAL AL PUBLICO EN GENERAL EN TERRITORIO NACIONAL DE GASOLINAS Y/O DIESEL | |
| | EN CASO AFIRMATIVO DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES RENGLONES: | |
| 40180075000000 | CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA MAGNA DURANTE EL EJERCICIO | |
| 40180076000000 | CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA PREMIUM UBA DURANTE EL EJERCICIO | |
| 40180077000000 | CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE DIESEL DURANTE EL EJERCICIO | |
| | | |
| | INFORMACION DE CONSOLIDACION FINANCIERA | |
| | | |
| 40180078000000 | ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE | |
| | | |
| | NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL INDICE ANTERIOR, DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES DOS INDICES: | |
| | | |
| 40180079000000 | TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS DETERMINADOS CONFORME A LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE | |
| 40180080000000 | TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO, O ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES RESIDENTES O UBICADOS EN EL EXTRANJERO | |
| | | |
| | | |
| | OTROS DATOS | |
| | | |
| 40180081000000 | IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION | |
| 40180082000000 | IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO | |
ESTE ANEXO CONSTA DE 22 COLUMNAS Y SE INTEGRA DE CINCO PARTES
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | 19.- INFORMACION DE LOS INTEGRANTES DE LAS PERSONAS MORALES COMO COORDINADOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | RFC DEL INTEGRANTE |
| | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | |
| | NOMBRE O RAZON SOCIAL DE LOS INTEGRANTES QUE OPTAN POR PAGAR EL IMPUESTO POR CONDUCTO DEL COORDINADO | |
| | | |
| 40190000000000 | (ESPECIFICAR) | |
| | | |
| 40190001000000 | TOTAL | |
| | | |
| | NOMBRE O RAZON SOCIAL DE LOS INTEGRANTES QUE OPTAN POR PAGAR EL IMPUESTO EN LO INDIVIDUAL | |
| | | |
| 40190002000000 | (ESPECIFICAR) | |
| | | |
| 40190003000000 | TOTAL | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES ISR | TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS ISR | MONTO DE LA DEDUCCION DEL 8% SOBRE INGRESOS ACUMULABLES SIN DOCUMENTACION (RFA) | UTILIDAD FISCAL | CONCEPTOS DISMINUIBLES DE LA UTILIDAD FISCAL | |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| UTILIDAD GRAVABLE | PERDIDA FISCAL | ISR A CARGO | ISR A FAVOR | MONTO DEL ACREDITAMIENT O DEL IEPS POR LA ADQUISICION DE DIESEL CONTRA EL ISR A CARGO (ARTICULO 16 FRACCION IV DE LA LIF) | |
PARTE IV
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| MONTO DEL ACREDITAMIENTO DEL 50% DE LOS GASTOS POR EL USO DE INFRAESTRUCTURA CARRETERA CONTRA EL ISR A CARGO (ARTICULO 16 FRACCION V DE LA LIF) | P.T.U. POR DISTRIBUIR | IMPORTE TOTAL DE LAS INVERSIONES EN EQUIPO DE TRANSPORTE DE CARGA Y DE PASAJEROS DE CADA INTEGRANTE EN EL EJERCICIO | NUMERO DE UNIDADES DE EQUIPO DE TRANSPORTE DE CARGA Y DE PASAJEROS UTILIZADAS POR EL INTEGRANTE DURANTE EL EJERCICIO | FECHA DEL AVISO PRESENTADO POR EL INTEGRANTE ANTE EL SAT (ARTICULO 73 DE LA L.I.S.R.) |
PARTE V
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| IMPORTE TOTAL DE LOS INGRESOS DEL INTEGRANTE SEGÚN LIQUIDACIÓN (ARTICULO 72 FRACCION IV DE LA L.I.S.R.) | IMPORTE TOTAL DE LAS DEDUCCIONES DEL INTEGRANTE SEGUN LIQUIDACION (ARTICULO 72 FRACCION IV DE LA L.I.S.R.) | IMPORTE TOTAL DE LAS RETENCIONES CORRESPONDIENTE S AL INTEGRANTE SEGUN LIQUIDACION (ARTICULO 72 FRACCION III DE LA L.I.S.R.) | IMPORTE TOTAL DE IMPUESTOS PAGADOS POR CUENTA DEL INTEGRANTE (ARTICULO 72 FRACCION VI DE LA L.I.S.R.) | |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | | | |
| | 20.- INVERSIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO | MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO |
| | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
| | | | |
| | ACTIVOS FIJOS | | |
| | | | |
| 40200000000000 | CONSTRUCCIONES | | |
| 40200001000000 | FERROCARRILES | | |
| 40200002000000 | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA | | |
| 40200003000000 | AVIONES | | |
| 40200004000000 | EMBARCACIONES | | |
| 40200005000000 | EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES | | |
| 40200006000000 | EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS) | | |
| 40200007000000 | EQUIPO DE COMPUTO | | |
| 40200008000000 | DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL | | |
| 40200009000000 | COMUNICACIONES TELEFONICAS | | |
| 40200010000000 | COMUNICACIONES SATELITALES | | |
| 40200011000000 | ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES | | |
| 40200012000000 | MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE ENERGIA PROVENIENTE DE FUENTES RENOVABLES O DE SISTEMAS DE COGENERACION DE ELECTRICIDAD EFICIENTE | | |
| 40200013000000 | MAQUINARIA Y EQUIPO | | |
| 40200014000000 | OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS | | |
| 40200015000000 | OTROS ACTIVOS FIJOS | | |
| | | | |
| 40200016000000 | SUMA ACTIVO FIJO | | |
| | | | |
| | GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS | | |
| | | | |
| 40200017000000 | PATENTES | | |
| 40200018000000 | MARCAS REGISTRADAS | | |
| 40200019000000 | REGALIAS | | |
| 40200020000000 | GASTOS DE INSTALACION | | |
| 40200021000000 | GASTOS DE ORGANIZACIÓN | | |
| 40200022000000 | CONCESIONES | | |
| 40200023000000 | OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS | | |
| | | | |
| 40200024000000 | SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS | | |
| | | | |
| | EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS | | |
| | | | |
| 40200025000000 | (ESPECIFIQUE) | | |
| | | | |
| 40200026000000 | SUMA EROGACIONES PREOPERATIVAS | | |
| | | | |
| 40200027000000 | TOTAL DE INVERSIONES | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS | MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO | MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO | SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | | | |
| | 21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL | PAIS DE RESIDENCIA FISCAL |
| | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
| | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "40D063000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | ||
| | | | |
| | CUENTAS POR COBRAR | | |
| | | | |
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL DEUDOR | | |
| | | | |
| 40210000000000 | (ESPECIFICAR) | | |
| | | | |
| 40210001000000 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR | | |
| | | | |
| | CUENTAS POR PAGAR | | |
| | | | |
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL ACREEDOR | | |
| | | | |
| 40210002000000 | (ESPECIFICAR) | | |
| | | | |
| 40210003000000 | TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| TIPO DE MONEDA | SALDO EN MONEDA EXTRANJERA | SALDO EN MONEDA NACIONAL | CONCEPTO MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO | EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "CONCEPTO MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO", HAYAN SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS DEUDOR" U "OTROS ACREEDOR", ESPECIFIQUE CONCEPTO: |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | |
| INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO) | GENERO INTERESES (SI O NO) |
ESTE ANEXO CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | | | |
| | 22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL | SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 |
| | | | |
| | (CIFRAS EN PESOS) | | |
| | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "40D064000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | ||
| | | | |
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | | |
| | | | |
| | PARTES RELACIONADAS | | |
| | | | |
| 40220000000000 | (ESPECIFICAR) | | |
| | | | |
| 40220001000000 | TOTAL DE PARTES RELACIONADAS | | |
| | | | |
| | PARTES NO RELACIONADAS | | |
| | | | |
| 40220002000000 | (ESPECIFICAR) | | |
| | | | |
| 40220003000000 | TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS | | |
| | | | |
(Continúa en la Quinta Sección)
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