Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por los artículos 31, tercer párrafo, 47, 62, 69 fracción II, 71, tercer párrafo, 104, tercer párrafo, 118 y 120 de la Ley de Ahorro y Crédito Popular, así como en lo previsto por los artículos 4, fracciones V y XXXVI, 16, fracción I y 19 de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, y
CONSIDERANDO
Que la información financiera que proporcionen las entidades de ahorro y crédito popular a la Comisión, debe ser consistente con los Criterios de contabilidad para las Entidades de Ahorro y Crédito Popular con activos iguales o inferiores a 7'000,000 UDIS y los Criterios de contabilidad para las Entidades de Ahorro y Crédito Popular con activos superiores a 7'000,000 UDIS, contenidos en las propias disposiciones;
Que resulta necesario efectuar precisiones a algunas disposiciones que fueron reformadas mediante la "Resolución que modifica las Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades de ahorro y crédito popular y organismos de integración a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular" publicadas el 18 de enero de 2008 en el Diario Oficial de la Federación, y
Que toda vez que la Comisión mantuvo a disposición de las Federaciones en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) formularios de reportes regulatorios que no se encontraban vigentes, lo cual podía generar una duda razonable en las Federaciones respecto a qué información se encontraban obligadas a enviar, ha resuelto expedir la siguiente:
RESOLUCION POR LA QUE SE MODIFICAN LAS DISPOSICIONES DE CARACTER GENERAL
APLICABLES A LAS ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR Y ORGANISMOS DE
INTEGRACION A QUE SE REFIERE LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR
APLICABLES A LAS ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR Y ORGANISMOS DE
INTEGRACION A QUE SE REFIERE LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR
UNICA.- Se REFORMAN los artículos 11 primer párrafo, 22 primer párrafo, 34 primer párrafo, 274, 323, 325, cuarto párrafo, y 330, cuarto párrafo; se SUSTITUYE el formulario de reporte regulatorio "R08 C Reporte regulatorio de desagregado de depósitos por entidad" de la serie "R08 Captación" del Anexo L, citado en el artículo 323, y en su totalidad el Anexo N citado en el artículo 327, de las "Disposiciones de carácter general aplicables a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular y Organismos de Integración a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular", publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 18 de diciembre de 2006 y modificadas mediante Resolución publicada en el citado Diario Oficial el 18 de enero de 2008, para quedar como sigue:
"Artículo 11.- Las Entidades, Federaciones y Confederaciones deberán informar a la Vicepresidencia de la Comisión encargada de su supervisión, así como a la Vicepresidencia Jurídica de la propia Comisión, los nombramientos de Consejeros, Miembros del Consejo de Vigilancia o Comisario, Director o Gerente General, Miembros del Comité de Supervisión, Contralor Normativo y Auditor Legal o Interno, según sea el caso, dentro de los 5 días hábiles posteriores a su designación, manifestando expresamente que los mismos cumplen con los requisitos establecidos por la Ley, acompañando en sobre cerrado el formato que como Anexo C se adjunta a las presentes disposiciones.
...
..."
"Artículo 22.- Las Entidades sólo podrán cambiar al Nivel de Operaciones inmediato siguiente, siempre y cuando acrediten a la Comisión que cumplen con los requisitos necesarios prudenciales asociados al tamaño de activos correspondientes al nivel de operaciones solicitado. La Comisión podrá denegar la solicitud de que se trate cuando la Entidad solicitante tenga menos de seis meses operando desde la fecha de la asignación del Nivel de Operaciones anterior.
..."
"Artículo 34.- El Consejo de Administración podrá delegar las facultades previstas por el Artículo 35 de la Ley y por el presente Capítulo, en un comité de consejeros, cuya función será exclusivamente la aprobación de operaciones individuales con personas relacionadas, en las que el importe de cada una no exceda del 3 o del 7 por ciento del capital neto de la Entidad, según se trate de personas físicas o morales, respectivamente. Dicho Comité se integrará por un mínimo de tres y un máximo de siete Consejeros, de los cuales, por lo menos, uno deberá ser Consejero independiente, en términos de lo dispuesto por el Artículo 19 de la Ley y el artículo 14 de las presentes disposiciones.
..."
"Artículo 274.- Los Organismos de Integración deberán informar por escrito a la unidad administrativa denominada Supervisión en Jefe de Información o a la unidad administrativa homóloga facultada para tales efectos, de esta Comisión, el nombre de las personas responsables de proporcionar la información a que se refiere el presente Capítulo."
"Artículo 323.- Los Organismos de Integración proporcionarán mensualmente a la Comisión la información a que se refiere el reporte C 2231 de la Serie R22; a más tardar el último día del mes inmediato siguiente al que corresponda. Asimismo, deberán proporcionar a la Comisión la información a que se refiere la Serie R20, el reporte C 0831 de la Serie R08 y el reporte A 2211 de la Serie R22, dentro de los 15 días naturales del último día del mes inmediato siguiente al que correspondan."
"Artículo 325.- ...
...
...
Los Organismos de Integración deberán notificar por escrito a la unidad administrativa denominada Supervisión en Jefe de Información o a la unidad administrativa homóloga facultada para tales efectos, de esta Comisión, el nombre de la persona responsable de proporcionar la información, así como de resultar procedente, la relativa a la persona responsable por reporte o reportes, a que se refiere el presente Capítulo, en la forma que como modelo se adjunta como Anexo M a las presentes disposiciones, dentro de los 30 días naturales posteriores a la obtención de su autorización para operar como Organismos de Integración, en términos de lo dispuesto por el Artículo 51 de la Ley. Las designaciones deberán recaer en funcionarios que se encuentren dentro de las dos jerarquías inferiores a la del Gerente General del Organismo de Integración correspondiente, que tengan a su cargo la responsabilidad del manejo de la información. Asimismo, podrán designar como responsables a más de una persona, en función del tipo de información de que se trate.
..."
"Artículo 330.- ...
...
...
Las Federaciones deberán notificar por escrito a la unidad administrativa denominada Supervisión en Jefe de Información o a la unidad administrativa homóloga facultada para tales efectos, de esta Comisión, el nombre de la persona responsable de proporcionar la información, así como de resultar procedente, la relativa a la persona responsable por reporte o reportes, a que se refieren el Anexo N, en la forma que como modelo se adjunta como Anexo Ñ a las presentes disposiciones, dentro de los 30 días naturales posteriores a la obtención de su autorización para operar como Federación en términos de lo dispuesto por el Artículo 51 de la Ley. Las designaciones deberán recaer en funcionarios que se encuentren dentro de la jerarquía inferior a la del presidente del Comité de Supervisión y que tengan a su cargo la responsabilidad del manejo de la información. Asimismo, podrán designar como responsables a más de una persona, en función del tipo de información de que se trate.
..."
TRANSITORIAS
PRIMERO.- La presente resolución entrará en vigor al día siguiente de su publicación en el Diario Oficial de la Federación.
SEGUNDO.- Las Federaciones deberán presentar a esta Comisión los formularios de reportes regulatorios a que se refieren las presentes disposiciones, con cifras o datos al cierre del mes en que se realice la publicación de la presente resolución, ajustándose a los plazos que para cada tipo de reporte se establece en los Artículos 328 y 329 de las disposiciones.
Para efectos de lo dispuesto por el artículo 330 de las presentes disposiciones, las Federaciones, a través de sus respectivos Comités de Supervisión, deberán remitir a esta Comisión los formularios de reportes regulatorios contenidos en el Anexo N de las presentes disposiciones, mediante envío electrónico a la dirección "ahorropopular@cnbv.gob.mx", o bien mediante envío en medio magnético u óptico dirigido a la unidad administrativa de la Comisión encargada de su supervisión, hasta en tanto la Comisión ponga a disposición de las Federaciones, en el SITI, los respectivos formularios.
TERCERO.- Se entenderá cumplida la obligación a que se referían los Artículos 328, 329 y Décimo Tercero Transitorio de las Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades de ahorro y crédito popular y organismos de integración a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular, vigentes con anterioridad a la entrada en vigor de la presente resolución, siempre y cuando las Federaciones, a través de sus respectivos Comités de Supervisión, a más tardar a los 60 días naturales posteriores a la publicación de la presente resolución, presenten a esta Comisión los formularios contenidos en el Anexo N, sustituido mediante la presente resolución, con cifras o datos al 31 de diciembre de 2007. Adicionalmente, y para los mismos efectos, las Federaciones, a través de sus respectivos Comités de Supervisión, a más tardar a los 60 días naturales posteriores a la publicación de la presente resolución, deberán presentar los formularios correspondientes a los reportes regulatorios "R01 Catálogo Mínimo", y "R21 Requerimientos de capital por
riesgos", contenidos en el Anexo N, con cifras al cierre de cada mes, por el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2008 y el cierre del mes inmediato anterior al mes en que se realice la publicación de la presente resolución, así como los formularios correspondientes a los reportes regulatorios "R03 Inversiones en valores", "R04 Cartera de crédito", "R08 Captación", "R09 Resultados", y "R20 Indicadores", contenidos en el Anexo N, con cifras al cierre del 31 de marzo de 2008 y al 30 de junio de 2008.
La información a que se refiere el presente artículo deberá remitirse a la Comisión a la dirección "ahorropopular@cnbv.gob.mx", o bien mediante envío en medio magnético u óptico dirigido a la unidad administrativa de la Comisión encargada de su supervisión.
Atentamente
México, D.F., a 14 de julio de 2008.- El Presidente de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, Guillermo Enrique Babatz Torres.- Rúbrica.
R08 CAPTACION
R08C REPORTE REGULATORIO DE DESAGREGADO DE DEPOSITOS POR ENTIDAD
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Desagregado de Depósitos por Entidad se integra por un solo subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser mensual y sólo aplica a las Federaciones.
SUBREPORTE
| R08 C 0831 | Desagregado de depósitos por Entidad En este subreporte las Federaciones deberán reportar, el saldo al cierre de mes de los depósitos de cada una de las Entidades, con el objeto de enviárselo a la Confederación; y a su vez, esta última pueda calcular las aportaciones al Fondo de Protección de Depósitos. |
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio Desagregado de Depósitos por Entidad se llevará a cabo por medio del formato de captura siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 |
| Periodo | Clave del Organismo de Integración | Número de Secuencia | Clave de la Entidad | Saldos al Cierre |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran el formato de captura:
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DEL ORGANISMO DE INTEGRACION Se debe anotar la clave del Organismo de Integración de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 3 | NUMERO DE SECUENCIA En este campo se anotará el número de la operación en forma sucesiva de 1 a N, iniciando con el 00001, en cada fecha de envío. |
| Columna 4 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Entidad de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 5 | SALDOS AL CIERRE Se debe anotar el saldo al cierre del mes de los depósitos por Entidad. Instrucciones adicionales Se debe presentar en moneda nacional, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con signo positivo. Por ejemplo: 20,585.70 sería 20586. |
SUPERVISION EN JEFE DE INFORMACION
Supervisión del Sistema de Análisis Financiero
REPORTES REGULATORIOS DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR
| Series | Reportes | Periodicidad |
| Serie R01 | Catálogo mínimo | |
| A-0111 | Catálogo mínimo | Mensual |
| Serie R03 | Inversiones en valores (Resultados de inversiones en valores) | |
| C 0331 | Resultados de títulos valuados a valor razonable y conservados al vencimiento | Trimestral |
| Serie R04 | Cartera de Crédito | |
| A 0411 | Cartera por tipo de crédito | Trimestral |
| B 0417 | Calificación de la cartera de crédito y estimación preventiva para riesgos crediticios | Trimestral |
| C 0451 | Desagregado de créditos para el consumo, la vivienda y comerciales | Trimestral |
| Serie R08 | Captación | |
| A 0811 | Captación tradicional y préstamos bancarios y de otros organismos | Trimestral |
| A 0815 | Captación tradicional y préstamos bancarios y de otros organismos, estratificada por plazos al vencimiento y montos | Trimestral |
| B 0821 | Captación tradicional por localidad. | Trimestral |
| Serie R09 | Resultados | |
| C 0922 | Desagregado de gastos de operación y promoción | Trimestral |
| Serie R20 | Indicadores | |
| A 2011 | Coeficiente de liquidez | Mensual |
| Serie R21 | Requerimientos de capital por riesgos | |
| A 2111 | Requerimientos de capital por riesgos | Mensual |
R01 CATALOGO MINIMO
R01A REPORTE REGULATORIO DE CATALOGO MINIMO
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Catálogo Mínimo se integra de 1 subreporte en el que se solicitan los saldos de todos los conceptos que forman parte tanto del Balance General como del Estado de Resultados (incluyendo las cuentas de orden) de la Entidad de Ahorro y Crédito Popular.
En el reporte regulatorio de Catálogo Mínimo se presentan dos catálogos de conceptos aplicables a las Entidades de acuerdo a su Nivel de Operación.
· Catálogo Mínimo para Entidades de Ahorro y Crédito Popular con activos iguales o inferiores a 7,000,000 UDIS.
· Catálogo Mínimo para Entidades de Ahorro y Crédito Popular con activos superiores a 7,000,000 UDIS.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser mensual.
SUBREPORTE
| R01 A 0111 | Catálogo Mínimo En este subreporte se solicitan los saldos al cierre del periodo de los conceptos que forman parte tanto del Balance General como del Estado de Resultados. Los saldos se solicitan de la siguiente manera: · Moneda nacional y Udis valorizadas en pesos. |
Para el llenado del reporte regulatorio de Catálogo Mínimo es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:
Los saldos de todos los conceptos presentados en el reporte regulatorio de Catálogo Mínimo deben coincidir con los proporcionados en el resto de los reportes regulatorios.
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Catálogo Mínimo se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 | Columna 6 | Columna 7 |
| Periodo | Clave de la Federación | Clave de la Entidad | Clave de Nivel de la Entidad | Concepto | Subreporte | Dato |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran el formato de captura:
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo al que corresponda la información de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA FEDERACION Se debe anotar la clave de la Federación a la que pertenece la Entidad, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 3 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Entidad de Ahorro y Crédito Popular de acuerdo al catálogo de instituciones disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 4 | CLAVE DEL NIVEL DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Nivel al que pertenece la Entidad que se está reportando, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo Clave de Nivel de la Entidad que se encuentra en el Anexo R01 A 1 del presente reporte regulatorio. |
| Columna 5 | CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponde la información de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 6 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 7 | DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Instrucciones adicionales Los datos deben presentarse con el formato siguiente: Saldos: Se deben presentar en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos. Además, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas y sin puntos. Estos saldos siempre deberán registrarse con cifras positivas, excepto en los casos siguientes: · Cuentas complementarias de activo (estimaciones, depreciaciones, etc.), · Cuentas de capital que restan o disminuyen al Capital Contable (pérdidas de ejercicios anteriores, decrementos en la valuación, etc.), y · Cuentas de resultados que pueden operar con utilidad o pérdida en el mismo concepto, sólo cuando se trate de pérdida (pérdidas en la valuación, pérdida por posición monetaria, etc.). En los casos antes mencionados los saldos deberán registrarse con signo negativo. Por ejemplo: Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios por $20,585.70 sería-20586, Deudores Diversos por $50,839.45 sería 50839 y Estimación por Irrecuperabilidad o Difícil Cobro por $20,585.70 sería -20586, Capital Social por $100,000.00 sería 100000. |
ANEXO R01 A 1
CATALOGO DE NIVEL DE LA ENTIDAD
| Clave de nivel de la Entidad | Nivel de Operación y Activos | Nivel de Regulación Prudencial |
| 101 | Nivel de Operaciones I y con activos iguales o inferiores a 7,000,000 UDIS | Nivel de Regulación Prudencial I |
| | | |
| 112 | Nivel de Operaciones I y con activos superiores a 7,000,000 UDIS | Nivel de Regulación Prudencial II |
| 113 | Nivel de Operaciones I y con activos superiores a 7,000,000 UDIS | Nivel de Regulación Prudencial III |
| 114 | Nivel de Operaciones I y con activos superiores a 7,000,000 UDIS | Nivel de Regulación Prudencial IV |
| | | |
| 201 | Nivel de Operaciones II | Nivel de Regulación Prudencial I |
| 202 | Nivel de Operaciones II | Nivel de Regulación Prudencial II |
| 203 | Nivel de Operaciones II | Nivel de Regulación Prudencial III |
| 204 | Nivel de Operaciones II | Nivel de Regulación Prudencial IV |
| | | |
| 301 | Nivel de Operaciones III | Nivel de Regulación Prudencial I |
| 302 | Nivel de Operaciones III | Nivel de Regulación Prudencial II |
| 303 | Nivel de Operaciones III | Nivel de Regulación Prudencial III |
| 304 | Nivel de Operaciones III | Nivel de Regulación Prudencial IV |
| | | |
| 401 | Nivel de Operaciones IV | Nivel de Regulación Prudencial I |
| 402 | Nivel de Operaciones IV | Nivel de Regulación Prudencial II |
| 403 | Nivel de Operaciones IV | Nivel de Regulación Prudencial III |
| 404 | Nivel de Operaciones IV | Nivel de Regulación Prudencial IV |
NIVELES DE REGULACION PRUDENCIAL
| Nivel de Regulación Prudencial | Descripción |
| I | Entidades cuyos activos totales netos de sus correspondientes depreciaciones y estimaciones, sean iguales o inferiores al equivalente en pesos de 7´000,000 UDIS. |
| II | Entidades cuyos activos totales netos de sus correspondientes depreciaciones y estimaciones, sean inferiores o iguales al equivalente en pesos de 50´000,000 UDIS, pero superiores al equivalente en pesos de 7´000,000 UDIS. |
| III | Entidades cuyos activos totales netos de sus correspondientes depreciaciones y estimaciones, sean iguales o inferiores al equivalente en pesos de 280´000,000 UDIS, pero superiores al equivalente en pesos de 50´000,000 UDIS. |
| IV | Entidades cuyos activos totales netos de sus correspondientes depreciaciones y estimaciones, sean superiores al equivalente en pesos de 280´000,000 UDIS. |
| Reporte Regulatorio: Catálogo Mínimo Subreporte: CATALOGO MINIMO R01 A 0111 | |||||||
| | | | | | | | |
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en Moneda nacional, Udis valorizadas en pesos | | ||||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| ANEXO N ACTIVOS IGUALES O INFERIORES A 7'000,000 UDIS | |||||||
| | | | | | | | |
| A C T I V O | | | | ||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| DISPONIBILIDADES | | ||||||
| | | | | | | | |
| | CAJA | | | | | ||
| | | | | | | | |
| | BANCOS | | | | |||
| | | | | | | | |
| | OTRAS DISPONIBILIDADES | | |||||
| | | DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO | | ||||
| | | OTRAS DISPONIBILIDADES | | ||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| INVERSIONES EN VALORES | | ||||||
| | | | | | | | |
| | TITULOS PARA NEGOCIAR | | |||||
| | | DEUDA GUBERNAMENTAL | | ||||
| | | DEUDA BANCARIA | | ||||
| | | ACCIONES | | ||||
| | | | | | | | |
| | TITULOS RECIBIDOS EN REPORTO | | |||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| CARTERA DE CREDITO VIGENTE | | ||||||
| | | | | | | | |
| | CREDITOS COMERCIALES | | |||||
| | | | | | | | |
| | CREDITOS DE CONSUMO | | |||||
| | | | | | | | |
| | CREDITOS A LA VIVIENDA | | |||||
| | | | | | | | |
| CARTERA DE CREDITO VENCIDA | | ||||||
| | | | | | | | |
| | CREDITOS VENCIDOS COMERCIALES | | |||||
| | | | | | | | |
| | CREDITOS VENCIDOS DE CONSUMO | | |||||
| | | | | | | | |
| | CREDITOS VENCIDOS A LA VIVIENDA | | |||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | |||||||
| | | | | | | | |
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | |||||||
| | CREDITOS COMERCIALES | | |||||
| | CREDITOS DE CONSUMO | | |||||
| | CREDITOS A LA VIVIENDA | | |||||
| | | | | | | | |
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL | |||||||
| | POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CREDITOS VENCIDOS | | |||||
| | ORDENADA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES | | |||||
| | ORDENADA POR LA FEDERACION | | |||||
| | | | | | | | |
| OTRAS CUENTAS POR COBRAR | | ||||||
| | | | | | | | |
| | DEUDORES DIVERSOS | | |||||
| | | COMISIONES POR COBRAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES NO CREDITICIAS | |||||
| | | PARTIDAS ASOCIADAS A OPERACIONES CREDITICIAS | | ||||
| | | SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES | | ||||
| | | PRESTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL | | ||||
| | | RENTAS POR COBRAR | | ||||
| | | OTROS DEUDORES | | ||||
| | | | | | | | |
| | ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | | |||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| BIENES ADJUDICADOS | | ||||||
| | | | | | | | |
| | BIENES MUEBLES, VALORES Y DERECHOS ADJUDICADOS | ||||||
| | | | | | | | |
| | MUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS | | |||||
| | | | | | | | |
| | INMUEBLES ADJUDICADOS | | |||||
| | | | | | | | |
| | INMUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS | | |||||
| | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE BIENES ADJUDICADOS | | |||||
| | | | | | | | |
| INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | ||||||
| | | | | | | | |
| | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |||||
| | | TERRENOS | | ||||
| | | CONSTRUCCIONES | | ||||
| | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | ||||
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | ||||
| | | EQUIPO DE COMPUTO | | ||||
| | | MOBILIARIO | | ||||
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | ||||
| | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | ||||
| | | | | | | | |
| | REVALUACION DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |||||
| | | TERRENOS | | ||||
| | | CONSTRUCCIONES | | ||||
| | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | ||||
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | ||||
| | | EQUIPO DE COMPUTO | | ||||
| | | MOBILIARIO | | ||||
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | ||||
| | | OTRAS REEVALUACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | ||||
| | | | | | | | |
| | DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |||||
| | | CONSTRUCCIONES | | ||||
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | ||||
| | | EQUIPO DE COMPUTO | | ||||
| | | MOBILIARIO | | ||||
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | ||||
| | | OTRAS DEPRECIACIONES ACUMULADAS DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | |||||
| | | | | | | | |
| | REVALUACION DE LA DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||||
| | | CONSTRUCCIONES | | ||||
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | ||||
| | | EQUIPO DE COMPUTO | | ||||
| | | MOBILIARIO | | ||||
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | ||||
| | | OTRAS REVALUACIONES DE LA DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | |||||
| | | | | | | | |
| INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES | | ||||||
| | | | | | | | |
| | SUBSIDIARIAS | | |||||
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | ||||
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | ||||
| | | | | | | | |
| | ASOCIADAS | | |||||
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | ||||
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | ||||
| | | | | | | | |
| | OTRAS INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES | | |||||
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | ||||
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | ||||
| | | | | | | | |
| OTROS ACTIVOS | | ||||||
| | | | | | | | |
| | CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES | | |||||
| | | | | | | | |
| | | CARGOS DIFERIDOS | | ||||
| | | | Gasto financiero por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable | ||||
| | | | Costos o gastos asociados con el otorgamiento inicial del crédito para la vivienda | ||||
| | | | Seguros por amortizar | | |||
| | | | Otros cargos diferidos | | |||
| | | | | | | | |
| | | PAGOS ANTICIPADOS | | ||||
| | | | Intereses pagados por anticipado | | |||
| | | | Comisiones pagadas por anticipado | | |||
| | | | Rentas pagadas por anticipado | | |||
| | | | Anticipos o pagos provisionales de impuestos | | |||
| | | | Otros pagos anticipados | | |||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | INTANGIBLES | | ||||
| | | | Crédito mercantil | | |||
| | | | | De subsidiarias | | ||
| | | | | De asociadas | | ||
| | | | | | | | |
| | | | Revaluación del crédito mercantil | | |||
| | | | | De subsidiarias | | ||
| | | | | De asociadas | | ||
| | | | | | | | |
| | | | Gastos de organización | | |||
| | | | Revaluación de gastos de organización | | |||
| | | | Amortización acumulada de gastos de organización | | |||
| | | | Revaluación de la amortización acumulada de gastos de organización | | |||
| | | | | | | | |
| | | | Otros intangibles | | |||
| | | | Revaluación de otros intangibles | | |||
| | | | Amortización acumulada de otros intangibles | | |||
| | | | Revaluación de la amortización acumulada de otros intangibles | | |||
| | | | | | | | |
| | OTROS ACTIVOS | | |||||
| | | | | | | | |
| Reporte Regulatorio: Catálogo Mínimo Subreporte: CATALOGO MINIMO R01 A 0111 | |||||||
| | | | | | | | |
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en Moneda nacional, Udis valorizadas en pesos | | ||||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| P A S I V O | | ||||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| DEPOSITOS | | ||||||
| | | | | | | | |
| | DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA | | |||||
| | | | | | | | |
| | | Depósitos a la vista | | ||||
| | | | Sin intereses | | |||
| | | | Con intereses | | |||
| | | | | | | | |
| | | DEPOSITOS DE AHORRO | | ||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | DEPOSITOS A PLAZO | | |||||
| | | | | | | | |
| | | DEPOSITOS RETIRABLES EN DIAS PREESTABLECIDOS | | ||||
| | | | | | | | |
| | | OTROS DEPOSITOS A PLAZO | | ||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | ||||||
| | | | | | | | |
| | DE CORTO PLAZO | ||||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA COMERCIAL | | |||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | |||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE FIDEICOMISOS PUBLICOS | | |||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR (DE LIQUIDEZ) | ||||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | |||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | DE LARGO PLAZO | ||||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA COMERCIAL | | |||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | |||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE FIDEICOMISOS PUBLICOS | | |||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR (DE LIQUIDEZ) | ||||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | |||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | ||||||
| | | | | | | | |
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR | | |||||
| | | | | | | | |
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES) | | ||||
| | | | | | | | |
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (CALCULO REAL) | | ||||
| | | | | | | | |
| | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR | | |||||
| | | | | | | | |
| | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR POR SU ORGANO DE GOBIERNO | ||||||
| | | | | | | | |
| | FONDO DE OBRA SOCIAL | | |||||
| | | | | | | | |
| | FONDO DE EDUCACION COOPERATIVA (2) | | |||||
| | | | | | | | |
| | ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | |||||
| | | | | | | | |
| | | Pasivos derivados de la prestación de servicios | | ||||
| | | | Ordenes de pago | | |||
| | | | Otros pasivos derivados de la prestación de servicios | | |||
| | | | | | | | |
| | | COMISIONES POR PAGAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES | |||||
| | | | | | | | |
| | | PASIVO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | ||||
| | | | | | | | |
| | | ACREEDORES POR ADQUISICION DE ACTIVOS | | ||||
| | | | | | | | |
| | | DIVIDENDOS POR PAGAR (1) | | ||||
| | | | | | | | |
| | | EXCEDENTES POR PAGAR (2) | | ||||
| | | | | | | | |
| | | ACREEDORES POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO | | ||||
| | | | | | | | |
| | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | ||||
| | | | | | | | |
| | | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR | | ||||
| | | | | | | | |
| | | IMPUESTOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR ENTERAR | |||||
| | | | | | | | |
| | | PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS | | ||||
| | | | Beneficios directos de corto plazo | | |||
| | | | Honorarios y rentas | | |||
| | | | Gastos de promoción y publicidad | | |||
| | | | Gastos en tecnología | | |||
| | | | Otras provisiones | | |||
| | | | | | | | |
| | | CUENTAS SIN MOVIMIENTO | | ||||
| | | | | | | | |
| | | OTROS ACREEDORES DIVERSOS | | ||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS | | ||||||
| | | | | | | | |
| | CREDITOS DIFERIDOS | | |||||
| | | COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO | | ||||
| | | INGRESO FINANCIERO POR DEVENGAR EN CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | |||||
| | | OTROS CREDITOS DIFERIDOS | | ||||
| | | | | | | | |
| | COBROS ANTICIPADOS | | |||||
| | | INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO | | ||||
| | | COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO | | ||||
| | | RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO | | ||||
| | | COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA DE DOMINIO | |||||
| | | OTROS COBROS ANTICIPADOS | | ||||
| Reporte Regulatorio: Catálogo Mínimo Subreporte: CATALOGO MINIMO R01 A 0111 | |||||||
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en Moneda nacional, Udis valorizadas en pesos | | ||||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| CAPITAL CONTABLE | | | |||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| CAPITAL CONTRIBUIDO | | | |||||
| | | | | | | | |
| | CAPITAL SOCIAL | | | ||||
| | | | | | | | |
| | CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO | | | ||||
| | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO | | | ||||
| | | | | | | | |
| | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ORGANO DE GOBIERNO | ||||||
| | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LAS APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ORGANO DE GOBIERNO | ||||||
| | | | | | | | |
| | PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1) | | | ||||
| | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1) | | |||||
| | | | | | | | |
| | RESERVA ESPECIAL APORTADA POR LA INSTITUCION FUNDADORA (2) | | | ||||
| | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA RESERVA ESPECIAL APORTADA POR LA INSTITUCION FUNDADORA (2) | ||||||
| | | | | | | | |
| | DONATIVOS | | | ||||
| | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE DONATIVOS | | | ||||
| | | | | | | | |
| | EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR | | |||||
| | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR | | |||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| CAPITAL GANADO | | | |||||
| | | | | | | | |
| | FONDO DE RESERVA | | | ||||
| | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL FONDO DE RESERVA | | | ||||
| | | | | | | | |
| | RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | ||||
| | | RESULTADO POR APLICAR | | ||||
| | | RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCION DE ERRORES | | | |||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | |||||
| Reporte Regulatorio: Catálogo Mínimo Subreporte: CATALOGO MINIMO R01 A 0111 | |||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | ||||||||||||||||||
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||||||||||||||||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en Moneda nacional. Udis valorizadas en pesos | | ||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | ||||||||||||||||||
| CUENTAS DE ORDEN | | ||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | ||||||||||||||||||
| ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES | | ||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | ||||||||||||||||||
| COMPROMISOS CREDITICIOS | | ||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | ||||||||||||||||||
| GARANTIAS RECIBIDAS | | ||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | ||||||||||||||||||
| | EN OPERACIONES DE CREDITO | | |||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | ||||||||||||||||||
| | OTRAS GARANTIAS RECIBIDAS | | |||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | ||||||||||||||||||
| INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA | |||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | ||||||||||||||||||
| OTRAS CUENTAS DE REGISTRO | | ||||||||||||||||||||||||
| | | ||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| ESTADO DE RESULTADOS | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| INGRESOS POR INTERESES | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | INTERESES DE DISPONIBILIDADES | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES | ||||||||||||||||||||||||
| | | POR TITULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | POR TITULOS RECIBIDOS EN REPORTO | | | | | | | |||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE | | |||||||||||||||||
| | | CREDITOS COMERCIALES | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | CREDITOS DE CONSUMO | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | CREDITOS A LA VIVIENDA | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA | ||||||||||||||||||
| | | CREDITOS VENCIDOS COMERCIALES | | | | | |||||||||||||
| | | CREDITOS VENCIDOS DE CONSUMO | |||||||||||||||||
| | | CREDITOS VENCIDOS A LA VIVIENDA | |||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO | | |||||||||||||||||
| | | CREDITOS COMERCIALES | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | CREDITOS DE CONSUMO | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | CREDITOS A LA VIVIENDA | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | UTILIDAD POR VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GASTOS POR INTERESES | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INTERESES POR DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INTERESES POR DEPOSITOS A PLAZO | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | COSTOS O GASTOS ASOCIADOS CON EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO A LA VIVIENDA | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | PERDIDA POR VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE | ||||||||||||||||||
| | GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR) | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE | ||||||||||||||||||
| | GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR) | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICION | ||||||||||||||||||
| | MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | ||||||||||||||||||
| | | CREDITOS COMERCIALES | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | CREDITOS DE CONSUMO | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | CREDITOS A LA VIVIENDA | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL | ||||||||||||||||||
| | | POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CREDITOS VENCIDOS | |||||||||||||||||
| | | ORDENADA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES | |||||||||||||||||
| | | ORDENADA POR LA FEDERACION | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | OPERACIONES DE CREDITO | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | CREDITOS COMERCIALES | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | CREDITOS DE CONSUMO | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | CREDITOS A LA VIVIENDA | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | POR SERVICIOS | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | COMPRAVENTA DE VALORES | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | PRESTAMOS RECIBIDOS | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| RESULTADO POR INTERMEDIACION | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RESULTADO POR VALUACION A VALOR DE MERCADO DE VALORES | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR INTERMEDIACION | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RECUPERACION DE CARTERA DE CREDITO | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | CANCELACION DE EXCEDENTES DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | PERDIDA EN CUSTODIA Y ADMINISTRACION DE BIENES | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | HONORARIOS | | | | | | |||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RENTAS | | | ||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | APORTACIONES AL FONDO DE PROTECCION | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | GASTOS NO DEDUCIBLES | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | GASTOS EN TECNOLOGIA | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | DEPRECIACIONES | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | AMORTIZACIONES | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| OTROS PRODUCTOS | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RECUPERACIONES | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | Impuestos | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | Otras recuperaciones | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | |||||||||||||||||
| | | UTILIDAD EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | |||||||||||||||||
| | | UTILIDAD POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS | |||||||||||||||||
| | | CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | |||||||||||||||||
| | | CANCELACION DE OPERACIONES PASIVAS SIN MOVIMIENTO | |||||||||||||||||
| | | CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO | |||||||||||||||||
| | | INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS | |||||||||||||||||
| | | INGRESOS POR ARRENDAMIENTO | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS | |||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS PRODUCTOS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| OTROS GASTOS | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | | |||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | DETERIORO | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | POR BAJA DE VALOR DE BIENES INMUEBLES | |||||||||||||||||
| | | CREDITO MERCANTIL | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | POR BAJA DE VALOR EN OTROS ACTIVOS | | | | | | | |||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | QUEBRANTOS | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | FRAUDES | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | SINIESTROS | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | OTROS QUEBRANTOS | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | OTRAS PERDIDAS | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | |||||||||||||||||
| | | EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | |||||||||||||||||
| | | POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS | |||||||||||||||||
| | | OTRAS PERDIDAS | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS GASTOS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RESULTADO DEL EJERCICIO DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS | ||||||||||||||||||
| | | EN SUBSIDIARIAS PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | |||||||||||||||||
| | | EN SUBSIDIARIAS NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | |||||||||||||||||
| | | EN ASOCIADAS PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | |||||||||||||||||
| | | EN ASOCIADAS NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | |||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | DIVIDENDOS PROVENIENTES DE INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | AJUSTES ASOCIADOS A LAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||||||
| OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||
| | OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OPERACIONES DISCONTINUADAS | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||
| | (1) | Rubros aplicables únicamente para sociedades financieras populares. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||
| | (2) | Rubros aplicables únicamente para sociedades cooperativas de ahorro y préstamo. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Reporte Regulatorio: Catálogo Mínimo | |||||||
| Subreporte: CATALOGO MINIMO | |||||||
| R01 A 0111 | |||||||
| | | | | | | | |
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en Moneda nacional, Udis valorizadas en pesos | | ||||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| ANEXO N ACTIVOS SUPERIORES A 7'000,000 UDIS | |||||||
| | | | | | | | |
| A C T I V O | | | | ||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| DISPONIBILIDADES | | ||||||
| | | | | | | | |
| | CAJA | | | | | ||
| | | | | | | | |
| | BANCOS | | | | |||
| | | | | | | | |
| | OTRAS DISPONIBILIDADES | | |||||
| | | DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO | | ||||
| | | OTRAS DISPONIBILIDADES | | ||||
| | | | | | | | |
| | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA | | |||||
| | | | | | | | |
| INVERSIONES EN VALORES | | ||||||
| | | | | | | | |
| | TITULOS PARA NEGOCIAR | | |||||
| | | TITULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCION | | ||||
| | | | Deuda gubernamental | | |||
| | | | Deuda bancaria | | |||
| | | | Otros títulos de deuda | | |||
| | | | Acciones | | |||
| | | | | | | | |
| | | TITULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA | | ||||
| | | | Deuda gubernamental | | |||
| | | | Deuda bancaria | | |||
| | | | Otros títulos de deuda | | |||
| | | | Acciones | | |||
| | | | | | | | |
| | TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | |||||
| | | TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA SIN RESTRICCION | | ||||
| | | | Deuda gubernamental | | |||
| | | | Deuda bancaria | | |||
| | | | Otros títulos de deuda | | |||
| | | | Acciones | | |||
| | | | | | | | |
| | | TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA | |||||
| | | | Deuda gubernamental | | |||
| | | | Deuda bancaria | | |||
| | | | Otros títulos de deuda | | |||
| | | | Acciones | | |||
| | | | | | | | |
| | TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | |||||
| | | TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO SIN RESTRICCION | | ||||
| | | | Deuda gubernamental | | |||
| | | | Deuda bancaria | | |||
| | | | Otros títulos de deuda | | |||
| | | | | | | | |
| | | TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA | |||||
| | | | Deuda gubernamental | | |||
| | | | Deuda bancaria | | |||
| | | | Otros títulos de deuda | | |||
| | | | | | | | |
| | TITULOS RECIBIDOS EN REPORTO | | |||||
| | | DEUDA GUBERNAMENTAL | | ||||
| | | DEUDA BANCARIA | | ||||
| | | OTROS TITULOS DE DEUDA | | ||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| CARTERA DE CREDITO VIGENTE | | ||||||
| | | | | | | | |
| | CREDITOS COMERCIALES | | |||||
| | | ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | ||||
| | | | Operaciones quirografarias | | |||
| | | | Operaciones prendarias | | |||
| | | | Créditos puente | | |||
| | | | Operaciones de factoraje | | |||
| | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | |||
| | | | Otros | | |||
| | | PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR | |||||
| | | | | | | | |
| | CREDITOS DE CONSUMO | | |||||
| | | TARJETA DE CREDITO | | ||||
| | | PERSONALES | | ||||
| | | ABCD | | | | ||
| | | OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | ||||
| | | OTROS CREDITOS DE CONSUMO | | ||||
| | | | | | | | |
| | CREDITOS A LA VIVIENDA | | |||||
| | | MEDIA Y RESIDENCIAL | | ||||
| | | DE INTERES SOCIAL | | ||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| CARTERA DE CREDITO VENCIDA | | ||||||
| | | | | | | | |
| | CREDITOS VENCIDOS COMERCIALES | | |||||
| | | ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL | | ||||
| | | | Operaciones quirografarias | | |||
| | | | Operaciones prendarias | | |||
| | | | Créditos puente | | |||
| | | | Operaciones de factoraje | | |||
| | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | |||
| | | | Otros | | |||
| | | PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR | |||||
| | | | | | | | |
| | CREDITOS VENCIDOS DE CONSUMO | | |||||
| | | TARJETA DE CREDITO | | ||||
| | | PERSONALES | | ||||
| | | ABCD | | | | ||
| | | OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | ||||
| | | OTROS CREDITOS DE CONSUMO | | ||||
| | | | | | | | |
| | CREDITOS VENCIDOS A LA VIVIENDA | | |||||
| | | MEDIA Y RESIDENCIAL | | ||||
| | | DE INTERES SOCIAL | | ||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | |||||||
| | | | | | | | |
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA CALIFICACION | |||||||
| | | | | | | | |
| | CARTERA DE CREDITO | | |||||
| | | | | | | | |
| | | CREDITOS COMERCIALES | | ||||
| | | | Actividad empresarial o comercial | | |||
| | | | Préstamos de liquidez a otras Entidades de Ahorro y Crédito Popular | | |||
| | | Créditos de consumo | | ||||
| | | Créditos a la vivienda | | ||||
| | OPERACIONES CONTINGENTES Y AVALES | | |||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL | |||||||
| | POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CREDITOS VENCIDOS | | |||||
| | ORDENADA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES | | |||||
| | ORDENADA POR LA FEDERACION | | |||||
| | | | | | | | |
| OTRAS CUENTAS POR COBRAR | | ||||||
| | | | | | | | |
| | DEUDORES DIVERSOS | | |||||
| | | DEUDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES | | ||||
| | | COMISIONES POR COBRAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES NO CREDITICIAS | |||||
| | | PARTIDAS ASOCIADAS A OPERACIONES CREDITICIAS | | ||||
| | | SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES | | ||||
| | | PRESTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL | | ||||
| | | RENTAS POR COBRAR | | ||||
| | | OTROS DEUDORES | | ||||
| | | | | | | | |
| | ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | | |||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| BIENES ADJUDICADOS | | ||||||
| | | | | | | | |
| | BIENES MUEBLES, VALORES Y DERECHOS ADJUDICADOS | ||||||
| | | | | | | | |
| | MUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS | | |||||
| | | | | | | | |
| | INMUEBLES ADJUDICADOS | | |||||
| | | | | | | | |
| | INMUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS | | |||||
| | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE BIENES ADJUDICADOS | | |||||
| | | | | | | | |
| INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | ||||||
| | | | | | | | |
| | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |||||
| | | TERRENOS | | ||||
| | | CONSTRUCCIONES | | ||||
| | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | ||||
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | ||||
| | | EQUIPO DE COMPUTO | | ||||
| | | MOBILIARIO | | ||||
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | ||||
| | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | ||||
| | | | | | | | |
| | REVALUACION DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |||||
| | | TERRENOS | | ||||
| | | CONSTRUCCIONES | | ||||
| | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | ||||
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | ||||
| | | EQUIPO DE COMPUTO | | ||||
| | | MOBILIARIO | | ||||
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | ||||
| | | OTRAS REVALUACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | ||||
| | | | | | | | |
| | DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |||||
| | | CONSTRUCCIONES | | ||||
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | ||||
| | | EQUIPO DE COMPUTO | | ||||
| | | MOBILIARIO | | ||||
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | ||||
| | | OTRAS DEPRECIACIONES ACUMULADAS DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | |||||
| | | | | | | | |
| | REVALUACION DE LA DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||||
| | | CONSTRUCCIONES | | ||||
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | ||||
| | | EQUIPO DE COMPUTO | | ||||
| | | MOBILIARIO | | ||||
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | ||||
| | | OTRAS REEVALUACIONES DE LA DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | |||||
| | | | | | | | |
| INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES | | ||||||
| | | | | | | | |
| | SUBSIDIARIAS | | |||||
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | ||||
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | ||||
| | | | | | | | |
| | ASOCIADAS | | |||||
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | ||||
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | ||||
| | | | | | | | |
| | OTRAS INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES | | |||||
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | ||||
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | ||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR) | | ||||||
| | | | | | | | |
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A FAVOR) | | |||||
| | | | | | | | |
| | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A FAVOR) | ||||||
| | | | | | | | |
| | ESTIMACION POR IMPUESTO Y PTU DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | |||||
| | | | | | | | |
| OTROS ACTIVOS | | ||||||
| | | | | | | | |
| | CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES | | |||||
| | | | | | | | |
| | | CARGOS DIFERIDOS | | ||||
| | | | Descuento por amortizar en títulos colocados | | |||
| | | | Gasto financiero por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable | ||||
| | | | Costos directos por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable | ||||
| | | | Costos o gastos asociados con el otorgamiento inicial del crédito para la vivienda | ||||
| | | | Gastos por emisión de títulos | | |||
| | | | Seguros por amortizar | | |||
| | | | Otros cargos diferidos | | |||
| | | | | | | | |
| | | PAGOS ANTICIPADOS | | ||||
| | | | Intereses pagados por anticipado | | |||
| | | | Comisiones pagadas por anticipado | | |||
| | | | Anticipos o pagos provisionales de impuestos | | |||
| | | | Rentas pagadas por anticipado | | |||
| | | | Otros pagos anticipados | | |||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | INTANGIBLES | | ||||
| | | | Crédito mercantil | | |||
| | | | | De subsidiarias | | ||
| | | | | De asociadas | | ||
| | | | | | | | |
| | | | Revaluación del crédito mercantil | | |||
| | | | | De subsidiarias | | ||
| | | | | De asociadas | | ||
| | | | | | | | |
| | | | Gastos de organización | | |||
| | | | Revaluación de gastos de organización | | |||
| | | | Amortización acumulada de gastos de organización | | |||
| | | | Revaluación de la amortización acumulada de gastos de organización | | |||
| | | | | | | | |
| | | | Otros intangibles | | |||
| | | | Revaluación de otros intangibles | | |||
| | | | Amortización acumulada de otros intangibles | | |||
| | | | Revaluación de la amortización acumulada de otros intangibles | | |||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | OTROS ACTIVOS | | |||||
| | | ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | ||||
| | | | Beneficios directos de largo plazo | | |||
| | | | Pensiones | | |||
| | | | Prima de antigüedad | | |||
| | | | Otros beneficios posteriores al retiro | | |||
| | | | Término de la relación laboral | | |||
| | | | | | | | |
| | | OTROS ACTIVOS | | ||||
| Reporte Regulatorio: Catálogo Mínimo | |||||||
| Subreporte: CATALOGO MINIMO | |||||||
| R01 A 0111 | |||||||
| | | | | | | | |
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en Moneda nacional. Udis valorizadas en pesos | | ||||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| P A S I V O | | ||||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| CAPTACION TRADICIONAL | | ||||||
| | | | | | | | |
| | DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA | | |||||
| | | | | | | | |
| | | DEPOSITOS A LA VISTA | | ||||
| | | | Sin intereses | | |||
| | | | Con intereses | | |||
| | | | | | | | |
| | | DEPOSITOS DE AHORRO | | ||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | DEPOSITOS A PLAZO | | |||||
| | | | | | | | |
| | | DEPOSITOS RETIRABLES EN DIAS PREESTABLECIDOS | | ||||
| | | | | | | | |
| | | OTROS DEPOSITOS A PLAZO | | ||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | TITULOS DE CREDITO EMITIDOS | | |||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | ||||||
| | | | | | | | |
| | DE CORTO PLAZO | ||||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA COMERCIAL | | |||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | |||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE FIDEICOMISOS PUBLICOS | | |||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR (DE LIQUIDEZ) | | |||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | |||||
| | | | | | | | |
| | DE LARGO PLAZO | ||||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA COMERCIAL | | |||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | |||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE FIDEICOMISOS PUBLICOS | | |||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR (DE LIQUIDEZ) | | |||||
| | | | | | | | |
| | PRESTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | |||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | ||||||
| | | | | | | | |
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR | | |||||
| | | | | | | | |
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES) | | ||||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (CALCULO REAL) | | ||||
| | | | | | | | |
| | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR | | |||||
| | | | | | | | |
| | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR POR SU ORGANO DE GOBIERNO | ||||||
| | | | | | | | |
| | FONDO DE OBRA SOCIAL | | |||||
| | | | | | | | |
| | FONDO DE EDUCACION COOPERATIVA (2) | | |||||
| | | | | | | | |
| | ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | |||||
| | | | | | | | |
| | | PASIVOS DERIVADOS DE LA PRESTACION DE SERVICIOS | | ||||
| | | | Ordenes de pago | | |||
| | | | Avales | | |||
| | | | Custodia o administración de bienes | | |||
| | | | Otros pasivos derivados de la prestación de servicios bancarios | | |||
| | | | | | | | |
| | | ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES | | ||||
| | | | | | | | |
| | | COMISIONES POR PAGAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES | |||||
| | | | | | | | |
| | | PASIVO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | ||||
| | | | | | | | |
| | | ACREEDORES POR ADQUISICION DE ACTIVOS | | ||||
| | | | | | | | |
| | | DIVIDENDOS POR PAGAR (1) | | ||||
| | | | | | | | |
| | | EXCEDENTES POR PAGAR (2) | | ||||
| | | | | | | | |
| | | ACREEDORES POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO | | ||||
| | | | | | | | |
| | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | ||||
| | | | | | | | |
| | | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR | | ||||
| | | | | | | | |
| | | IMPUESTOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR ENTERAR | |||||
| | | | | | | | |
| | | PROVISION PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | ||||
| | | | Beneficios directos de largo plazo | | |||
| | | | Pensiones | | |||
| | | | Prima de antigüedad | | |||
| | | | Otros beneficios posteriores al retiro | | |||
| | | | Término de la relación laboral | | |||
| | | | | | | | |
| | | PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS | | ||||
| | | | Beneficios directos de corto plazo | | |||
| | | | Honorarios y rentas | | |||
| | | | Gastos de promoción y publicidad | | |||
| | | | Gastos en tecnología | | |||
| | | | Otras provisiones | | |||
| | | | | | | | |
| | | CUENTAS SIN MOVIMIENTO | | ||||
| | | | | | | | |
| | | OTROS ACREEDORES DIVERSOS | | ||||
| | | | | | | | |
| OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION | | ||||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO) | | ||||||
| | | | | | | | |
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A CARGO) | | |||||
| | | | | | | | |
| | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A CARGO) | ||||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS | | ||||||
| | | | | | | | |
| | CREDITOS DIFERIDOS | | |||||
| | | COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO | | ||||
| | | INGRESO FINANCIERO POR DEVENGAR EN CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | |||||
| | | OTROS INGRESOS POR APLICAR | | ||||
| | | PRIMA POR AMORTIZAR POR COLOCACION DE DEUDA | | ||||
| | | OTROS CREDITOS DIFERIDOS | |||||
| | | | | | | | |
| | COBROS ANTICIPADOS | ||||||
| | | INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO | | ||||
| | | COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO | | ||||
| | | RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO | | ||||
| | | COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA DE DOMINIO | |||||
| | | OTROS COBROS ANTICIPADOS | | ||||
| Reporte Regulatorio: Catálogo Mínimo Subreporte: CATALOGO MINIMO R01 A 0111 | |||||||
| Subreporte: Catálogo Mínimo | | ||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en Moneda nacional, Udis valorizadas en pesos | | ||||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| CAPITAL CONTABLE | | | |||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| CAPITAL CONTRIBUIDO | | | |||||
| | | | | | | | |
| | CAPITAL SOCIAL | | | ||||
| | | | | | | | |
| | CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO | | | ||||
| | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO | | | ||||
| | | | | | | | |
| | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ORGANO DE GOBIERNO | ||||||
| | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LAS APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ORGANO DE GOBIERNO | ||||||
| | | | | | | | |
| | PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1) | | | ||||
| | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1) | | |||||
| | | | | | | | |
| | OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION | | | ||||
| | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LAS OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION | | |||||
| | | | | | | | | |||||||
| | RESERVA ESPECIAL APORTADA POR LA INSTITUCION FUNDADORA (2) | | | |||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA RESERVA ESPECIAL APORTADA POR LA INSTITUCION FUNDADORA (2) | |||||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | DONATIVOS | | | |||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE DONATIVOS | | | |||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR | | ||||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR | |||||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | |||||||
| CAPITAL GANADO | | | ||||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | FONDO DE RESERVA | | | |||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL FONDO DE RESERVA | | | |||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | |||||||||||
| | | RESULTADO POR APLICAR | | |||||||||||
| | | RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCION DE ERRORES | | | ||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | |||||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | ||||||||||||
| | | Valuación | | | ||||||||||
| | | Resultado por posición monetaria | | |||||||||||
| | | Efecto de impuestos a la utilidad diferidos | | |||||||||||
| | | Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables | | |||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | |||||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | | ||||||||||||
| | | Por valuación de activo fijo | | |||||||||||
| | | Por valuación de inversiones permanentes en acciones | | |||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | | ||||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | |||||||
| CUENTAS DE ORDEN | | |||||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| AVALES OTORGADOS | | |||||||||||||
| | | | | | | | | |||||||
| ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES | | |||||||||||||
| | | | | | | | |
| COMPROMISOS CREDITICIOS | | ||||||
| | | | | | | | |
| BIENES EN CUSTODIA O EN ADMINISTRACION | | ||||||
| | | | | | | | |
| | BIENES EN CUSTODIA | | |||||
| | | TITULOS EMITIDOS POR LA ENTIDAD | | ||||
| | | BIENES MUEBLES E INMUEBLES | | ||||
| | | | | | | | |
| | BIENES EN ADMINISTRACION | | |||||
| | | COMPRAVENTA DE DIVISAS POR CUENTA DE TERCEROS | | ||||
| | | RECEPCION DE PAGO DE SERVICIOS | | ||||
| | | OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO POR CUENTA DE TERCEROS | | ||||
| | | | | | | | |
| GARANTIAS RECIBIDAS | | ||||||
| | | | | | | | |
| | EN OPERACIONES DE CREDITO | | |||||
| | | | | | | | |
| | OTRAS GARANTIAS RECIBIDAS | | |||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA | |||||||
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| OTRAS CUENTAS DE REGISTRO | | ||||||
| Reporte Regulatorio: Catálogo Mínimo | ||||||||||||||||||||
| Subreporte: CATALOGO MINIMO | ||||||||||||||||||||
| R01 A 0111 | ||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Subreporte: Catálogo Mínimo | ||||||||||||||||||||
| Cifras en pesos: Incluye cifras en Moneda nacional, Udis valorizadas en pesos | ||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ESTADO DE RESULTADOS | | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| INGRESOS POR INTERESES | | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INTERESES DE DISPONIBILIDADES | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | BANCOS | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES | |||||||||||||||||||
| | | POR TITULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | ||||||||||||||||||
| | | POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | ||||||||||||||||||
| | | POR TITULOS RECIBIDOS EN REPORTO | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE | |||||||||||||||||||
| | | CREDITOS COMERCIALES | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Actividad empresarial o comercial | |||||||||||||||||
| | | | Préstamos de liquidez a otras Entidades de Ahorro y Crédito Popular | |||||||||||||||||
| | | CREDITOS DE CONSUMO | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | CREDITOS A LA VIVIENDA | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA | |||||||||||||||||||
| | | CREDITOS VENCIDOS COMERCIALES | ||||||||||||||||||
| | | | Actividad empresarial o comercial | |||||||||||||||||
| | | | Préstamos de liquidez a otras Entidades de Ahorro y Crédito Popular | |||||||||||||||||
| | | CREDITOS VENCIDOS DE CONSUMO | ||||||||||||||||||
| | | CREDITOS VENCIDOS A LA VIVIENDA | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO | |||||||||||||||||||
| | | CREDITOS COMERCIALES | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | CREDITOS DE CONSUMO | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | CREDITOS A LA VIVIENDA | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | PRIMAS POR COLOCACION DE DEUDA | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | UTILIDAD POR VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GASTOS POR INTERESES | | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INTERESES POR DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INTERESES POR DEPOSITOS A PLAZO | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INTERESES POR TITULOS DE CREDITO EMITIDOS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | SOBREPRECIO PAGADO EN INVERSIONES EN VALORES | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | DESCUENTOS POR COLOCACION DE DEUDA | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | COSTOS O GASTOS ASOCIADOS CON EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO PARA LA VIVIENDA | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | PERDIDA POR VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) | ||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR) | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR) | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | ||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA CALIFICACION | |||||||||||||||||||
| | | CREDITOS COMERCIALES | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Actividad empresarial o comercial | |||||||||||||||||
| | | | Préstamos de liquidez a otras Entidades de Ahorro y Crédito Popular | |||||||||||||||||
| | | CREDITOS DE CONSUMO | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | CREDITOS A LA VIVIENDA | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | OPERACIONES CONTINGENTES Y AVALES | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL | |||||||||||||||||||
| | | POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CREDITOS VENCIDOS | ||||||||||||||||||
| | | ORDENADA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES | ||||||||||||||||||
| | | ORDENADA POR LA FEDERACION | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | OPERACIONES DE CREDITO | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | CREDITOS COMERCIALES | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Actividad empresarial o comercial | |||||||||||||||||
| | | | | Operaciones quirografarias | ||||||||||||||||
| | | | | Operaciones prendarias | ||||||||||||||||
| | | | | Créditos puente | ||||||||||||||||
| | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | ||||||||||||||||
| | | | | Otros | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | Préstamos de liquidez a otras Entidades de Ahorro y Crédito Popular | |||||||||||||||||
| | | CREDITOS DE CONSUMO | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | Tarjeta de crédito | | | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | | Apertura o aniversario de tarjetas de crédito | ||||||||||||||||
| | | | | Negocios afiliados | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | Personales | | | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | ABCD | | | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | Operaciones de arrendamiento | | | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | Otros créditos de consumo | | | | | | | | | | | | | | | |||
| | | CREDITOS A LA VIVIENDA | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | AVALES | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ACEPTACIONES POR CUENTA DE TERCEROS | | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | APERTURA DE CUENTA | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | MANEJO DE CUENTA | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | COSTODIA O ADMINISTRACION DE BIENES | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ALQUILER DE CAJAS DE SEGURIDAD | |||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | |||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | POR SERVICIOS | | | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | COMPRAVENTA DE VALORES | | | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | PRESTAMOS RECIBIDOS | | | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | COLOCACION DE DEUDA | | | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | |||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | |||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| RESULTADO POR INTERMEDIACION | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE | |||||||||||||||||||||
| | | TITULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | DECREMENTO O REVALUACION DE TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | ||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | DIVIDENDOS EN EFECTIVO | | | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS | |||||||||||||||||||||
| | | TITULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | | | ||||||||||||
| | | TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | ||||||||||||
| | | TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | | | | ||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR INTERMEDIACION | |||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION | |||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | RECUPERACION DE CARTERA DE CREDITO | |||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | CANCELACION DE EXCEDENTES DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | |||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | PERDIDA EN CUSTODIA Y ADMINSTRACION DE BIENES | |||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADOS POR PARTIDAS | |||||||||||||||||||||
| | NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | |||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION | |||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION | |||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
| | BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | |||||||||||||||||||
| | | | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA | |||||||||||||||||
| | | | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | |||||||||||||||||
| | | | ESTIMACION POR PTU DIFERIDA NO RECUPERABLE | |||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | HONORARIOS | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RENTAS | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | APORTACIONES AL FONDO DE PROTECCION | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | GASTOS NO DEDUCIBLES | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | GASTOS EN TECNOLOGIA | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | DEPRECIACIONES | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | AMORTIZACIONES | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | |||||||||||||||||||
| | | | BENEFICIOS DIRECTOS DE LARGO PLAZO | |||||||||||||||||
| | | | PENSIONES | | | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | PRIMA DE ANTIGÜEDAD | | | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | OTROS BENEFICIOS POSTERIORES AL RETIRO | |||||||||||||||||
| | | | TERMINO DE LA RELACION LABORAL | |||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| OTROS PRODUCTOS | | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RECUPERACIONES | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | IMPUESTOS | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | OTRAS RECUPERACIONES | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||||||||||||||||
| | | UTILIDAD EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | ||||||||||||||||||
| | | UTILIDAD POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS | ||||||||||||||||||
| | | CANCELACION DE OPERACIONES PASIVAS SIN MOVIMIENTO | ||||||||||||||||||
| | | CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | ||||||||||||||||||
| | | CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO | ||||||||||||||||||
| | | INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS | ||||||||||||||||||
| | | INGRESOS POR ARRENDAMIENTO | ||||||||||||||||||
| | | OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS PRODUCTOS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| OTROS GASTOS | | | | | | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | DETERIORO | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | POR BAJA DE VALOR DE BIENES INMUEBLES | ||||||||||||||||||
| | | CREDITO MERCANTIL | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | POR BAJA DE VALOR EN OTROS ACTIVOS | | | | |||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | QUEBRANTOS | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | FRAUDES | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | SINIESTROS | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | OTROS QUEBRANTOS | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | OTRAS PERDIDAS | | | | | | | | | | | | | | | |||||
| | | EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | ||||||||||||||||||
| | | EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | ||||||||||||||||||
| | | POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS | ||||||||||||||||||
| | | EN EMISION DE TITULOS | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | OTRAS PERDIDAS | | | | | | | | | | | | | | | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS GASTOS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ESTIMACION POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLE | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | |||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS | ||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| | RESULTADO DEL EJERCICIO DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | | EN SUBSIDIARIAS PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | | EN SUBSIDIARIAS NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | | EN ASOCIADAS PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | | EN ASOCIADAS NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| | DIVIDENDOS PROVENIENTES DE INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| | AJUSTES ASOCIADOS A LAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||
| OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| | OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OPERACIONES DISCONTINUADAS | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| | (1) | Rubros aplicables únicamente para sociedades financieras populares. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| | (2) | Rubros aplicables únicamente para sociedades cooperativas de ahorro y préstamo. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
R03 INVERSIONES EN VALORES (RESULTADOS DE INVERSIONES EN VALORES)
R03C REPORTE REGULATORIO DE RESULTADOS DE TITULOS VALUADOS A VALOR RAZONABLE Y
CONSERVADOS AL VENCIMIENTO
CONSERVADOS AL VENCIMIENTO
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El Reporte Regulatorio de Inversiones en Valores (Resultados de Inversiones en Valores) aplica exclusivamente a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular con Nivel de Operaciones cuyos activos totales netos, sean iguales o superiores al equivalente en pesos de 280,000,000 de Udis, se compone de 1 subreporte referente a los resultados obtenidos por las inversiones en valores, que la Entidad lleva a cabo en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser trimestral.
SUBREPORTE
| R03 C 0331 | Resultados de títulos valuados a valor razonable y conservados al vencimiento En este subreporte se muestra el saldo al cierre del tercer mes de cada trimestre, el saldo diario promedio del tercer mes de cada trimestre, los resultados generados por intereses en el tercer mes de cada trimestre, los resultados por compraventa y por valuación a valor razonable de los títulos que se valúan a valor razonable, tanto para negociar como disponibles para la venta, así como el decremento por la baja de valor de los títulos valores conservados a vencimiento. Los datos proporcionados en este reporte, deben coincidir con los registrados en los conceptos del reporte R01 Catálogo Mínimo. El subreporte se solicita en: Moneda nacional en pesos y Udis valorizadas en pesos. |
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Inversiones en Valores (Resultados de Inversiones en Valores) se llevará a cabo por medio del formato de captura siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 |
| Periodo | Clave de la Federación | Clave de la Entidad | Clave de Nivel de la Entidad |
| | | | |
| Columna 5 | Columna 6 | Columna 7 | Columna 8 |
| Concepto | Subreporte | Tipo de Saldo | Dato |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran el formato de captura:
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo al que corresponda la información de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA FEDERACION Se debe anotar la clave de la Federación a la que pertenece la Entidad, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 3 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Entidad de Ahorro y Crédito Popular de acuerdo al catálogo de instituciones disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 4 | CLAVE DE NIVEL DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Nivel al que pertenece la Entidad que se está reportando, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo Clave de Nivel de la Entidad que se encuentra en el Anexo R01 A 1 del reporte regulatorio R01 A Catálogo Mínimo. |
| Columna 5 | CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponda la información de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Las definiciones de los principales conceptos se encuentran en el Anexo R03 C 1 del presente reporte regulatorio. |
| Columna 6 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 7 | TIPO DE SALDO Se debe anotar la clave del tipo de saldo de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Las definiciones de los principales tipos de saldo se encuentran en el Anexo R03 C 2 del presente reporte regulatorio. |
| Columna 8 | DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Instrucciones generales Los datos deben presentarse con el formato siguiente: Saldos y Movimientos: Se deben presentar en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos. Además, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas y sin puntos. Los datos siempre deberán registrarse con cifras positivas, excepto en el caso del decremento por baja de valor, que se debe presentar con signo negativo. Por ejemplo: Decremento por baja de valor por $20,585.70 sería-20586. |
ANEXO R03 C 1
CONCEPTOS
Los principales conceptos del reporte regulatorio de Inversiones en Valores (Resultados de Inversiones en Valores) se definen en la tabla siguiente:
| CONCEPTOS | DEFINICION |
| Inversiones en Valores | Aquéllas que se realicen con activos constituidos por acciones, obligaciones, bonos, certificados y demás títulos y documentos que se emiten en serie o en masa y que la Entidad mantiene en posición propia. |
| Valor razonable | Representa aquella cantidad por la cual un instrumento puede ser intercambiado entre partes dispuestas a realizar la transacción en un ambiente libre de influencias. |
| Títulos disponibles para la venta | Son aquellos títulos de deuda y acciones que se adquieren con una intención distinta a la de los títulos para negociar o conservados a vencimiento. |
| Títulos para negociar | Son aquellos valores que las Entidades tienen en posición propia y que adquieren con la intención de obtener ganancias derivadas de las diferencias en precios que resulten de las operaciones de compraventa que con los mismos realicen como participantes del mercado. |
| Títulos conservados a vencimiento | Son aquellos títulos de deuda con pagos determinables, adquiridos con la intención de mantenerlos hasta el vencimiento. |
| Títulos de deuda | Son aquellos instrumentos que, en adición a que constituyen para una parte un derecho y para la otra una obligación, poseen un plazo conocido y generan al poseedor de los títulos, flujos de efectivo durante o al vencimiento del plazo de los mismos. Los títulos de deuda se valuarán a su valor razonable el cual deberá incluir, tanto el componente de capital, como los intereses devengados, de conformidad con los criterios de contabilidad para Entidades de Ahorro y Crédito Popular que resulten aplicables a la Entidad de que se trate. |
| Deuda Gubernamental | Títulos de deuda emitidos por el gobierno federal, gobiernos estatales o municipales, así como por organismos descentralizados o desconcentrados y empresas paraestatales no financieras con participación mayoritaria. Está categoría no incluye banca de desarrollo. |
| Deuda Bancaria | Títulos de deuda emitidos por bancos que la Entidad mantiene en propiedad. |
| Otros Títulos de Deuda | Títulos de deuda emitidos por empresas e intermediarios financieros no bancarios. |
| Acción | Es la parte alícuota del capital social de una sociedad, representada por un título que consigna la obligación de pagar el monto de la aportación y atribuye a su tenedor legítimo la condición de socio, así como la posibilidad de ejercitar los derechos económicos y corporativos contenidos en los estatutos. |
ANEXO R03 C 2
TIPOS DE SALDO
Los principales tipos de saldo del reporte regulatorio de Inversiones en Valores (Resultados de Inversiones en Valores) se definen en la tabla siguiente:
| TIPOS DE SALDO | DEFINICION |
| Saldo al Cierre del Mes | Corresponde al saldo al cierre del tercer mes de cada trimestre, y que deberá coincidir con el saldo registrado en el catálogo mínimo del mismo periodo. |
| Saldo Diario Promedio Mensual del Balance | Resulta de la sumatoria de los saldos diarios del tercer mes de cada trimestre del costo de adquisición, los intereses devengados no cobrados y la valuación a valor razonable, divididos entre el número de días naturales del mes. En conformidad con los criterios de contabilidad para Entidades de Ahorro y Crédito Popular que resulten aplicables a la Entidad de que se trate. |
| Intereses del mes | Son los intereses generados en el tercer mes de cada trimestre por las inversiones en valores, estos intereses deben coincidir con los registrados en resultados del reporte regulatorio de catálogo mínimo de conformidad con los criterios de contabilidad para Entidades de Ahorro y Crédito Popular que resulten aplicables a la Entidad de que se trate. |
| Resultado por compraventa del mes | Es el diferencial entre el valor neto de realización y el valor en libros de las operaciones de compra venta de inversiones en valores durante el tercer mes de cada trimestre, monto que deberá coincidir con el registrado en resultados del reporte regulatorio de catálogo mínimo de conformidad con los criterios de contabilidad para Entidades de Ahorro y Crédito Popular que resulten aplicables a la Entidad de que se trate. |
| Resultado Por Valuación a Valor Razonable | Corresponde a la diferencia que resulte entre al valor razonable de la inversión a la fecha de que se trate, y el último valor en libros, de acuerdo con las reglas de valuación correspondientes al criterio contable relativo a Inversiones en Valores aplicable a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular. |
| Decremento en el Valor de los Títulos | Es el movimiento hacia la baja en el valor de un título conservado a vencimiento, del cual se conocen sus causas y del que, por ende, es poco factible que se tenga una apreciación posterior. El monto deberá registrarse con signo negativo, y deberá coincidir con el reportado en el mismo periodo en resultados del reporte de catálogo mínimo. |
Reporte Regulatorio de Resultados de Títulos Valuados a Valor Razonable y Conservados al Vencimiento
Subreporte: Resultados de Títulos Valuados a Valor Razonables y Conservados al Vencimiento
R03 C 0331
Subreporte: Resultados de Títulos Valuados a Valor Razonable y Conservados al Vencimiento
Incluye: Moneda nacional y Udis valorizadas en pesos
Cifras en pesos
| Conceptos | Saldo al cierre del mes | Saldo promedio diario del mes | Intereses del mes | Resultado por compraventa del mes | Resultado por valuación a valor razonable del mes | Decremento en el Valor de los Títulos 1/ |
| Resultados de títulos valuados a valor razonable | | | | | | |
| | | | | | | |
| Títulos para negociar total 2/ | | | | | | |
| 1. Deuda Gubernamental | | | | | | |
| 2. Deuda Bancaria | | | | | | |
| Bancos Comerciales Residentes en el País | | | | | | |
| Bancos de Desarrollo Mexicanos | | | | | | |
| 3. Otros Títulos de Deuda | | | | | | |
| Instituciones Financieras No Bancarias Nacionales | | | | | | |
| Empresas No Financieras Nacionales | | | | | | |
| Otros Emisores | | | | | | |
| 4. Títulos Accionarios | | | | | | |
| Sociedades de Inversión Nacionales | | | | | | |
| Empresas No Financieras Nacionales | | | | | | |
| | | | | | | |
| Títulos disponibles para la venta total 3/ | | | | | | |
| 1. Deuda Gubernamental | | | | | | |
| 2. Deuda Bancaria | | | | | | |
| Bancos Comerciales Residentes en el País | | | | | | |
| Bancos de Desarrollo Mexicanos | | | | | | |
| 3. Otros Títulos de Deuda | | | | | | |
| Instituciones Financieras No Bancarias Nacionales | | | | | | |
| Empresas No Financieras Nacionales | | | | | | |
| Otros Emisores | | | | | | |
| 4. Títulos Accionarios | | | | | | |
| Sociedades de Inversión Nacionales | | | | | | |
| Empresas No Financieras Nacionales | | | | | | |
| | | | | | | |
| Resultados de títulos conservados a vencimiento | | | | | | |
| | | | | | | |
| Títulos Conservados a Vencimiento total 4/ | | | | | | |
| 1. Deuda Gubernamental | | | | | | |
| 2. Deuda Bancaria | | | | | | |
| Bancos Residentes en el País | | | | | | |
| Bancos de Desarrollo Mexicanos | | | | | | |
| 3. Otros Títulos de Deuda | | | | | | |
| Instituciones Financieras No Bancarias Nacionales | | | | | | |
| Empresas No Financieras Nacionales | | | | | | |
| Otros Emisores | | | | | | |
| | | | | | | |
Notas:
1/ Los saldos correspondientes a esta columna deben presentarse con signo negativo.
2/ Incluye los títulos para negociar sin restricción y los títulos para negociar restringidos o dados en garantía.
3/ Incluye los títulos disponibles para la venta sin restricción y los títulos disponibles para la venta restringidos o dados en garantía.
4/ Incluye los títulos conservados al vencimiento sin restricción y los títulos conservados a vencimiento restringidos o dados en garantía.
Las celdas sombreadas representan celdas invalidadas para las cuales no aplica la información solicitada.
Reporte Regulatorio Cartera por Tipo de Crédito
Subreporte: Cartera por Tipo de Crédito
R04 A 0411
Subreporte: Cartera por Tipo de Crédito
Incluye: Moneda nacional y Udis valorizadas en pesos
Cifras en pesos
| Concepto | Saldo del capital al cierre del mes (a) | Saldo de los intereses devengados no cobrados al cierre del mes (b) | Saldo total al cierre del mes (c ) = a + b | Intereses del mes */ | Comisiones del mes */ |
| Cartera de crédito total | | | | | |
| Cartera de crédito vigente sin pagos vencidos | | | | | |
| Créditos comerciales | | | | | |
| Actividad empresarial o comercial | | | | | |
| Operaciones quirografarias | | | | | |
| Operaciones prendarias | | | | | |
| Créditos puente | | | | | |
| Operaciones de factoraje | | | | | |
| Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | |
| Otros | | | | | |
| Préstamos de liquidez a otras Entidades de Ahorro y Crédito Popular | | | | | |
| Créditos de consumo | | | | | |
| Tarjeta de crédito | | | | | |
| Personales | | | | | |
| ABCD | | | | | |
| Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | |
| Otros créditos de consumo | | | | | |
| Créditos a la vivienda | | | | | |
| Media y Residencial | | | | | |
| De Interés Social | | | | | |
| Cartera de crédito vigente con pagos vencidos | | | | | |
| Créditos comerciales | | | | | |
| Actividad empresarial o comercial | | | | | |
| Operaciones quirografarias | | | | | |
| Operaciones prendarias | | | | | |
| Créditos puente | | | | | |
| Operaciones de factoraje | | | | | |
| Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | |
| Otros | | | | | |
| Préstamos de liquidez a otras Entidades de Ahorro y Crédito Popular | | | | | |
| Créditos al consumo | | | | | |
| Tarjeta de crédito | | | | | |
| Personales | | | | | |
| ABCD | | | | | |
| Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | |
| Otros créditos de consumo | | | | | |
| Créditos a la vivienda | | | | | |
| Media y Residencial | | | | | |
| De Interés Social | | | | | |
| Cartera de crédito vencida | | | | | |
| Créditos comerciales | | | | | |
| Actividad empresarial o comercial | | | | | |
| Operaciones quirografarias | | | | | |
| Operaciones prendarias | | | | | |
| Créditos puente | | | | | |
| Operaciones de factoraje | | | | | |
| Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | |
| Otros | | | | | |
| Préstamos de liquidez a otras Entidades de Ahorro y Crédito Popular | | | | | |
| Créditos al consumo | | | | | |
| Tarjeta de crédito | | | | | |
| Personales | | | | | |
| ABCD | | | | | |
| Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | |
| Otros créditos de consumo | | | | | |
| Créditos a la vivienda | | | | | |
| Media y Residencial | | | | | |
| De Interés Social | | | | | |
*/ Se refiere a los montos de los intereses y comisiones cobrados en el mes por concepto de cartera de crédito, y registrados en los conceptos de resultados.
R04 CARTERA DE CREDITO
R04A REPORTE REGULATORIO DE CARTERA POR TIPO DE CREDITO
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Cartera por Tipo de Crédito sólo aplica para las Entidades de Ahorro y Crédito Popular con Niveles de Operaciones II, III y IV, y se integra de 1 subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser trimestral.
SUBREPORTE
| R04 A 0411 | Cartera por tipo de crédito En este subreporte se solicitan los saldos del capital e intereses devengados no cobrados al cierre del tercer mes de cada trimestre y el monto de los intereses y comisiones del tercer mes de cada trimestre que se devengan por concepto de la cartera de crédito. La cartera se encuentra dividida en cartera vigente total, sin pagos vencidos, con pagos vencidos, cartera vencida y cartera total. Los datos proporcionados en este reporte, deben coincidir con los registrados en los conceptos del reporte R01 Catálogo Mínimo. Este subreporte se debe presentar en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos. |
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Cartera por Tipo de Crédito se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 |
| Periodo | Clave de la Federación | Clave de la Entidad | Clave de Nivel de la Entidad |
| | | | |
| Columna 5 | Columna 6 | Columna 7 | Columna 8 |
| Concepto | Subreporte | Tipo de Saldo | Dato |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran el formato de captura:
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo al que corresponda la información de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA FEDERACION Se debe anotar la clave de la Federación a la que pertenece la Entidad, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 3 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Entidad de Ahorro y Crédito Popular de acuerdo al catálogo de instituciones disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 4 | CLAVE DE NIVEL DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Nivel al que pertenece la Entidad que se está reportando, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo Clave de Nivel de la Entidad que se encuentra en el Anexo R01 A 1 del reporte regulatorio R01 A Catálogo Mínimo. |
| Columna 5 | CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponde la información de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Las definiciones de los principales conceptos se encuentran en el anexo R04 A 1 del presente reporte regulatorio. |
| Columna 6 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 7 | TIPO DE SALDO Se debe anotar la clave del tipo de saldo de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Las definiciones de los principales tipos de saldo se encuentran en el anexo R04 A 2 del presente reporte regulatorio. |
| Columna 8 | DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Instrucciones generales Los datos deben presentarse con el formato siguiente: Saldos y Montos: Se debe presentar en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos. Además, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas y sin puntos. Los datos siempre deberán registrarse con cifras positivas. Por ejemplo: Créditos comerciales por $50,839.45 sería 50839. |
ANEXO R04 A 1
CONCEPTOS
Los principales conceptos del reporte regulatorio de Cartera por Tipo de Crédito se definen en la tabla siguiente:
| CONCEPTO | DEFINICION |
| Crédito | Activo resultante del financiamiento que otorgan las Entidades con base en el estudio de viabilidad económica de los acreditados. |
| Cartera vencida | Compuesta por créditos cuyos acreditados son declarados en concurso mercantil, o bien, cuyo principal, intereses o ambos, no han sido liquidados en los términos pactados originalmente. |
| Cartera vigente | Representa todos aquellos créditos que están al corriente en sus pagos tanto de principal como de intereses, o bien, que habiéndose reestructurado o renovado cuentan con evidencia de pago sostenido. |
| Créditos comerciales | A los créditos directos o contingentes, incluyendo créditos puente, otorgados a personas morales o personas físicas con actividad empresarial y destinados a su giro comercial; las operaciones de factoraje y de arrendamiento capitalizable que sean celebradas con dichas personas morales o físicas; los créditos otorgados a fiduciarios que actúen al amparo de fideicomisos y los esquemas de crédito comúnmente conocidos como "estructurados" en los que exista una afectación patrimonial que permita evaluar individualmente el riesgo asociado al esquema. Asimismo, quedarán comprendidos los préstamos de liquidez otorgados a otras Entidades de ahorro y crédito popular de conformidad con la legislación aplicable. |
| Créditos de consumo | Se consideran créditos de este tipo a los créditos directos, incluyendo los de liquidez que no cuenten con garantías de inmuebles, así como los intereses que generen, otorgados a personas físicas, derivados de operaciones de tarjetas de crédito, de créditos personales, de créditos para la adquisición de bienes de consumo duradero y las operaciones de arrendamiento capitalizable que sean celebradas con personas físicas; incluyendo aquellos créditos otorgados para tales efectos a los ex-empleados de las Entidades. |
| Créditos a la vivienda | Son los créditos directos, así como los intereses que generen, otorgados a personas físicas y destinados a la adquisición, construcción, remodelación o mejoramiento de la vivienda sin propósito de especulación comercial; incluyendo aquellos créditos de liquidez garantizados por la vivienda del acreditado, y los otorgados para tales efectos a los ex-empleados de las Entidades. |
ANEXO R04 A 2
TIPOS DE SALDO
Los principales tipos de saldo del reporte regulatorio de Cartera por Tipo de Crédito se definen en la tabla siguiente:
| TIPO DE SALDO | DEFINICION |
| Saldo del capital al cierre del mes | Es el saldo restante del importe efectivamente otorgado al acreditado, disminuido de los pagos aplicados contra el principal. |
| Saldo de los intereses devengados no cobrados al cierre del mes | Es el importe de los intereses que generaron los créditos otorgados y que no han sido cobrados al cierre del mes, registrados en el balance conforme a los Criterios Contables aplicables a las Entidades. |
| Saldo total al cierre del mes | Se refiere al saldo insoluto al cierre de mes. Si es un crédito vigente anotar el capital vigente más intereses devengados no cobrados y/o intereses capitalizados o refinanciados. Si es un crédito vencido anotar el capital vencido más los intereses vencidos registrados en el balance de acuerdo a lo que establecen los Criterios Contables aplicables a las Entidades. |
| Intereses del mes | Se refiere al monto de los intereses devengados en el mes por conceptos de la cartera de crédito que fueron registrados en resultados del catálogo mínimo, de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Entidades. |
| Comisiones del mes | Se refiere al monto de aquellas comisiones cobradas por el otorgamiento inicial de los créditos, que se registran en el margen financiero. |
R04 CARTERA DE CREDITO
R04B REPORTE REGULATORIO DE CALIFICACION DE LA CARTERA DE CREDITO Y ESTIMACION
PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Calificación de la Cartera de Crédito y Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios se integra de 1 subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser trimestral.
SUBREPORTE
| R04 B 0417 | Calificación de la cartera de crédito y estimación preventiva para riesgos crediticios En este reporte se solicitan los saldos de la cartera base de calificación, las estimaciones preventivas para riesgos crediticios, así como las estimaciones preventivas adicionales, desglosados por tipo de crédito y tipo de riesgo. Esto de acuerdo a las tablas que se contienen en el Anexo D de las Disposiciones de carácter general aplicables a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular y Organismos de Integración a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular. En este subreporte se solicitan los saldos en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos, al cierre del tercer mes de cada trimestre. |
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Calificación de la Cartera de Crédito y Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 |
| Periodo | Clave de la Federación | Clave de la Entidad | Clave de Nivel de la Entidad |
| | | | |
| Columna 5 | Columna 6 | Columna 7 | Columna 8 |
| Concepto | Subreporte | Tipo de Cartera | Dato |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran el formato de captura:
| COLUMNA | DESCRIPCION | |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo al que corresponda la información de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. | |
| Columna 2 | CLAVE DE LA FEDERACION Se debe anotar la clave de la Federación a la que pertenece la Entidad, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. | |
| Columna 3 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Entidad de Ahorro y Crédito Popular de acuerdo al catálogo de instituciones disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. | |
| Columna 4 | CLAVE DE NIVEL DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Nivel al que pertenece la Entidad que se está reportando, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo Clave de Nivel de la Entidad que se encuentra en el Anexo R01 A 1 del reporte regulatorio R01 A Catálogo Mínimo. | |
| Columna 5 | CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponde la información de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. | |
| Columna 6 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. | |
| Columna 7 | TIPO DE CARTERA Se debe anotar la clave del tipo de cartera de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. | |
| Columna 8 | DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Instrucciones generales Los datos deben presentarse con el formato siguiente: Saldos e intereses: Se debe presentar en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos. Además, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas y sin puntos. Los datos siempre deberán registrarse con cifras positivas, excepto en el caso de las Estimaciones Preventivas para Riesgos Crediticios y Estimaciones Adicionales, donde los saldos deberán registrarse con signo negativo. Por ejemplo: Créditos comerciales por $50,839.45 sería 50839 y Estimaciones Preventivas para Riesgos Crediticios y Estimaciones Adicionales por $20,585.70 sería -20586. | |
ANEXO R04 B 1
PORCENTAJES DE CARGO
De acuerdo a las tablas que se contienen en el Anexo D de las Disposiciones de carácter general aplicables a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular y Organismos de Integración a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular, los porcentajes de cargo aplicables a este subreporte se muestran a continuación:
Cartera Comercial
| Días de mora | Porcentaje de estimaciones preventivas | Porcentaje de estimaciones preventivas (Reestructurados) |
| 0 | 0.50 | 10 |
| 1 a 30 | 2.5 | 10 |
| 31 a 60 | 15 | 30 |
| 61 a 90 | 30 | 40 |
| 91 a 120 | 40 | 50 |
| 121 a 150 | 60 | 70 |
| 151 a 180 | 75 | 95 |
| 181 a 210 | 85 | 100 |
| 211 a 240 | 95 | 100 |
| Más de 240 | 100 | 100 |
Microcréditos
| Días de mora | Porcentaje de estimaciones preventivas | Porcentaje de estimaciones preventivas (Zona Marginada) |
| 0 a 7 | 1 | 1 |
| 8 a 30 | 5 | 2.5 |
| 31 a 60 | 20 | 20 |
| 61 a 90 | 40 | 50 |
| 91 a 120 | 70 | 80 |
| Más de 120 | 100 | 100 |
Cartera de Consumo
| Días de mora | Tipo I | Tipo II (Zona Rural) |
| Porcentaje de estimaciones preventivas | Porcentaje de estimaciones preventivas | |
| 0 | 1 | 1 |
| 1 a 7 | 4 | 1 |
| 8 a 30 | 15 | 4 |
| 31 a 60 | 30 | 30 |
| 61 a 90 | 50 | 60 |
| 91 a 120 | 75 | 80 |
| 121 a 180 | 90 | 90 |
| 181 o más | 100 | 100 |
Cartera a la Vivienda
| Días de mora | Porcentaje de estimaciones preventivas |
| 0 | 0.35 |
| 1 a 30 | 1.05 |
| 31 a 60 | 2.45 |
| 61 a 90 | 8.75 |
| 91 a 120 | 17.50 |
| 121 a 150 | 33.25 |
| 151 a 180 | 34.30 |
| 181 a 1460 | 70 |
| Más de 1460 | 100 |
Reporte Regulatorio de Calificación de la Cartera de Crédito y Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios
Subreporte: Calificación de la Cartera de Crédito y Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios
R04 B 0417
Subreporte: Calificación de la Cartera de Crédito y Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios
Incluye: Moneda nacional y Udis valorizadas en pesos
Cifras en pesos
| Concepto | Cartera Base de Calificación 1/ | Estimaciones Preventivas para Riesgos Crediticios y Estimaciones Adicionales 2/ |
| A) Exceso o (Insuficiencia) en estimaciones (C-B) 3/ | | |
| | | |
| B) Otras Estimaciones | | |
| Depósitos en garantía | | |
| Estimaciones constituidas en el periodo anterior | | |
| C) Cartera de crédito total 4/ | | |
| Cartera Crediticia de Consumo | | |
| | | |
| Tipo I | | |
| Días de Mora (días transcurridos a partir de la fecha del primer incumplimiento) | | |
| 0 | | |
| 1 a 7 | | |
| 8 a 30 | | |
| 31 a 60 | | |
| 61 a 90 | | |
| 91 a 120 | | |
| 121 a 180 | | |
| 181 o más | | |
| | | |
| Tipo II (Zona Marginada) | | |
| Días de Mora (días transcurridos a partir de la fecha del primer incumplimiento) | | |
| 0 | | |
| 1 a 7 | | |
| 8 a 30 | | |
| 31 a 60 | | |
| 61 a 90 | | |
| 91 a 120 | | |
| 121 a 180 | | |
| 181 o más | | |
| Cartera Crediticia Comercial | | |
| | | |
| Cartera 1 | | |
| Días de Mora (días transcurridos a partir de la fecha del primer incumplimiento) | | |
| 0 | | |
| 1 a 30 | | |
| 31 a 60 | | |
| 61 a 90 | | |
| 91 a 120 | | |
| 121 a 150 | | |
| 151 a 180 | | |
| 181 a 210 | | |
| 211 a 240 | | |
| Más de 240 | | |
| | | |
| Cartera 2 (Reestructurados) | | |
| Días de Mora (días transcurridos a partir de la fecha del primer incumplimiento) | | |
| 0 | | |
| 1 a 30 | | |
| 31 a 60 | | |
| 61 a 90 | | |
| 91 a 120 | | |
| 121 a 150 | | |
| 151 a 180 | | |
| 181 a 210 | | |
| 211 a 240 | | |
| Más de 240 | | |
| | | |
| Microcrédito Tipo I | | |
| Días de Mora (días transcurridos a partir de la fecha del primer incumplimiento) | | |
| 0 a 7 | | |
| 8 a 30 | | |
| 31 a 60 | | |
| 61 a 90 | | |
| 91 a 120 | | |
| Más de 120 | | |
| | | |
| Microcrédito Tipo II (Zona Marginada) | | |
| Días de Mora (días transcurridos a partir de la fecha del primer incumplimiento) | | |
| 0 a 7 | | |
| 8 a 30 | | |
| 31 a 60 | | |
| 61 a 90 | | |
| 91 a 120 | | |
| Más de 120 | | |
| | | |
| Créditos a la vivienda | | |
| Días de Mora (días transcurridos a partir de la fecha del primer incumplimiento) | | |
| 0 | | |
| 1 a 30 | | |
| 31 a 60 | | |
| 61 a 90 | | |
| 91 a 120 | | |
| 121 a 150 | | |
| 151 a 180 | | |
| 181 a 1460 | | |
| Más de 1460 | | |
| | | |
Notas:
1/ El monto sujeto a la calificación no deberá incluir los intereses devengados no cobrados registrados en balance, de créditos que estén en cartera vencida.
2/ Los datos correspondientes a la columna de estimaciones preventivas para riesgos crediticios y estimaciones adicionales deberán presentarse con signo negativo.
3/ El resultado correspondiente al exceso o insuficiencia en estimaciones se calculará considerando que las cifras serán presentadas con signo negativo.
4/ La cartera de crédito total se refiere a la suma de los créditos comerciales, de consumo y de vivienda.
Las celdas sombreadas representan celdas invalidadas para las cuales no aplica la información solicitada.
R04 CARTERA DE CREDITO
R04C REPORTE REGULATORIO DE CARTERA DE CREDITO
(DESAGREGADO DE CREDITOS PARA EL CONSUMO, LA VIVIENDA Y COMERCIALES)
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Cartera de Crédito (Desagregado de Créditos para el Consumo, la Vivienda y Comerciales), se integra por un solo subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser trimestral.
SUBREPORTE
| R04 C 0451 | Desagregado de créditos para el consumo, la vivienda y comerciales. En este subreporte se debe reportar información operación por operación de todos los créditos otorgados para el consumo, la vivienda y comerciales. Las Entidades de niveles II, III y IV, deberán reportar sólo los créditos que sean por un monto igual o mayor a 25,000 Udis. Así mismo, las Entidades de los niveles I, II, III y IV deberán reportar todos los créditos relacionados que tengan registrados, de acuerdo con lo dispuesto por el artículo 35 de la Ley de Ahorro y Crédito Popular y por el Capítulo I del Título Cuarto de las Disposiciones de carácter general aplicables a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular y Organismos de Integración a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular. |
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Cartera de Crédito (Desagregado de Créditos para el Consumo, la Vivienda y Comerciales) se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 | Columna 6 | Columna 7 |
| Periodo | Clave de la Federación | Clave de la Entidad | Clave de Nivel de la Entidad | Subreporte | Número de Secuencia | Nombre / Razón Social |
| | | | | | | |
| Columna 8 | Columna 9 | Columna 10 | Columna 11 | Columna 12 | Columna 13 | Columna 14 |
| Número del Deudor | Número del Crédito | Persona | RFC | Clasificación Contable | Monto del Crédito Otorgado | Responsabilidad Total a la Fecha |
| | | | | | | |
| Columna 15 | Columna 16 | Columna 17 | Columna 18 | Columna 19 | Columna 20 | Columna 21 |
| Fecha de Disposición | Fecha de Vencimiento | Forma de Amortización | Tasa de Interés Bruta | Intereses Devengados no Cobrados | Intereses Vencidos | Intereses Refinanciados o Capitalizados |
| | | | | | | |
| Columna 22 | Columna 23 | Columna 24* | Columna 25* | Columna 26** | Columna 27** | Columna 28** |
| Situación del Crédito | Número de Reestructuras o Renovaciones | Calificación por Operación Metodología CNBV (Parte Cubierta) | Calificación por Operación Metodología CNBV (Parte Expuesta) | Estimaciones Preventivas (Parte Cubierta) | Estimaciones Preventivas (Parte Expuesta) | Estimaciones Preventivas Totales |
| | | | | | | |
| Columna 29** | Columna 30** | Columna 31** | Columna 32** | Columna 33 | Columna 34 | Columna 35 |
| Porcentaje que Garantiza el Aval | Valor de la Garantía | Fecha de Valuación de la Garantía | Grado de Prelación de la Garantía | Acreditado Relacionado | Tipo de Acreditado Relacionado | Número de Días de Mora |
| | | | | | | |
| Columna 36 | | | | | | |
| Reciprocidad | | | | | | |
Para el llenado del reporte regulatorio de Cartera de Crédito (Desagregado de Créditos para el Consumo, la Vivienda y Comerciales) es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:
Las cifras de este reporte deberán coincidir con las cifras de la contabilidad de la Entidad.
Se debe incluir cualquier tipo de operación crediticia: créditos a la vivienda, al consumo, y comerciales, la cartera vigente y vencida, los créditos renovados y los reestructurados; los créditos otorgados directamente o adquiridos a descuento; créditos a intermediarios financieros, y las demás operaciones que generen o puedan generar un derecho de crédito a favor de la Entidad acreditante y respecto de la cual exista un riesgo de incumplimiento.
No deberán incluirse las aperturas de créditos revocables.
Se reportará un renglón por cada disposición de la línea que presente características (plazo, tasa de interés, forma de amortización, garantías, etc.) distintas a las de otra disposición de la línea.
Las columnas que no están marcadas son obligatorias para todas las Entidades clasificadas en los Niveles 1, 2, 3 y 4 de acuerdo a la regulación prudencial. Además, estas columnas aplican para los créditos comerciales, vivienda y consumo.
(*) Las columnas marcadas con * (24 y 25) son obligatorias únicamente para las Entidades clasificadas en el Nivel 4 de acuerdo a la regulación prudencial. Además, las columnas marcadas con * sólo aplican para los créditos comerciales y a la vivienda.
(**) Las columnas marcadas con ** (26, 27, 28, 29, 30, 31 y 32) son obligatorias únicamente para las Entidades clasificadas en los Niveles 3 y 4 de acuerdo a la regulación prudencial. Además, las columnas marcadas con ** sólo aplican para los créditos comerciales y a la vivienda.
Los datos que se refieran a saldos y montos, se deben presentar en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos. Dichos importes, montos y saldos, deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas, a excepción de la estimación preventiva para riesgos crediticios que se debe presentar con signo negativo. Por ejemplo: Estimaciones Preventivas para riesgos crediticios por $20,585.70 sería -20586.
| Regulación Prudencial (Nivel de Operaciones) | Monto de Activos Totales (Netos de sus correspondientes depreciaciones y estimaciones) |
| I | Iguales o inferiores a 7 millones de UDIS |
| II | Superiores a 7 y hasta 50 millones de UDIS |
| III | Superiores a 50 y hasta 280 millones de UDIS |
| IV | Superiores a 280 millones de UDIS |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran el formato de captura:
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo al que corresponda la información de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA FEDERACION Se debe anotar la clave de la Federación a la que pertenece la Entidad, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 3 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Entidad de Ahorro y Crédito Popular de acuerdo al catálogo de instituciones disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 4 | CLAVE DE NIVEL DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Nivel al que pertenece la Entidad que se está reportando, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo Clave de Nivel de la Entidad que se encuentra en el Anexo R01 A 1 del reporte regulatorio R01 A Catálogo Mínimo. |
| Columna 5 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 6 | NUMERO DE SECUENCIA Se debe asignar un número de secuencia a cada uno de los créditos reportados (este número secuencial deberá iniciarse en cada periodo). Instrucciones adicionales El número se debe anotar sin guiones y sin espacios. |
| Columna 7 | NOMBRE/RAZON SOCIAL Se debe anotar el nombre completo del deudor, como está registrado ante las autoridades fiscales. Instrucciones adicionales Personas Físicas El nombre deberá iniciar por apellido paterno, materno y nombres sin abreviaciones y sin guiones, entre apellido y apellido, apellido y nombres deberá haber un sólo espacio. No deberán incluir ningún tipo de títulos como Licenciado, Don, Señor, Viuda, etc. Ejemplo: PEREZ ORTEGA VICTOR GABRIEL Personas Morales Se debe anotar el nombre completo y el tipo de sociedad abreviado en mayúsculas, sin comas y sin puntos. Ejemplo: COMERCIAL MEXICANA SA DE CV Para los casos en los que el deudor sea un fideicomiso, se deberá anotar el nombre del fiduciario y la fecha de inicio del fideicomiso. (número de fideicomiso). Este nombre se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo deudor. |
| Columna 8 | NUMERO DEL DEUDOR Se debe anotar el número del deudor, asignado de acuerdo a los sistemas internos que utiliza la Entidad. Instrucciones adicionales Este número debe ser único para cada deudor y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte al mismo deudor. En caso de existir cambios en el formato o en la numeración del campo las instituciones deben avisar a la CNBV. |
| Columna 9 | NUMERO DEL CREDITO Se debe anotar el número del crédito, asignado de acuerdo a los sistemas internos de la Entidad. Instrucciones adicionales El número se debe anotar sin guiones y sin espacios. Este número debe ser único para cada crédito y presentarse de manera idéntica cada vez que se reporte el mismo crédito. En caso de existir cambios en el formato del número, la Entidad deberá avisar a la CNBV. |
| Columna 10 | PERSONA Se debe anotar la clave del tipo de persona, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Se identificará el tipo de persona como Física o Moral. |
| Columna 11 | RFC Se debe anotar el Registro Federal de Contribuyentes del acreditado, incluyendo la homoclave. Instrucciones adicionales Se debe reportar el RFC completo, letras en mayúsculas, sin guiones y sin espacios, lo deben empezar a llenar a partir del lado izquierdo. Para los casos en que no se tenga el RFC (deudores extranjeros, fideicomisos, grupos agropecuarios o deudores antiguos de los que no se tiene RFC en el sistema) se deberá construir una clave con el mismo número de campos que tiene el RFC. A continuación se describe la forma de construir la clave para cada uno de los tipos de acreditados de los que no se tiene RFC: Para deudores extranjeros (persona moral o física): 1. Las letras EXTR 2. Los últimos seis dígitos del número del deudor Para fideicomisos: 1. Las tres letras de identificación de la Entidad que actúa como fiduciario 2. Fecha de constitución del fideicomiso 3. Consecutivo Para grupos agropecuarios: 1. Las letras AGRP 2. Los últimos seis dígitos del número del deudor Para clientes antiguos de los que no se tenga RFC 1. Las letras ANTE 2. Los últimos seis dígitos del número del deudor Esta clave se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte al mismo acreditado. |
| Columna 12 | CLASIFICACION CONTABLE Se debe anotar la clave de la clasificación contable de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Clasificación Contable. |
| Columna 13 | MONTO DEL CREDITO OTORGADO Se debe anotar el monto original por el que fue contratada la operación crediticia. Dicho monto deberá estar valorizado en pesos. |
| Columna 14 | RESPONSABILIDAD TOTAL A LA FECHA Se debe anotar el saldo insoluto al cierre del periodo. Si es un crédito vigente anotar el capital vigente más intereses devengados no cobrados y/o intereses capitalizados o refinanciados. Si es un crédito vencido anotar el capital vencido más los intereses vencidos registrados en el balance de acuerdo a lo que establecen los Criterios Contables aplicables a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular. |
| Columna 15 | FECHA DE DISPOSICION Se debe anotar la fecha en que se hizo la disposición del crédito. El formato de la fecha es AAAAMMDD. |
| Columna 16 | FECHA DE VENCIMIENTO Se debe anotar la fecha de vencimiento del crédito. El formato de la fecha es AAAAMMDD. |
| Columna 17 | FORMA DE AMORTIZACION Se debe anotar la clave de la forma de amortización de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Forma de Amortización. |
| Columna 18 | TASA DE INTERES BRUTA Se debe anotar la tasa de interés bruta vigente, correspondiente al periodo reportado. La tasa bruta es el resultado obtenido de aplicar el ajuste correspondiente a la tasa de referencia. Instrucciones adicionales Para los créditos distintos a cuentas de orden cuya tasa bruta sea cero, esta columna deberá llenarse con "0". Se debe presentar con 4 decimales redondeados, en base 100 y sin el signo %. Ejemplo: 37.5792% sería 37.5792. |
| Columna 19 | INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS Se debe anotar el monto total de los intereses exigibles no pagados por los acreditados y de los intereses devengados no exigibles a la fecha. Estos intereses deberán presentarse acumulados al día último del periodo que se esté reportando, y que conforme a los criterios contables no se consideren "intereses vencidos". Este campo sólo aplica para los créditos vigentes y créditos vigentes con pagos vencidos de conformidad con los criterios contables aplicables a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular. Instrucciones adicionales Los intereses devengados no exigibles, son aquellos que ya se devengaron y no han sido pagados, pero cuya fecha límite de pago es posterior a la fecha a la que corresponde el reporte regulatorio, por lo tanto, se consideran intereses devengados pero no exigibles. |
| Columna 20 | INTERESES VENCIDOS Se debe anotar el monto de los intereses ordinarios y moratorios vencidos registrados en cuentas de orden, acumulados al día último del periodo que se esté reportando. Este campo sólo aplica para los créditos traspasados a cartera vencida conforme a los criterios contables. |
| Columna 21 | INTERESES REFINANCIADOS O CAPITALIZADOS Anotar el saldo de los intereses refinanciados o capitalizados (crédito adicional), acumulados al día último del periodo que se esté reportando. Instrucciones adicionales Unicamente se refiere a los intereses refinanciados o capitalizados en el trimestre. |
| Columna 22 | SITUACION DEL CREDITO Se debe indicar la situación del crédito al cierre del periodo reportado, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Situación del Crédito. |
| Columna 23 | NUMERO DE REESTRUCTURAS O RENOVACIONES Se debe anotar el número de renovaciones o reestructuras del crédito, desde la fecha de la primera disposición, hasta el periodo reportado. |
| Columna 24 | CALIFICACION POR OPERACION METODOLOGIA CNBV (PARTE CUBIERTA) * Se debe anotar la calificación de la parte cubierta del crédito de acuerdo con la regulación vigente. Instrucciones adicionales Esta columna únicamente aceptará los valores establecidos por la CNBV para la calificación de la cartera crediticia de las Entidades. El registro en letras deberá ser con mayúsculas. |
| Columna 25 | CALIFICACION POR OPERACION METODOLOGIA CNBV (PARTE EXPUESTA) * Se debe anotar la calificación de la parte expuesta del crédito de acuerdo con la regulación vigente. Instrucciones adicionales Esta columna únicamente aceptará los valores establecidos por la CNBV para la calificación de la cartera crediticia de las Entidades. El registro en letras deberá ser siempre con mayúsculas. |
| Columna 26 | ESTIMACIONES PREVENTIVAS (PARTE CUBIERTA) ** Se debe anotar el saldo de estimaciones preventivas de la parte cubierta del crédito. |
| Columna 27 | ESTIMACIONES PREVENTIVAS (PARTE EXPUESTA) ** Se debe anotar el saldo de estimaciones preventivas de la parte expuesta del crédito. |
| Columna 28 | ESTIMACIONES PREVENTIVAS TOTALES** Se debe anotar el saldo total de estimaciones preventivas de la parte cubierta y de la parte expuesta del crédito. |
| Columna 29 | PORCENTAJE QUE GARANTIZA EL AVAL** Se debe anotar el porcentaje del crédito que está garantizado por el aval o deudor solidario, de acuerdo con las Disposiciones de carácter general referentes a la calificación de cartera crediticia aplicables a las Entidades. Instrucciones adicionales El porcentaje se debe presentar sin el signo %, con 2 decimales redondeados y en base 100. Ejemplo: 37.57% sería 37.57 En caso de que se tenga más de un aval, se deberá anotar la suma de los porcentajes que garantizan los avales. En caso de no contar con un aval se deberá anotar cero. |
| Columna 30 | VALOR DE LA GARANTIA** Se debe anotar el valor de la garantía de acuerdo con la última valuación efectuada. Sólo se pueden considerar aquellas garantías que cumplan con lo establecido en las disposiciones de la CNBV. Instrucciones adicionales El valor de las garantías se debe reportar ponderado por el porcentaje de descuento establecido en las Disposiciones de carácter general referentes a la calificación de cartera crediticia aplicables a las Entidades. Ejemplo: Los inmuebles se deben ponderar al 50%. En caso de tener una masa de garantías, se deberá reportar la suma ponderada por los porcentajes de descuentos correspondientes a cada uno de los tipos de garantías, como se muestra a continuación. Valor de las garantías: cetes $2,000 e inmuebles $1,000, se debe reportar como Valor Total de las garantías: 2,000+50%(1,000)= 2500. Además, se debe considerar el valor comercial del avalúo. |
| Columna 31 | FECHA DE VALUACION DE LA GARANTIA** Se debe anotar la fecha en que se realizó la última valuación de la garantía, de acuerdo con el formato AAAAMM. En caso que se tengan varias garantías se deberá poner la fecha de valuación de la garantía que tenga mayor valor. |
| Columna 32 | GRADO DE PRELACION DE LA GARANTIA** Se debe anotar el grado de prelación de la garantía otorgada de acuerdo con la inscripción de la misma en el Registro Público de la Propiedad. En caso que la garantía no se encuentre registrada se debe anotar 0 (cero) sin importar el grado de prelación. En caso que se tengan varias garantías se deberá poner el grado de prelación de la garantía que tenga mayor valor. |
| Columna 33 | ACREDITADO RELACIONADO Se debe indicar si el acreditado se considera relacionado de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 35 de la Ley de Ahorro y Crédito Popular, anotando la clave, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 34 | TIPO DE ACREDITADO RELACIONADO Se debe anotar la clave del tipo de acreditado relacionado de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Tipo de acreditado. |
| Columna 35 | NUMERO DE DIAS DE MORA Se determina anotando el número de días de mora registrados en cada uno de los créditos. Los días de mora, se refiere a los días naturales transcurridos desde la primera amortización exigible que se encuentre en incumplimiento de pago, esto en cada uno de los créditos. Instrucciones adicionales Se debe presentar sin comas y sin puntos. |
| Columna 36 | RECIPROCIDAD Importe formado por los depósitos del acreditado y empleado por la Entidad para disminuir el requerimiento de estimaciones preventivas estimadas para el crédito en cuestión. Lo anterior, sólo es válido si se cumple con lo establecido en la regulación prudencial. |
R08 CAPTACION
R08A REPORTE REGULATORIO DE CAPTACION TRADICIONAL Y PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
OTROS ORGANISMOS
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Captación Tradicional y Préstamos Bancarios y de Otros Organismos sólo aplica para las Entidades de Ahorro y Crédito Popular con Niveles de Operaciones II, III y IV y se integra de 2 subreportes referentes a los saldos e intereses de la captación de la Entidad.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser trimestral.
SUBREPORTE
| R08 A 0811 | Captación tradicional y préstamos bancarios y de otros organismos En este subreporte se solicitan los saldos de captación al cierre del tercer mes de cada trimestre, del principal, intereses devengados no pagados registrados en balance, y el monto de intereses y comisiones devengados por concepto de la captación y que forman parte del margen financiero. Este subreporte debe presentarse en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos. |
| R08 A 0815 | Captación tradicional y préstamos bancarios y de otros organismos estratificada por plazos al vencimiento y montos En este subreporte se solicitan los saldos de captación del cierre del tercer mes de cada trimestre, estratificados por plazos al vencimiento y por monto Adicionalmente se solicita el número de cuentas o contratos. Este subreporte debe presentarse en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos. |
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Captación Tradicional y Préstamos Bancarios y de Otros Organismos se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 |
| Periodo | Clave de la Federación | Clave de la Entidad | Clave de Nivel de la Entidad |
| | | | |
| Columna 5 | Columna 6 | Columna 7 | Columna 8 |
| Concepto | Subreporte | Tipo de Saldo | Dato |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran el formato de captura:
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo al que corresponda la información de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA FEDERACION Se debe anotar la clave de la Federación a la que pertenece la Entidad, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede, al SITI por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 3 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Entidad de Ahorro y Crédito Popular de acuerdo al catálogo de instituciones disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 4 | CLAVE DE NIVEL DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del Nivel al que pertenece la Entidad que se está reportando, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo Clave de Nivel de la Entidad que se encuentra en el Anexo R01 A 1 del reporte regulatorio R01 A Catálogo Mínimo. |
| Columna 5 | CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponde la información de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Las definiciones de los principales conceptos se encuentran en el Anexo R08 A 1. |
| Columna 6 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 7 | TIPO DE SALDO Se debe anotar la clave del tipo de saldo que se está reportando de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Las definiciones de los principales tipos de saldo se encuentran en el Anexo R08 A 2. |
| Columna 8 | DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Instrucciones generales Los datos deben presentarse con el formato siguiente: Saldos, Montos y Número de Cuentas o Contratos: Se debe presentar en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos. Además, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas y sin puntos. Los datos siempre deberán registrarse con cifras positivas. Por ejemplo: Depósitos de exigibilidad inmediata por $50,839.45 sería 50839 y Depósitos a plazo por $20,585.70 sería 20586. |
ANEXO R08 A 1
CONCEPTOS
Los principales conceptos del reporte regulatorio de Captación Tradicional y Préstamos Bancarios y de Otros Organismos se definen en la tabla siguiente:
| CONCEPTO | DEFINICION |
| Depósitos de Exigibilidad Inmediata | Los depósitos de exigibilidad inmediata agrupa todos los depósitos en los cuales, el depositante pueda exigir y disponer de sus recursos en cualquier momento. Por tanto, incluyen a las cuentas de ahorro y a los depósitos en cuenta corriente, entre otros. |
| Depósitos a Plazo | Los depósitos a plazo incluyen, entre otros, a los depósitos retirables en días preestablecidos y retirables con previo aviso. |
| Títulos de Crédito Emitidos | Documentos emitidos por la entidad para captar recursos del público inversionista. |
| Préstamos Bancarios y de Otros Organismos | Son los recursos que captan las entidades de bancos y otros organismos, los cuales se desglosan en: · De corto plazo (cuyo plazo por vencer sea menor o igual a un año), y · De largo plazo (cuyo plazo por vencer sea mayor a un año). Las líneas de crédito ejercidas y el pasivo que se genere en las operaciones de cesión de cartera de crédito sin transferencia de propiedad, se presentarán dentro de este rubro. |
ANEXO R08 A 2
TIPOS DE SALDO
Los principales tipos de saldo del reporte regulatorio de Captación Tradicional y Préstamos Bancarios y
de Otros Organismos se definen en la tabla siguiente:
| TIPO DE SALDO | DEFINICION |
| Saldo del capital al cierre del mes | Es el saldo restante del importe efectivamente obtenido de los instrumentos de captación, disminuido de los pagos aplicados contra el principal. |
| Saldo de los intereses devengados no pagados al cierre del mes | Es el importe de los intereses generados por los instrumentos de captación y que no han sido pagados al cierre del mes. |
| Saldo total al cierre del mes | Es el resultado de la sumatoria del saldo del capital más los intereses devengados no pagados al cierre del mes. |
| Intereses del mes | Son los intereses generados en el mes por los instrumentos de captación que fueron registrados en resultados del catálogo mínimo, de conformidad con los criterios de contabilidad para Entidades de Ahorro y Crédito Popular que resulten aplicables a la entidad de que se trate. |
| Comisiones del mes | Se refiere a aquellas comisiones generadas por los instrumentos de captación que se registran en el margen financiero y que representan un ajuste al costo de captación. |
Reporte Regulatorio de Captación Tradicional y Préstamos Bancarios y de Otros Organismos
Subreporte: Captación Tradicional y Préstamos Bancarios y de Otros Organismos
R08 A 0811
Subreporte: Captación Tradicional y Préstamos Bancarios y de Otros Organismos
Incluye: Moneda nacional y Udis valorizadas en pesos
Cifras en pesos
| Concepto | Saldo del capital al cierre del mes (a) | Saldo de los intereses devengados no pagados al cierre del mes (b) | Saldo al cierre del mes (c ) = (a) + (b) | Intereses del mes 1/ | Comisiones del mes 2/ |
| Total (1+2) | | | | | |
| 1. Captación Tradicional / Depósitos | | | | | |
| Depósitos de exigibilidad inmediata | | | | | |
| Depósitos a la vista | | | | | |
| Depósitos de ahorro | | | | | |
| Depósitos a plazo | | | | | |
| Depósitos a plazo | | | | | |
| Depósitos retirables en días preestablecidos | | | | | |
| Títulos de crédito emitidos 3/ | | | | | |
| 2. Préstamos bancarios y de otros organismos | | | | | |
| De corto plazo | | | | | |
| Préstamos de instituciones de banca comercial | | | | | |
| Préstamos de instituciones de banca de desarrollo | | | | | |
| Préstamos de fideicomisos públicos | | | | | |
| Préstamos de Entidades de Ahorro y Crédito Popular (De Liquidez) | | | | | |
| Préstamos de otros organismos | | | | | |
| De largo plazo | | | | | |
| Préstamos de instituciones de banca comercial | | | | | |
| Préstamos de instituciones de banca de desarrollo | | | | | |
| Préstamos de fideicomisos públicos | | | | | |
| Préstamos de Entidades de Ahorro y Crédito Popular (De Liquidez) | | | | | |
| Préstamos de otros organismos | | | | | |
Notas:
1/ Los intereses del mes incluyen los intereses pagados que forman parte del margen financiero.
2/ "Comisiones" se refiere a aquellas que forman parte del Margen Financiero y son ajustes al costo de Captación Tradicional / Depósitos
3/ Aplica sólo para las Entidades de Ahorro y Crédito Popular con Nivel de Operaciones IV
Reporte Regulatorio de Captación Tradicional y Préstamos Bancarios y de Otros Organismos
Subreporte: Captación Tradicional y Préstamos Bancarios y de Otros Organismos Estratificada por Plazos al Vencimiento y
Monto
Monto
R08 A 0815
Subreporte: Captación Tradicional y Préstamos Bancarios y de Otros Organismos Estratificada por Plazos al Vencimiento y
Monto
Monto
Incluye: Moneda nacional y Udis valorizadas en pesos
Cifras en pesos
| Concepto | Saldo al cierre del mes | Número de cuentas o contratos |
| Total | | |
| Plazo al Vencimiento: | | |
| De 1 a 7 días 1/ | | |
| De 8 días a 1 mes | | |
| Más de 1 mes a 3 meses | | |
| Más de 3 meses a 6 meses | | |
| Más de 6 meses a 1 año | | |
| Más de 1 año a 2 años | | |
| Más de 2 años | | |
| Total | | |
| Rango de depósitos: | | |
| Hasta 6,000 UDIS | | |
| Entre 6,001 y 8,000 UDIS | | |
| Entre 8,001 y 10,000 UDIS | | |
| Entre 10,001 y 15,000 UDIS | | |
| Entre 15,001 y 20,000 UDIS | | |
| Entre 20,001 y 25,000 UDIS | | |
| Más de 25,000 UDIS | | |
Nota:
1/ Los depósitos a la vista y las cuentas de ahorro se considerarán a plazo de un día.
Las celdas sombreadas representan celdas invalidadas para las cuales no aplica la información solicitada.
R08 CAPTACION
R08B REPORTE REGULATORIO DE CAPTACION TRADICIONAL POR LOCALIDAD
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Captación Tradicional por Localidad, sólo aplica para las Entidades de Ahorro y Crédito Popular con Niveles de Operaciones II, III y IV y se integra de un subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser trimestral.
SUBREPORTE
| R08 B 0821 | Captación tradicional por localidad En este subreporte se requieren los saldos de los depósitos que la Entidad haya captado y tenga registrados al cierre del periodo en los conceptos: "Depósitos de Exigibilidad Inmediata" y "Depósitos a Plazo" del reporte regulatorio R01 A Catálogo Mínimo. |
Para el llenado del reporte regulatorio de Captación Tradicional por Localidad es necesario considerar los aspectos siguientes:
Los depósitos deben ser agrupados de acuerdo a las características siguientes, clasificación contable y localidad.
Se reportará un renglón por cada grupo de depósitos que cumplan con las mismas características, indicando adicionalmente el número de depósitos que fueron agrupados, y el saldo total correspondiente a cada grupo.
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Captación Tradicional por Localidad se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 | Columna 5 |
| Periodo | Clave de la Federación | Clave de la Entidad | Clave de Nivel de la Entidad | Subreporte |
| | | | | |
| Columna 6 | Columna 7 | Columna 8 | Columna 9 | Columna 10 |
| Número de Secuencia | Clasificación Contable | Localidad | Número de Cuentas o Contratos | Monto de los Depósitos |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran el formato de captura:
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo al que corresponda la información de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA FEDERACION Se debe anotar la clave de la Federación a la que pertenece la Entidad, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 3 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Entidad de Ahorro y Crédito Popular de acuerdo al catálogo de instituciones disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 4 | CLAVE DE NIVEL DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del nivel al que pertenece la Entidad que se está reportando, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo Clave de Nivel de la Entidad que se encuentra en el Anexo R01 A 1 del reporte regulatorio R01 A Catálogo Mínimo. |
| Columna 5 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 6 | NUMERO DE SECUENCIA Se debe asignar un número de secuencia a cada uno de los depósitos agrupados (este número secuencial deberá iniciarse en cada periodo). Instrucciones adicionales El número se debe anotar sin guiones y sin espacios. |
| Columna 7 | CLASIFICACION CONTABLE Se debe anotar la clave de la clasificación contable de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Clasificación Contable. |
| Columna 8 | LOCALIDAD Se debe anotar la clave de la localidad que corresponda a los depósitos agrupados, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 9 | NUMERO DE CUENTAS O CONTRATOS Se debe anotar el número de cuentas o contratos de los depósitos agrupados, que se reportan en cada renglón y que cumplen con las características antes señaladas. Instrucciones adicionales Los datos deben presentarse en el formato siguiente: sin comas y sin puntos. |
| Columna 10 | MONTO DE LOS DEPOSITOS Se debe anotar el saldo al cierre del periodo, de cada uno de los depósitos agrupados que cumplen con las características anteriores. Instrucciones adicionales Los saldos, se deben presentar en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos. Además, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas y sin puntos. Por ejemplo: Depósitos de exigibilidad inmediata por $50,839.45 sería 50839 y Depósitos a plazo por $20,585.70 sería 20586. |
R09 RESULTADOS
R09C REPORTE REGULATORIO DE GASTOS DE RESULTADOS
(DESAGREGADO DE GASTOS DE OPERACION Y PROMOCION)
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Resultados (Desagregado de Gastos de Operación y Promoción sólo aplica para las Entidades de Ahorro y Crédito Popular con Niveles de Operaciones II, III y IV y se integra de 1 un subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser trimestral.
SUBREPORTE
| R09 C 0922 | Desagregado de gastos de operación y promoción En este subreporte se requiere identificar los principales gastos de operación y promoción que correspondan a la Entidad. Los montos de los conceptos solicitados en este reporte, deberán ser cifras acumuladas al cierre del periodo que se reporta. |
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Desagregado de Gastos de Operación y Promoción se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 |
| Periodo | Clave de la Federación | Clave de la Entidad | Clave de Nivel de la Entidad |
| | | | |
| Columna 5 | Columna 6 | Columna 7 | Columna 8 |
| Subreporte | Número de Secuencia | Clasificación Contable | Nombre |
| | | | |
| Columna 9 | Columna 10 | Columna 11 | Columna 12 |
| Puesto | Tipo de Percepción | Descripción | Dato |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran el formato de captura:
| COLUMNA | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo al que corresponda la información de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA FEDERACION Se debe anotar la clave de la Federación a la que pertenece la Entidad, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 3 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Entidad de Ahorro y Crédito Popular de acuerdo al catálogo de instituciones disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 4 | CLAVE DE NIVEL DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del nivel al que pertenece la Entidad que se está reportando, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo Clave de Nivel de la Entidad que se encuentra en el Anexo R01 A 1 del reporte regulatorio R01 A Catálogo Mínimo. |
| Columna 5 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 6 | NUMERO DE SECUENCIA Se debe asignar un número de secuencia a cada uno de los registros reportados (este número secuencial deberá iniciarse en cada periodo). Instrucciones adicionales El número se debe anotar sin guiones y sin espacios. |
| Columna 7 | CLASIFICACION CONTABLE Se debe anotar la clave de la clasificación contable de acuerdo al catálogo disponible en el SITI para los conceptos del catálogo mínimo siguientes: · Beneficios directos de corto plazo. · Honorarios. · Rentas. · Gastos de promoción y publicidad. · Otros gastos de administración y promoción. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Clasificación Contable. |
| Columna 8 | NOMBRE Se debe anotar el nombre completo del funcionario si se trata del concepto de Beneficios directos de corto plazo, el nombre del proveedor de servicios si se trata del concepto de honorarios, gastos de promoción y publicidad u otros gastos de administración y promoción y el nombre del arrendador en caso de rentas. Instrucciones adicionales En el caso de los nombres de los funcionarios se deben reportar todos los funcionarios de la Entidad de primero y segundo nivel. El nombre de los funcionarios deberá iniciar por apellido paterno, materno y nombres, en mayúsculas, sin abreviaciones, sin guiones, y sólo con un espacio entre apellido y apellido, y entre apellido y nombres. No deberán incluir ningún tipo de títulos como Licenciado, Don, Señor, Viuda, etc. Ejemplo: PEREZ ORTEGA VICTOR GABRIEL PERSONAS FISICAS El nombre deberá iniciar por apellido paterno, materno y nombres, en mayúsculas, sin abreviaciones, sin guiones, y sólo con un espacio entre apellido y apellido, y entre apellido y nombres. No deberán incluir ningún tipo de títulos como Licenciado, Don, Señor, Viuda, etc. Ejemplo: PEREZ ORTEGA VICTOR GABRIEL PERSONAS MORALES Se debe anotar el nombre completo y el tipo de sociedad abreviado, en mayúsculas sin comas y sin puntos. Ejemplo: COMERCIAL MEXICANA SA DE CV El nombre se debe presentar de manera idéntica cada vez que se reporte la misma persona. |
| Columna 9 | PUESTO Se debe anotar el puesto que corresponda al nombre del funcionario. Instrucciones adicionales El puesto se debe escribir en mayúsculas, sin utilizar puntos y comas. Este campo sólo aplica para el siguiente concepto de clasificación contable: · Beneficios directos de corto plazo. |
| Columna 10 | TIPO DE PERCEPCION Se debe anotar la clave del tipo de percepción que recibe el funcionario de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. · Sueldo. · Gratificaciones. · Otras percepciones. Instrucciones adicionales Este campo sólo aplica para el siguiente concepto de clasificación contable: · Beneficios directos de corto plazo. |
| Columna 11 | DESCRIPCION Se debe anotar una breve descripción del gasto o servicio recibido, siempre en mayúsculas, sin utilizar puntos y comas. Instrucciones adicionales Este campo sólo aplica para los conceptos de clasificación contable siguientes: · Honorarios. · Gastos de promoción y publicidad. · Otros gastos de administración y promoción. |
| Columna 12 | DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Instrucciones generales Los datos deben presentarse con el formato siguiente: Monto: Se deberá presentar el monto acumulado al final del periodo que se reporta, en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos. Además, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con signo positivo. Por ejemplo: 20,585.70 sería 20586. |
Notas:
Para el concepto de clasificación contable siguiente:
· Beneficios directos de corto plazo.
Sólo se deberán reportar los funcionarios de 1o. y 2o. nivel de la Entidad.
Para los conceptos de clasificación contable siguiente:
· Honorarios.
· Rentas.
· Gastos de promoción y publicidad.
· Otros gastos de administración y promoción.
Sólo se deberán reportar los 5 de mayor importe.
R20 INDICADORES
R20A REPORTE REGULATORIO DE COEFICIENTE DE LIQUIDEZ
INSTRUCCIONES DE LLENADO
El reporte regulatorio de Coeficiente de Liquidez se integra de 1 subreporte.
La frecuencia de elaboración y presentación de este reporte debe ser mensual.
SUBREPORTE
| R20 A 2011 | Coeficiente de liquidez En este subreporte se solicita el saldo al cierre de mes y el saldo promedio diario de los diferentes conceptos de liquidez. La columna de saldo diario promedio mensual sólo aplica para las Entidades con nivel prudencial IV. |
FORMATO DE CAPTURA
El llenado del reporte regulatorio de Coeficiente de Liquidez se llevará a cabo por medio del formato siguiente:
| Columna 1 | Columna 2 | Columna 3 | Columna 4 |
| Periodo | Clave de la Federación | Clave de la Entidad | Clave de Nivel de la Entidad |
| | | | |
| Columna 5 | Columna 6 | Columna 7 | Columna 8 |
| Concepto | Subreporte | Tipo de Saldo | Dato |
| | | | |
| Columna 9 | | | |
| Coeficiente de Liquidez | | | |
DESCRIPCION DEL FORMATO DE CAPTURA
A continuación se describen las columnas que integran al formato de captura.
| COLUMNAS | DESCRIPCION |
| Columna 1 | PERIODO Se debe anotar el periodo al que corresponda la información de acuerdo al formato: AAAAMM Esta columna se captura al momento en que se accede al Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI), por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. |
| Columna 2 | CLAVE DE LA FEDERACION Se debe anotar la clave de la Federación a la que pertenece la Entidad, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 3 | CLAVE DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave de la Entidad de Ahorro y Crédito Popular de acuerdo al catálogo de instituciones disponible en el SITI. Esta columna se captura al momento en que se accede al SITI, por lo que no se registra como una columna adicional en el envío de información. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo llamado: Catálogo de Instituciones. |
| Columna 4 | CLAVE DE NIVEL DE LA ENTIDAD Se debe anotar la clave del nivel al que pertenece la entidad que se está reportando, de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Instrucciones adicionales En esta columna se utiliza el catálogo Clave de Nivel de la Entidad que se encuentra en el Anexo R01 A 1 del reporte regulatorio R01 A Catálogo Mínimo. |
| Columna 5 | CONCEPTO Se debe anotar la clave del concepto al que corresponde la información de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Las definiciones de los principales conceptos se encuentran establecidas en el Anexo R20 A 1 del presente reporte regulatorio. |
| Columna 6 | SUBREPORTE Se debe anotar la clave del subreporte de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. |
| Columna 7 | TIPO DE SALDO Se debe anotar la clave del tipo de saldo de acuerdo al catálogo disponible en el SITI. Las definiciones de los principales tipos de saldo se encuentran establecidas en el Anexo R20 A 2 del presente reporte regulatorio. |
| Columna 8 | DATO Esta columna debe contener la información que cumple con las características descritas en las columnas anteriores. Instrucciones generales Los datos deben presentarse con el formato siguiente: Saldos: Se debe presentar en moneda nacional y Udis valorizadas en pesos. Además, en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con signo positivo. Por ejemplo: $20,585.70 sería 20586. |
| Columna 9 | COEFICIENTE DE LIQUIDEZ Se debe anotar el resultado de dividir el total de activos líquidos de corto plazo entre el total de pasivos a corto plazo. Coeficiente: Se debe presentar con 4 decimales redondeados, en base 100 y sin el signo %. Ejemplo: 37.5792% sería 37.5792. |
ANEXO R20 A 1
CONCEPTOS
Los principales conceptos del subreporte regulatorio de Coeficiente de Liquidez se definen en la tabla siguiente:
| CONCEPTO | DEFINICION |
| Depósitos de Exigibilidad Inmediata | Los depósitos de exigibilidad inmediata agrupa todos los depósitos en los cuales, el depositante pueda exigir y disponer de sus recursos en cualquier momento. Por tanto, incluyen a las cuentas de ahorro y a los depósitos en cuenta corriente, entre otros. |
| Depósitos a Plazo | Los depósitos a plazo incluyen, entre otros, a los depósitos retirables en días preestablecidos y retirables con previo aviso. |
| Títulos de Crédito Emitidos | Los depósitos a plazo incluyen, entre otros, a los depósitos retirables en días preestablecidos y retirables con previo aviso. |
| Préstamos Bancarios y de Otros Organismos | Son los recursos que captan las Entidades de bancos y otros organismos. Las líneas de crédito ejercidas y el pasivo que se genere en las operaciones de cesión de cartera de crédito sin transferencia de propiedad, se presentarán dentro de este rubro. |
| Títulos para negociar | Son aquellos valores que las entidades tienen en posición propia y que adquieren con la intención de obtener ganancias derivadas de las diferencias en precios que resulten de las operaciones de compraventa que con los mismos realicen como participantes del mercado. |
| Títulos disponibles para la venta | Son aquellos títulos de deuda y acciones que se adquieren con una intención distinta a la de los títulos para negociar o conservados a vencimiento. |
| Títulos conservados a vencimiento | Son aquellos títulos de deuda con pagos determinables, adquiridos con la intención de mantenerlos hasta el vencimiento. |
ANEXO R20 A 2
TIPOS DE SALDO
Los tipos de saldo del reporte regulatorio de Coeficiente de Liquidez se definen en la tabla siguiente:
| TIPO DE SALDO | DEFINICION |
| Saldo al cierre del mes | El saldo al cierre deberá coincidir con el reportado en el catálogo mínimo del mismo periodo. |
| Saldo diario promedio mensual del balance | Es el resultado de dividir, la suma de los saldos diarios entre el número de días naturales del mes. Esta columna sólo aplica para Entidades con nivel prudencial IV. |
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