Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en los artículos 205, último párrafo en relación con el 243, primero y último párrafos, 252, 279, primero y último párrafos, así como 280, fracciones I y II de la Ley del Mercado de Valores; así como 4 fracciones III, IV, XXXVI y XXXVIII, 16, fracción I, y 19 de su Ley, y
CONSIDERANDO
Que esta Comisión ha expedido a lo largo del tiempo un gran número de circulares, oficios-circulares y otras disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones para el depósito de valores y a las bolsas de valores, las cuales en algunos casos, han sido derogadas expresa o tácitamente, han perdido su aplicabilidad o resultan anacrónicas u obsoletas, mientras que en otros, aún continúan siendo vigentes total o parcialmente;
Que se estima necesario depurar la totalidad de la normatividad emitida por esta Comisión, aplicable a los referidos participantes del mercado de valores, con el objeto de precisar qué disposiciones de carácter general son vigentes, así como suprimir aquellas que como consecuencia del desarrollo del sistema financiero mexicano, en la actualidad carecen de contenido normativo;
Que resulta oportuno compilar en un solo instrumento jurídico las disposiciones aplicables a las instituciones para el depósito de valores y bolsas de valores, expedidas por esta Comisión, sistematizando su integración y homologando la terminología utilizada, a fin de brindar con ello certeza jurídica en cuanto al marco normativo al que los mencionados participantes del mercado de valores deberán sujetarse en el desarrollo de sus operaciones, lo que también habrá de facilitar la consulta, cumplimiento y observancia de las disposiciones que les resultan ser aplicables, ha resuelto expedir las siguientes:
DISPOSICIONES DE CARACTER GENERAL APLICABLES A LAS INSTITUCIONES PARA EL DEPOSITO
DE VALORES Y BOLSAS DE VALORES
DE VALORES Y BOLSAS DE VALORES
INDICE
TITULO PRIMERO
Disposiciones generales
Capítulo Unico
Definiciones
TITULO SEGUNDO
De las instiuciones para el depósito de valores
Capítulo I
Del régimen de inversión
Capítulo II
De la información financiera en general
Capítulo III
De las características de las entidades e instituciones que otorgan los servicios de depósito, guarda, administración, compensación, liquidación y transferencia de valores, de nacionalidad extranjera, a las que las instituciones para el depósito de valores nacionales podrán otorgar sus servicios
Capítulo IV
De los servicios que las instituciones para el depósito de valores pueden contratar con instituciones de crédito del exterior o instituciones para el depósito de valores extranjeras
TITULO TERCERO
De las bolsas de valores
Capítulo I
De la información financiera en general
Capítulo II
Del régimen de inversión
Listado de Anexos
Anexo 1 Catálogo de cuentas de las instituciones para el depósito de valores.
Anexo 2 Reglas de agrupación de cuentas para la presentación de los Estados Financieros para las instituciones para el depósito de valores.
Anexo 3 Catálogo de cuentas de las bolsas de valores.
Anexo 4 Reglas de agrupación de cuentas para la presentación de los Estados Financieros de las bolsas de valores.
"TITULO PRIMERO
Disposiciones generales
Capítulo Unico
Definiciones
Artículo 1.- Para efectos de las presentes disposiciones, se entenderá por:
I. Comisión: a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
II. Ley: a la Ley del Mercado de Valores.
III. Registro: al Registro Nacional de Valores a que se refiere la Ley del Mercado de Valores.
TITULO SEGUNDO
De las instituciones para el depósito de valores
Capítulo I
Del régimen de inversión
Artículo 2.- Las instituciones para el depósito de valores solo podrán hacer las inversiones en activos fijos necesarias para cumplir con su objeto social, previsto en el artículo 280 de la Ley. Se requiere la previa autorización de la Comisión cuando una nueva inversión en activos fijos tenga un monto superior al diez por ciento del capital pagado y reservas de capital de la institución para el depósito de valores de que se trate. En ningún caso, la inversión total en activos fijos podrá exceder del ochenta por ciento del capital pagado y reservas de capital.
Artículo 3.- El total de las inversiones en valores que realicen las instituciones para el depósito de valores no podrán ser superiores al cincuenta por ciento del capital pagado y reservas, y solo podrán efectuarse en títulos autorizados por la Comisión, como objeto de inversión para las sociedades de inversión de instrumentos de deuda, depósitos a la vista y títulos o valores emitidos por instituciones de crédito, así como en acciones representativas del capital social de sociedades de inversión de renta variable.
Artículo 4.- Toda inversión distinta a las previstas en los artículos 2 y 3 de estas disposiciones, requerirá de la previa autorización de la Comisión.
Capítulo II
De la información financiera en general
Artículo 5.- Las instituciones para el depósito de valores deberán remitir a la Comisión dentro de los dieciocho días naturales de cada mes, su información financiera mensual, de acuerdo a las cuentas y reglas de agrupación contenidas en los Anexos 1 y 2 de estas disposiciones, respectivamente.
Artículo 6.- La apertura y utilización de nuevas cuentas, distintas a las que contienen en el Anexo 1, requerirá la previa autorización de la Comisión. Las instituciones para el depósito de valores podrán abrir las subcuentas y auxiliares necesarias para un más detallado análisis de sus registros.
Artículo 7.- Las instituciones para el depósito de valores deberán remitir a la Comisión a más tardar en un plazo de sesenta días naturales posteriores al cierre de su ejercicio social, la información financiera anual dictaminada por auditor externo independiente.
Artículo 8.- La actualización en el valor de los activos de las instituciones para el depósito de valores, estará sujeta a lo siguiente:
I. Deberán actualizarse las siguientes cuentas:
1104 Inversiones en valores.
1105 Inversiones en valores no registrados en bolsa.
1401 Inmuebles.
1402 Equipo de transporte.
1403 Mobiliario y equipo de oficina.
1404 Equipo de seguridad.
1405 Construcción en proceso.
1406 Equipo de cómputo.
1407 Inversiones permanentes.
II. La actualización de las inversiones en valores registrados en la cuenta 1104, se efectuará tomando en cuenta las cotizaciones de cierre en las bolsas de valores, del último día hábil de cada mes. La diferencia que pudiere existir entre la valuación a costo de adquisición y la valuación al último precio en las bolsas de valores, se registrará en las cuentas 1106 "Plusvalía (Minusvalía) por valuación de cartera" y 4207 "Utilidad o (Pérdida) del Ejercicio", e incrementará o disminuirá respectivamente las inversiones en valores y el capital contable.
La plusvalía que se obtenga al actualizar la cartera de valores, no será susceptible de capitalización, ni de reparto entre sus accionistas.
III. La actualización de los activos a que se refieren las cuentas 1105, "Inversiones en valores no registrados en bolsa"; 1401 subcuenta 03 "Acciones de Compañía Inmobiliaria" y 1407, "Inversiones permanentes", se hará con base al valor contable que muestren los estados financieros dictaminados por auditor externo independiente.
IV. Los activos de las cuentas 1401.01 y 1401.02, 1402, 1403, 1404, 1405 y 1406, se actualizarán conforme a los lineamientos siguientes:
a) El valor de los activos de referencia se actualizará en base al avalúo realizado por valuador autorizado.
b) En la cuenta 4204 "Actualización Patrimonial" se registrará la diferencia entre el valor en libros de los activos fijos y su importe según avalúo.
V. La capitalización de la cuenta 4204 "Actualización Patrimonial" se sujetará a los términos y modalidades siguientes:
a) Unicamente será susceptible de capitalización el superávit que se derive de la actualización de los activos a que se refieren las cuentas 1401.01 y 1401.02, 1402, 1403, 1404, 1405 y 1406.
b) El superávit a que se refiere el inciso anterior, podrá ser capitalizado en su totalidad.
Capítulo III
De las características de las entidades e instituciones que otorgan los servicios de depósito, guarda,
administración, compensación, liquidación y transferencia de valores, de nacionalidad extranjera, a las que las
instituciones para el depósito de valores nacionales podrán otorgar servicios
administración, compensación, liquidación y transferencia de valores, de nacionalidad extranjera, a las que las
instituciones para el depósito de valores nacionales podrán otorgar servicios
Artículo 9.- Las instituciones para el depósito de valores podrán otorgar sus servicios, además de las personas que se precisan en el artículo 280, fracciones I y II de la Ley, a aquellas instituciones de nacionalidad extranjera encargadas del depósito, guarda, administración, compensación, liquidación y transferencia de valores, que cuenten con sistemas automatizados para el manejo de los valores, tanto local como internacionalmente.
Artículo 10.- Las instituciones para el depósito de valores igualmente podrán otorgar sus servicios a bolsas de valores del exterior u otras entidades cuyos estatutos identifiquen expresamente en su objeto la prestación de cualquiera de los servicios de depósito, guarda, administración, compensación, liquidación o transferencia de valores.
Artículo 11.- Las instituciones para el depósito de valores extranjeras, bolsas de valores y entidades a que se refieren los artículos 9 y 10 de las presentes disposiciones, deberán estar constituidas y organizadas
conforme a las leyes del país en el que se encuentren domiciliadas, contar con autorización para la realización de sus actividades y estar sujetas a la inspección y vigilancia de autoridad especializada.
Artículo 12.- Las instituciones para el depósito de valores deberán verificar que las instituciones para el depósito de valores extranjeras, bolsas de valores y entidades mencionadas reúnan las características señaladas en los artículos anteriores, previamente a la firma del contrato en el que se formalice la relación jurídica entre unas y otras. Será responsabilidad de las instituciones para el depósito de valores que los contratos correspondientes se apeguen a las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas que rigen su funcionamiento.
Artículo 13.- Cuando se desliste algún valor del sistema internacional de cotizaciones que establezca la bolsa de valores de que se trate, las instituciones para el depósito de valores podrán continuar prestando sus servicios respecto de los valores a que haya lugar, pero en ningún caso admitirán nuevos depósitos de los mismos valores mientras estos permanezcan deslistados.
Capítulo IV
De los servicios que las instituciones para el depósito de valores, pueden contratar con instituciones de crédito
del exterior o instituciones para el depósito de valores extranjeras
del exterior o instituciones para el depósito de valores extranjeras
Artículo 14.- Las instituciones para el depósito de valores podrán contratar los servicios de depósito, guarda, administración, compensación, liquidación y transferencia de valores que tengan depositados, así como la prestación de otros servicios inherentes a las funciones que le son propias, tanto con instituciones de crédito del exterior como con instituciones para el depósito de valores extranjeras, que ofrezcan dichos servicios y que reúnan las características que se establecen en las presentes disposiciones.
Artículo 15.- Las instituciones de crédito del exterior e instituciones para el depósito de valores extranjeras deberán estar constituidas y organizadas conforme a las leyes del país en el que se encuentren domiciliadas, contar con autorización para la realización de sus actividades y estar sujetos a la inspección y vigilancia de autoridad especializada.
Artículo 16.- Las entidades a que se refiere el artículo anterior, cuyo objeto principal sea realizar actividades similares a las que desempeñan las instituciones para el depósito de valores, deberán contar con sistemas automatizados para el manejo centralizado de valores.
Artículo 17.- Tratándose de instituciones de crédito del exterior e instituciones para el depósito de valores extranjeras, las instituciones para el depósito de valores deberán revisar los estados financieros de los dos ejercicios fiscales anteriores a la fecha de celebración del contrato respectivo, así como los de cada ejercicio fiscal, durante el plazo en que mantengan valores en depósito en dichas instituciones de crédito, con el fin de corroborar la solidez financiera de las mismas, como condición para la firma y, en su caso, vigencia del contrato.
Artículo 18.- Adicionalmente, las instituciones para el depósito de valores deberán considerar los siguientes elementos para la celebración de un contrato con una institución de crédito del exterior o bien con una institución para el depósito de valores extranjera:
I. Que en las leyes, reglamentos o estatutos orgánicos aplicables a la institución de que se trate, se contemple:
a) La realización de auditorías externas, así como la posibilidad de acceso a su información financiera por parte de las instituciones para el depósito de valores.
b) Procedimientos definidos que permitan la entrega o reposición de los valores por parte de las instituciones para el depósito de valores, en caso de que la institución de crédito del exterior o la institución para el depósito de valores extranjera de que se trate, entre en estado de concurso mercantil o liquidación, o cuando por cualquier motivo los llegare a extraviar, le fueran robados o sean destruidos.
c) La prohibición legal de que los valores custodiados puedan ser tomados por la institución de crédito del exterior o la institución para el depósito de valores extranjera de que se trate o por sus acreedores para cubrir algún tipo de derecho, deuda, reclamo judicial o gravamen y la existencia de sistemas que impidan que ello ocurra.
II. La previsión de que los valores que se mantengan en guarda por cuenta de las instituciones para el depósito de valores no puedan verse afectados por procesos de expropiación, nacionalización, congelación o confiscación, respecto la institución de crédito del exterior o la institución para el depósito de valores extranjera de que se trate.
III. La previsión de que exista un régimen para la libre convertibilidad de divisas en el país en que se
encuentre domiciliada la institución de crédito del exterior o la institución para el depósito de valores extranjera de que se trate.
IV. El prestigio nacional e internacional de la institución de crédito del exterior o la institución para el depósito de valores extranjera correspondiente. Tratándose de una institución con actividades similares a las que realizan las instituciones para el depósito de valores, estas deberán considerar el historial de operación de la institución de crédito del exterior o de la institución para el depósito de valores extranjera, con énfasis en los antecedentes de sus relaciones contractuales con sus usuarios.
V. La seguridad, eficiencia y automatización en la prestación de los servicios de la institución de crédito del exterior o la institución para el depósito de valores extranjera de que se trate.
Artículo 19.- Las instituciones para el depósito de valores deberán firmar el contrato de prestación de servicios respectivo con la institución de crédito del exterior o la institución para el depósito de valores extranjera de que se trate, siendo responsabilidad de aquéllas que dicho contrato se apegue a las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas que rigen su funcionamiento. En el contrato se deberán establecer las características de los servicios que son materia del mismo, así como los derechos y obligaciones de cada una de las partes.
Artículo 20.- Las instituciones para el depósito de valores deberán informar a la Comisión de la celebración o prórroga de cualquier contrato de depósito de valores con la institución de crédito del exterior o la institución para el depósito de valores extranjera de que se trate, dentro de los cinco días hábiles posteriores a su firma, acreditando el cumplimiento de las disposiciones contenidas en este Capítulo y precisando los motivos en los que se sustentó la elección de la institución de que se trate.
La Comisión podrá solicitar a las instituciones para el depósito de valores cualquier información o documentación adicional que requiera en ejercicio de sus funciones de inspección y vigilancia.
Artículo 21.- La Comisión podrá verificar en cualquier momento que la contratación de los servicios con la institución que se trate, cumpla con lo establecido en la Ley y en las demás disposiciones aplicables.
Artículo 22.- Las instituciones para el depósito de valores deberán traspasar los valores que mantengan depositados con una institución de crédito del exterior o una institución para el depósito de valores extranjera, hacia otra institución que satisfaga los requisitos previstos en el presente Capítulo, cuando a juicio de aquéllas, las condiciones del contrato o cualquier otro elemento externo pusieran en riesgo la seguridad de los valores depositados, de las propias instituciones para el depósito de valores o de sus depositantes.
TITULO TERCERO
De las bolsas de valores
Capítulo I
De la información financiera en general
Artículo 23.- Las bolsas de valores deberán ajustar su contabilidad al catálogo de cuentas que se adjunta a las presentes disposiciones como Anexo 3.
Artículo 24.- La apertura y utilización de nuevas cuentas, distintas a las que se contienen en el Anexo 3, requerirá la previa autorización de la Comisión. Las bolsas de valores podrán abrir las subcuentas y subsubcuentas que, para efectos internos, sean necesarios para un análisis más detallado de sus registros.
Artículo 25.- Las bolsas de valores estarán obligadas a registrar en su contabilidad todos y cada uno de los actos, contratos u operaciones en que intervengan, en la fecha de su concertación.
Artículo 26.- La Comisión podrá autorizar a las bolsas de valores la adquisición de acciones de sociedades cuyo objeto sea auxiliar o complementario de las actividades que realicen. En este caso, la propia Comisión podrá requerir a las bolsas de valores la presentación de estados financieros tanto individuales como consolidados.
Artículo 27.- Las bolsas de valores deberán formular y publicar sus estados financieros mensuales y anuales, sujetándose a las reglas de agrupación de cuentas que se contienen en el Anexo 4 de las presentes disposiciones.
Artículo 28.- Para la presentación y difusión de la información financiera, las bolsas de valores deberán utilizar los formatos que como Anexo 4, se adjuntan a las presentes disposiciones.
Artículo 29.- Las bolsas de valores deberán remitir a la Comisión, dentro de los primeros dieciocho días
naturales de cada mes, la información financiera y estadística correspondiente al mes anterior, conforme a lo establecido en el Anexo 4 de las presentes disposiciones.
Artículo 30.- Las bolsas de valores deberán remitir a la Comisión, dentro de los primeros sesenta días naturales posteriores al de cierre del ejercicio social respectivo, la información financiera anual dictaminada por un auditor externo independiente.
Artículo 31.- Las bolsas de valores deberán actualizar las cifras de su información financiera, llevando a cabo su registro de acuerdo a los catálogos de cuentas que se contienen en el Anexo 3 de estas disposiciones, y conforme a las reglas de agrupación y formatos de presentación establecidos en el Anexo 4 de las presentes disposiciones. Tratándose de la actualización del valor de los activos, deberá atenderse a lo siguiente:
I. Mensual:
1201 Inversiones en valores.
La actualización de la cuenta "1201 inversiones en valores", se llevará a cabo tomando en consideración las cotizaciones de cierre en la bolsa de valores, correspondientes al último día hábil de cada mes. En el caso de valores no registrados en bolsa, se actualizarán de acuerdo a los precios de adquisición más los intereses devengados a la fecha de cierre del mes de que se trate.
La diferencia entre el costo de adquisición y el importe último registrado conforme al párrafo anterior, se registrará en la cuenta "6207 resultado por valuación de inversiones en valores".
Los saldos que forman parte de esta cuenta no serán susceptibles de capitalizarse o de distribuirse entre los accionistas.
II. Trimestral y Anual:
1801 Inmuebles.
1802 Equipo de transporte.
1803 Mobiliario y equipo de oficina.
1804 Equipo de cómputo.
En la actualización anual de los activos a que se refieren las cuentas "1801 inmuebles" (subcuentas 01 terrenos y 02 edificios), "1802 equipo de transporte", "1803 mobiliario y equipo de oficina" y "1804 equipo de cómputo", se tomará en consideración el valor de los activos de referencia con base en el avalúo realizado por valuador autorizado.
En la cuenta del grupo 18 de activo fijo "1805 incremento por actualización de activos fijos", se registrará la diferencia entre el valor en libros de los activos fijos y el importe según avalúo.
Asimismo, en la cuenta del grupo 42 del capital contable "4206 superávit por revaluación de activos", se registrará el monto resultante de la diferencia a que se refiere el párrafo anterior.
Por lo que hace a la actualización trimestral, las bolsas de valores podrán llevar a cabo dicha revaluación, utilizando índices sectoriales, dependiendo de la cuenta de que se trate.
III. Anual:
1601 Inversiones permanentes en subsidiarias.
1602 Inversiones permanentes.
Para las cuentas "1601 inversiones permanentes en subsidiarias" y "1602 inversiones permanentes", esta última que refleja las acciones de las instituciones para el depósito de valores, la actualización se efectuará con base en el valor contable que muestren los estados financieros de cada una de las sociedades registradas en dichas cuentas, dictaminados por un auditor externo independiente.
En el caso de la cuenta "1601 inversiones permanentes en subsidiarias", la diferencia que resulte entre el costo de adquisición y el valor actualizado, se registrará en la subcuenta "02 inversiones en subsidiarias" de la cuenta "1604 incremento por actualización".
De igual forma, en el grupo 42 del capital contable, se registrará la diferencia a que se refiere el párrafo anterior, dentro de la cuenta "4207 superávit por revaluación de activos de subsidiarias".
Por lo que corresponde al registro de la diferencia entre el costo de adquisición y el valor actualizado de la cuenta "1602 inversiones permanentes", se utilizará la subcuenta "01 inversiones permanentes", de la cuenta "1604 incremento por actualización", reflejándose además esa diferencia en la cuenta "4206 superávit por revaluación de activos".
Artículo 32.- Para efectos de aplicación contable de la depreciación de los activos fijos, considerados en la fracción II del artículo anterior, se utilizarán las cuentas "3201 depreciaciones acumuladas" y "3202 depreciaciones acumuladas incremento por actualización"; asimismo, los saldos se aplicarán en las subcuentas "01 provisión para depreciaciones" y "03 provisión para depreciaciones de incremento por valuación", respectivamente, ambas de la cuenta "5102 depreciaciones y amortizaciones".
Artículo 33.- La capitalización del superávit por revaluación de activos únicamente podrá llevarse a cabo, en el ejercicio social en que se realice la valuación, hasta por el cincuenta por ciento de su importe y en los ejercicios subsecuentes, el porcentaje anual será hasta por el seis punto veinticinco por ciento de su monto.
En caso de que, en uno o más ejercicios sociales se capitalicen porcentajes menores a los máximos mencionados en el párrafo anterior, las diferencias podrán ser acumuladas a efecto de que las bolsas de valores puedan adicionarlas, total o parcialmente, al porcentaje máximo anual del ejercicio social en que se acuerde realizar dicha capitalización.
Capítulo II
Del régimen de inversión
Artículo 34.- Las bolsas de valores solo podrán realizar las inversiones en activos fijos necesarias para el cumplimiento de su objeto. Asimismo, solo podrán invertir en valores y otros activos financieros, conforme a lo previsto en las presentes disposiciones.
Artículo 35.- En ningún caso la inversión total en activos fijos podrá exceder del ochenta por ciento del capital contable de las bolsas de valores, computado de acuerdo con los estados financieros dictaminados por un auditor externo independiente que correspondan al cierre de su último ejercicio social.
Para efectos del cálculo mencionado, se consideran como parte integrante de los activos fijos, aquellas inversiones en títulos representativos del capital social de sociedades inmobiliarias que sean propietarias o administradoras de bienes destinados a sus oficinas.
Artículo 36.- Cuando las bolsas de valores pretendan llevar a cabo una inversión en activos fijos, por un monto que en conjunto exceda el diez por ciento del capital contable calculado conforme a lo señalado en el artículo anterior o bien, cuando dicha inversión sea superior al cincuenta por ciento del capital pagado más reservas a la fecha en que se pretenda efectuar, se requerirá la previa autorización de la Comisión, asimismo, se requerirá dicha autorización tratándose de inversiones en títulos representativos del capital social de las sociedades a que se refiere el último párrafo del artículo 35 de las presentes disposiciones, cualquiera que sea el monto de éstas.
Artículo 37.- Las bolsas de valores únicamente podrán invertir en valores autorizados por la Comisión como objeto de inversión para sociedades de inversión en instrumentos de deuda, en depósitos bancarios a la vista, en títulos o valores emitidos por instituciones de crédito, así como en acciones representativas del capital social de sociedades de inversión en instrumentos de deuda.
El monto en su conjunto de las inversiones a las que se refiere el presente artículo, no podrá ser superior al cincuenta por ciento del capital contable de la bolsa de valores de que se trate, computado de la manera prevista en el artículo 35 de las presentes disposiciones, siempre y cuando:
I. No más del veinte por ciento de la inversión en valores podrá ser destinada a una misma clase de títulos, y
II. En ningún caso podrá destinar más del diez por ciento de su inversión en valores, a títulos del mismo emisor, excepto tratándose de valores emitidos por el Gobierno Federal.
Artículo 38.- Cualquier inversión distinta a las mencionadas en las disposiciones anteriores, requerirá de la autorización previa de la Comisión.
TRANSITORIOS
PRIMERO.- Las presentes disposiciones entrarán en vigor al día siguiente al de su publicación en el Diario Oficial de la Federación.
SEGUNDO.- A partir de la entrada en vigor de las presentes Disposiciones, quedarán abrogadas la Circulares 10-103; 10-104; 10-104 Bis; 10-146; 10-146 Bis; 10-146 Bis 1; 10-146 Bis 2; 10-159; 10-159 Bis; 10-160; 10-160 Bis; 10-166; 10-166 Bis; 10-166 Bis 1, y 10-177.
Atentamente
México, D.F., a 20 de diciembre de 2010.- El Presidente de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores,
Guillermo Enrique Babatz Torres.- Rúbrica.
ANEXO 1
CATALOGO DE CUENTAS PARA LAS INSTITUCIONES PARA EL DEPOSITO DE VALORES
| No. DE CTA. | NOMBRE | ||
| 1. | | | ACTIVO |
| | | 110. | DISPONIBLE |
| 1101. | | | CAJA |
| 1102 | | | FONDO FIJO DE CAJA |
| 1103 | | | BANCOS CUENTA DE CHEQUES |
| | 01. | | MONEDA NACIONAL |
| | 02. | | MONEDA EXTRANJERA |
| 1104. | | | INVERSIONES EN VALORES AUT. REG. EN BOLSA |
| | 01. | | TITULOS GUBERNAMENTALES (AUX. POR EMISION) |
| | 02. | | TITULOS DE DEUDA (AUX. POR EMISORA) |
| | 03. | | SOCIEDADES DE INVERSION (AUX. POR EMISORA) |
| 1105. | | | INVERSIONES EN VALORES AUT. NO. REG. EN BOLSA |
| 1106 | | | PLUSVALIA (MINUSV.) POR VALUACION DE CARTERA |
| | | 120. | CUENTAS POR COBRAR |
| 1201. | | | DOCUMENTOS POR COBRAR |
| 1202. | | | CLIENTES |
| | 01. | | CASAS DE BOLSA |
| | 02. | | INSTITUCIONES DE CREDITO |
| | 03. | | AGENTES DE VALORES, PERSONA FISICA |
| | 04. | | CIAS. DE SEGUROS Y FIANZAS |
| | 05. | | BOLSA MEXICANA DE VALORES |
| | 06. | | OTRAS (EMISORAS) |
| 1203. | | | DEUDORES DIVERSOS |
| 1204. | | | FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS |
| 1205. | | | INTERESES POR COBRAR |
| 1206. | | | OFICINAS FORANEAS |
| | | 130. | PAGOS ANTICIPADOS |
| 1301. | | | PAGOS ANTICIPADOS |
| | | 140. | ACTIVO FIJO |
| 1401. | | | INMUEBLES |
| | 01. | | TERRENOS |
| | 02. | | EDIFICIOS |
| | 03. | | ACCIONES DE CIAS. INMOBILIARIAS |
| 1402. | | | EQUIPO DE TRANSPORTE |
| 1403. | | | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA |
| 1404. | | | EQUIPO DE SEGURIDAD |
| 1405. | | | CONSTRUCCION EN PROCESO |
| 1406. | | | EQUIPO DE COMPUTO |
| 1407. | | | INVERSIONES PERMANENTES |
| 1408. | | | INCREMENTO POR VALUACION |
| | 01. | | INMUEBLES |
| | 02. | | EQUIPO DE TRANSPORTE |
| | 03. | | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA |
| | 04. | | EQUIPO DE SEGURIDAD |
| | 05 | | COSNTRUCCION EN PROCESO |
| | 06. | | EQUIPO DE COMPUTO |
| | 07. | | ACCIONES DE CIAS. INMOBILIARIAS |
| | 08. | | ACCIONES DE SOC. NO REG. EN BOLSA |
| | | 150. | FIJO INTANGIBLE |
| 1501. | | | DEPOSITOS EN GARANTIA |
| | | 160. | DIFERIDO |
| 1601. | | | SEGUROS Y FIANZAS |
| 1602. | | | GASTOS DE INSTALACION |
| 1603. | | | GASTOS DE ORGANIZACION |
| 1604. | | | MEJORAS A LOCALES ARRENDADOS |
| 2. | | | PASIVO |
| | 210. | | PASIVO A CORTO PLAZO |
| 2101. | | | ACREEDORES DIVERSOS |
| 2102. | | | CREDITOS BANCARIOS |
| 2103. | | | DOCUMENTOS POR PAGAR |
| 2104. | | | PROVEEDORES |
| 2105. | | | DIVIDENDOS DECRETADOS |
| 2106. | | | I.S.R. POR PAGAR |
| | 01. | | POR CUENTA DE CLIENTES |
| | 02. | | RETENIDO A EMPLEADOS |
| | 03. | | I.I.G.E. |
| 2107. | | | PARTICIPACION DE UTILIDADES A EMPLEADOS |
| 2108. | | | INTERESES POR PAGAR |
| 2109. | | | OBLIGACIONES DIVERSAS |
| 2110. | | | OTRAS PROVISIONES PARA GASTOS |
| | 220. | | A LARGO PLAZO |
| 2201. | | | DOCUMENTOS POR PAGAR |
| 2202. | | | CREDITOS BANCARIOS |
| | 230. | | CREDITOS DIFERIDOS |
| 2301. | | | COBROS ANTICIPADOS |
| | 240. | | PROVISIONES |
| 2401. | | | PENSIONES O JUBILACIONES |
| 2402. | | | PRIMAS DE ANTIGÜEDAD O RETIRO |
| 3. | | | COMPLEMENTARIAS |
| | 310. | | COMPLEMENTARIAS DE ACTIVO |
| 3101. | | | ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES |
| 3102. | | | DEPRECIACIONES ACUMULADAS |
| | 01. | | EDIFICIOS |
| | 02. | | EQUIPO DE TRANSPORTE |
| | 03. | | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA |
| | 04. | | EQUIPO DE SEGURIDAD |
| | 05. | | EQUIPO DE COMPUTO |
| 3103. | | | AMORTIZACIONES ACUMULADAS |
| | 01. | | GASTOS DE INSTALACION |
| | 02. | | GASTOS DE ORGANIZACION |
| | 03. | | MEJORAS A LOCALES ARRENDADOS |
| 3104. | | | DEPRECIACION ACUM. POR INCREM. POR VALUACION |
| | 01. | | EDIFICIOS |
| | 02. | | EQUIPO DE TRANSPORTE |
| | 03. | | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA |
| | 04. | | EQUIPO DE SEGURIDAD |
| | 05. | | CONSTRUCCION EN PROCESO |
| | 06. | | EQUIPO DE COMPUTO. |
| 4. | | | CAPITAL |
| | 410. | | INVERSION DE ACCIONISTAS |
| 4101. | | | CAPITAL SOCIAL |
| | 01. | | FIJO |
| | 02. | | VARIABLE |
| 4102. | | | CAPITAL NO EXHIBIDO |
| | 01. | | FIJO |
| | 02. | | VARIABLE |
| | 420. | | RESERVAS Y UTILIDADES |
| 4201. | | | PRIMAS SOBRE ACCIONES |
| 4202. | | | RESERVA LEGAL |
| 4203. | | | OTRAS RESERVAS |
| 4204. | | | ACTUALIZACION PATRIMONIAL |
| 4205. | | | PLUSVALIA (MINUSVALIA) POR VAL. DE CARTERA |
| 4206. | | | UTILIDAD O (PERDIDA) DE EJERC. ANTERIORES |
| 4207. | | | UTILIDAD O (PERDIDA) DEL EJERCICIO |
| | 510. | | RESULTADOS DEUDORAS |
| 5101. | | | GASTOS GENERALES |
| | 01. | | SUELDOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS |
| | 02. | | HORAS EXTRAS |
| | 03. | | GRATIFICACION A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS |
| | 04. | | HONORARIOS A CONSEJEROS |
| | 05. | | OTROS HONORARIOS |
| | 06. | | RENTAS |
| | 07. | | VIATICOS DE FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS |
| | 08. | | GASTOS DE VIAJE FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS |
| | 09. | | GASTOS LEGALES |
| | 10. | | PAPELERIA Y ULTILES DE ESCRITORIO |
| | 11. | | CORREOS |
| | 12. | | TELEFONOS, TELEGRAFOS Y TELEX |
| | 13. | | LUZ Y AGUA |
| | 14. | | CUOTAS DE INSPECCION |
| | 15. | | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES |
| | 16. | | TRANSPORTES LOCALES |
| | 17. | | GASTOS DE REPRESENTACION Y ATN. A CLIENTES |
| | 18. | | GASTOS DE CONSERV. Y REP. DE EQUIPO |
| | 19. | | UTILES Y GASTOS DE ASEO |
| | 20. | | SEGUROS |
| | 21. | | FIANZAS |
| | 22. | | PUBLICIDAD Y PROPAGANDA |
| | 23. | | INDEMNIZACIONES POR DESPIDO |
| | 24. | | 1% SOBRE REMUNERACIONES PAGADAS |
| | 25. | | DIVERSAS PRESTACIONES AL PERSONAL |
| | | | * CURSOS Y CONFERENCIAS |
| | | | * SERVICIO MEDICO |
| | | | * CUOTAS AL I.M.S.S. |
| | | | * APORTACIONES AL INFONAVIT |
| | | | * PRIMA DE VACACIONES |
| | | | * OTROS |
| | 26 | | OTROS GASTOS NO ESPECIFICADOS |
| | | | * DONATIVOS |
| | | | * CAJAS DE SEGURIDAD |
| | | | * ESTACIONAMIENTOS |
| | | | * IMPUESTOS Y DERECHOS |
| | | | * OTROS |
| | 27. | | GASTOS NO DEDUCIBLES |
| | 28. | | ESTIMACION POR CUENTAS INCOBRABLES |
| | 29. | | PROVISION PARA DEPRECIACIONES |
| | 30. | | PROVISION PARA AMORTIZACIONES |
| | 31. | | PROVISION DEP. INCREM. POR VALUACION |
| | 32. | | FLETES Y ACARREOS |
| | 33. | | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES |
| | 34. | | FOLLETOS Y MATERIAL DE PROMOCION |
| 5102. | | | GASTOS FINANCIEROS |
| | 01. | | COMISIONES |
| | 02. | | SITUACIONES |
| | 03. | | INTERESES PAGADOS |
| | 04. | | PERDIDA EN CAMBIOS |
| 5103. | | | CUOTAS PAGADAS |
| | 01. | | A LA C.N.B.V. |
| 5104. | | | PERDIDA EN VENTA DE VALORES |
| 5105. | | | PERDIDA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS |
| 5106. | | | I.S.R. |
| 5107. | | | P.T.U. |
| 5108. | | | SANCIONES Y RECARGOS |
| 5109. | | | APORTACIONES AL FONDO DE CONTINGENCIA |
| 5110. | | | OTROS GASTOS |
| | 610. | | RESULTADOS ACREEDORAS |
| 6101. | | | INGRESOS POR SERVICIOS AL SECTOR BURSATIL |
| | 01. | | POR CUENTAS ADICIONALES |
| | 02. | | POR CUSTODIA Y ADMINISTRACION |
| | 03. | | POR COMOENSACION Y LIQUIDACION |
| | | 001. | RENTA VARIABLE |
| | | 002. | DEUDA |
| | 04. | | POR EXPEDICION DE CONSTANCIAS |
| | 05. | | POR CUSTODIA Y ADMON. DE TITULOS DE UNA SOLA EMISION |
| 6102. | | | INGRESOS POR SERVICIOS A EMISORAS |
| | 01. | | POR APERTURA DE CUENTAS |
| | 02. | | POR CUSTODIA Y ADMON. DE TITULOS DE UNA SOLA EMISION |
| | 03. | | CANJE DE TITULOS |
| 6103. | | | INGRESOS POR SERVICIOS CORPORATIVOS |
| | 01. | | REGISTRO DE ACCIONISTAS |
| | 02. | | POR LIQUIDACION DE DERECHOS PATRIMONIALES DE VALORES NO DEPOSITADOS EN EL INSTITUTO |
| | 03. | | POR DIVIDENDOS PAGADOS EN EFECTIVO |
| 6104. | | | INGRESOS POR SERV. CON METALES AMONEDADOS |
| | 01. | | POR LIQUIDACION Y COMPENSACION |
| | 02. | | POR CUSTODIA |
| 6105. | | | POR TITULOS QUE NO LLEVEN CUPONES |
| 6106. | | | PRODUCTOS FINANCIEROS |
| | 01. | | DIVIDENDOS SOBRE INVERSIONES |
| | 02. | | INTERESES SOBRE INVERSIONES |
| | 03. | | UTILIDAD EN CAMBIOS |
| | 04. | | OTROS |
| 6107. | | | UTILIDAD EN VENTA DE VALORES |
| 6108. | | | UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
| 6109. | | | OTROS INGRESOS |
| | 01. | | PENAS CONVENCIONALES |
| | 710. | | CUENTAS DE ORDEN |
| 7101. | | | VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA (POR EMISORA) |
| 8101. | | | DEPOSITANTES DE VALORES EN CUSTODIA |
| | 01. | | CASAS DE BOLSA |
| | 02. | | INSTITUCIONES DE CREDITO |
| | 03. | | CIAS. DE SEGUROS Y FIANZAS |
| | 04. | | BOLSA MEXICANA DE VALORES |
| | 05. | | OTRAS (EMISORAS) |
| 7102. | | | VALORES PIGNORADOS POR CUENTA DE TERCEROS (POR EMISORA) |
| 8102. | | | DEPOSITANTES DE VALORES PIGNORADOS |
| | 01. | | CASAS DE BOLSA |
| | 02. | | INSTITUCIONES DE CREDITO |
| | 03. | | CIAS. DE SEGUROS Y FIANZAS |
| | 04. | | BOLSA MEXICANA DE VALORES |
| | 05 | | OTRAS (EMISORAS) |
| 7103. | | | DIVIDENDOS EN EFECTIVO POR COBRAR (POR EMISORA) |
| 8103. | | | DIVIDENDOS POR APLICAR EN EFECTIVO |
| | 01. | | CASAS DE BOLSA |
| | 02. | | INSTITUCIONES DE CREDITO |
| | 03. | | AGENTES DE VALORES, PERSONA FISICA |
| | 04. | | CIAS. DE SEGUROS Y FIANZAS |
| | 05. | | BOLSA MEXICANA DE VALORES |
| | 06. | | OTRAS (EMISORAS) |
| 7104. | | | INTERESES POR COBRAR (POR EMISORA) |
| 8104. | | | INTERESES POR APLICAR |
| | 01. | | CASAS DE BOLSA |
| | 02. | | INSTITUCIONES DE CREDITO |
| | 03. | | AGENTES DE VALORES, PERSONA FISICA |
| | 04. | | CIAS. DE SEGUROS Y FIANZAS |
| | 05. | | BOLSA MEXICANA DE VALORES |
| | 06. | | OTRAS (EMISORAS) |
| 7105. | | | AMORTIZACIONES POR COBRAR (POR EMISORA) |
| 8105. | | | APLICACION DE AMORTIZACIONES |
| | 01. | | CASAS DE BOLSA |
| | 02. | | INSTITUCIONES DE CREDITO |
| | 03. | | AGENTES DE VALORES, PERSONA FISICA |
| | 04. | | CIAS. DE SEGUROS Y FIANZAS |
| | 05. | | BOLSA MEXICANA DE VALORES |
| | 06. | | OTRAS (EMISORAS) |
| 7106. | | | SUSCRIPCIONES POR PAGAR (POR EMISORA) |
| 8106. | | | APLICACION DE SUSCRIPCIONES |
| | 01. | | CASAS DE BOLSA |
| | 02. | | INSTITUCIONES DE CREDITO |
| | 03. | | AGENTES DE VALORES, PERSONA FISICA |
| | 04. | | CIAS. DE SEGUROS Y FIANZAS |
| | 05. | | BOLSA MEXICANA DE VALORES |
| | 06. | | OTRAS (EMISORAS) |
| 7107. | | | BANCOS, EFECTIVOS DE TERCEROS |
| | | | (SUBCUENTAS POR BANCO) |
| 8107. | | | CUENTA CORRIENTE DE CLIENTES (POR CLIENTE) |
| 7108. | | | VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA PENDIENTES DE ASIGNAR (POR EMISORA) |
| 8108. | | | ASIGNACION DE VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA PENDIENTES |
| 7109. | | | VALORES PENDIENTES DE CANJE |
| | 01. | | DEUDA |
| | 02. | | RENTA VARIABLE |
| 8109. | | | CANJE DE VALORES PENDIENTES |
| 7110. | | | VALORES EN TRANSITO (POR EMISORA) |
| 8110. | | | TRANSITO DE VALORES (POR OFICINA) |
| 7111. | | | METALES AMONEDADOS RECIBIDOS EN CUSTODIA |
| | 01. | | ORO |
| | 02. | | PLATA |
| 8111 | | | DEPOSITANTES DE ORO Y PLATA (POR CLIENTE) |
ANEXO 2
REGLAS DE AGRUPACION DE CUENTAS PARA PRESENTACION DE ESTADOS FINANCIEROS PARA LAS
INSTITUCIONES PARA EL DEPOSITO DE VALORES
INSTITUCIONES PARA EL DEPOSITO DE VALORES
| | BALANCE GENERAL |
| | ACTIVO |
| | CIRCULANTE |
| | CAJA Y BANCOS |
| 1101 | CAJA |
| 1102 | FONDO FIJO DE CAJA |
| 1103 | BANCOS CUENTA DE CHEQUES |
| | INVERSIONES EN VALORES AUT. REG. EN BOLSA |
| 1104 | INVERSIONES EN VALORES AUT. REG. EN BOLSA |
| 1105 | INVERSIONES EN VALORES AUT. NO REG. EN BOLSA |
| | PLUSVALIA (MINUSVALIA) POR VALUACION DE CARTERA |
| 1106 | PLUSVALIA (MINUSVALIA) POR VALUACION DE CARTERA |
| | CLIENTES |
| 1202 | CLIENTES |
| | DEUDORES DIVERSOS |
| 1203 | DEUDORES DIVERSOS |
| | OTRAS CUENTAS POR COBRAR |
| 1201 | DOCUMENTOS POR COBRAR |
| 1204 | FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS |
| 1205 | INTERESES POR COBRAR |
| | OFICINAS FORANEAS |
| 1206 | OFICINAS FORANEAS |
| | PAGOS ANTICIPADOS |
| 1301 | PAGOS ANTICIPADOS |
| | FIJO |
| | INMUEBLES |
| 1401 | INMUEBLES |
| | DEPRECIACION ACUMULADA |
| 3102 | DEPRECIACION ACUMULADA |
| 01 | EDIFICIOS |
| | MOBILIARIO Y EQUIPO |
| 1402 | EQUIPO DE TRANSPORTE |
| 1403 | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA |
| 1404 | EQUIPO DE SEGURIDAD |
| 1405 | CONSTRUCCION EN PROCESO |
| 1406 | EQUIPO DE COMPUTO |
| | DEPRECIACION ACUMULADA |
| 3102 | DEPRECIACION ACUMULADA |
| 02 | EQUIPO DE TRANSPORTE |
| 03 | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA |
| 04 | EQUIPO DE SEGURIDAD |
| 05 | EQUIPO DE COMPUTO |
| | INCREMENTO POR VALUACION |
| 1408 | INCREMENTO POR VALUACION |
| | DEPRECIACION ACUMULADA |
| 3104 | DEPRECIACION ACUMULADA INCREMENTO POR VALUACION |
| | INVERSIONES PERMANENTES |
| 1407 | INVERSIONES PERMANENTES |
| | GASTOS DE INSTALACION |
| 1602 | GASTOS DE INSTALACION |
| | MENOS: |
| 3103 | AMORTIZACION ACUMULADA |
| 01 | GASTOS DE INSTALACION |
| | GASTOS DE ORGANIZACION (NETO) |
| 1603 | GASTOS DE ORGANIZACION |
| | MENOS: |
| 3103 | AMORTIZACION ACUMULADA |
| 02 | GASTOS DE ORGANIZACION |
| | MEJORAS A LOCALES ARRENDADOS |
| 1604 | MEJORAS A LOCALES ARRENDADOS |
| | MENOS: |
| 3103 | AMORTIZACION ACUMULADA |
| 03 | MEJORAS A LOCALES ARRENDADOS |
| | OTROS ACTIVOS |
| 1501 | DEPOSITOS EN GARANTIA |
| 1601 | SEGUROS Y FIANZAS |
| | PASIVO |
| | A CORTO PLAZO |
| | ACREEDORES DIVERSOS |
| 2101 | ACREEDORES DIVERSOS |
| | CREDITOS BANCARIOS |
| 2102 | CREDITOS BANCARIOS |
| | DOCUMENTOS POR PAGAR |
| 2103 | DOCUMENTOS POR PAGAR |
| | OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
| 2104 | PROVEEDORES |
| 2105 | DIVIDENDOS DECRETADOS |
| 2106 | I.S.R. POR PAGAR |
| 2107 | PARTICIPACION DE UTILIDADES A EMPLEADOS |
| 2108 | INTERESES POR PAGAR |
| 2109 | OBLIGACIONES DIVERSAS |
| 2110 | OTRAS PROVISIONES PARA GASTOS |
| | A LARGO PLAZO |
| | DOCUMENTOS POR PAGAR |
| 2201 | DOCUMENTOS POR PAGAR |
| | CREDITOS BANCARIOS |
| 2202 | CREDITOS BANCARIOS |
| | OTROS PASIVOS |
| 2301 | COBROS ANTICIPADOS |
| 2401 | PENSIONES O JUBILACIONES |
| 2402 | PRIMAS DE ANTIGUEDAD O RETIRO |
| | CAPITAL |
| | CAPITAL SOCIAL |
| 4101 | CAPITAL SOCIAL |
| | CAPITAL NO EXHIBIDO |
| 4102 | CAPITAL NO EXHIBIDO |
| | CAPITAL PAGADO |
| | ES LA DIFERENCIA DE LA CTA. 4101 MENOS LA CTA. 4102 |
| | PRIMA SOBRE ACCIONES |
| 4201 | PRIMA SOBRE ACCIONES |
| | RESERVA LEGAL |
| 4202 | RESERVA LEGAL |
| | OTRAS RESERVAS |
| 4203 | OTRAS RESERVAS |
| 4204 | ACTUALIZACION PATRIMONIAL |
| | ACTUALIZACION PATRIMONIAL |
| | PLUSVALIA (MINUSVALIA) POR VALUACION DE CARTERA |
| 4205 | PLUSVALIA (MINUSVALIA) POR VALUACION DE CARTERA |
| | UTILIDADES O (PERDIDA) DE EJERCICIOS ANTERIORES |
| 4206 | UTILIDADES O (PERDIDA) POR APLICAR DE EJERS. ANT. |
| | UTILIDAD O (PERDIDA) DEL EJERCICIO |
| 4207 | UTILIDAD O (PERDIDA) DEL EJERCICIO |
| | ESTADO DE RESULTADOS |
| | INGRESOS |
| | COMISIONES POR OPERACION |
| 6101 | INGRESOS POR SERVICIOS AL SECTOR BURSATIL |
| | INGRESOS POR SERVICIOS A EMISORAS |
| 6102 | COMISIONES POR CUSTODIA Y ADMON. DE TITULOS |
| 02 | POR CUSTODIA Y ADMINISTRACION |
| | INGRESOS POR SERVICIOS CORPORATIVOS |
| 6103 | COMISIONES POR COMPENSACION Y LIQ. DE OPERACION |
| 03 | POR COMPENSACION Y LIQUIDACION DE OPERACION |
| | INGRESOS POR SERVICIOS CON METALES AMONEDADOS |
| 6104 | COM. POR EXPEDICION DE CONSTANCIAS Y CANJE DE TITULOS |
| 04 | POR EXPEDICION DE CONSTANCIAS |
| 06 | CANJE DE TITULOS |
| | INGRESOS POR TITULOS QUE NO LLEVAN CUPONES |
| 6105 | COMISIONES POR REGISTRO DE ACCIONISTAS |
| 07 | REGISTRO DE ACCIONISTAS |
| | PRODUCTOS FINANCIEROS |
| 6106 | PRODUCTOS FINANCIEROS |
| 6107 | UTILIDAD EN VENTA DE VALORES |
| | MENOS: |
| 5102 | GASTOS FINANCIEROS |
| 5104 | PERDIDA EN VENTA DE VALORES |
| | OTROS INGRESOS |
| 6109 | OTROS INGRESOS |
| | GASTOS GENERALES |
| 5101 | GASTOS GENERALES |
| | OTROS PRODUCTOS Y GASTOS |
| 6108 | UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
| | MENOS: |
| 5103 | CUOTAS PAGADAS |
| 5105 | PERDIDA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS |
| 5108 | SANCIONES Y RECARGOS |
| 5109 | APORTACIONES AL FONDO DE CONTINGENCIA |
| 5110 | OTROS GASTOS |
| | I.S.R. Y P.T.U. |
| 5106 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
| 5107 | PARTICIPACION DE UTILIDADES A LOS TRABAJADORES |
| | CUENTAS DE ORDEN |
| | CAJA Y BANCOS DE TERCEROS |
| 7107 | BANCOS EFECTIVO DE TERCEROS |
| | VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA |
| 7101 | VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA |
| 7102 | VALS. PIGNORADOS POR CUENTA DE TERCEROS |
| | DIVIDENDOS E INTERESES POR PAGAR |
| 7103 | DIVIDENDOS EN EFECTIVO POR COBRAR |
| 7104 | INTERESES POR COBRAR |
| 7105 | AMORTIZACIONES POR COBRAR |
| | SUSCRIPCIONES POR PAGAR |
| 7106 | SUSCRIPCIONES POR PAGAR |
| | VALORES RECIBIDOS PENDIENTES DE PAGAR |
| 7108 | VALS. RECIBIDOS EN CUSTODIA PENDIENTES DE ASIGNAR |
| | VALORES PENDIENTES DE CANJE |
| 7109 | VALORES PENDIENTES DE CANJE |
| | VALORES EN TRANSITO |
| 7110 | VALORES EN TRANSITO |
| | METALES AMONEDADOS RECIBIDOS EN CUSTODIA |
| 7111 | METALES AMONEDADOS RECIBIDOS EN CUSTODIA |
ANEXO 3
ACTIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
CIRCULANTE
===================
(11) DISPONIBLE
(1101) FONDO FIJO DE CAJA
(1102) BANCOS
(01) MONEDA NACIONAL
(02) MONEDA EXTRANJERA
ACTIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
(12) INVERSIONES
(1201) INVERSIONES EN VALORES
NOTA: SUBCUENTAS OBLIGATORIAS DE ACUERDO A CIRCULARES Y LIMITACIONES DE INVERSION SEGUN LEY DEL MERCADO DE VALORES.
ACTIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
(13) DEUDORES Y CUENTAS POR COBRAR
(1301) DEUDORES Y DIVERSOS
(1302) DOCUMENTOS POR COBRAR
(1303) CUOTAS CASAS DE BOLSA Y EMISORAS
(01) CASAS DE BOLSA
01 A 26 NOTA: NIVEL DE SUB-SUBCUENTAS PARA IDENTIFICAR INTERMEDIARIOS BURSATILES AUTORIZADOS (ALFABETICAMENTE)
(02) MERCADO ACCIONARIO
(01)MERCADO DE DINERO
(02)MERCADO DE DEUDA
(03)MERCADO DE RENTA VARIABLE
1304 CUENTAS POR COBRAR
NOTA: SE DEBE DE USAR LOS MISMOS TIPOS DE VALORES QUE UTILIZAN LAS CASAS DE BOLSA EN CADA UNA DE LAS SUBCUENTAS SEGUN EL INSTRUCTIVO.
ACTIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
(14) NOTA:
PARA LAS BOLSAS DE VALORES ESTE GRUPO NO PROCEDE
ACTIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
(15) CUENTAS ENTRE OFICINAS Y OTROS DEUDORES
(1501) CUENTA CORRIENTE ENTRE OFICINA PRINCIPAL Y FORANEAS
(01) GUADALAJARA
(02) MONTERREY
(1502) FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
(1503) IVA ACREDITABLE
ACTIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
(16) INVERSIONES PERMANENTES
(1601) INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS
(1602) INVERSIONES PERMANENTES
(1603) DEPOSITOS EN GARANTIA
(1604) INCREMENTO POR ACTUALIZACION
(01) INVERSIONES PERMANENTES
(02) INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS
ACTIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
FIJO
============
(18) FIJO
(1801) INMUEBLES
(01) TERRENO
(02) EDIFICIOS
(1802) EQUIPO DE TRANSPORTE
(1803) MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
(1804) EQUIPO DE COMPUTO
(1805) INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE ACTIVOS FIJOS
(01) INMUEBLES
(02) EQUIPO DE TRANSPORTE
(03) MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
(04) EQUIPO DE COMPUTO
(1806) ARRENDAMIENTO FINANCIERO
(01) DE INMUEBLES
(02) DE MUEBLES
ACTIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
19 PAGOS ANTICIPADOS
(1901) GASTOS DE ORGANIZACION
(1902) GASTOS DE INSTALACION
(1903) MEJORAS A LOCALES ARRENDADOS
(1904) SEGUROS Y FIANZAS POR AMORTIZAR
(01) SEGUROS
(02) FIANZAS
PASIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
CORTO PLAZO
=====================
(21) A CORTO PLAZO
(2101) PROVEEDORES
(2102) CREDITOS BANCARIOS
(2103) DOCUMENTOS POR PAGAR
(2104) ACREEDORES DIVERSOS
(2105) I. S. R. POR PAGAR
(01) A CARGO DE LA EMPRESA
(02) RETENIDO A TRABAJADORES
(2106) PTU POR PAGAR
(2107) IVA POR PAGAR
PASIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
22 NOTA:
PARA LAS BOLSAS DE VALORES ESTE GRUPO NO PROCEDE
PASIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
LARGO PLAZO
======================
(23) A LARGO PLAZO
(2301) CREDITOS BANCARIOS
(2302) DOCUMENTOS POR PAGAR
(2303) PENSIONES O JUBILACIONES
PASIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
24 CREDITOS DIFERIDOS
(2401) COBROS ANTICIPADOS
(01) CUOTAS ANUALES
(01)CASAS DE BOLSA
(02)MERCADO DE DINERO
(03)MERCADO DE DEUDA
(04)MERCADO DE RENTA VARIBLE
(02) SUSCRIPCIONES
CUENTAS COMPLEMENTARIAS DE ACTIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
(31) RESERVAS
(3101) RESERVAS PARA CUENTAS INCOBRABLES
CUENTAS COMPLEMENTARIAS DE ACTIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
(32) DEPRECIACIONES
(3201) DEPRECIACIONES ACUMULADAS
(01) EDIFICIOS
(02) EQUIPO DE TRANSPORTE
(03) MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
(04) EQUIPO DE COMPUTACION
(3202) DEPRECIACION ACUMULADA INCREMENTO POR ACTUALIZACION
(01) EDIFCIOS
(02) EQUIPO DE TRANSPORTE
(03) MOBILIARIO DE TRANSPORTE
(04) EQUIPO DE COMPUTACION
CUENTAS COMPLEMENTARIAS DE ACTIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
33 AMORTIZACIONES
(3301) AMORTIZACIONES ACUMULADAS
01 GASTOS DE ORGANIZACION
(02) GASTOS DE INSTALACION
(03) GASTOS POR MEJORAS A LOCALES ARRENDADOS
CUENTAS COMPLEMENTARIAS DE ACTIVO
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM. DE CUENTA NOMBRE |
34 OPERACIONES E INVERSIONES POR CUENTA PROPIA
(3401) PLUSVALIA (MINUSVALIA) POR VALUACION DE CARTERA
CAPITAL
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM DE CUENTA NOMBRE |
(41) INVERSION DE LOS ACCIONISTAS
(4101) CAPITAL SOCIAL
(01) FIJO
(02) VARIABLE
(4102) CAPITAL EXHIBIDO
(01) FIJO
(02) VARIABLE
CAPITAL
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM DE CUENTA NOMBRE |
(42) RESERVAS Y UTILIDADES
(4201) PRIMAS SOBRE ACCIONES
(4202) RESERVA LEGAL
(4203) OTRAS RESERVAS
(4204) UTILIDADES (PERDIDAS) POR APLICAR
(4205) UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
(4206) SUPERAVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS
(4207) SUPERAVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS DE SUBSIDIARIAS
(4208) PLUSVALIA (MINUSLAVIA) EN VALUACION DE CARTERA
CUENTAS DE RESULTADOS DEUDORAS
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM DE CUENTA NOMBRE |
CUENTAS DE RESULTADOS DEUDORAS
= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =
(51) GASTOS ADMINISTRATIVOS
(5101) GASTOS DEL PERSONAL
(01) SUELDOS
(01) FUNCIONARIOS
(02) EMPLEADOS
(03) HORAS EXTRAS
(02) PRESTACIONES DIRECTAS
(01) APORTACION FONDO DE AHORRO
(02) GRATIFICACION
(01) FUNCIONARIOS
(02) EMPLEADOS
(03) PRIMA VACACIONAL
(04) BONO DE DESEMPEÑO
(05) PRIMA DE ANTIGÜEDAD
(03) PRESTACIONES INDIRECTAS
(01) SERVICIO MEDIDO
(02) VALES DE DESPENSA
(03) PENSION AUTOMOVILES
(04) VALES DE COMIDA
(05) UNIFORMES
(06) SEGURO DE GRUPO
(07) DEPORTIVO
(08) CAPACITACION
(09) EVENTOS AL PERSONAL
(10) LIQUIDACIONES
(11) APORTACIONES AL FONDO DE PENSIONES
(12) INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
(13) 5% INFONAVIT
(14) 1% SOBRE REMUNERACIONES
(15) 2% SOBRE NOMINAS
(16) 2% SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO (SAR)
CUENTAS DE RESULTADOS DEUDORAS
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM DE CUENTA NOMBRE |
(5102) DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
(01) PROVISION PARA DEPRECIACIONES
(02) PROVISION PARA AMORTIZACIONES
(03) PROVISION PARA DEPRECIACION DE INCREMENTO POR VALUACION
(5103) GASTOS GENERALES
(01) CUOTAS ASOCIACIONES
(02) GASTOS DE VIAJE
03 GASTOS DE VIAJE NO DEDUCIBLES
(04) SEGUROS Y FIANZAS
(05) TRANSPORTES Y ESTACIONAMIENTOS
(06) CONSERVACION Y MANTENIMIENTO
(01) DE INMUEBLES
(02) DE MOBILIARIO Y EQUIPO
(03) DE EQUIPO DE COMPUTO
(04) DE EQUIPO DE TRANSPORTE
(05) COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
(07) HONORARIOS
(01) POR SERVICIOS PROFESIONALES SUJETOS A RETENCION
(02) POR SERVICIOS PROFESIONALES NO SUJETOS A RETENCION
(03) POR SERVICIO SOCIAL
(08) DESARROLLO DE SISTEMAS
(01) ADQUISICION DE SOFTWARE
(02) SOPORTE EQUIPO DE COMPUTO
09 PAPELERIA Y ARTICULOS DE ESCRITORIO
(01) PAPELERIA Y ARTICULOS DE ESCRITORIO
(02) PAPELERIA PARA EL EQUIPO DE COMPUTO
(03) PAPELERIA PISO DE REMATE
(04) FOTOCOPIADO
(05) MATERIAL DE MICROFILMACION
10 INFORMACION
(01) RENTA DE SERVICIOS INFORMATIVOS
(02) INFORMACION IMPRESA
CUENTAS DE RESULTADOS DEUDORAS
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM DE CUENTA NOMBRE |
(11) PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
12 DONATIVOS
13 SERVICIOS DE CAFETERIA
(14) OTROS IMPUESTOS
15 DIVERSOS
(16) RENTA DE INMUEBLES
(17) LUZ Y AGUA
(18) UTILES Y GASTOS DE ASEO
CUENTAS DE RESULTADOS DEUDORAS
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM DE CUENTA NOMBRE |
(52) GASTOS DE LA OPERACION
5201 GASTOS DEL PERSONAL
(01) SUELDOS
(01) FUNCIONARIOS
(02) EMPLEADOS
(03) HORAS EXTRAS
(02) PRESTACIONES DIRECTAS
(01) APORTACION FONDO DE AHORRO
(02) GRATIFICACION
(01) FUNCIONARIOS
(02) EMPLEADOS
(03) PRIMA VACACIONAL
(04) BONO DE DESEMPEÑO
(05) PRIMA DE ANTIGÜEDAD
(03) PRESTACIONES INDIRECTAS
(01) SERVICIO MEDICO
(02) VALES DE DESPENSA
(03) PENSION AUTOMOVILES
(04) VALES DE COMIDA
(05) UNIFORMES
(06) SEGURO DE GRUPO
(07) DEPORTIVO
(08) CAPACITACION
(09) EVENTOS AL PERSONAL
(10) LIQUIDACIONES
(11) APORTACIONES AL FONDO DE PENSIONES
(12) INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
(13) 5% INFONAVIT
(14) 1% SOBRE REMUNERACIONES
(15) 2% SOBRE NOMINAS
(16) 2% SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO
CUENTAS DE RESULTADOS DEUDORAS
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM DE CUENTA NOMBRE |
5202 COMISIONES Y CUOTAS PAGADAS
(01) COMISIONES
(02) CUOTAS
03 INTERMEDIACION
04 DIVERSOS
5203 GASTOS IDENTIFICADOS CON LA OPERACION
01 CONDUCCION DE SEÑALES
02 TELEFONOS, TELEGRAFOS, FAX Y TELEX
03 PAQUETERIA
04 CORREO
05 ENERGIA ELECTRICA
06 CONSERVACION Y MANTENIMIENTO
(01) DE INMUEBLES
(02) DE MOBILIARIO Y EQUIPO
(03) DE EQUIPO DE COMPUTO
(04) DE EQUIPO DE TRANSPORTE
(05) COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
(07) HONORARIOS
(01) POR SERVICIOS PROFESIONALES SUJETOS A RETENCION
(02) POR SERVICIOS PROFESIONALES NO SUJETOS A RETENCION
(03) POR SERVICIO SOCIAL
(08) DESARROLLO DE SISTEMAS
(01) ADQUISICION DE SOFTWARE
(02) SOPORTE EQUIPO DE COMPUTO
(09) PAPELERIA Y ARTICULOS DE ESCRITORIO
(01) PAPELERIA Y ARTICULOS DE ESCRITORIO
(02) PAPELERIA PARA EL EQUIPO DE COMPUTO
(03) PAPELERIA PISO DE REMATE
(04) FOTOCOPIADO
(05) MATERIAL DE MICROFILMACION
(10) INFORMACION
(01) RENTA DE SERVICIOS INFORMATIVOS
(02) INFORMACION IMPRESA
CUENTAS DE RESULTADOS DEUDORAS
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM DE CUENTA NOMBRE |
(11) PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
(12) RENTA DE INMUEBLES
(13) LUZ Y AGUA
(14) UTILES Y GASTOS DE ASEO
(5204) GASTOS FINANCIEROS
(01) COMISIONES
(02) SITUACIONES
(03) INTERMEDIACION
(04) DIVERSOS
(5205) EVENTOS BOLSA
(01) CURSOS Y SEMINARIOS
(01) POR ASISTENCIA
(02) REALIZACION
02 CONVENCIONES
(01) POR ASISTENCIA
(02) REALIZACION
03 EVENTOS TECNICOS
(01) POR ASISTENCIA
(02) REALIZACION
(04) GASTOS DE VIAJE
(05) GASTOS DE VIAJE NO DEDUCIBLES
(5206) EVENTOS Y CONVENCIONES
(01) EVENTOS
(02) CONVENCIONES
(03) GASTOS DE VIAJE
(5207) PUBLICACIONES
(01) PUBLICACIONES BOLSAS DE VALORES
(02) PUBLICACIONES IMMEC
(03) DIVERSAS PUBLICACIONES
CUENTAS DE RESULTADOS DEUDORAS
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM DE CUENTA NOMBRE |
53 OTROS GASTOS
(5301) PERDIDA EN VENTA DE INMUEBLES
(5302) PERDIDA EN VENTA DE MUEBLES
(5303) IMPUESTO SOBRE LA RENTA
(5304) PARTICIPACION DE UTILIDADES
(5305) SANCIONES Y RECARGOS
(5306) GASTOS EXTRAORDINARIOS
CUENTAS DE RESULTADOS ACREEDORAS
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM DE CUENTA NOMBRE |
(61) INGRESOS ADMINISTRATIVOS
(6101) INGRESOS POR OPERACIONES
(01) CASAS DE BOLSA
01 A 35 NOTA: NIVEL DE SUB-SUBCUENTAS PARA IDENTIFICAR INTERMEDIARIOS BURSATILES AUTORIZADOS (ALFABETICAMENTE)
(02) MERCADO DE DINERO
03 MERCADO DE DEUDA
(04) MERCADO DE RENTA VARIABLE
CUENTAS DE RESULTADOS ACREEDORAS
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM DE CUENTA NOMBRE |
62 INGRESOS DE LA OPERACION
(6201) INGRESOS POR CUOTAS MERCADO DE DINERO TRADICIONAL
D01 CERTIFICADOS DE LA TESORERIA DE LA FEDERACION
D02 BONOS DE PROTECCION AL AHORRO
D03 BONOS DE DESARROLLO DEL GOBIERNO FEDERAL
D04 BONOS DEL GOBIERNO FEDERAL (BONOS M)
D05 UDIBONOS
D06 ACEPTACIONES BANCARIAS
D07 PAGARES CON RENDIMIENTO LIQ. AL VENCIMIENTO
D08 PAPEL COMERCIAL ORDINARIO
D09 PAPEL COMERCIAL AVALADO
D10 PAPEL COMERCIAL QUIROGRAFARIO
D11 PAPEL COMERCIAL INDEXADO
D12 CERTIFICADOS DE DEPOSITO (CEDES)
D13 BONOS BANCARIOS
D14 FIBRAS
D15 BONOS CARRETEROS
(6202) INGRESOS POR CUOTAS MERCADO DE DEUDA
F01 OBLIGACIONES INDUSTRIALES, COMERCIALES Y DE SERVICIOS
F02 OBLIGACIONES SUBORDINADAS
F03 CERTIFICADOS BURSATILES
F04 TITULOS DE DEUDA DE ORGANISMOS FINANCIEROS MULTILATERALES
F05 BONOS BANCARIOS LIFADOS A INDICES BURSATILES
F06 PAGARE DE MEDIANO PLAZO QUIROGRAFARIO
F07 PAGARE DE MEDIANO PLAZO AVALADO
F08 PAGARE DE MEDIANO PLAZO GARANTIA FIDUCIARIA
F09 PAGARE DE MEDIANO PLAZO INDEXADO
F10 PAGARE FINANCIERO
F11 TITULOS DE DEUDA DEL SISTEMA INTERNACIONAL DE COTIZACIONES
F12 TITULOS DE DEUDA DE EMISORAS EXTRANJERAS
CUENTAS DE RESULTADOS ACREEDORAS
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM DE CUENTA NOMBRE |
F13 CERTIFICADOS DE PLATA (CEPLATA)
F14 DEUDA EMITIDA CON DERIVADOS
(6203) INGRESOS POR OPERACIONES MERCADO DE CAPITALES
V01 ACCIONES DE SEGUROS
V02 ACCIONES DE FIANZAS
V03 ACCIONES DE CASAS DE BOLSA
V04 ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSION RENTA VARIABLE
V05 ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSION DE INSTRUMENTOS DE DEUDA
V06 ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSION DE CAPITAL
V07 ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSION DE DEUDA EXTRANJERA
V08 SIEFORES
V09 ACCIONES INDUSTRIALES
V10 ACCIONES COMERCIALES
V11 ACCIONES DE SERVICIO
V12 ACCIONES DE INSTITUCIONES DE CREDITO
V13 ACCIONES DE GRUPOS FINANCIEROS
V14 ACCIONES DE EMPRESAS EXTRANJERAS
V15 ACCIONES DE SAPIB'S
V16 ACCIONES DEL SISTEMA INTERNACIONAL DE COTIZACIONES
V17 CERTIFICADOS DE CAPITAL DE DESARROLLO
V18 WARRANTS
V19 TRAC'S
V20 CERTIFICADOS DE APORTACION ORD. NO AMORTIZABLE
V21 CERTIFICADOS DE APORTACION PATRIMONIAL
(6204) INGRESOS POR OPERACIONES
(01) COMISIONES
(6205) VENTA DE INFORMACION
(01) VENTA DE PUBLICACIONES BOLSAS DE VALORES
(02) VENTA DE PUBLICACIONES IMMEC
(03) VENTA DE PUBLICIDAD
(04) SUSCRIPCION DE SISTEMAS ELECTRONICOS
(05) FINANCIEROS
CUENTAS DE RESULTADOS ACREEDORAS
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM DE CUENTA NOMBRE |
(6206) PRODUCTOS FINANCIEROS
(01) INTERESES COBRADOS
(02) DIVERSOS
(03) RECUPERACIONES
(6207) RESULTADO POR VALUACION DE INVERSIONES EN VALORES
CUENTAS DE RESULTADOS ACREEDORAS
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
CATALOGO DE CUENTAS
BOLSAS DE VALORES
| NUM DE CUENTA NOMBRE |
(63) OTROS INGRESOS
(6301) OTROS PRODUCTOS
(01) RECUPERACIONES
(02) ESTUDIOS TECNICOS
(03) DIFERENTES
(04) SANCIONES
(05) REPROCESOS
(6302) INGRESOS EXTRAORDINARIOS
(6303) UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES
(6304) UTILIDAD EN VENTA DE MUEBLES
ANEXO 4
REGLAS DE AGRUPACION DE CUENTAS PARA PRESENTACION
DE ESTADOS FINANCIEROS DE LAS BOLSAS DE VALORES
ACTIVO
CIRCULANTE
DISPONIBLE
CAJA Y BANCOS
LA SUMA DE:
(1101) FONDO FIJO DE CAJA
(1102) BANCOS
INVERSIONES
INVERSIONES EN VALORES
(1201) INVERSIONES EN VALORES
PLUSVALIA (MINUSVALIA) POR VALUACION DE CARTERA
(3401) PLUSVALIA (MINUSVALIA) POR VALUACION DE CARTERA
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR
LA SUMA DE:
(1301) DEUDORES DIVERSOS
(1302) DOCUMENTOS POR COBRAR
(1304) CUENTAS POR COBRAR
CUOTAS CASAS DE BOLSA Y EMISORAS
(1303) CUOTAS CASAS DE BOLSA Y EMISORAS
OTROS DEUDORES
LA SUMA DE:
(1501) CUENTAS CORRIENTES ENTRE OFICINA PRINCIPAL Y FORANEAS
(1502) FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
MENOS RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES
(3101) RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES
FIJO
INVERSIONES PERMANENTES
LA SUMA DE:
(1601) INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS
(1602) INVERSIONES PERMANENTES
(1603) DEPOSITOS EN GARANTIA
(1604) INCREMENTO POR ACTUALIZACION
INMUEBLES
LA SUMA DE:
(1801) INMUEBLES
(1804) EQUIPO DE COMPUTO
(1806) ARRENDAMIENTO FINANCIERO
MOBILIARIO Y EQUIPO
LA SUMA DE:
(1802) EQUIPO DE TRANSPORTE
(1803) MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
(1805) INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE ACTIVOS FIJOS
MENOS DEPRECIACION ACUMULADA
LA SUMA DE:
(3201) DEPRECIACIONES ACUMULADAS
(3202) DEPRECIACION ACUMULADA INCREMENTO POR ACTUALIZACION
OTROS ACTIVOS
PAGOS ANTICIPADOS
(1503) IVA ACREDITABLE
GASTOS DE ORGANIZACION
(1901) GASTOS DE ORGANIZACION
GASTOS DE INSTALACION
(1902) GASTOS DE INSTALACION
MEJORAS A LOCALES ARRENDADOS
(1903) MEJORAS A LOCALES ARRENDADOS
SEGUROS Y FIANZAS POR AMORTIZAR
(1904) SEGUROS Y FIANZAS POR AMORTIZAR
(01) SEGUROS
(02) FIANZAS
MENOS AMORTIZACION ACUMULADA
(3301) AMORTIZACIONES ACUMULADAS
PASIVO
A CORTO PLAZO
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR
CREDITOS BANCARIOS
(2102) CREDITOS BANCARIOS
DOCUMENTOS POR PAGAR
(2103) DOCUMENTOS POR PAGAR
PROVEEDORES
(2101) PROVEEDORES
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
LA SUMA DE:
(2104) ACREEDORES DIVERSOS
(2105) I.S.R. POR PAGAR
(2106) P.T.U. POR PAGAR
(2107) I.V.A. POR PAGAR
A LARGO PLAZO
DOCUMENTOS POR PAGAR
LA SUMA DE:
(2302) DOCUMENTOS POR PAGAR
(2303) PENSIONES O JUBILACIONES
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
(2301) CREDITOS BANCARIOS
OTROS PASIVOS
COBROS ANTICIPADOS
(2401) COBROS ANTICIPADOS
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL
(4101) CAPITAL SOCIAL
MENOS CAPITAL NO EXHIBIDO
(4102) CAPITAL NO EXHIBIDO
CAPITAL PAGADO
ES LA DIFERENCIA DE LA CUENTA 4101 MENOS LA CUENTA 4102
PRIMAS SOBRE ACCIONES
(4201) PRIMAS SOBRE ACCIONES
RESERVA LEGAL
(4202) RESERVA LEGAL
OTRAS RESERVAS
(4203) OTRAS RESERVAS
UTILIDADES (PERDIDAS) POR APLICAR
(4204) UTILIDADES (PERDIDAS) POR APLICAR
SUPERAVIT POR REVALUACION
(4206) SUPERAVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS
(4207) SUPERAVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS DE SUBSIDIARIAS
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
(4205) UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
PLUSVALIA (MINUSVALIA) POR VALUACION DE CARTERA
(4208) PLUSVALIA (MINUSVALIA) EN VALUACION DE CARTERA
ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS
INGRESOS DE LA OPERACION
INGRESOS POR CUOTAS MERCADO DE DINERO
LA SUMA DE:
(6201) INGRESOS POR CUOTAS MERCADO DE DINERO/TRADICIONAL
(6202) INGRESOS POR CUOTAS MERCADO DE DINERO/DEUDA
INGRESOS POR OPERACIONES MERCADO DE CAPITALES
(6203) INGRESOS POR OPERACIONES DE MERCADO DE CAPITALES
INGRESOS POR OPERACIONES
(6204) INGRESOS POR OPERACIONES
INGRESOS POR VENTA DE INFORMACION
(6205) VENTA DE INFORMACION
INGRESOS ADMINISTRATIVOS
INGRESOS POR OPERACIONES
(6101) INGRESOS POR OPERACIONES
EGRESOS
GASTOS DE OPERACION
GASTOS DEL PERSONAL
(5201) GASTOS DEL PERSONAL
COMISIONES Y CUOTAS PAGADAS
(5202) COMISIONES Y CUOTAS PAGADAS
GASTOS IDENTIFICACION CON LA OPERACION
(5203) GASTOS IDENTIFICADOS CON LA OPERACION
EVENTOS BOLSA
LA SUMA DE:
(5205) EVENTOS BOLSA
(5206) EVENTOS Y CONVENCIONES
(5207) PUBLICACIONES
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DEL PERSONAL
(5101) GASTOS DEL PERSONAL
GASTOS GENERALES
(5103) GASTOS GENERALES
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
(5102) DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
UTILIDAD DE OPERACION
OTROS PRODUCTOS Y GASTOS
LA SUMA DE:
(6206) PRODUCTOS FINANCIEROS
(6301) OTROS PRODUCTOS
(6302) INGRESOS EXTRAORDINARIOS
(6303) UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES
(6304) UTILIDAD EN VENTA DE MUEBLES
MENOS:
(5204) GASTOS FINANCIEROS
(5301) PERDIDA EN VENTA DE INMUEBLES
(5302) PERDIDA EN VENTA DE MUEBLES
(5305) SANCIONES Y RECARGOS
(5306) GASTOS EXTRAORDINARIOS
MENOS I.S.R.
(5303) IMPUESTOS SOBRE LA RENTA
MENOS P.T.U.
(5304) PARTICIPACION DE UTILIDADES
INSTRUCTIVO
BALANCE GENERAL
(CIFRAS EN MILLONES DE PESOS)
| CLAVE DE LA FORMA: | CNBV-B 01 |
| OBJETIVO: | INFORMAR A LA C.N.B.V. SOBRE LA SITUACION FINANCIERA DE LAS BOLSAS DE VALORES, DE CADA MES. |
| PERIODICIDAD: | MENSUAL |
| COMO LLENAR LA FORMA | |
| CONCEPTO: | DEBERAN ANOTARSE: |
| 1.- EJERCICIO | LOS SALDOS DE CADA CUENTA, OBTENIDOS DEL LIBRO MAYOR, AL CIERRE DEL MES QUE SE INFORMA, AGRUPADOS COMO SE INDICA EN LAS REGLAS. LOS PORCIENTOS DE LAS CUENTAS DE ACTIVOS SE REFERIRAN AL 100% DE LA SUMA TOTAL DEL MISMO. LOS PORCIENTOS DE LAS CUENTAS DE PASIVO Y DEL CAPITAL SE REFERIRAN AL 100% DE LA SUMA DE AMBOS GRUPOS. |
OBSERVACIONES:
1. EL PRESENTE ESTADO DEBERA ELABORARSE CON LOS SALDOS DE LAS CUENTAS DEL LIBRO MAYOR. LAS CIFRAS CORRESPONDIENTES A LAS OFICINAS FORANEAS SE INTEGRARAN CON LAS DE LA OFICINA MATRIZ.
| LOGOTIPO | | BALANCE GENERAL AL DE DE 20 . (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) | | SE FORMULO EL PRESENTE BALANCE DE ACUERDO CON LA AGRUPACION DE CUENTAS EMITIDA POR LA C.N.B.V. DIR. DE ADMON. Y FINANZAS CONTADOR O DIR. DE CONTRALORIA |
| | BOLSAS DE VALORES | | NOMBRE Y FIRMA NOMBRE Y FIRMA |
| ACTIVO | | PASIVO | ||||
| CIRCULANTE | MES | % | | A CORTO PLAZO | MES | % |
| DISPONIBLE CAJA Y BANCOS INVERSIONES INVERSIONES EN VALORES PLUSVALIA (MINUSVALIA) POR VAL. DE CARTERA | | | | DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR CREDITOS BANCARIOS DOCUMENTOS POR PAGAR PROVEEDORES OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | |
| DOCTOS. Y CUENTAS POR COBRAR | | | | SUMA EL PASIVO A CORTO PLAZO | | |
| DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CUOTAS CASAS DE BOLSA Y EMISORAS OTROS DEUDORES MENOS: RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES | | | | A LARGO PLAZO DOCUMENTOS POR PAGAR OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | |
| SUMA EL ACTIVO CIRCULANTE | | | | SUMA EL PASIVO A LARGO PLAZO | | |
| FIJO INVERSIONES PERMANENTES INMUEBLES | | | | OTROS PASIVOS COBROS ANTICIPADOS | | |
| MOBILIARIO Y EQUIPO MENOS: DEPRECIACION ACUMULADA | | | | SUMA OTROS PASIVOS | | |
| | | | | SUMA EL PASIVO | | |
| SUMA EL ACTIVO FIJO | | | | | | |
| OTROS ACTIVOS PAGOS ANTICIPADOS GASTOS DE ORGANIZACION | | | | CAPITAL CONTABLE CAPITAL SOCIAL MENOS: CAPITAL NO EXHIBIDO | | |
| GASTOS DE INSTALACION | | | | CAPITAL PAGADO | | |
| MEJORAS A LOCALES ARRENDADOS MENOS: AMORTIZACION ACUMULADA | | | | PRIMA SOBRE ACCIONES RESERVA LEGAL OTRAS RESERVAS UTILIDADES (PERDIDA) POR APLICAR SUPERAVIT POR REVALUACION UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO PLUSVALIA (MINUSVALIA) POR VAL. DE CARTERA | | |
| SUMAN OTROS ACTIVOS | | | | SUMA EL CAPITAL | | |
| SUMA EL ACTIVO | | | | SUMA PASIVO Y CAPITAL | | |
CNBV B 01
INSTRUCTIVO
ESTADO DE RESULTADOS
(CIFRAS EN MILLONES DE PESOS)
| CLAVE DE LA FORMA: | CNBV-B 02 |
| OBJETIVO: | INFORMAR A LA C.N.B.V. SOBRE LOS RESULTADOS DE LAS BOLSAS DE VALORES AL FINAL DEL MES. |
| PERIODICIDAD: | MENSUAL |
| COMO LLENAR LA FORMA | |
| CONCEPTO: | DEBERAN ANOTARSE: |
| 1.- EJERCICIO ACTUAL | LOS SALDOS DE LAS CUENTAS Y SUBCUENTAS DE RESULTADOS AL CIERRE DEL MES QUE SE INFORMA, AGRUPADOS COMO SE INDICA EN LAS REGLAS, TOMADOS DEL LIBRO MAYOR. EL PORCIENTO QUE REPRESENTA CADA UNO DE LOS CONCEPTOS EN RELACION CON EL TOTAL DE INGRESOS DEL EJERCICIO EN CURSO EL CUAL REPRESENTA EL 100%. LOS PORCIENTOS DE CADA CONCEPTO DE EGRESOS, SE OBTIENEN EN RELACION AL TOTAL DE INGRESOS (100%). |
OBSERVACIONES:
1. EL PRESENTE ESTADO DEBERA ELABORARSE CON LOS SALDOS DE LAS CUENTAS DEL LIBRO MAYOR. SI LAS BOLSAS DE VALORES TIENEN OFICINAS AUTORIZADAS, LA INFORMACION QUE SE PRESENTE DEBERA INTEGRARSE CON LAS CIFRAS DE LA OFICINA MATRIZ.
| LOGOTIPO | | ESTADO DE RESULTADOS DEL DE DE 20 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) |
| | BOLSAS DE VALORES |
| CONCEPTO | EJERCICIO | |
| MES | % | |
| INGRESOS INGRESOS DE LA OPERACION INGRESOS POR CUOTAS MERCADO DE DINERO INGRESOS POR OPERACIONES MERCADO DE CAPITALES INGRESOS POR OPERACIONES INGRESOS POR VENTA DE INFORMACION INGRESOS ADMINISTRATIVOS INGRESOS POR OPERACIONES | | |
| TOTAL DE INGRESOS | | |
| EGRESOS GASTOS DE LA OPERACION GASTOS DEL PERSONAL COMISIONES Y CUOTAS PAGADAS GASTOS IDENTIFICADOS CON LA OPERACION EVENTOS BOLSA GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DEL PERSONAL GASTOS GENERALES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | | |
| TOTAL DE EGRESOS | | |
| UTILIDAD DE OPERACION OTROS PRODUCTOS Y GASTOS | | |
| UTILIDAD ANTES DE I.S.R. Y P.T.U. GASTOS DEL PERSONAL GASTOS GENERALES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | | |
| MENOS: IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARTICIPACION DE UTILIDADES A LOS TRABAJADORES | | |
| | | |
| UTILIDAD O PERDIDA NETA | | |
| DIR. DE ADMON. Y FINANZAS O DIR. DE CONTRALORIA __________________________________ NOMBRE Y FIRMA | | CONTADOR __________________________________ NOMBRE Y FIRMA |
CNBV B 02
INSTRUCTIVO
ESTADO ANALITICO DE CUENTAS
(CIFRAS EN MILLONES DE PESOS)
| CLAVE DE LA FORMA: | CNBV-B 03 |
| OBJETIVO: | INFORMAR A LA C.N.B.V. DE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS Y SUBCUENTAS DEL CATALOGO AUTORIZADO, AL FINAL DE CADA MES. |
| PERIODICIDAD: | MENSUAL |
| COMO LLENAR LA FORMA | |
| CONCEPTO: | DEBERAN ANOTARSE: |
| | SE ANOTA EL SALDO ACUMULADO DESDE EL PRINCIPIO DEL EJERCICIO HASTA EL FINAL DEL MES QUE SE INFORMA, DE CADA UNA DE LAS CUENTAS Y SUBCUENTAS SEÑALADAS. ANOTAR LAS SUMAS DE CADA UNO DE LOS GRUPOS DE CUENTAS INDICADAS. |
OBSERVACIONES:
LOS SALDOS QUE SE ANOTEN EN ESTE ESTADO DEBERAN SER TOMADOS DEL LIBRO MAYOR. SI LAS BOLSAS DE VALORES TIENEN OTRAS OFICINAS AUTORIZADAS, LA INFORMACION DEBERA PRESENTARSE INTEGRADA.
| LOGOTIPO | | ESTADO ANALITICO DE CUENTAS RESUMEN (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) | | MES Y AÑO HOJA |
| | BOLSAS DE VALORES | | DE |
| CONCEPTO | SALDO MENSUAL | |
| CUENTAS DEUDORAS | 11 ACTIVO DISPONIBLE | |
| 12 INVERSIONES | | |
| 13 DEUDORES Y CUENTAS POR COBRAR | | |
| 15 CUENTAS ENTRE OFICINAS Y OTROS DEUDORES | | |
| 16 INVERSIONES PERMANENTES | | |
| 18 FIJO | | |
| 19 PAGOS ANTICIPADOS | | |
| | | |
| 51 GASTOS ADMINISTRATIVOS | | |
| 52 GASTOS DE LA OPERACION | | |
| 53 OTROS GASTOS | | |
| | | |
| TOTAL | | |
| | | |
| CUENTAS ACREEDORAS | 21 PASIVO, A CORTO PLAZO | |
| 23 A LARGO PLAZO | | |
| 24 CREDITOS DIFERIDOS | | |
| | | |
| 31 RESERVAS | | |
| 32 DEPRECIACIONES | | |
| 33 AMORTIZACIONES | | |
| 34 OPERACIONES E INVERSIONES POR CUENTA PROPIA | | |
| | | |
| 41 INVERSION DE LOS ACCIONISTAS | | |
| 42 RESERVAS Y UTILIDADES | | |
| | | |
| 61 INGRESOS ADMINISTRATIVOS | | |
| 62 INGRESOS DE LA OPERACION | | |
| 63 OTROS INGRESOS | | |
| | | |
| TOTAL | |
| DIR. DE ADMON. Y FINANZAS O DIR. DE CONTRALORIA ____________________________________ NOMBRE Y FIRMA | | CONTADOR _____________________________________ NOMBRE Y FIRMA |
CNBV B 03
| LOGOTIPO | | ESTADO ANALITICO DE CUENTAS (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) | | MES Y AÑO HOJA |
| | BOLSAS DE VALORES | | DE |
| NUMERO DE | SUB- SUB- CTA. | SALDO MENSUAL | NOMBRE DE LAS CUENTAS | ||
| CTA. | SUB | TOTAL | PARCIAL | ||
| | | | | | CUENTAS DE BALANCE 11. DISPONIBLE |
| 1101 | | | | | FONDO FIJO DE CAJA |
| 1102 | | | | | BANCOS |
| | 01 | | | | MONEDA NACIONAL |
| | 02 | | | | MONEDA EXTRANJERA |
| | | | | | 12. INVERSIONES |
| 1201 | | | | | INVERSIONES EN VALORES |
| | | | | | 13. DEUDORES Y CUENTAS POR COBRAR |
| 1301 | | | | | DEUDORES DIVERSOS |
| 1302 | | | | | DOCUMENTOS POR COBRAR |
| 1303 | | | | | CUOTAS CASAS DE BOLSA Y EMISORAS |
| | 01 | | | | CASAS DE BOLSA (01 AL 35) |
| | | 01 | | | ABN AMRO SECURITIES (MEXICO), S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA |
| | | 02 | | | ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX |
| | | 03 | | | ACTINVER CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | | 04 | | | BANK OF AMERICA SECURITIES, CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO BANK OF AMERICA |
| | | 05 | | | BARCLAYS CAPITAL CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO BARCLAYS MEXICO |
| | | 06 | | | BASE INTERNACIONAL CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | | 07 | | | BULLTICK CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | | 08 | | | CASA DE BOLSA ARKA, S.A. DE C.V. |
| | | 09 | | | CASA DE BOLSA BANORTE, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO BANORTE |
CNBV B 03
| NUMERO DE | SUB- SUB- CTA. | SALDO MENSUAL | NOMBRE DE LAS CUENTAS | ||
| CTA. | SUB | TOTAL | PARCIAL | ||
| | | 10 | | | CASA DE BOLSA BBVA BANCOMER, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO BBVA BANCOMER |
| | | 11 | | | CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE (MEXICO), S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO CREDIT SUISSE (MEXICO) |
| | | 12 | | | CASA DE BOLSA SANTANDER, S.A. DE C.V. GRUPO FINANCIERO SANTANDER |
| | | 13 | | | CASA DE BOLSA FINAMEX, S.A.B. DE C.V. |
| | | 14 | | | CASA DE BOLSA MULTIVA, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO MULTIVA |
| | | 15 | | | DEUTSCHE SECURITIES, S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA |
| | | 16 | | | GBM GRUPO BURSATIL MEXICANO, S.A. DE C.V. CASA DE BOLSA |
| | | 17 | | | HSBC CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO HSBC |
| | | 18 | | | ING (MEXICO), S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA, ING GRUPO FINANCIERO |
| | | 19 | | | INTERACCIONES CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO INTERACCIONES |
| | | 20 | | | INTERCAM CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | | 21 | | | INVERSORA BURSATIL, S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA, GRUPO FINANCIERO INBURSA |
| | | 22 | | | INVEX, CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., INVEX GRUPO FINANCIERO |
| | | 23 | | | IXE CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., IXE GRUPO FINANCIERO |
| | | 24 | | | J.P. MORGAN CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., J.P. MORGAN GRUPO FINANCIERO |
| | | 25 | | | MASARI, CASA DE BOLSA, S.A. |
| | | 26 | | | MERRILL LYNCH MEXICO, S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA |
| | | 27 | | | MONEX CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., MONEX GRUPO FINANCIERO |
| | | 28 | | | MORGAN STANLEY MEXICO, CASA DE BOLSA S.A. DE C.V. |
| | | 29 | | | SCOTIA INVERLAT CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO SCOTIABANK INVERLAT |
| | | 30 | | | VALORES MEXICANOS CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | | 31 | | | VALUE, S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA, VALUE GRUPO FINANCIERO |
CNBV B 03
| NUMERO DE | SUB- SUB- CTA. | SALDO MENSUAL | NOMBRE DE LAS CUENTAS | ||
| CTA. | SUB | TOTAL | PARCIAL | ||
| | | 32 | | | VECTOR, CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | | 33 | | | UBS CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., UBS GRUPO FINANCIERO |
| | | 34 | | | PROTEGO CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | | 35 | | | VANGUARDIA CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | 02 | | | | MERCADO ACCIONARIO |
| 1304 | | | | | CUENTAS POR COBRAR |
| | | | | | 15. CUENTAS ENTRE OFICINAS Y OTROS DEUDORES |
| 1501 | | | | | CUENTA CORRIENTE ENTRE OFICINA PRINCIPAL Y FORANEA |
| | 01 | | | | GUADALAJARA |
| | 02 | | | | MONTERREY |
| 1502 | | | | | FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS |
| 1503 | | | | | I.V.A. ACREDITABLE |
| | | | | | 16. INVERSIONES PERMANENTES |
| 1601 | | | | | INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS |
| 1602 | | | | | INVERSIONES PERMANENTES |
| 1603 | | | | | DEPOSITOS EN GARANTIA |
| 1604 | | | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACION |
| | 01 | | | | INVERSIONES PERMANENTES |
| | 02 | | | | INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS |
| | | | | | 18. FIJO |
| 1801 | | | | | INMUEBLES |
| | 01 | | | | TERRENOS |
| | 02 | | | | EDIFICIOS |
| 1802 | | | | | EQUIPO DE TRANSPORTE |
| 1803 | | | | | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA |
| 1804 | | | | | EQUIPO DE COMPUTO |
| 1805 | | | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE ACTIVOS FIJOS |
| | 01 | | | | INMUEBLES |
| | 02 | | | | EQUIPO DE TRANSPORTE |
| | 03 | | | | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA |
| | 04 | | | | EQUIPO DE COMPUTACION |
| 1806 | | | | | ARRENDAMIENTO FINANCIERO |
| | 01 | | | | INMUEBLES |
| | 02 | | | | MUEBLES |
| | | | | | 19. PAGOS ANTICIPADOS |
| 1901 | | | | | GASTOS DE ORGANIZACION |
CNBV B 03
| NUMERO DE | SUB- SUB- CTA. | SALDO MENSUAL | NOMBRE DE LAS CUENTAS | ||
| CTA. | SUB | TOTAL | PARCIAL | ||
| 1902 | | | | | GASTOS DE INSTALACION |
| 1903 | | | | | MEJORAS A LOCALES ARRENDADOS |
| | | | | | 21. A CORTO PLAZO |
| 2101 | | | | | PROVEEDORES |
| 2102 | | | | | CREDITOS BANCARIOS |
| 2103 | | | | | DOCUMENTOS POR PAGAR |
| 2104 | | | | | ACREEDORES DIVERSOS |
| 2105 | | | | | I.S.R. POR PAGAR |
| | 01 | | | | A CARGO DE LA EMPRESA |
| | 02 | | | | RETENIDO A TRABAJADORES |
| 2106 | | | | | P.T.U. POR PAGAR |
| 2107 | | | | | I.V.A. POR PAGAR |
| | | | | | 23. A LARGO PLAZO |
| 2301 | | | | | CREDITOS BANCARIOS |
| 2302 | | | | | DOCUMENTOS POR PAGAR |
| 2303 | | | | | PENSIONES O JUBILACIONES |
| | | | | | 24. CREDITOS DIFERIDOS |
| 2401 | | | | | COBROS ANTICIPADOS |
| | 01 | | | | CUOTAS ANUALES |
| | | 01 | | | CASAS DE BOLSA |
| | | 02 | | | MERCADO DE DINERO |
| | | 03 | | | MERCADO DE DEUDA |
| | | 04 | | | MERCADO DE RENTA VARIABLE |
| | 02 | | | | SUSCRIPCIONES |
| | | | | | 31. RESERVAS |
| 3101 | | | | | RESERVAS PARA CUENTAS INCOBRABLES |
| | | | | | 32. DEPRECIACIONES |
| 3201 | | | | | DEPRECIACIONES ACUMULADAS |
| | 01 | | | | EDIFICIOS |
| | 02 | | | | EQUIPO DE TRANSPORTE |
| | 03 | | | | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA |
| | 04 | | | | EQUIPO DE COMPUTACION |
| 3202 | | | | | DEPRECIACION ACUMULADA INC. POR ACTUALIZACION |
| | 01 | | | | EDIFICIOS |
| | 02 | | | | EQUIPO DE TRANSPORTE |
| | 03 | | | | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA |
| | 04 | | | | EQUIPO DE COMPUTACION |
CNBV B 03
| NUMERO DE | SUB- SUB- CTA. | SALDO MENSUAL | NOMBRE DE LAS CUENTAS | ||
| CTA. | SUB | TOTAL | PARCIAL | ||
| | | | | | 33. AMORTIZACIONES |
| 3301 | | | | | AMORTIZACIONES ACUMULADAS |
| | 01 | | | | GASTOS DE ORGANIZACION |
| | 02 | | | | GASTOS DE INSTALACION |
| | 03 | | | | GASTOS POR MEJORAS A LOCALES ARRENDADOS |
| | | | | | 34. OPERACIONES E INVERSIONES POR CUENTA PROPIA |
| 3401 | | | | | PLUSVALIA (MINUSVALIA) POR VALUACION DE CARTERA |
| | | | | | 41. INVERSION DE LOS ACCIONISTAS |
| 4101 | | | | | CAPITAL SOCIAL |
| | 01 | | | | FIJO |
| | 02 | | | | VARIABLE |
| 4102 | | | | | CAPITAL NO EXHIBIDO |
| | 01 | | | | FIJO |
| | 02 | | | | VARIABLE |
| | | | | | 42. RESERVAS Y UTILIDADES |
| 4201 | | | | | PRIMAS SOBRE ACCIONES |
| 4202 | | | | | RESERVA LEGAL |
| 4203 | | | | | OTRAS RESERVAS |
| 4204 | | | | | UTILIDADES (PERDIDAS) POR APLICAR |
| 4205 | | | | | UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO |
| 4206 | | | | | SUPERAVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS |
| 4207 | | | | | SUPERAVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS DE SUBSIDIARIAS |
| 4208 | | | | | PLUSVALIA (MINUSVALIA) EN VALUACION DE CARTERA |
| | | | | | CUENTAS DE RESULTADOS 51. GASTOS ADMINISTRATIVOS |
| 5101 | | | | | GASTOS DEL PERSONAL |
| | 01 | | | | SUELDOS |
| | | 01 | | | FUNCIONARIOS |
| | | 02 | | | EMPLEADOS |
| | | 03 | | | HORAS EXTRAS |
| | 02 | | | | PRESTACIONES DIRECTAS |
| | | 01 | | | APORTACION FONDO DE AHORRO |
| | | 02 | | | GRATIFICACION |
| | | 03 | | | PRIMA VACACIONAL |
CNBV B 03
| NUMERO DE | SUB- SUB- CTA. | SALDO MENSUAL | NOMBRE DE LAS CUENTAS | ||
| CTA. | SUB | TOTAL | PARCIAL | ||
| | | 04 | | | BONO DE DESEMPEÑO |
| | | 05 | | | PRIMA DE ANTIGÜEDAD |
| | 03 | | | | PRESTACIONES INDIRECTAS |
| | | 01 | | | SERVICIO MEDICO |
| | | 02 | | | VALES DE DESPENSA |
| | | 03 | | | PENSION AUTOMOVILES |
| | | 04 | | | VALES DE COMIDA |
| | | 05 | | | UNIFORMES |
| | | 06 | | | SEGURO DE GRUPO |
| | | 07 | | | DEPOSITO |
| | | 08 | | | CAPACITACION |
| | | 09 | | | EVENTOS AL PERSONAL |
| | | 10 | | | LIQUIDACIONES |
| | | 11 | | | APORTACIONES AL FONDO DE PENSIONES |
| | | 12 | | | INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
| | | 13 | | | 5% INFONAVIT |
| | | 14 | | | 1% SOBRE REMUNERACIONES |
| | | 15 | | | 2% SOBRE NOMINAS |
| 5102 | | | | | DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES |
| | 01 | | | | PROVISION PARA DEPRECIACIONES |
| | 02 | | | | PROVISION PARA AMORTIZACIONES |
| | 03 | | | | PROVISION PARA DEP. DE INCREMENTO POR VALUACION |
| 5103 | | | | | GASTOS GENERALES |
| | 01 | | | | CUOTAS ASOCIACIONES |
| | 02 | | | | GASTOS DE VIAJE |
| | 03 | | | | GASTOS DE VIAJE NO DEDUCIBLES |
| | 04 | | | | SEGUROS Y FIANZAS |
| | 05 | | | | TRANSPORTES Y ESTACIONAMIENTOS |
| | 06 | | | | CONSERVACION Y MANTENIMIENTO |
| | | 01 | | | DE INMUEBLES |
| | | 02 | | | DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
| | | 03 | | | DE EQUIPO DE COMPUTO |
| | | 04 | | | DE EQUPO DE TRANSPORTE |
| | | 05 | | | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES |
| | 07 | | | | HONORARIOS |
| | | 01 | | | POR SERVICIOS PROFESIONALES SUJETOS A RETENCION |
| | | 02 | | | POR SERVICIOS PROFESIONALES NO SUJETOS A RETENCION |
| | | 03 | | | POR SERVICIO SOCIAL |
| | 08 | | | | DESARROLLO DE SISTEMAS |
| | | 01 | | | ADQUISICION DE SOFTWARE |
| | | 02 | | | SOPORTE EQUIPO DE COMPUTO |
CNBV B 03
| NUMERO DE | SUB- SUB- CTA. | SALDO MENSUAL | NOMBRE DE LAS CUENTAS | ||
| CTA. | SUB | TOTAL | PARCIAL | ||
| | 09 | | | | PAPELERIA Y ARTICULOS DE ESCRITORIO |
| | | 01 | | | PAPELERIA Y ARTICULOS DE ESCRITORIO |
| | | 02 | | | PAPELERIA PARA EL EQUIPO DE COMPUTO |
| | | 03 | | | PAPELERIA PISO DE REMATES |
| | | 04 | | | FOTOCOPIADO |
| | | 05 | | | MATERIAL DE MICROFILMACION |
| | 10 | | | | INFORMACION |
| | | 01 | | | RENTA DE SERVICIOS INFORMATIVOS |
| | | 02 | | | INFORMACION IMPRESA |
| | 11 | | | | PUBLICIDAD Y PROPAGANDA |
| | 12 | | | | DONATIVOS |
| | 13 | | | | SERVICIOS DE CAFETERIA |
| | 14 | | | | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS |
| | 15 | | | | DIVERSOS |
| | 16 | | | | RENTA DE INMUEBLES |
| | 17 | | | | LUZ Y AGUA |
| | 18 | | | | UTILES Y GASTOS DE ASEO |
| | | | | | 52. GASTOS DE LA OPERACION |
| 5201 | | | | | GASTOS DEL PERSONAL |
| | 01 | | | | SUELDOS |
| | | 01 | | | FUNCIONARIOS |
| | | 02 | | | EMPLEADOS |
| | | 03 | | | HORAS EXTRAS |
| | 02 | | | | PRESTACIONES DIRECTAS |
| | | 01 | | | APORTACIONES FONDO DE AHORRO |
| | | 02 | | | GRATIFICACION |
| | | 03 | | | PRIMA VACACIONAL |
| | | 04 | | | BONO DE DESEMPEÑO |
| | | 05 | | | PRIMA DE ANTIGÜEDAD |
| | 03 | | | | PRESTACIONES INDIRECTAS |
| | | 01 | | | SERVICIO MEDICO |
| | | 02 | | | VALES DE DESPENSA |
| | | 03 | | | PENSION AUTOMOVILES |
| | | 04 | | | VALES DE COMIDA |
| | | 05 | | | UNIFORMES |
| | | 06 | | | SEGURO DE GRUPO |
| | | 07 | | | DEPOSITO |
| | | 08 | | | CAPACITACION |
| | | 09 | | | EVENTOS AL PERSONAL |
| | | 10 | | | LIQUIDACIONES |
| | | 11 | | | APORTACIONES AL FONDO DE PENSIONES |
| | | 12 | | | INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
CNBV B 03
| NUMERO DE | SUB- SUB- CTA. | SALDO MENSUAL | NOMBRE DE LAS CUENTAS | ||
| CTA. | SUB | TOTAL | PARCIAL | ||
| | | 13 | | | 5% INFONAVIT |
| | | 14 | | | 1% SOBRE REMUNERACIONES |
| | | 15 | | | 2% SOBRE NOMINAS |
| 5202 | | | | | COMISIONES Y CUOTAS PAGADAS |
| | 01 | | | | COMISIONES |
| | 02 | | | | SITUACIONES |
| | 03 | | | | INTERMEDIACION |
| | 04 | | | | DIVERSOS |
| 5203 | | | | | GASTOS IDENTIFICADOS CON LA OPERACION |
| | 01 | | | | CONDUCCION DE SEÑALES |
| | 02 | | | | TELEFONOS, TELEGRAFOS, FAX Y TELEX |
| | 03 | | | | PAQUETERIA |
| | 04 | | | | CORREO |
| | 05 | | | | ENERGIA ELECTRICA |
| | 06 | | | | CONSERVACION Y MANTENIMIENTO |
| | | 01 | | | DE INMUEBLES |
| | | 02 | | | DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
| | | 03 | | | DE EQUIPO DE COMPUTO |
| | | 04 | | | DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
| | | 05 | | | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES |
| | 07 | | | | HONORARIOS |
| | | 01 | | | POR SERVICIOS PROFESIONALES SUJETOS A RETENCION |
| | | 02 | | | POR SERVICIOS PROFESIONALES NO SUJETOS A RETENCION |
| | | 03 | | | POR SERVICIO SOCIAL |
| | 08 | | | | DESARROLLO DE SISTEMAS |
| | | 01 | | | ADQUISICION DE SOFTWARE |
| | | 02 | | | SOPORTE EQUIPO DE COMPUTO |
| | 09 | | | | PAPELERIA Y ARTICULOS DE ESCRITORIO |
| | | 01 | | | PAPELERIA Y ARTICULOS DE ESCRITORIO |
| | | 02 | | | PAPELERIA PARA EL EQUIPO DE COMPUTO |
| | | 03 | | | PAPELERIA PISO DE REMATES |
| | | 04 | | | FOTOCOPIADO |
| | | 05 | | | MATERIAL DE MICROFILMACION |
| | 10 | | | | INFORMACION |
| | | 01 | | | RENTA DE SERVICIOS INFORMATIVOS |
| | | 02 | | | INFORMACION IMPRESA |
| | 11 | | | | PUBLICIDAD Y PROPAGANDA |
| | 12 | | | | RENTA DE INMUEBLES |
| | 13 | | | | LUZ Y AGUA |
| | 14 | | | | UTILES Y GASTOS DE ASEO |
| 5204 | | | | | GASTOS FINANCIEROS |
CNBV B 03
| NUMERO DE | SUB- SUB- CTA. | SALDO MENSUAL | NOMBRE DE LAS CUENTAS | ||
| CTA. | SUB | TOTAL | PARCIAL | ||
| 5205 | | | | | EVENTOS BOLSA |
| | 01 | | | | CURSOS Y SEMINARIOS |
| | | 01 | | | POR ASISTENCIA |
| | | 02 | | | REALIZACION |
| | 02 | | | | CONVENCIONES |
| | | 01 | | | POR ASISTENCIA |
| | | 02 | | | REALIZACION |
| | 03 | | | | EVENTOS TECNICOS |
| | | 01 | | | POR ASISTENCIA |
| | | 02 | | | REALIZACION |
| | 04 | | | | GASTOS DE VIAJE |
| | 05 | | | | GASTOS DE VIAJE NO DEDUCIBLES |
| 5206 | | | | | EVENTOS Y CONVENCIONES |
| | 01 | | | | EVENTOS |
| | 02 | | | | CONVENCIONES |
| | 03 | | | | GASTOS DE VIAJE |
| 5207 | | | | | PUBLICACIONES |
| | 01 | | | | PUBLICACIONES BOLSAS DE VALORES |
| | 02 | | | | PUBLICACIONES IMMEC |
| | 03 | | | | DIVERSAS PUBLICACIONES |
| | | | | | 53. OTROS GASTOS |
| 5301 | | | | | PERDIDA EN VENTA DE INMUEBLES |
| 5302 | | | | | PERDIDA EN VENTA DE MUEBLES |
| 5303 | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
| 5304 | | | | | PARTICIPACION DE UTILIDADES |
| 5305 | | | | | SANCIONES Y RECARGOS |
| 5306 | | | | | GASTOS EXTRAORDINARIOS |
| | | | | | CUENTAS DE RESULTADOS ACREEDORAS 61. INGRESOS ADMINISTRATIVOS |
| 6101 | | | | | INGRESOS POR OPERACIONES |
| | 01 | | | | CASAS DE BOLSA |
| | | 01 | | | ABN AMOR SECURITIES (MEXICO), S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA |
| | | 02 | | | ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX |
| | | 03 | | | ACTINVER CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | | 04 | | | BANK OF AMERICA SECURITIES, CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO BANK OF AMERICA |
CNBV B 03
| NUMERO DE | SUB- SUB- CTA. | SALDO MENSUAL | NOMBRE DE LAS CUENTAS | ||
| CTA. | SUB | TOTAL | PARCIAL | ||
| | | 05 | | | BARCLAYS CAPITAL CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO BARCLAYS MEXICO |
| | | 06 | | | BASE INTERNACIONAL CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | | 07 | | | BULLTICK CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | | 08 | | | CASA DE BOLSA ARKA, S.A. DE C.V. |
| | | 09 | | | CASA DE BOLSA BANORTE, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO BANORTE |
| | | 10 | | | CASA DE BOLSA BBVA BANCOMER, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO BBVA BANCOMER |
| | | 11 | | | CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE (MEXICO), S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO CREDIT SUISSE (MEXICO) |
| | | 12 | | | ASA DE BOLSA SANTANDER, S.A. DE C.V. GRUPO FINANCIERO SANTANDER |
| | | 13 | | | CASA DE BOLSA FINAMEX, S.A.B. DE C.V. |
| | | 14 | | | CASA DE BOLSA MULTIVA, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO MULTIVA |
| | | 15 | | | DEUTSCHE SECURITIES, S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA |
| | | 16 | | | GBM GRUPO BURSATIL MEXICANO, S.A. DE C.V. CASA DE BOLSA |
| | | 17 | | | HSBC CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO HSBC |
| | | 18 | | | ING (MEXICO), S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA, ING GRUPO FINANCIERO |
| | | 19 | | | INTERACCIONES CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO INTERACCIONES |
| | | 20 | | | INTERCAM CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | | 21 | | | INVERSORA BURSATIL, S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA, GRUPO FINANCIERO INBURSA |
| | | 22 | | | INVEX, CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., INVEX GRUPO FINANCIERO |
| | | 23 | | | IXE CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., IXE GRUPO FINANCIERO |
| | | 24 | | | J.P. MORGAN CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., J.P. MORGAN GRUPO FINANCIERO |
| | | 25 | | | MASARI, CASA DE BOLSA, S.A. |
| | | 26 | | | MERRILL LYNCH MEXICO, S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA |
| | | 27 | | | MONEX CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., MONEX GRUPO FINANCIERO |
CNBV B 03
| NUMERO DE | SUB- SUB- CTA. | SALDO MENSUAL | NOMBRE DE LAS CUENTAS | ||
| CTA. | SUB | TOTAL | PARCIAL | ||
| | | 28 | | | MORGAN STANLEY MEXICO, CASA DE BOLSA S.A. DE C.V. |
| | | 29 | | | SCOTIA INVERLAT CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO SCOTIABANK INVERLAT |
| | | 30 | | | VALORES MEXICANOS CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | | 31 | | | VALUE, S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA, VALUE GRUPO FINANCIERO |
| | | 32 | | | VECTOR, CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | | 33 | | | UBS CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V., UBS GRUPO FINANCIERO |
| | | 34 | | | PROTEGO CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | | 35 | | | VANGUARDIA CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. |
| | 02 | | | | MERCADO DE DINERO |
| | 03 | | | | MERCADO DE DEUDA |
| | 04 | | | | MERCADO DE RENTA VARIABLE |
| | | | | | 62. INGRESOS DE LA OPERACION |
| 6201 | | | | | INGRESOS POR CUOTAS MERCADO DE DINERO TRADICIONAL |
| | D01 | | | | CERTIFICADOS DE LA TESORERIA DE LA FEDERACION |
| | D02 | | | | BONOS DE PROTECCION AL AHORRO |
| | D03 | | | | BONOS DE DESARROLLO DEL GOBIERNO FEDERAL |
| | D04 | | | | BONOS DEL GOBIERNO FEDERAL (BONOS M) |
| | D05 | | | | UDIBONOS |
| | D06 | | | | ACEPTACIONES BANCARIAS |
| | D07 | | | | PAGARES CON RENDIMIENTO LIQ. AL VENCIMIENTO |
| | D08 | | | | PAPEL COMERCIAL ORDINARIO |
| | D09 | | | | PAPEL COMERCIAL AVALADO |
| | D10 | | | | PAPEL COMERCIAL QUIROGRAFARIO |
| | D11 | | | | PAPEL COMERCIAL INDEXADO |
| | D12 | | | | CERTIFICADOS DE DEPOSITO (CETES) |
| | D13 | | | | BONOS BANCARIOS |
| | D14 | | | | FIBRAS |
| | D15 | | | | BONOS CARRETEROS |
| 6202 | | | | | INGRESOS POR CUOTAS MERCADO DE DEUDA |
| | F01 | | | | OBLIGACIONES INDUSTRIALES, COMERCIALES Y DE SERVICIOS |
CNBV B 03
| NUMERO DE | SUB- SUB- CTA. | SALDO MENSUAL | NOMBRE DE LAS CUENTAS | ||
| CTA. | SUB | TOTAL | PARCIAL | ||
| | F02 | | | | OBLIGACIONES SUBORDINADAS |
| | F03 | | | | CERTIFICADOS BURSATILES |
| | F04 | | | | TITULOS DE DEUDA DE ORGANISMOS FINANCIEROS MULTILATERALES |
| | F05 | | | | BONOS BANCARIOS LIGADOS A INDICES BURSATILES |
| | F06 | | | | PAGARE DE MEDIANO PLAZO QUIROGRAFARIO |
| | F07 | | | | PAGARE DE MEDIANO PLAZO AVALADO |
| | F08 | | | | PAGARE DE MEDIANO PLAZO GARANTIA FIDUCIARIA |
| | F09 | | | | PAGARE DE MEDIANO PLAZO INDEXADO |
| | F10 | | | | PAGARE FINANCIERO |
| | F11 | | | | TITULOS DE DEUDA DEL SISTEMA INTERNACIONAL DE COTIZACIONES |
| | F12 | | | | TITULOS DE DEUDA DE EMISORAS EXTRANJERAS |
| | F13 | | | | CERTIFICADOS DE PLATA (CEPLATA) |
| | F14 | | | | DEUDA EMITIDA CON DERIVADOS |
| 6203 | | | | | INGRESOS POR OPERACIONES MERCADO DE CAPITALES |
| | V01 | | | | ACCIONES DE SEGUROS |
| | V02 | | | | ACCIONES DE FIANZAS |
| | V03 | | | | ACCIONES DE CASAS DE BOLSA |
| | V04 | | | | ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSION RENTA VARIABLE |
| | V05 | | | | ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSION DE INSTRUMENTOS DE DEUDA |
| | V06 | | | | ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSION DE CAPITAL |
| | V07 | | | | ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSION DEUDA EXTRANJERA |
| | V08 | | | | SIEFORES |
| | V09 | | | | ACCIONES INDUSTRIALES |
| | V10 | | | | ACCIONES COMERCIALES |
| | V11 | | | | ACCIONES DE SERVICIO |
| | V12 | | | | ACCIONES DE INSTITUCIONES DE CREDITO |
| | V13 | | | | ACCIONES DE GRUPOS FINANCIEROS |
| | V14 | | | | ACCIONES DE EMPRESAS EXTRANJERAS |
| | V15 | | | | ACCIONES DE SAPIB'S |
| | V16 | | | | ACCIONES DEL SISTEMA INTERNACIONAL DE COTIZACIONES |
| | V17 | | | | CERTIFICADOS DE CAPITAL DE DESARROLLO |
CNBV B 03
| NUMERO DE | SUB- SUB- CTA. | SALDO MENSUAL | NOMBRE DE LAS CUENTAS | ||
| CTA. | SUB | TOTAL | PARCIAL | ||
| | V18 | | | | WARRANTS |
| | V19 | | | | TRAC'S |
| | V20 | | | | CERTIFICADOS DE APORTACION ORD. NO AMORTIZABLE |
| | V21 | | | | CERTIFICADO DE APORTACION PATRIMONIAL |
| 6204 | | | | | INGRESOS POR OPERACIONES |
| | 01 | | | | COMISIONES |
| 6205 | | | | | VENTA DE INFORMACION |
| | 01 | | | | VENTA DE PUBLICACIONES |
| | 02 | | | | VENTA DE PUBLICACIONES IMMEC |
| | 03 | | | | VENTA DE PUBLICIDAD |
| | 04 | | | | SUSCRIPCION DE SISTEMAS ELECTRONICOS |
| | 05 | | | | FINANCIEROS |
| 6206 | | | | | PRODUCTOS FINANCIEROS |
| | 01 | | | | INTERESES COBRADOS |
| | 02 | | | | DIVERSOS |
| | 03 | | | | RECUPERACIONES |
| | | | | | 63. OTROS INGRESOS |
| 6301 | | | | | OTROS PRODUCTOS |
| | 01 | | | | RECUPERACIONES |
| | 02 | | | | ESTUDIOS TECNICOS |
| | 03 | | | | DIFERENTES |
| | 04 | | | | SANCIONES |
| | 05 | | | | REPROCESOS |
| 6302 | | | | | INGRESOS EXTRAORDINARIOS |
| 6303 | | | | | UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES |
| 6304 | | | | | UTILIDAD EN VENTA DE MUEBLES |
CNBV B03
INSTRUCTIVO
BANCOS
(CIFRAS EN MILLONES DE PESOS)
CLAVE DE LA FORMA: CNBV-B 04
CUENTA: 1102 BANCOS
OBJETIVO: INFORMAR A LA C.N.B.V. ACERCA DE LOS MOVIMIENTOS Y SALDOS MENSUALES DE LAS CUENTAS DE CHEQUES PROPIEDAD DE LAS BOLSAS DE VALORES.
PERIODICIDAD: MENSUAL
COMO LLENAR LA FORMA
CONCEPTO: DEBERAN ANOTARSE:
1. BANCO EL NOMBRE DE LA SOCIEDAD NACIONAL DE CREDITO O INSTITUCION DE CREDITO CON LA QUE SE OPERA EN CUENTAS DE CHEQUES.
2. NUMERO DE CUENTA EL NUMERO DE LA CUENTA O LAS CUENTAS DE CHEQUES QUE SE TIENE EN CADA BANCO.
3. SALDO ANTERIOR EL SALDO FINAL DEL MES INMEDIATO ANTERIOR.
4. MOVIMIENTOS DEBE EL IMPORTE TOTAL DE LOS CARGOS EFECTUADOS DURANTE EL MES, TANTO EN MONEDA NACIONAL COMO EN MONEDA EXTRANJERA, CONVERTIDA ESTA ULTIMA A MONEDA NACIONAL.
5. MOVIMIENTOS HABER EL IMPORTE TOTAL DE LOS ABONOS EFECTUADOS DURANTE EL MES TANTO EN MONEDA NACIONAL COMO EN MONEDA EXTRANJERA, CONVERTIDA ESTA ULTIMA A MONEDA NACIONAL.
6. SALDO ACTUAL EL SALDO DE CADA UNA DE LAS CUENTAS DE CHEQUES EN MONEDA NACIONAL.
7. TOTAL LA SUMA DE CADA COLUMNA.
OBSERVACIONES:
1. LAS CANTIDADES DEBERAN ANOTARSE UNICAMENTE EN MONEDA NACIONAL, OMITIENDO SU
EQUIVALENTE EN OTRAS DIVISAS Y EL TIPO DE CAMBIO.
2. SE AGRUPARAN EN PRIMER LUGAR LAS CUENTAS BANCARIAS EN MONEDA NACIONAL OBTENIENDO SUMAS PARCIALES Y DESPUES AGRUPAR LAS CUENTAS BANCARIAS EN MONEDA EXTRANJERA CON SUS CORRESPONDIENTES SUMAS PARCIALES.
| LOGOTIPO | | BANCOS CUENTA 1102 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) | | MES Y AÑO HOJA |
| | BOLSAS DE VALORES | | DE |
| 1 | 2 | 3 | MOVIMIENTOS | 6 | |
| BANCO | NUMERO DE CUENTA | SALDO ANTERIOR | DEBE 4 | HABER 5 | SALDO ACTUAL |
| | | | | | |
| 7 TOTALES | | | | | |
| DIR. DE ADMON. Y FINANZAS O DIR. DE CONTRALORIA ______________________________________ NOMBRE Y FIRMA | | CONTADOR ______________________________________ NOMBRE Y FIRMA |
CNBV B 04
INSTRUCTIVO
INVERSIONES EN VALORES
(CIFRAS EN MILLONES DE PESOS)
CLAVE DE LA FORMA: CNBV-B 05
CUENTA: 1201 INVERSIONES EN VALORES
OBJETIVO: INFORMAR A LA C.N.B.V. SOBRE LAS INVERSIONES EN VALORES POR INSTRUMENTO.
PERIODICIDAD: MENSUAL
COMO LLENAR LA FORMA
CONCEPTO: DEBERA ANOTARSE:
1. EMISORA NOMBRE DE LA EMISORA A QUE SE REFIERE ESTA FORMA.
2. TIPO DE VALOR LOS TIPOS DE VALOR DE CADA EMISORA.
3. SERIE EL NUMERO DE SERIE QUE CORRESPONDE A LA EMISION DE LOS DISTINTOS TITULOS.
4. CUPON EL NUMERO DE CUPON CORRESPONDIENTE.
5. CANTIDAD LA CANTIDAD, EN UNIDADES.
6. VALOR EN LIBROS EL VALOR REGISTRADO EN LIBROS DEL TOTAL DE CADA TIPO DE VALOR CONSIDERADO POR EMISORA.
7. VALOR DEL MERCADO EL VALOR ACTUAL DE LOS TITULOS VALUADOS POR EL METODO DE PARTICIPACION AL ULTIMO DIA HABIL DEL PERIODO EN CUESTION.
8. PLUSVALIA (MINUSVALIA) LA CANTIDAD QUE RESULTE DE RESTAR ALGEBRAICAMENTE EL VALOR EN LIBROS Y EL VALOR ACTUALIZADO. EN CASO DE QUE EL VALOR ACTUALIZADO SEA INFERIOR AL VALOR REGISTRADO EN LIBROS LA DIFERENCIA SE ANOTARA ENTRE PARENTISIS.
9. TOTALES LAS SUMAS DE CADA COLUMNA.
OBSERVACIONES:
1. DEBERA LLENARSE UNA HOJA POR CADA TIPO DE VALOR.
2. LA CANTIDAD DE TITULOS, ASI COMO SUS RESPECTIVOS IMPORTES SE ANOTARAN CONSIDERANDO EL VALOR INDIVIDUAL, INDEPENDIENTEMENTE DE QUE HAYAN SIDO AGRUPADOS EN DOCUMENTOS DE 50, 100 O MAS TITULOS.
| LOGOTIPO | | INVERSIONES EN VALORES CUENTA 1201 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) | | MES Y AÑO HOJA |
| | BOLSAS DE VALORES | | DE |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| EMISORA | TIPO DE VALOR | SERIE | CUPON | CANTIDAD | VALOR EN LIBROS | VALOR DE MERCADO | PLUSVALIA/ MINUSVALIA |
| | | | | | | | |
| 9 TOTALES | | | | | |||
| DIR. DE ADMON. Y FINANZAS O DIR. DE CONTRALORIA ___________________________________ NOMBRE Y FIRMA | | CONTADOR __________________________________ NOMBRE Y FIRMA |
CNBV B 05
INSTRUCTIVO
PLUSVALIA (MINUSVALIA) POR VALUACION DE CARTERA
(CIFRAS EN MILLONES DE PESOS)
CLAVE DE LA FORMA: CNBV-B 06
CUENTA: 3401 PLUSVALIA (MINUSVALIA) POR VALUACION DE CARTERA.
OBJETIVOS: INFORMAR A LA C.N.B.V. SOBRE LA INTEGRACION DE LA PLUSVALIA (MINUSVALIA) DE CARTERA, AL FINAL DE CADA MES.
PERIODICIDAD: MENSUAL
COMO LLENAR LA FORMA
CONCEPTO: DEBERA ANOTARSE:
1. EMISORA NOMBRE DE LA EMISORA A QUE SE REFIERE ESTA FORMA.
2. TIPO DE VALOR EL DIGITO DE TIPO DE VALOR DE ACUERDO A LA EMISORA.
3. SERIE EL NUMERO DE SERIE QUE CORRESPONDA A LA EMISION DE LOS DISTINTOS TITULOS.
4. CUPON EL NUMERO DE CUPON CORRESPONDIENTE.
5. CANTIDAD LA CANTIDAD, EN UNIDADES.
6. VALOR EN LIBROS EL VALOR REGISTRADO EN LIBROS DEL TOTAL DE CADA TIPO DE VALOR, CONSIDERADO POR EMISORA. LA SUMA DE ESTA COLUMNA SERA IGUAL AL SALDO DE LA CUENTA 1201.
7. VALOR DEL MERCADO VALOR DE MERCADO DE LOS MISMOS TITULOS CONFORME A LA COTIZACION EN BOLSA AL CIERRE DE LAS OPERACIONES; DEL ULTIMO DIA HABIL DEL PERIODO EN CUESTION.
8. PLUSVALIA (MINUSVALIA) LA CANTIDAD QUE RESULTE DE RESTAR ALGEBRAICAMENTE EL VALOR EN LIBROS Y EL VALOR ACTUALIZADO. EN CASO DE QUE EL VALOR ACTUALIZADO SEA INFERIOR AL VALOR
REGISTRADO EN LIBROS LA MINUSVALIA SE ANOTARA ENTRE PARENTISIS.
9. TOTALES LAS SUMAS DE CADA COLUMNA.
| LOGOTIPO | | PLUSVALIA (MINUSVALIA) POR VALUACION DE CARTERA CUENTA 3401 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) | | MES Y AÑO HOJA |
| | BOLSAS DE VALORES | | DE |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| EMISORA | TIPO DE VALOR | SERIE | CUPON | CANTIDAD | VALOR EN LIBROS | VALOR DE MERCADO | PLUSVALIA/ MINUSVALIA |
| | | | | | | | |
| 9 TOTALES | | | | | |||
| DIR. DE ADMON. Y FINANZAS O DIR. DE CONTRALORIA ________________________________ NOMBRE Y FIRMA | | CONTADOR ___________________________________ NOMBRE Y FIRMA |
CNBV B 06
INSTRUCTIVO
DEUDORES DIVERSOS
(CIFRAS EN MILLONES DE PESOS)
CLAVE DE LA FORMA: CNBV-B 07
CUENTA: 1301 DEUDORES DIVERSOS.
OBJETIVOS: INFORMAR A LA C.N.B.V. SOBRE LOS IMPORTES Y CONCEPTOS DE LOS ADEUDOS POR COBRAR.
PERIODICIDAD: MENSUAL
COMO LLENAR LA FORMA
CONCEPTO: DEBERA ANOTARSE:
1. NOMBRE EL NOMBRE DE LA INSTITUCION O PERSONA QUE HAYA CONTRAIDO EL ADEUDO CON LA BOLSA MEXICANA DE VALORES.
2. CONCEPTO EL CONCEPTO DEL ADEUDO, CONFORME A LO SIGUIENTE:
01 VENTA DE INMUEBLES.
02 VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO.
03 PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
3. ANTIGÜEDAD HASTA 30, 60, 90 DIAS; UN AÑO O MAS DE UN AÑO.
4. SALDO IMPORTE DEL ADEUDO A LA FECHA.
5. TOTALES IMPORTE TOTAL A FAVOR DE LAS BOLSAS DE VALORES EL SALDO DEBERA SER IGUAL AL DE LA 1301 DEUDORES DIVERSOS, EN EL ESTADO ANALITICO DE CUENTAS.
OBSERVACIONES:
1. SE ANOTARAN EN ESTE FORMATO DE MANERA INDIVIDUAL, LOS ADEUDOS QUE EXCEDAN
DE 50 MILLONES DE PESOS.
2. LOS SALDOS QUE NO QUEDEN COMPRENDIDOS EN EL LIMITE MENCIONADO SERAN PRESENTADOS EN UN SOLO IMPORTE BAJO EL CONCEPTO DE "VARIOS".
| LOGOTIPO | | DEUDORES DIVERSOS CUENTA 1301 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) | | MES Y AÑO HOJA |
| | BOLSAS DE VALORES | | DE |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOMBRE | CONCEPTO | ANTIGÜEDAD | SALDO |
| | | | |
| 5 TOTALES | | ||
| DIR. DE ADMON. Y FINANZAS O DIR. DE CONTRALORIA ________________________________ NOMBRE Y FIRMA | | CONTADOR ___________________________________ NOMBRE Y FIRMA |
CNBV B 07
INSTRUCTIVO
INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS
(CIFRAS EN MILLONES DE PESOS)
CLAVE DE LA FORMA: CNBV-B 08
CUENTA: 1601 INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS
OBJETIVO: INFORMAR A LA C.N.B.V. SOBRE LAS INVERSIONES PERMANENTES DE COMPAÑIAS SUBSIDIARIAS.
PERIODICIDAD: MENSUAL
COMO LLENAR LA FORMA
CONCEPTO DEBERA ANOTARSE:
1. EMISORA NOMBRE DE LA EMISORA A QUE SE REFIERE ESTA FORMA.
2. CANTIDAD LA CANTIDAD. EN UNIDADES
3. VALOR EN LIBROS EL VALOR REGISTRADO EN LIBROS DEL TOTAL DE CADA TIPO DE VALOR, CONSIDERADO POR EMISORA
4. INCREMENTO POR
ACTUALIZACION LA ACTUALIZACION
CORRESPONDIENTE A CADA EMISORA CONFORME LOS LINEAMIENTOS.
5. DIFERENCIA EL RESULTADO DE LA RESTA ALGEBRAICA ENTRE EL VALOR EN LIBROS Y EL INCREMENTO POR VALUACION.
6. TOTALES LA SUMA DE CADA COLUMNA
OBSERVACIONES:
1. LA CANTIDAD DE TITULOS, ASI COMO SUS RESPECTIVOS IMPORTES SE ANOTARAN CONSIDERANDO EL VALOR INDIVIDUAL; INDEPENDIENTEMENTE DE QUE HAYAN SIDO AGRUPADOS EN DOCUMENTOS DE 50, 100 O MAS TITULOS.
EN ESTA CUENTA SE REGISTRARAN UNICAMENTE AQUELLAS INVERSIONES EN LAS QUE LAS BOLSAS DE VALORES TENGAN UNA PARTICIPACION MENOR AL 25% EN EL CAPITAL SOCIAL DE ESTAS.
| LOGOTIPO | INVERSIONES PERMANENTES CUENTA 1601 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) | MES Y AÑO |
| | ||
| BOLSAS DE VALORES | HOJA | |
| DE |
| 1 EMISORA | 2 CANTIDAD | 3 VALOR EN LIBROS | 4 INCREMENTO POR ACTUALIZACION | 5 DIFERENCIA |
| | | | | |
| 6 TOTALES | | | | |
| DIR. DE ADMON. Y FINANZAS O DIR. DE CONTRALORIA ________________________________ NOMBRE Y FIRMA | | CONTADOR ___________________________________ NOMBRE Y FIRMA |
CNBV B08
INSTRUCTIVO
INVERSIONES PERMANENTES
(CIFRAS EN MILLONES DE PESOS)
CLAVE DE LA FORMA: CNBV-B 08
CUENTA: 1602 INVERSIONES PERMANENTES
OBJETIVO: INFORMAR A LA C.N.B.V. SOBRE LAS INVERSIONES PERMANENTES EN EMPRESAS CUYO OBJETO SOCIAL SON COMPLEMENTARIAS PARA LAS ACTIVIDADES DE LAS BOLSAS DE VALORES.
PERIODICIDAD: MENSUAL
COMO LLENAR LA FORMA
CONCEPTO DEBERA ANOTARSE:
1. EMISORA NOMBRE DE LA EMPRESA OBJETO DE LA INVERSION.
2. CANTIDAD LA CANTIDAD, EN UNIDADES DE CADA TIPO DE VALOR.
3. VALOR EN LIBROS EL VALOR REGISTRADO EN LIBROS DEL TOTAL DE CADA TIPO DE VALOR, CONSIDERADOS POR EMISORA.
4. INCREMENTO POR
ACTUALIZACION LA ACTUALIZACION
CORRESPONDIENTE A CADA EMISORA CONFORME LOS LINEAMIENTOS
5. DIFERENCIA EL RESULTADO DE LA RESTA ALGEBRAICA ENTRE EL VALOR
EN LIBROS Y EL INCREMENTO POR VALUACION.
6. TOTALES LA SUMA DE CADA COLUMNA
| LOGOTIPO | INVERSIONES PERMANENTES CUENTA 1602 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) | MES Y AÑO |
| | ||
| BOLSAS DE VALORES | HOJA | |
| DE |
| 1 EMISORA | 2 CANTIDAD | 3 VALOR EN LIBROS | 4 INCREMENTO POR ACTUALIZACION | 5 DIFERENCIA |
| | | | | |
| 6 TOTALES | | | | |
| DIR. DE ADMON. Y FINANZAS O DIR. DE CONTRALORIA ________________________________ NOMBRE Y FIRMA | | CONTADOR ___________________________________ NOMBRE Y FIRMA |
CNBV B08
INSTRUCTIVO
CREDITOS BANCARIOS
(CIFRAS EN MILLONES DE PESOS)
CLAVE DE LA FORMA: CNBV-B 09
CUENTA: 2102 CREDITOS BANCARIOS
OBJETIVO: INFORMAR A LA C.N.B.V. SOBRE LAS CARACTERISTICAS DEL PASIVO A FAVOR DE LAS INSTITUCIONES DE CREDITO.
PERIODICIDAD: MENSUAL
COMO LLENAR LA FORMA
CONCEPTO DEBERA ANOTARSE:
1. INSTITUCION EL NOMBRE DE CADA UNA DE LAS INSTITUCIONES QUE HAYAN CONCEDIDO LOS CREDITOS.
2. DESTINO LA DESCRIPCION SINTETIZADA DE LA APLICACION DE CADA CREDITO CONFORME A LOS CONCEPTOS SIGUIENTES:
1. INVERSION EN POSICION PROPIA
2. FINANCIAMIENTO A CLIENTES
3. COMPRA DE INMUEBLES
4. COMPRA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
5. COMPRA DE EQUIPO DE COMPUTO
6. OTROS (INFORMANDOLO EN CARTA PARA AUTORIZARLO).
3. GARANTIA LA DESCRIPCION SINTETIZADA DE LA GARANTIA OTORGADA CONFORME A LOS CONCEPTOS SIGUIENTES:
1. VALORES DE POSICION PROPIA
2. VALORES DE POSICION AJENA
3. INMUEBLES
4. OTROS
4. LINEA AUTORIZADA EL IMPORTE VIGENTE A LA FECHA DE LA LINEA DE CREDITO AUTORIZADA PARA CADA UNA DE LAS INSTITUCIONES. INVARIABLEMENTE DEBERA ANOTAR EL MONTO DE LA LINEA DE CREDITO AUTORIZADA.
5. VENCIMIENTO HASTA UN AÑO EN CUENTA CORRIENTE.
6. SALDOS PARCIALES SE LLENARA ESTA COLUMNA CUANDO EXISTAN SALDOS PARCIALES, ES DECIR, CUANDO EL SALDO POR PAGAR DE UNA LINEA DE CREDITO SE INTEGRE POR LOS SALDOS DE DIFERENTES CREDITOS O CUANDO UN MISMO SALDO TENGA VENCIMIENTOS SUCESIVOS. SE DESTINARA UN RENGLON PARA ANOTAR CADA SALDO PARCIAL.
EN LOS CASOS DE VENCIMIENTOS SUCESIVOS, REGULARIZARLOS EN TIEMPO Y EN IMPORTE. SE UTILIZARA UN SOLO RENGLON, INDICANDO ESTA CARACTERISTICA.
7. SALDO TOTAL EL SALDO TOTAL PENDIENTE DE PAGO A LA FECHA.
8. TOTAL EL IMPORTE DE LAS LINEAS DE CREDITO AUTORIZADAS Y DE LOS SALDOS POR PAGAR. ESTA ULTIMA CANTIDAD SERA IGUAL AL SALDO QUE SE MUESTRA EN EL ESTADO ANALITICO DE CUENTAS. CUENTA 2102.
| LOGOTIPO | CREDITOS BANCARIOS CUENTA 2102 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) | MES Y AÑO |
| | ||
| BOLSAS DE VALORES | HOJA | |
| DE |
| 1 INSTITUCION | 2 DESTINO | 3 GARANTIA | 4 LINEA AUTORI- ZADA | 5 VENCI- MIENTO | SALDOS | ||
| | | TIPO | IMPOR TE | | | 6 PARCIA-LES | 7 TOTAL |
| | | | | | | | |
| 8 TOTALES | | | | | |||
| DIR. DE ADMON. Y FINANZAS O DIR. DE CONTRALORIA ________________________________ NOMBRE Y FIRMA | | CONTADOR ___________________________________ NOMBRE Y FIRMA |
CNBV B09
INSTRUCTIVO
DOCUMENTOS POR PAGAR
(CIFRAS EN MILLONES DE PESOS
CLAVE DE LA FORMA: CNBV-B 10
CUENTA: 2103 DOCUMENTOS POR PAGAR
OBJETIVO: INFORMAR A LA C.N.B.V. SOBRE LAS CARACTERISTICAS DEL PASIVO DOCUMENTADO A FAVOR DE PERSONAS O ENTIDADES QUE NO SEAN INSTITUCIONES DE CREDITO.
PERIODICIDAD: MENSUAL
COMO LLENAR LA FORMA
CONCEPTO DEBERA ANOTARSE:
1. NOMBRE EL BENEFICIARIO DE CADA DOCUMENTO
2. DESTINO LA DESCRIPCION SINTETIZADA DE LA APLICACION DE CADA CREDITO, CONFORME A LOS CONCEPTOS SIGUIENTES.
1. COMPRA DE INMUEBLES
2. COMPRA DE EQUIPO DE COMPUTO
3. COMPRA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
4. OTROS
3. GARANTIA LA DESCRIPCION SINTETIZADA DE LA GARANTIA OTORGADA CONFORME A LOS COCEPTOS SIGUIENTES:
1. VALORES DE POSICION PROPIA
2. INMUEBLES
3. OTROS
4. VENCIMIENTO DE LA FECHA DE VENCIMIENTO, O EN SU CASO, CUENTA CORRIENTE.
5. SALDO EL IMPORTE PENDIENTE DE PAGO
6. TOTAL LA SUMA DE LOS IMPORTES POR PAGAR. LA SUMA DE ESTA COLUMNA SERA IGUAL AL SALDO PRESENTADO EN EL BALANCE GENERAL.
| LOGOTIPO | DOCUMENTOS POR PAGAR CUENTA 2103 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) | MES Y AÑO |
| | ||
| BOLSAS DE VALORES | HOJA | |
| DE |
| 1 NOMBRE | 2 DESTINO | 3 GARANTIA | 4 VENCIMIENTO | 5 SALDO |
| | | | | |
| | | 6 TOTAL | | |
| DIR. DE ADMON. Y FINANZAS O DIR. DE CONTRALORIA ________________________________ NOMBRE Y FIRMA | | CONTADOR ___________________________________ NOMBRE Y FIRMA |
CNBV B10
INSTRUCTIVO
PROVEEDORES
(CIFRAS EN MILLONES DE PESOS)
CLAVE DE LA FORMA: CNBV-B 11
CUENTA: 2101 PROVEEEDORES
OBJETIVO: INFORMAR A LA C.N.B.V. SOBRE LAS CARACTERISTICAS DEL PASIVO A FAVOR DE DIVERSOS PROVEEDORES DISTINTOS E INSTITUCIONES DE CREDITO O A COMPROMISOS DOCUENTADOS.
PERIODICIDAD. MENSUAL
COMO LLENAR LA FORMA
CONCEPTO DEBERA ANOTARSE:
1. NOMBRE EL NOMBRE DE LOS PROVEEDORES
2. MOTIVO LA DESCRIPCION SINTETIZADA DE LAS CAUSAS QUE MOTIVARON EL ADEUDO CONFORME A LOS CONCEPTOS SIGUIENTES:
1. COMPRA DE EQUIPO DE COMPUTO
2. COMPRA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
3. OTROS
3. ANTIGÜEDAD HASTA 30, 60, 90, 180 DIAS, UN AÑO O MAS DE UN AÑO.
4. SALDO IMPORTE PENDIENTE A LA FECHA.
5. TOTAL EL IMPORTE TOTAL DE LOS SALDOS A FAVOR DE LOS PROVEEDORES.
OBSERVACIONES:
EN ESTE ANEXO UNICAMENTE SE DETALLARAN EN FORMA INDIVIDUAL AQUELLOS PROVEEDORES QUE TENGAN SALDOS DE 50 MILLONES DE PESOS O MAYORES.
| LOGOTIPO | PROVEEDORES CUENTA 2101 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) | MES Y AÑO |
| | ||
| BOLSAS DE VALORES | HOJA | |
| DE |
| 1 NOMBRE | 2 MOTIVO | 3 ANTIGÜEDAD | 4 SALDO |
| | | | |
| | | 5 TOTAL | |
| DIR. DE ADMON. Y FINANZAS O DIR. DE CONTRALORIA ________________________________ NOMBRE Y FIRMA | | CONTADOR ___________________________________ NOMBRE Y FIRMA |
CNBV B11
INSTRUCTIVO
CLASIFICACION DE PERSONAL
CLAVE DE LA FORMA CNBV-B 12
OBJETIVO INFORMAR A LA C.N.B.V. SOBRE LA CLASIFICACION DEL PERSONAL Y ROTACION EN EL MES.
PERIODICIDAD MENSUAL
COMO LLENAR LA FORMA
CONCEPTO DEBERA ANOTARSE:
1. INICIAL LA CANTIDAD DE PERSONAS QUE TRABAJARON EN TODAS LAS OFICINAS DE LAS BOLSAS DE VALORES AL INICIAR EL MES DE QUE SE INFORMA. SEGUN LA CLASIFICACION SEÑALADA.
2. ALTAS EL NUMERO DE PERSONAS DADAS DE ALTA EN EL MES. EN CADA GRUPO DE CLASIFICACION.
3. BAJAS EL NUMERO DE PERSONAS DADAS DE BAJA EN EL MES. EN CADA GRUPO DE CLASIFICACION.
4. FINAL CANTIDAD DE PERSONAS QUE TRABAJARON EN TODAS LAS OFICINAS DE LAS BOLSAS DE VALORES AL TERMINAR EL MES DE QUE SE TRATE, CONFORME A LA CLASIFICACION SEÑALADA.
| LOGOTIPO | CLASIFICACION DE PERSONAL | MES Y AÑO |
| | ||
| BOLSAS DE VALORES | HOJA | |
| DE |
| CLASIFICACION | 1 INICIAL | DEL MES | 4 | |
| 2 ALTAS | 3 BAJAS | FINAL | ||
| FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS DIRECTORES Y SUBDIRECTORES GERENTES Y SUBGERENTES APODERADOS EMPLEADOS ADMINISTRATIVOS | | | | |
| OTROS | | | | |
| SUBTOTAL OTROS CONSEJEROS COMISIONISTAS | | | | |
| PROFESIONISTAS INDEPENDIENTES | | | | |
| SUBTOTAL | | | | |
| TOTAL | | | | |
| DIR. DE ADMON. Y FINANZAS O DIR. DE CONTRALORIA ________________________________ NOMBRE Y FIRMA | | CONTADOR ___________________________________ NOMBRE Y FIRMA |
CNBV 12
_______________________________
|
En el documento que usted está visualizando puede haber texto, caracteres u objetos que no se muestren correctamente debido a la conversión a formato HTML, por lo que le recomendamos tomar siempre como referencia la imagen digitalizada del DOF o el archivo PDF de la edición. El contenido, forma y alcance de los documentos publicados, son estricta responsabilidad de su emisor. |