DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN

Anexo 16 de la Cuarta Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2010, publicada el 24 de mayo de 2011 (Continúa de la Tercera Sección)

Viernes 03 de Junio 2011
ANEXO 16 de la Cuarta Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2010, publicada el 24 de mayo de 2011 (Continúa de la Tercera Sección)
(Viene de la Tercera Sección)
ESTE ANEXO CONSTA DE 7 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO
DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO
O EN SU CARACTER DE RETENEDOR O
RECAUDADOR POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 (CIFRAS EN
PESOS)
BASE GRAVABLE
TASA, TARIFA O
CUOTA
 
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
02060000000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
02060001000000
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
 
 
02060002000000
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
02060003000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
02060004000000
OTROS ESTIMULOS
 
 
02060005000000
TOTAL DE ESTIMULOS
 
 
02060006000000
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION
 
 
02060007000000
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
 
 
02060008000000
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
02060009000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
02060010000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
02060011000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
02060012000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
02060013000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
02060014000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
02060015000000
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
02060016000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U.
 
 
02060017000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
 
02060018000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA CAUSADO EN EL EJERCICIO
 
 
02060019000000
CREDITO FISCAL POR DEDUCCIONES MAYORES A LOS INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
02060020000000
CREDITO FISCAL POR ACTIVIDADES EN FIDEICOMISOS
 
 
02060021000000
ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
 
 
02060022000000
ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
 
02060023000000
I.E.T.U. A CARGO ANTES DEL ACREDITAMIENTO DEL I.S.R. PROPIO
 
 
02060024000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO, (EL EFECTIVAMENTE PAGADO Y QUE NO SE CUBRIO CON ACREDITAMIENTOS O REDUCCIONES)
 
 
02060025000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
02060026000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA A CARGO DESPUES DEL ACREDITAMIENTO DEL I.S.R. PROPIO
 
 
02060027000000
PAGOS PROVISIONALES DEL I.E.T.U.
 
 
02060028000000
EXCEDENTES DE PAGOS PROVISIONALES DEL I.E.T.U. ACREDITADOS CONTRA PAGOS PROVISIONALES DE I.S.R. DEL MISMO PERIODO
 
 
02060029000000
PAGOS PROVISIONALES DE I.E.T.U. EFECTIVAMENTE PAGADOS
 
 
02060030000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
02060031000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U
 
 
02060032000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
 
02060033000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE
 
 
02060034000000
I.E.T.U. PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
02060035000000
IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
02060036000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
02060037000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 15%
 
 
02060038000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16%
 
 
02060039000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 10%
 
 
02060040000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 11%
 
 
02060041000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
02060042000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
02060043000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
02060044000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
02060045000000
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
02060046000000
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
02060047000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA
 
 
02060048000000
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
 
 
 
 
 
02060049000000
CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S.
 
 
02060050000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
02060051000000
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES
RETENEDORA:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
02060052000000
POR SALARIOS
 
 
02060053000000
HONORARIOS AL 30% ART 113 L.I.S.R.
 
 
02060054000000
PREMIOS
 
 
02060055000000
HONORARIOS AL 10%
 
 
02060056000000
ARRENDAMIENTO AL 10%
 
 
02060057000000
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
 
 
02060058000000
INTERESES AL 20%
 
 
02060059000000
COMISIONES
 
 
02060060000000
PAGOS AL EXTRANJERO
 
 
02060061000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
02060062000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
02060063000000
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
02060064000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
02060065000000
ADQUISICION DE DESPERDICIOS
 
 
02060066000000
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES
 
 
02060067000000
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS
 
 
02060068000000
ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS
 
 
02060069000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
02060070000000
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
 
 
 
 
 
 
02060071000000
CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S.
 
 
02060072000000
OTROS
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y
DEVOLUCIONES OBTENIDAS
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES
DE:
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
02060073000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
02060074000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
02060075000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
02060076000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
02060077000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
02060078000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
02060079000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
02060080000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO APLICADAS A:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
02060081000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
02060082000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
 
 
02060083000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
02060084000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
02060085000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
02060086000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
02060087000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
02060088000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
 
 
02060089000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
02060090000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
02060091000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
02060092000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
02060093000000
RECARGOS
 
 
02060094000000
MULTAS
 
 
02060095000000
OTROS ACCESORIOS
 
 
 
 
 
 
 
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
02060096000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
02060097000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
02060098000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
02060099000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
02060100000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
02060101000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
02060102000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
02060103000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
CONTRIBUCION
DETERMINADA
POR AUDITORIA A
CARGO O A
FAVOR
CONTRIBUCION A
CARGO O SALDO A
FAVOR DETERMINADO
POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA
 
CONCEPTO
6.1.- DECLARATORIA
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
7.- RELACION DE BIENES INMUEBLES
POR EL EJERCICIO TERMINADOAL 31
DE DICIEMBRE DE 2010 (CIFRAS EN
PESOS)
UBICACION
FECHA DE
ADQUISICION
VALOR
ASENTADO EN LA
CONTABILIDAD
 
DESCRIPCION
 
 
 
 
 
 
 
 
02070000000000
BIENES INMUEBLES
 
 
 
02070001000000
E,MO(OTROS BIENES INMUEBLES)
 
 
 
 
 
 
 
 
02070002000000
TOTAL DE BIENES INMUEBLES
 
 
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR
PAGAR AL 31 DEDICIEMBRE DE 2010 (CIFRAS
EN PESOS)
IMPORTE
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO
FISCAL
DICTAMINADO
IMPORTE
PROVENIENTE
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
02080000000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)
 
 
02080001000000
DIFERENCIAS DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS
DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR
CONCEPTO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES PROPIOS
 
 
 
 
 
 
02080002000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y
EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN
SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
02080003000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
HONORARIOS
 
 
 
 
 
 
02080004000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE
RETENEDORA
 
 
 
 
 
 
02080005000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDORA
 
 
 
 
 
 
02080006000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL
EXTRANJERO EN SU CARACTER DE
RETENEDORA
 
 
 
 
 
 
02080007000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
02080008000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)
 
 
02080009000000
DIFERENCIAS DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DETERMINADOS POR
EL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
02080010000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
02080011000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDORA
 
 
 
 
 
 
02080012000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL
SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
02080013000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
02080014000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
02080015000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
02080016000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
 
 
 
 
02080017000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
02080018000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL
CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
02080019000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO
 
 
 
 
 
 
02080020000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
02080021000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGOS
PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
02080022000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
02080023000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
02080024000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL
SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
02080025000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
02080026000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
02080027000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
02080028000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
02080029000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
02080030000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
TOTAL DE
CONTRIBUCIONES
POR PAGAR
FECHA DE PAGO
INSTITUCION DE
CREDITO O SAT
NUMERO DE LA
OPERACION
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE)
NUMERO DE FOLIO
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL ESCRITO
LIBRE) FECHA DE
PRESENTACION
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL ESCRITO
LIBRE)
ADMINISTRACION
RECEPTORA
OFICIO DE
AUTORIZACION
DE PAGO EN
PARCIALIDADES
NUMERO
OFICIO DE
AUTORIZACION
DE PAGO EN
PARCIALIDADES
FECHA
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
9.- RELACION DE DONATARIAS A LAS QUE LES
HAYAN OTORGADO DONATIVOS ASI COMO DE LOS
DONANTES DE LOS QUE SE HUBIEREN RECIBIDO
DONATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2010 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
 
 
 
 
DONATIVOS RECIBIDOS DE:
 
 
 
 
02090000000000
E,MO(ESPECIFICAR NOMBRE DEL DONANTE (S) )
 
02090001000000
E,MO(OTROS DONATIVOS RECIBIDOS)
 
02090002000000
TOTAL DE DONATIVOS RECIBIDOS
 
 
 
 
 
 
 
 
DONATIVOS OTORGADOS A:
 
 
 
 
02090003000000
E,MO(ESPECIFICAR NOMBRE DEL BENEFICIARIO (S))
 
02090004000000
E,MO(OTROS DONATIVOS OTORGADOS)
 
02090005000000
TOTAL DE DONATIVOS OTORGADOS
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 6 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
10.- RELACION DE PAGOS
PROVISIONALES Y PAGOS MENSUALES
DEFINITIVOS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DEDICIEMBRE DE 2010
(CIFRAS EN PESOS)
CONTRIBUCION A
CARGO DETERMINADA
POR AUDITORIA
SALDO A FAVOR
DETERMINADO
POR AUDITORIA
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
02100000000000
ENERO
 
 
02100001000000
FEBRERO
 
 
02100002000000
MARZO
 
 
02100003000000
ABRIL
 
 
02100004000000
MAYO
 
 
02100005000000
JUNIO
 
 
02100006000000
JULIO
 
 
02100007000000
AGOSTO
 
 
02100008000000
SEPTIEMBRE
 
 
02100009000000
OCTUBRE
 
 
02100010000000
NOVIEMBRE
 
 
02100011000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
02100012000000
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
 
02100013000000
ENERO
 
 
02100014000000
FEBRERO
 
 
02100015000000
MARZO
 
 
02100016000000
ABRIL
 
 
02100017000000
MAYO
 
 
02100018000000
JUNIO
 
 
02100019000000
JULIO
 
 
02100020000000
AGOSTO
 
 
02100021000000
SEPTIEMBRE
 
 
02100022000000
OCTUBRE
 
 
02100023000000
NOVIEMBRE
 
 
02100024000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
02100025000000
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
02100026000000
ENERO
 
 
02100027000000
FEBRERO
 
 
02100028000000
MARZO
 
 
02100029000000
ABRIL
 
 
02100030000000
MAYO
 
 
02100031000000
JUNIO
 
 
02100032000000
JULIO
 
 
02100033000000
AGOSTO
 
 
02100034000000
SEPTIEMBRE
 
 
02100035000000
OCTUBRE
 
 
02100036000000
NOVIEMBRE
 
 
02100037000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
02100038000000
TOTAL DE PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
CONTRIBUCION A CARGO
DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE
SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR
EL CONTRIBUYENTE
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
11.- DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES Y
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 (CIFRAS EN
PESOS)
ENERO
FEBRER
O
MARZO
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
(I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PERSONAS MORALES
 
 
 
 
 
 
 
 
02110000000000
SUMA DE INGRESOS NOMINALES DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110001000000
INGRESOS NOMINALES DEL MES QUE DECLARA
 
 
 
02110002000000
TOTAL DE INGRESOS NOMINALES
 
 
 
 
POR:
 
 
 
02110003000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD
 
 
 
02110004000000
UTILIDAD FISCAL
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
02110005000000
ESTIMULO FISCAL POR PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL MISMO EJERCICIO (ARTICULO SEGUNDO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 28 DE NOVIEMBRE DE 2006)
 
 
 
 
 
 
 
 
02110006000000
UTILIDAD FISCAL PARA PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(MAS) MENOS :
 
 
 
02110007000000
ANTICIPOS Y RENDIMIENTOS DISTRIBUIDOS EN EL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110008000000
PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES PENDIENTES DE DISMINUIR
 
 
 
02110009000000
ESTIMULO FISCAL POR DEDUCCION INMEDIATA
 
 
 
02110010000000
BASE GRAVABLE PARA PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
02110011000000
TASA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
02110012000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
02110013000000
REDUCCIONES
 
 
 
02110014000000
PAGOS PROVISIONALES DEL MISMO EJERCICIO EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD
 
 
 
02110015000000
RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
02110016000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
 
02110017000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
 
02110018000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR AUDITORIA
 
 
 
02110019000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
 
 
 
02110020000000
DIFERENCIA
 
 
 
02110021000000
IMPUESTO A CARGO DETERMINADO POR AUDITORIA
 
 
 
 
 
 
 
 
02110022000000
IMPUESTO A CARGO DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
 
 
 
02110023000000
DIFERENCIA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
 
 
 
02110024000000
SUMA DE INGRESOS PERCIBIDOS DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110025000000
INGRESOS PERCIBIDOS DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110026000000
TOTAL DE INGRESOS PERCIBIDOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS.- INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO (EXENTOS):
 
 
 
02110027000000
INCISO a) FRACCION VI, ARTICULO 4 LIETU DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
 
 
 
 
 
02110028000000
OTROS DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110029000000
OTROS DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
 
 
 
 
 
02110030000000
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110031000000
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110032000000
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS.- DEDUCCIONES AUTORIZADAS:
 
 
 
02110033000000
ADQUISICION DE BIENES DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110034000000
ADQUISICION DE BIENES DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110035000000
SERVICIOS INDEPENDIENTES DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110036000000
SERVICIOS INDEPENDIENTES DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110037000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110038000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
 
 
 
 
 
02110039000000
CONTRIBUCIONES A CARGO DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110040000000
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110041000000
EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110042000000
EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
 
 
 
 
 
02110043000000
INDEMNIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS CONVENCIONALES DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110044000000
INDEMNIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS CONVENCIONALES DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110045000000
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110046000000
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110047000000
DONATIVOS DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110048000000
DONATIVOS DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110049000000
INVERSIONES DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110050000000
INVERSIONES DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110051000000
DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110052000000
DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
 
 
 
 
 
02110053000000
OTRAS DEDUCCIONES DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
02110054000000
OTRAS DEDUCCIONES DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
02110055000000
TOTAL DE DEDUCCIONES DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110056000000
TOTAL DE DEDUCCIONES DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
 
 
 
 
 
 
02110057000000
TOTAL DE DEDUCCIONES
 
 
 
02110058000000
BASE GRAVABLE DEL PAGO PROVISIONAL
 
 
 
02110059000000
IMPUESTO CAUSADO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110060000000
CREDITO FISCAL (CONFORME AL ARTICULO 11 LIETU)
 
 
 
 
 
 
 
 
02110061000000
ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110062000000
ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL DEL PERIODO
 
 
 
02110063000000
CREDITO FISCAL POR INVERSIONES DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110064000000
CREDITO FISCAL DE INVENTARIOS DEL PERIODO
 
 
 
02110065000000
CREDITO FISCAL DE DEDUCCION INMEDIATA/PERDIDAS FISCALES DEL PERIODO
 
 
 
02110066000000
CREDITO FISCAL POR ENAJENACION A PLAZOS DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110067000000
ACREDITAMIENTO DE PAGOS PROVISIONALES DEL ISR DEL PERIODO EFECTIVAMENTE PAGADOS ANTE LAS OFICINAS AUTORIZADAS
 
 
 
02110068000000
ACREDITAMIENTO DEL ISR RETENIDO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110069000000
IMPUESTO A CARGO ANTES DE PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
 
 
02110070000000
PAGOS PROVISIONALES DE IETU EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD
 
 
 
02110071000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE DEL PERIODO
 
 
 
02110072000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110073000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR AUDITORIA
 
 
 
02110074000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
 
02110075000000
DIFERENCIA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
 
 
02110076000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 15%
 
 
 
02110077000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16%
 
 
 
02110078000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 10%
 
 
 
02110079000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 11%
 
 
 
02110080000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0%
 
 
 
02110081000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADAS
 
 
 
02110082000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
02110083000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
02110084000000
TOTAL DE I.V.A. CAUSADO
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
02110085000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO
 
 
 
02110086000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE
 
 
 
 
 
 
 
 
02110087000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE POR COMPRA DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE IMPORTACION
 
 
 
02110088000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IDENTIFICADO CON LA EXPORTACION
 
 
 
02110089000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO OBTENIDO DE APLICAR EL PRORRATEO
 
 
 
02110090000000
TOTAL DE IVA ACREDITABLE DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
02110091000000
COMPENSACION DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
02110092000000
DEVOLUCION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DEL PERIODO
 
 
 
02110093000000
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A.
 
 
 
02110094000000
SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DE PERIODOS ANTERIORES PENDIENTE DE ACREDITAR
 
 
 
 
 
 
 
 
02110095000000
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO
 
 
 
02110096000000
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
 
02110097000000
IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
 
02110098000000
IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
 
 
 
02110099000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
 
02110100000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
02110101000000
FACTOR DE PRORRATEO
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
12.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 (CIFRAS
EN PESOS)
IMPORTE
 
DETERMINACION DEL REMANENTE DISTRIBUIBLE
 
 
 
 
02120000000000
TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS
 
02120001000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
02120002000000
REMANENTE
 
02120003000000
PRESTAMOS A SOCIOS O INTEGRANTES O SUS FAMILIARES
 
02120004000000
REMANENTE A DISTRIBUIR
 
02120005000000
CONCEPTOS ASIMILADOS A REMANENTE DISTRIBUIBLE
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
 
 
 
 
02120006000000
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
 
02120007000000
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
 
02120008000000
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
 
 
 
 
 
DETALLE DE INGRESOS Y DEDUCCIONES PARA ISR
PROVENIENTES DE INGRESOS NO PROPIOS DE SU
ACTIVIDAD
 
 
INGRESOS ACUMULABLES:
 
 
 
 
02120009000000
SERVICIOS EN GENERAL
 
02120010000000
MAQUILA
 
02120011000000
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS
 
02120012000000
SEGUROS Y REASEGUROS
 
02120013000000
COMISIONES
 
02120014000000
REGALIAS
 
02120015000000
ASISTENCIA TECNICA
 
02120016000000
ARRENDAMIENTO
 
02120017000000
UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
02120018000000
RECUPERACION POR SEGUROS
 
02120019000000
OTROS INGRESOS
 
02120020000000
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS:
 
 
 
 
02120021000000
REMUNERACIONES
 
02120022000000
PRESTACIONES AL PERSONAL
 
02120023000000
IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS
 
02120024000000
HONORARIOS
 
02120025000000
ARRENDAMIENTOS
 
02120026000000
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
02120027000000
OTRAS DEDUCCIONES
 
02120028000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
 
 
DATOS INFORMATIVOS DEL I.E.T.U.
 
 
 
 
02120029000000
INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO (EXENTOS)
 
02120030000000
TOTAL DE SALDOS PENDIENTES POR DEDUCIR ACTUALIZADO DE LAS INVERSIONES DE 1998 AL 2007
 
 
 
 
02120031000000
MONTO TOTAL DE DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES NUEVAS DE SEPTIEMBRE A DICIEMBRE DEL 2007 (ARTICULO QUINTO TRANSITORIO DE LA LEY DEL IETU)
 
02120032000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL DE INVENTARIOS
 
02120033000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL DE PERDIDAS FISCALES POR DEDUCCION INMEDIATA O DEDUCCION DE TERRENOS
 
 
 
 
02120034000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL POR ENAJENACION A PLAZOS (ARTICULO CUARTO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
 
02120035000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
 
02120036000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
02120037000000
PARTE PROPORCIONAL DEL IETU POR LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA
 
02120038000000
PARTE PROPORCIONAL DEL ISR PROPIO
 
02120039000000
DEDUCCION DE INVERSIONES
 
02120040000000
CONTRAPRESTACIONES QUE EFECTIVAMENTE SE COBREN EN EL PERIODO, POR LAS ENAJENACIONES A PLAZO
 
02120041000000
ENAJENACION DE BIENES
 
02120042000000
EXENTOS POR ENAJENACION DE BIENES
 
02120043000000
PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
02120044000000
EXENTOS POR PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
02120045000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
02120046000000
EXENTOS POR USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
 
 
 
02120047000000
OTROS INGRESOS
 
02120048000000
TOTAL DE INGRESOS GRAVADOS
 
02120049000000
EROGACIONES POR ADQUISICION DE BIENES
 
02120050000000
EROGACIONES POR SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
02120051000000
EROGACIONES POR EL USO O GOCE TEMPORALES DE BIENES
 
02120052000000
DEDUCCION DE INVERSIONES (ACTIVO FIJO)
 
02120053000000
CONTRIBUCIONES A CARGO
 
02120054000000
EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS
 
02120055000000
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES, DEPOSITOS O ANTICIPOS
 
02120056000000
INDEMINIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS CONVENCIONALES
 
02120057000000
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO
 
02120058000000
DONATIVOS
 
02120059000000
PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES Y CASO FORTUITO O FUERZA MAYOR
 
02120060000000
DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES
 
02120061000000
OTRAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
02120062000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
02120063000000
BASE GRAVABLE
 
02120064000000
DEDUCCIONES QUE EXCEDEN A LOS INGRESOS
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
13.- INTEGRACION DE CIFRAS
REEXPRESADAS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2010 (CIFRAS EN PESOS)
CIFRAS
HISTORICAS
TOTAL 2010
AJUSTE POR
ACTUALIZACION
TOTAL 2010
CIFRAS
ACTUALIZADAS
SEGUN
ESTADOS
FINANCIEROS
TOTAL 2010
 
NOTA: SOLAMENTE SE HABILITARA ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "02D026000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES, EN CUYO CASO SERA OBLIGATORIA.
 
 
 
 
CUANDO EL CONTRIBUYENTE ABRA ESTE ANEXO, APARECERA LA SIGUIENTE NOTA:
 
 
 
 
NOTA: PARA EL LLENADO DE LA COLUMNA "CIFRAS ACTUALIZADAS SEGUN ESTADOS FINANCIEROS", DEBERA CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DE LOS ANEXOS 1 Y 2.
 
 
 
 
 
 
 
 
02130000000000
INMUEBLES
 
 
 
02130001000000
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
02130002000000
MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
02130003000000
OTROS ACTIVOS FIJOS NO CIRCULANTES
 
 
 
02130004000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES
 
 
 
02130005000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
02130006000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
02130007000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PATRIMONIO CONTABLE NO
RESTRINGIDO
 
 
 
 
 
 
 
 
02130008000000
INGRESO NETO POR PRESTACION DE SERVICIOS OTORGADOS POR LA DONATARIA
 
 
 
02130009000000
INGRESO NETO POR PRODUCCION Y ENTREGA DE MERCANCIAS
 
 
 
02130010000000
INGRESO NETO POR DONATIVOS RECIBIDOS
 
 
 
02130011000000
INGRESO NETO POR RECEPCION DE DIVIDENDOS DE ACTIVOS INVERTIDOS
 
 
 
02130012000000
INGRESO NETO POR RECEPCION DE INTERESES DE ACTIVOS INVERTIDOS
 
 
 
02130013000000
OTROS PATRIMONIOS
 
 
 
02130014000000
SUMA
 
 
 
 
RESTRINGIDO TEMPORALMENTE
 
 
 
 
 
 
 
 
02130015000000
DESTINADO AL APOYO DE ACTIVIDADES Y PROGRAMAS
 
 
 
02130016000000
INVERSIONES POR UN TERMINO ESPECIFICO
 
 
 
02130017000000
USO EN UN PERIODO FUTURO ESPECIFICO
 
 
 
02130018000000
ADQUISICION DE ACTIVOS DE LARGO PLAZO
 
 
 
02130019000000
OTROS PATRIMONIOS
 
 
 
02130020000000
SUMA
 
 
 
 
RESTRINGIDO PERMANENTEMENTE
 
 
 
 
 
 
 
 
02130021000000
TERRENOS DONADOS A LA DONATARIA PARA UN FIN ESPECIFICO.
 
 
 
02130022000000
OBRAS DE ARTE DONADAS A LA DONATARIA PARA UN FIN ESPECIFICO.
 
 
 
02130023000000
ACTIVOS DONADOS PARA INVERSION COMO FUENTE PERMANENTE DE INGRESO.
 
 
 
02130024000000
OTROS PATRIMONIOS
 
 
 
02130025000000
SUMA
 
 
 
 
 
 
 
 
02130026000000
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
 
 
 
02130027000000
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
 
 
 
02130028000000
OTRAS CUENTAS DE PATRIMONIO DEUDORAS
 
 
 
02130029000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS
 
 
 
02130030000000
OTRAS CUENTAS DE PATRIMONIO ACREEDORAS
 
 
 
02130031000000
SUMA DEL PATRIMONIO CONTABLE
 
 
 
 
ESTADO DE ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
CONTABLE NO RESTRINGIDO
 
 
 
 
INGRESOS:
 
 
 
 
 
 
 
 
02130032000000
RECIBIDOS EN EFECTIVO
 
 
 
02130033000000
POR EVENTOS Y EXPOSICIONES
 
 
 
02130034000000
POR COLEGIATURAS
 
 
 
02130035000000
POR REGALIAS COBRADAS POR DESARROLLOS CIENTIFICOS O INVENTOS
 
 
 
02130036000000
POR PUBLICACIONES
 
 
 
02130037000000
POR DONATIVOS RECIBIDOS
 
 
 
02130038000000
OTROS INGRESOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
 
 
 
 
02130039000000
RECIBIDOS EN BIENES.
 
 
 
 
 
 
 
 
02130040000000
POR EVENTOS Y EXPOSICIONES
 
 
 
02130041000000
POR COLEGIATURAS
 
 
 
02130042000000
POR REGALIAS COBRADAS POR DESARROLLOS CIENTIFICOS O INVENTOS
 
 
 
02130043000000
POR PUBLICACIONES
 
 
 
02130044000000
POR DONATIVOS RECIBIDOS
 
 
 
02130045000000
OTROS INGRESOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
 
 
 
 
02130046000000
INGRESO POR RENDIMIENTOS DE INVERSIONES EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
02130047000000
TOTAL DE INGRESOS ANTES DE LIBERACIONES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PATRIMONIO CONTABLE LIBERADO DE RESTRICCIONES
 
 
 
 
 
 
 
 
02130048000000
(PATRIMONIO CONTABLE LIBERADO DE RESTRICCIONES. ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
02130049000000
TOTAL DE INGRESOS
 
 
 
 
GASTOS Y PERDIDAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
SERVICIOS POR PROGRAMA
 
 
 
 
 
 
 
 
02130050000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
02130051000000
TOTAL SERVICIOS POR PROGRAMA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
SERVICIOS DE APOYO:
 
 
 
 
 
 
 
 
02130052000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
02130053000000
GASTOS FINANCIEROS
 
 
 
02130054000000
GASTOS GENERALES
 
 
 
02130055000000
GASTOS DE RECAUDACION DE FONDOS
 
 
 
02130056000000
GASTOS DE DESARROLLO DE MEMBRESIA
 
 
 
02130057000000
OTROS
 
 
 
02130058000000
TOTAL SERVICIOS DE APOYO
 
 
 
 
 
 
 
 
02130059000000
TOTAL DE GASTOS
 
 
 
02130060000000
CAMBIO NETO EN EL PATRIMONIO CONTABLE
 
 
 
02130061000000
PATRIMONIO CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO
 
 
 
02130062000000
PATRIMONIO CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
_____________________________________________________________________________
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISION. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAY UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLON DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISION, SE PODRA DEJAR EN BLANCO EL RENGLON QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE TENIA LA OBLIGACION CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL
CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2010
 
 
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS
 
02140000000000
REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
02140001000000
EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE TRABAJO.
(SI O NO)
02140002000000
DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE CON REPERCUSION EN SU SITUACION FISCAL
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
 
02140003000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
 
 
 
 
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE:
 
02140004000000
ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI O NO)
02140005000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(SI O NO)
02140006000000
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 02140004000000 AL 02140005000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
GENERALIDADES
 
 
LA DONATARIA CUMPLIO CON LAS OBLIGACIONES SIGUIENTES:
 
02140007000000
LAS ACTIVIDADES REALIZADAS TIENEN COMO FIN EL CUMPLIMIENTO DEL OBJETO SOCIAL DE LA DONATARIA
(SI O NO)
02140008000000
EL DESTINO DE LAS CONTRIBUCIONES (DONATIVOS) RECIBIDAS EN EFECTIVO, BIENES O SERVICIOS SE UTILIZO PARA LOS FINES PROPIOS DE SU OBJETO SOCIAL
(SI O NO)
02140009000000
LOS ACTIVOS DE LA DONATARIA FUERON UTILIZADOS PARA LOS FINES PROPIOS DE SU OBJETO SOCIAL
(SI O NO)
02140010000000
LA DONATARIA EXPIDIO COMPROBANTES FOLIADOS POR LAS CONTRIBUCIONES RECIBIDAS
 
02140011000000
EL TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION, NO EXCEDE DEL 5% DEL IMPORTE DE LOS DONATIVOS Y SUS RENDIMIENTOS
(SI O NO)
 
C.    FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LOS CONTRIBUYENTES PERSONAS MORALES QUE TRIBUTEN EN EL REGIMEN SIMPLIFICADO Y LAS PERSONAS FISICAS QUE EXCLUSIVAMENTE REALICEN ACTIVIDADES AGRICOLAS, GANADERAS, PESQUERAS Y SILVICOLAS, ASI COMO LAS DEDICADAS AL AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA O PASAJE POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2010.
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
DATOS DE IDENTIFICACION
CONTRIBUYENYE:
03A000000
RFC
 
03A001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
 
03A002000
CURP:
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
03A003000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
03A004000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
03A005000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
03A006000
CODIGO POSTAL:
 
03A007000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
03A008000
CIUDAD O POBLACION:
 
03A009000
TELEFONO:
 
03A010000
CORREO ELECTRONICO:
 
03A011000
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:
 
 
 
 
03A012000
NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE:
 
 
 
REPRESENTANTE LEGAL:
03C000000
RFC:
03C001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
03C002000
NACIONAL
03C003000
EXTRANJERO:
03C004000
CURP:
 
DOMICILIO FISCAL:
03C005000
ENTIDAD FEDERATIVA:
03C006000
DELEGACION O MUNICIPIO:
03C007000
COLONIA O LOCALIDAD:
03C008000
CODIGO POSTAL:
03C009000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
03C010000
CIUDAD O POBLACION:
03C011000
TELEFONO
03C012000
CORREO ELECTRONICO:
03C013000
NUMERO DE ESCRITURA
03C014000
NUMERO DE NOTARIA QUE CERTIFICO EL PODER
03C015000
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA:
03C016000
FECHA DE CERTIFICACION DEL PODER
03C017000
FECHA DE DESIGNACION
 
CONTADOR PUBLICO:
03B001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
03B002000
CURP:
03B003000
NUMERO DE REGISTRO:
 
DOMICILIO FISCAL:
03B004000
ENTIDAD FEDERATIVA:
03B005000
DELEGACION O MUNICIPIO:
03B006000
COLONIA O LOCALIDAD:
03B007000
CODIGO POSTAL:
03B008000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
03B009000
CIUDAD O POBLACION:
03B010000
TELEFONO DEL CPR O DESPACHO:
03B011000
CORREO ELECTRONICO:
03B012000
COLEGIO AL QUE PERTENECE:
03B013000
NOMBRE DEL DESPACHO:
03B014000
RFC DEL DESPACHO:
03B015000
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:
 
 
 
DATOS GENERALES
03D000000
AUTORIDAD COMPETENTE
 
03D001000
ADMINISTRACION LOCAL
 
03D002000
OBLIGATORIO U OPTATIVO
 
03D003000
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
03D004000
PRIMER DICTAMEN
 
03D005000
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL
 
03D006000
EMPRESA PARAESTATAL
 
03D007000
EMPRESA FILIAL
 
03D008000
EMPRESA SUBSIDIARIA
 
03D009000
ORGANISMO DESCENTRALIZADO
 
03D010000
SOCIEDAD COOPERATIVA
 
03D011000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
 
03D012000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
 
03D013000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
 
03D014000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
 
03D015000
TIPO DE OPINION
 
03D016000
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO INDIRECTO
 
03D017000
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO DIRECTO
 
03D018000
ES RECAUDADOR DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17)
 
 
 
 
 
RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE:
 
03D019000
RFC 1
 
03D020000
RFC 2
 
03D021000
RFC 3
 
03D022000
RFC 4
 
03D023000
RFC 5
 
 
EFECTOS FISCALES
 
 
 
 
03D024000
EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES, O BIEN, PARTICIPO EN ALGUNA FUSION O ESCISION (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17)
 
 
 
 
03D025000
RECONOCIO EN LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL EJERCICIO FISCAL, LOS EFECTOS DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 36)
 
 
 
 
03D026000
EFECTUO OPERACIONES CON FIDEICOMISOS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 37)
 
03D027000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 28 Y 29)
 
03D028000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 28 Y 29)
 
03D029000
DETERMINO RENTA GRAVABLE PARA EFECTOS DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
03D030000
LA RENTA GRAVABLE SE DETERMINO CON BASE EN LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 16 DE LA L.I.S.R. (PERSONAS MORALES. EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 33)
 
 
 
 
 
OTROS ASPECTOS
 
03D031000
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS
 
03D032000
ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
 
03D033000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
 
03D034000
NUMERO DE OFICIO 1
 
03D035000
FECHA DEL OFICIO 1
 
03D036000
NUMERO DE OFICIO 2
 
03D037000
FECHA DEL OFICIO 2
 
03D038000
NUMERO DE OFICIO 3
 
03D039000
FECHA DEL OFICIO 3
 
03D040000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
 
03D041000
NUMERO DE RESOLUCION 1
 
03D042000
FECHA DE LA RESOLUCION 1
 
03D043000
NUMERO DE RESOLUCION 2
 
03D044000
FECHA DE LA RESOLUCION 2
 
03D045000
NUMERO DE RESOLUCION 3
 
03D046000
FECHA DE LA RESOLUCION 3
 
03D047000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL)
 
03D048000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA)
 
 
 
 
 
OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
03D049000
REALIZO OPERACIONES AFECTAS A RETENCION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 12)
 
03D050000
FUE RESPONSABLE SOLIDARIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA EN ALGUNA ENAJENACION DE ACCIONES EFECTUADA POR RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13)
 
03D051000
CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 20)
 
03D052000
MANTUVO SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 21)
 
03D053000
CELEBRO PRESTAMOS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 22)
 
03D054000
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 23)
 
03D055000
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 25)
 
03D056000
EFECTUO OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 35)
 
 
 
 
 
DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
 
 
GENERALIDADES FISCALES
 
03D057000
CUENTA CON EL AVISO DE SOLICITUD DE INSCRIPCION ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(SI O NO)
03D058000
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
(SI O NO)
03D059000
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(SI O NO)
03D060000
HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
(SI O NO)
03D061000
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL
(SI O NO)
03D062000
HA AUMENTADO O DISMINUIDO SUS OBLIGACIONES FISCALES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
(SI O NO)
03D063000
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE AUMENTO O DISMINUCION DE SUS OBLIGACIONES FISCALES
(SI O NO)
03D064000
POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES
(SI O NO)
03D065000
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS
(SI O NO)
03D066000
EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(SI O NO)
03D067000
CONSERVA LA CONTABILIDAD EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION)
(SI O NO)
03D068000
TIENE INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
03D069000
EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS A TRAVES DE UN REGISTRO QUE PERMITE IDENTIFICAR POR UNIDAD, POR PRODUCTO, POR FECHA Y POR CONCEPTO DE ADQUISICIONES, ENAJENACIONES, DEVOLUCIONES, DONACIONES Y DESTRUCCIONES DE LOS INVENTARIOS, ASI COMO LOS AUMENTOS, LAS DISMINUCIONES, LAS EXISTENCIAS AL INICIO Y AL FINAL DEL EJERCICIO
 
(SI O NO)
 
SEÑALE EL SISTEMA DE CONTABILIDAD QUE TIENE IMPLANTADO
 
03D070000
MANUAL
(SI O NO)
 
 
 
03D071000
MECANIZADO
(SI O NO)
03D072000
ELECTRONICO
(SI O NO)
03D073000
COMBINADO
(SI O NO)
 
 
 
 
CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:
 
03D074000
DIARIO
(SI O NO)
 
 
 
03D075000
MAYOR
(SI O NO)
03D076000
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
03D077000
SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
03D078000
REALIZO OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL
(SI O NO)
03D079000
TIENE EMPLEADOS
(SI O NO)
03D080000
EN CASO NEGATIVO, TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)
(SI O NO)
 
 
 
 
OBTUVO INGRESOS POR:
 
 
 
 
03D081000
ENAJENACION DE BIENES
(SI O NO)
03D082000
PRESTACION DE SERVICIOS
(SI O NO)
03D083000
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(SI O NO)
03D084000
OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO:
(SI O NO)
03D085000
(ESPECIFICAR)
(SI O NO)
03D086000
(ESPECIFICAR)
(SI O NO)
03D087000
(ESPECIFICAR)
(SI O NO)
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES:
 
03D088000
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR UNA COPIA A DISPOSICION DE LA AUTORIDAD FISCAL (ARTICULOS 86 FRACCION II Y 133 FRACCION III DE LA LEY)
(SI O NO)
03D089000
EXPEDIR CONSTANCIAS EN LAS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULOS 86 FRACCION III Y 133 FRACCION VIII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D090000
LEVANTAR INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE TERMINO DEL EJERCICIO (ARTICULOS 86 FRACCION V Y 133 FRACCION V DE LA LEY) O EN FECHA DISTINTA DE ACUERDO CON LOS ARTICULOS 91 Y 166 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D091000
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULO 86 FRACCION XI DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D092000
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 86 FRACCION XIV INCISO a) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D093000
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, CONSTANCIA EN LA QUE SE SEÑALE SU MONTO, DONDE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 86 FRACCION XIV INCISO b) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D094000
PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 86 FRACCION XVI DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D095000
OPTO POR EFECTUAR DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO O ANTERIORES (ARTICULOS 220 Y 221 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D096000
EN CASO AFIRMATIVO LLEVA UN REGISTRO ACTUALIZADO Y ESPECIFICO DE LAS INVERSIONES POR LAS QUE SE TOMO LA DEDUCCION INMEDIATA DURANTE EL PLAZO ESTABLECIDO (ARTICULOS 86 FRACCION XVII Y 133 FRACCION XII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D097000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTICULOS 86 FRACCION XIX Y 133 FRACCION VII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D098000
DAR A CONOCER EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS O SOCIOS UN REPORTE EN EL QUE SE INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES FISCALES POR EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR (ARTICULOS 86 FRACCION XX DE LA LEY Y 93-A DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D099000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 20, FRACCION XII Y 86-A DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
 
(SI, NO, N/A)
 
INGRESOS (I.S.R.)
 
 
CONSIDERO COMO OBTENIDOS SUS INGRESOS DE ACUERDO CON LOS MOMENTOS ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES
 
 
03D100000
ENAJENACION DE BIENES (ARTICULOS 18 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI, NO, N/A)
03D101000
PRESTACION DE SERVICIOS (ARTICULOS 18 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI, NO, N/A)
03D102000
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES (ARTICULOS 18 FRACCION II DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D103000
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (ARTICULOS 18 FRACCION III Y 45-E DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D104000
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTICULOS 18 SEGUNDO PARRAFO Y 45-E DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D105000
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTICULOS 18 SEGUNDO PARRAFO Y 45-E DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D106000
DEUDAS NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCION, CONDONACION O NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO (ARTICULO 18 FRACCION IV DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D107000
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU COBRO (ARTICULOS 19 DE LA LEY Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D108000
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTICULOS 19 DE LA LEY Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D109000
REALIZO OPERACIONES DE ENAJENACION DE ACCIONES
(SI O NO)
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES:
 
03D110000
SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE LOS DONATIVOS AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCION POR LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 31 FRACCION I Y 125 FRACCION II DE LA LEY Y 31,32, 33, 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D111000
EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 31 FRACCION I DE LA LEY Y 31 ,32, 33 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D112000
ESTAR AMPARADOS CON DOCUMENTACION QUE REUNA LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 31 FRACCION III Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI O NO)
03D113000
ESTAR AMPARADOS CON DOCUMENTACION QUE SEA VIGENTE (ARTICULOS 31 FRACCION III Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI O NO)
03D114000
EFECTUAR PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO, TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE SERVICIOS, O MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE CUENTAS EN INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE DISTINTAS FORMAS DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO SEÑALEN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 31 FRACCION III Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI O NO)
03D115000
ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD (ARTICULOS 31 FRACCION IV Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 36 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D116000
SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULOS 31 FRACCION IV Y 125 FRACCION IV DE LA LEY)
(SI O NO)
03D117000
CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE TERCEROS, ASI COMO LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTICULOS 31 FRACCION V Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D118000
QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA SEÑALE LA CLAVE DEL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DE QUIEN EXPIDIO EL COMPROBANTE (ARTICULOS 31 FRACCION VI Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D119000
QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULOS 31 FRACCION VII Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D120000
EN EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN INVERTIDO EN LOS FINES DEL NEGOCIO (ARTICULOS 31 FRACCION VIII DE LA LEY Y 38 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D121000
POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS A TERCEROS, SE APLICO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 31 FRACCION VIII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D122000
LOS PAGOS A PERSONAS FISICAS, A PERSONAS MORALES DEL REGIMEN SIMPLIFICADO, A SOCIEDADES O ASOCIACIONES CIVILES, A LOS QUE PRESTEN SERVICIOS DOMESTICOS DE SUMINISTRO DE AGUA POTABLE Y DE RECOLECCION DE BASURA Y A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS, FUERON DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE EROGADOS (ARTICULO 31 FRACCION IX DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D123000
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 31 FRACCION X DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D124000
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULOS 31 FRACCION XI Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D125000
POR LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO QUE LAS PRESTACIONES CORRESPONDIENTES SE OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS LOS TRABAJADORES (ARTICULOS 8 Y 31 FRACCION XII Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 40, 41, 43 Y 43-A DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D126000
CUANDO EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE AHORRO, ADEMAS DEL REQUISITO ESTABLECIDO EN EL PARRAFO ANTERIOR SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS APORTACIONES EFECTUADAS HAYA SIDO IGUAL AL MONTO APORTADO POR LOS TRABAJADORES Y NO HAYA EXCEDIDO LOS LIMITES ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 31 FRACCION XII Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 42 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D127000
SE COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULOS 31 FRACCION XIV Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D128000
EN EL CASO DE IMPORTACION DE MERCANCIAS SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS LEGALES PARA SU IMPORTACION (ARTICULOS 31 FRACCION XV Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y DEMAS APLICABLES DE LAS DISPOSICIONES ADUANERAS)
(SI, NO, N/A)
03D129000
EN EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES, SE CONSIDERARON REALIZADAS EN EL MES EN QUE SE CONSUMO EL PLAZO DE PRESCRIPCION, QUE CORRESPONDA, O ANTES SIEMPRE QUE HAYA SIDO NOTORIA LA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO Y SE PUEDE COMPROBAR (ARTICULO 31 FRACCION XVI DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
03D130000
QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCION EN PARTICULAR ESTABLECE LA LEY (ARTICULOS 31 FRACCION XIX Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 46 Y 47 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI O NO)
03D131000
LA DOCUMENTACION REUNE LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE OBTUVO A MAS TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICION CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR EL QUE SE EFECTUO LA DEDUCCION (ARTICULOS 31 FRACCION XIX Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D132000
EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 31 FRACCION XIX Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
03D133000
CUANDO LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE LES ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES (ARTICULOS 31 FRACCION XX Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y ARTICULO OCTAVO DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMAN, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS Y DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, Y SE ESTABLECE EL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1º DE OCTUBRE DE 2007)
(SI, NO, N/A)
03D134000
EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U OTRAS CAUSAS NO IMPUTABLES AL PROPIO CONTRIBUYENTE, SE CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS (ARTICULOS 31 FRACCION XXII DE LA LEY Y 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI, NO, N/A)
03D135000
EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS POR LA LEY
(SI, NO, N/A)
03D136000
EN EL CASO DE INVERSIONES POR LAS QUE SE OPTO POR APLICAR LA DEDUCCION INMEDIATA, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS Y SE APLICARON LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS POR LA LEY (ARTICULOS 220 Y 221 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D137000
EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE DESTINARON AL HOSPEDAJE, ALIMENTACION, TRANSPORTE, USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y PAGO DE KILOMETRAJE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 32 FRACCION V Y 126 DE LA LEY Y 49 Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D138000
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 32 FRACCION XIII Y 126 DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D139000
EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES, FUERON GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS, ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES SIN RELACION LABORAL
(SI, NO, N/A)
 
 
 
03D140000
EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 32 FRACCION XVII Y 126 DE LA LEY Y 54 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI, NO, N/A)
03D141000
EN EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 32 FRACCION XX Y 126 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D142000
PARA LA DETERMINACION DE LAS DEDUCCIONES POR INVERSIONES EN AUTOMOVILES Y AVIONES SE CONSIDERO COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION EL MONTO MAXIMO AUTORIZADO EN LEY (ARTICULOS 42 FRACCIONES II Y III RESPECTIVAMENTE Y 124 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D143000
FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE HACE REFERENCIA EL ARTICULO 32 DE LA LEY
 
(SI O NO)
 
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
 
03D144000
APLICO TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION
(SI, NO, N/A)
03D145000
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 5 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
INGRESOS (I.E.T.U.)
 
03D146000
OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL ARTICULO NOVENO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007
(SI O NO)
03D147000
PARA CALCULAR EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA CONSIDERO COMO INGRESO GRAVADO EL PRECIO ASI COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMAS LE CARGARON O COBRARON POR IMPUESTOS O DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO, INCLUYENDO ANTICIPOS O DEPOSITOS, CON EXCEPCION DE LOS IMPUESTOS TRASLADADOS EN LOS TERMINOS DE LEY (ARTICULO 2 DE LA LEY, OCTAVO TRANSITORIO DE LA LEY DEL I.E.TU. PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1º DE OCTUBRE DE 2007 Y QUE ENTRARA EN VIGOR A PARTIR DEL 1º DE ENERO DE 2008 Y NOVENO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
(SI, NO, N/A)
03D148000
CUANDO EL PRECIO QUE SE HAYA COBRADO NO HAYA SIDO EN EFECTIVO NI EN CHEQUES, SINO TOTAL O PARCIALMENTE EN OTROS BIENES O SERVICIOS, SE CONSIDERO COMO INGRESO EL VALOR DE MERCADO O EN SU DEFECTO EL DE AVALUO DE DICHOS BIENES O SERVICIOS Y, CUANDO NO HAYA RECIBIDO CONTRAPRESTACION, UTILIZO LOS VALORES MENCIONADOS QUE CORRESPONDAN A LOS BIENES O SERVICIOS ENAJENADOS O PROPORCIONADOS, RESPECTIVAMENTE (ARTICULO 2 DE LA LEY OCTAVO TRANSITORIO DE LA LEY DEL I.E.TU. PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1º DE OCTUBRE DE 2007 Y QUE ENTRARA EN VIGOR A PARTIR DEL 1º DE ENERO DE 2008 Y NOVENO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
(SI, NO, N/A)
03D149000
CONSIDERO COMO OBTENIDOS LOS INGRESOS CUANDO ESTOS SE COBRARON EFECTIVAMENTE CONFORME A LO ESTABLECIDO EN LAS DISPOSICIONES FISCALES APLICABLES PARA EFECTOS DE LA LEY (ARTICULO 3 FRACCION IV DE LA LEY Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL IVA)
(SI O NO)
03D150000
EN EL CASO DE EXPORTACIONES CUANDO NO PERCIBIO EL INGRESO DURANTE LOS DOCE MESES SIGUIENTES A AQUEL EN QUE LA REALIZO, CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE PERCIBIDO EL INGRESO EN LA FECHA EN QUE TERMINO DICHO PLAZO (ARTICULO 3 FRACCION IV DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010 Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL IVA)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.E.T.U.)
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES:
 
03D151000
LAS EROGACIONES CORRESPONDIERON A LA ADQUISICION DE BIENES, SERVICIOS INDEPENDIENTES O A LA OBTENCION DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES POR LAS QUE DEBA PAGAR EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (ARTICULO 6 FRACCION I DE LA LEY)
(SI O NO)
03D152000
SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LA REALIZACION DE SUS ACTIVIDADES (ARTICULO 6 FRACCION II DE LA LEY Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL ISR)
(SI O NO)
03D153000
HABER SIDO EFECTIVAMENTE PAGADAS EN LOS TERMINOS DE LEY AL MOMENTO DE SU DEDUCCION (ARTICULO 6 FRACCION III DE LA LEY Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL IVA)
(SI O NO)
03D154000
LAS EROGACIONES CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS DE DEDUCIBILIDAD ESTABLECIDOS EN LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ARTICULO 6 FRACCION IV DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI O NO)
03D155000
TRATANDOSE DE BIENES DE PROCEDENCIA EXTRANJERA QUE SE HAYAN INTRODUCIDO AL TERRITORIO NACIONAL, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS PARA SU LEGAL ESTANCIA EN EL PAIS DE CONFORMIDAD CON LAS DISPOSICIONES ADUANERAS APLICABLES (ARTICULO 6 FRACCION V DE LA LEY Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL ISR Y LA LEY ADUANERA)
(SI, NO, N/A)
03D156000
EN EL CASO DE HABER OPTADO POR EFECTUAR LA DEDUCCION ADICIONAL CUMPLIO CON LOS TERMINOS PREVISTOS (ARTICULO QUINTO TRANSITORIO DE LA LEY PARA 2008)
(SI, NO, N/A)
03D157000
EN EL CASO DE TENER CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO DEDUJO LOS INTERESES DERIVADOS DE DICHOS CONTRATOS (REGLA I.4.2. DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI, NO, N/A)
03D158000
EN EL CASO DE HABER OPTADO POR APLICAR EL ESTIMULO FISCAL POR OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL. CUMPLO LOS REQUISITOS PARA SU APLICACION (ARTICULO SEXTO DEL DECRETO DEL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
 
(SI, NO, N/A)
 
ACREDITAMIENTOS (I.E.T.U.)
 
03D159000
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO ACREDITABLE FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y NO CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE PAGADO EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA CUBIERTO CON ACREDITAMIENTOS O REDUCCIONES REALIZADAS EN LOS TERMINOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES, CON EXCEPCION DEL ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO O CUANDO EL PAGO SE HUBIERA EFECTUADO MEDIANTE COMPENSACION EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 23 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION (ARTICULO 8 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010 Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL ISR Y DE LA LEY DEL IDE)
(SI O NO)
03D160000
EN EL CASO DE INGRESOS PROVENIENTES DE FUENTE DE RIQUEZA UBICADA EN EL EXTRANJERO GRAVADOS POR EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA, EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO NO FUE SUPERIOR AL MONTO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 6 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, SIN QUE EN NINGUN CASO EXCEDA DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA CORRESPONDIENTE A ESOS INGRESOS (ARTICULO 8 DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI, NO, N/A)
03D161000
LA APLICACION DEL CREDITO FISCAL RELACIONADO CON LAS EROGACIONES EFECTIVAMENTE PAGADAS POR LOS CONCEPTOS A QUE SE REFIERE EL CAPITULO I DEL TITULO IV DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, ASI COMO POR LAS APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL A SU CARGO PAGADAS EN MEXICO, CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE ENTERAR LAS RETENCIONES A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 113 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA O TRATANDOSE DE TRABAJADORES QUE TENGAN DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE ENTREGARON LAS CANTIDADES QUE POR DICHO SUBSIDIO CORRESPONDA A SUS TRABAJADORES (ARTICULOS 8 DE LA LEY, CUARTO Y DECIMOSEXTO TRANSITORIO DE LA LEY DEL I.E.TU. PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1º DE OCTUBRE DE 2007 Y QUE ENTRARA EN VIGOR A PARTIR DEL 1º DE ENERO DE 2008, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010 Y ARTICULO OCTAVO DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMAN, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS Y DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, Y SE ESTABLECE EL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1º DE OCTUBRE DE 2007)
 
(SI, NO, N/A)
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
03D162000
POR LAS OPERACIONES QUE NO SON CON EL PUBLICO EN GENERAL TRASLADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO, A LAS PERSONAS QUE ADQUIRIERON SUS BIENES, LOS USARON O GOZARON TEMPORALMENTE, O RECIBIERON SUS SERVICIOS (ARTICULOS 1 Y 32 FRACCION III DE LA LEY Y 22 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D163000
CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO A ANTICIPOS, DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR QUEDO SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE LA LEY)
(SI O NO)
03D164000
CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTICULOS 8 DE LA LEY Y 25 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D165000
CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO EL PRECIO O LA CONTRAPRESTACION PACTADOS, ASI COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO (ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE LA LEY Y 42, 43, 44 Y 45 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI O NO)
 
CONSIDERO COMO ACTO O ACTIVIDAD GRAVADA LA IMPORTACION DE LOS SIGUIENTES BIENES O SERVICIOS:
 
03D166000
LA ADQUISICION O EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES (ARTICULOS 24, FRACCIONES II Y III DE LA LEY Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D167000
EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS DERIVADOS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL (ARTICULOS 24, FRACCION V DE LA LEY Y 48 Y 49 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D168000
REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR CONCEPTO DE ENAJENACION O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN EL EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS 29, FRACCIONES II, III Y IV DE LA LEY Y 57 A 61 DEL REGLAMENTO DE LA LEY Y 57, 58, 59, 60, 61, 62 Y 63 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
03D169000
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS
(SI O NO)
03D170000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O AL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA REALIZACION DE ACTIVIDADES DISTINTAS DE LA IMPORTACION, POR LAS QUE SE DEBA PAGAR EL IMPUESTO ESTABLECIDO EN ESTA LEY O A LAS QUE SE LES APLIQUE LA TASA DE 0% (ARTICULO 5 FRACCION I DE LA LEY)
(SI O NO)
03D171000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR SEPARADO EN LOS COMPROBANTES, EN EL REVERSO DEL CHEQUE DE QUE SE TRATE O BIEN, DEBERA CONSTAR EN EL ESTADO DE CUENTA, SEGUN SEA EL CASO (ARTICULO 5 FRACCION II DE LA LEY)
(SI O NO)
03D172000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION III DE LA LEY)
(SI O NO)
03D173000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1.-A, FUE ACREDITADO EN LA DECLARACION DE PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCION (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY)
(SI O NO)
03D174000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1.-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY).
(SI O NO)
 
 
 
03D175000
SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO, O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO a) DE LA LEY)
(SI O NO)
03D176000
NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO b) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D177000
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES SE ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGAR EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS QUE REALIZO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO c) DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI, NO, N/A)
03D178000
ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO 1 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI, NO, N/A)
03D179000
NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO 2 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D180000
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, SE ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS REALIZADAS EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO 3 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI, NO, N/A)
03D181000
EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO 4 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D182000
EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY Y 19 Y 71 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
 
(SI, NO, N/A)
 
OBLIGACIONES (I.V.A.)
 
03D183000
EFECTUO EN LA CONTABILIDAD LA SEPARACION DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES DE LAS OPERACIONES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL IMPUESTO POR LAS DISTINTAS TASAS, DE AQUELLOS POR LOS CUALES ESTA LEY LIBERA DE PAGO (ARTICULOS 32 FRACCION I DE LA LEY Y 71 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D184000
TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35 Y 71 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
03D185000
EXPIDIO COMPROBANTES SEÑALANDO EN LOS MISMOS, CUANDO ASI PROCEDIO, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO QUE SE TRASLADO EXPRESAMENTE Y POR SEPARADO A QUIEN ADQUIRIO LOS BIENES, LOS USO O GOZO TEMPORALMENTE O RECIBIO LOS SERVICIOS (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY Y 20, 72 Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D186000
ENTREGO O ENVIO LOS COMPROBANTES A QUIEN EFECTUO O DEBIO EFECTUAR LA CONTRAPRESTACION, DENTRO DE LOS 15 DIAS SIGUIENTES A AQUEL EN QUE SE DEBIO PAGAR EL IMPUESTO EN LOS TERMINOS DE LA LEY (ARTICULO 32 FRACCION III DE LA LEY)
(SI O NO)
03D187000
EXPIDIO LAS CONSTANCIAS POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN, AL MOMENTO DE RECIBIR EL COMPROBANTE (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI O NO)
03D188000
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI O NO)
03D189000
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI O NO)
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.)
 
03D190000
EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO ACREDITADO CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO (ARTICULO 8 PRIMER PARRAFO DE LA LEY)
(SI O NO)
03D191000
EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO ACREDITADO CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS FUE EFECTIVAMENTE PAGADO (ARTICULO 8 SEGUNDO PARRAFO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI O NO)
03D192000
EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO QUE COMPENSO CONTRA CONTRIBUCIONES FEDERALES FUE EFECTIVAMENTE PAGADO Y NO SE ACREDITO CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO Y EL RETENIDO A TERCEROS (ARTICULO 8 TERCER PARRAFO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI O NO)
03D193000
EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION FUE EFECTIVAMENTE PAGADO Y NO SE ACREDITO CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO Y EL RETENIDO A TERCEROS, NI SE COMPENSO CONTRA CONTRIBUCIONES FEDERALES (ARTICULO 8 CUARTO PARRAFO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2010)
(SI O NO)
 
 
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO.
 
03D194000
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
(DATO)
 
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN PODER DE MI REPRESENTADA.
 
03D195000
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
(DATO)
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y DE 2009
2010
2009
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
03010000000000
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS
 
 
03010001000000
VALORES DE INMEDIATA REALIZACION
 
 
03010002000000
INVERSIONES EN RENTA FIJA
 
 
03010003000000
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
03010004000000
TOTAL DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
03010005000000
CLIENTES
 
 
03010006000000
DOCUMENTOS POR COBRAR
 
 
03010007000000
PARTES RELACIONADAS
 
 
03010008000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR RECUPERAR
 
 
03010009000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR RECUPERAR
 
 
03010010000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA POR RECUPERAR
 
 
03010011000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR RECUPERAR
 
 
03010012000000
OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR
 
 
03010013000000
DEUDORES DIVERSOS
 
 
03010014000000
ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES
 
 
03010015000000
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
 
 
03010016000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
03010017000000
PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
03010018000000
PRODUCCION EN PROCESO
 
 
03010019000000
MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES
 
 
03010020000000
ANTICIPOS A PROVEEDORES
 
 
03010021000000
ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA
 
 
03010022000000
OTROS
 
 
03010023000000
TOTAL DE INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
03010024000000
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
 
 
03010025000000
OTROS PAGOS ANTICIPADOS
 
 
03010026000000
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS
 
 
03010027000000
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
 
 
03010028000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
 
 
03010029000000
TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO NO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
03010030000000
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES RELACIONADAS
 
 
03010031000000
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES NO RELACIONADAS
 
 
03010032000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
03010033000000
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
03010034000000
TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO FIJO
 
 
 
 
 
 
 
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
03010035000000
TERRENOS
 
 
03010036000000
EDIFICIOS
 
 
03010037000000
MAQUINARIA
 
 
03010038000000
EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
03010039000000
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
03010040000000
EQUIPO DE COMPUTO
 
 
03010041000000
OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
03010042000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
 
DEPRECIACIONES
 
 
 
 
 
 
03010043000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS
 
 
03010044000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA
 
 
03010045000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
03010046000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
03010047000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO
 
 
03010048000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
03010049000000
TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA
 
 
03010050000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
03010051000000
GASTOS PREOPERATIVOS
 
 
03010052000000
INVESTIGACION DE MERCADO
 
 
03010053000000
PATENTES Y MARCAS
 
 
03010054000000
AMORTIZACIONES
 
 
03010055000000
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
03010056000000
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
03010057000000
CREDITO MERCANTIL
 
 
03010058000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
03010059000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA
 
 
03010060000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO
 
 
03010061000000
OTROS ACTIVOS
 
 
03010062000000
TOTAL DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
03010063000000
TOTAL DEL ACTIVO NO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
03010064000000
TOTAL DEL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
03010065000000
NACIONALES
 
 
03010066000000
DEL EXTRANJERO
 
 
03010067000000
TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
ACREEDORES DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
03010068000000
NACIONALES
 
 
03010069000000
DEL EXTRANJERO
 
 
03010070000000
TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
 
PROVEEDORES
 
 
 
 
 
 
03010071000000
NACIONALES
 
 
03010072000000
DEL EXTRANJERO
 
 
03010073000000
TOTAL DE PROVEEDORES
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
03010074000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03010075000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
03010076000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
03010077000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03010078000000
IMPUESTOS LOCALES
 
 
03010079000000
CUOTAS PATRONALES SEGURO SOCIAL
 
 
03010080000000
CUOTAS OBRERAS SEGURO SOCIAL
 
 
03010081000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
03010082000000
APORTACIONES AL SAR
 
 
03010083000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03010084000000
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
 
 
03010085000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
03010086000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
 
 
03010087000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
03010088000000
ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES
 
 
03010089000000
ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS
 
 
03010090000000
PARTES RELACIONADAS NACIONALES
 
 
03010091000000
PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS
 
 
03010092000000
OTROS NACIONALES
 
 
03010093000000
OTROS DEL EXTRANJERO
 
 
03010094000000
TOTAL DE OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
03010095000000
PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
03010096000000
TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
DEUDAS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
03010097000000
DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES
 
 
03010098000000
DOCUMENTOS POR PAGAR CON EL EXTRANJERO
 
 
03010099000000
PARTES RELACIONADAS
 
 
03010100000000
TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
03010101000000
OBLIGACIONES LABORALES
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO CONTINGENTE
 
 
 
 
 
 
03010102000000
PASIVO CONTINGENTE
 
 
03010103000000
RESERVA PARA PENSIONES Y JUBILACIONES
 
 
03010104000000
TOTAL DE PASIVO CONTINGENTE
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
03010105000000
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO
 
 
03010106000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
03010107000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA
 
 
03010108000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO
 
 
03010109000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
03010110000000
TOTAL DE OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
03010111000000
TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
03010112000000
TOTAL DEL PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
03010113000000
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES
 
 
03010114000000
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION
 
 
03010115000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
 
 
03010116000000
PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
03010117000000
RESERVA LEGAL
 
 
03010118000000
UTILIDAD NETA
 
 
03010119000000
PERDIDA NETA
 
 
03010120000000
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
03010121000000
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
03010122000000
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
03010123000000
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
03010124000000
EFECTO INICIAL ACUMULADO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
03010125000000
EFECTO INICIAL ACUMULADO DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA
 
 
03010126000000
EFECTO INICIAL ACUMULADO DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO
 
 
03010127000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS
 
 
03010128000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS
 
 
03010129000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS
 
 
 
 
 
 
03010130000000
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
03010131000000
TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS
COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2010 Y DE 2009
2010
2009
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
NOTA:
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DELOS ANEXOS 5, 6 Y 7.
 
 
 
 
03020000000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
03020001000000
COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
03020002000000
PERDIDA BRUTA
 
 
03020003000000
UTILIDAD BRUTA
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
03020004000000
GASTOS GENERALES
 
 
03020005000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
03020006000000
GASTOS DE VENTA
 
 
03020007000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
03020008000000
PERDIDA DE OPERACION
 
 
03020009000000
UTILIDAD DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
OTROS INGRESOS Y OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
03020010000000
OTROS INGRESOS
 
 
03020011000000
OTROS GASTOS
 
 
03020012000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03020013000000
INTERESES A FAVOR
 
 
03020014000000
INTERESES A CARGO
 
 
03020015000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
 
03020016000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
 
03020017000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
 
03020018000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE
 
 
03020019000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS
 
 
03020020000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
 
03020021000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO
 
 
03020022000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
03020023000000
PERDIDA NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
 
03020024000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
03020025000000
PARTIDAS NO ORDINARIAS
 
 
 
 
 
 
03020026000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
03020027000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
03020028000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03020029000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03020030000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
03020031000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO
 
 
03020032000000
OTRAS PROVISIONES
 
 
03020033000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
03020034000000
PERDIDA ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
03020035000000
UTILIDAD ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
03020036000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
03020037000000
PERDIDA NETA
 
 
03020038000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL
CAPITAL CONTABLE POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2010 Y DE 2009
CAPITAL SOCIAL
APORTACIONES
PARA FUTUROS
AUMENTOS DE
CAPITAL
 
NOMINAL
ACTUALIZADO
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
03030000000000
(SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008)
 
 
 
03030001000000
(APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2008)
 
 
 
03030002000000
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL
 
 
 
03030003000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
 
03030004000000
(UTILIDAD NETA DE 2009)
 
 
 
03030005000000
(PERDIDA NETA DE 2009)
 
 
 
03030006000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS
 
 
 
03030007000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
 
03030008000000
(SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009)
 
 
 
 
 
 
 
 
03030009000000
(APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2009)
 
 
 
03030010000000
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL
 
 
 
03030011000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
 
03030012000000
(UTILIDAD NETA DE 2010)
 
 
 
03030013000000
(PERDIDA NETA DE 2010)
 
 
 
03030014000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS
 
 
 
03030015000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
 
03030016000000
(SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PRIMA EN SUSCRIPCION
DE ACCIONES
RESERVA LEGAL
UTILIDAD NETA
PERDIDA NETA
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
UTILIDADES
RETENIDAS DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
PERDIDAS ACUMULADAS DE
EJERCICIOS ANTERIORES
EXCESO O
INSUFICIENCIA
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y DE 2009
2010
2009
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
CONFORME AL METODO INDIRECTO
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
03040000000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
03040001000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
PARTIDAS RELACIONADAS CON
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040002000000
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
 
03040003000000
UTILIDAD POR VENTA DE ACTIVO FIJO
 
 
03040004000000
INTERESES A FAVOR
 
 
03040005000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
03040006000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040007000000
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
 
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040008000000
INTERESES A CARGO
 
 
03040009000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040010000000
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
03040011000000
INCREMENTO EN CUENTAS POR COBRAR Y OTROS
 
 
03040012000000
DISMINUCION EN INVENTARIOS
 
 
03040013000000
DISMINUCION EN PROVEEDORES
 
 
03040014000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
 
 
03040015000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO
 
 
03040016000000
OTROS IMPUESTOS A LA UTILIDAD PAGADOS
 
 
03040017000000
OTRAS PARTIDAS
 
 
 
 
 
 
03040018000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040019000000
NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O COMERCIAL)
 
 
03040020000000
INTERESES COBRADOS
 
 
03040021000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
03040022000000
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO
 
 
03040023000000
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO
 
 
03040024000000
ADQUISICION DE ACCIONES
 
 
03040025000000
ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
03040026000000
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS
 
 
03040027000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040028000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040029000000
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040030000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL
 
 
03040031000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
 
 
03040032000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
03040033000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS
 
 
03040034000000
PAGO DE PASIVOS
 
 
03040035000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
03040036000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS
 
 
03040037000000
INTERESES PAGADOS
 
 
03040038000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
03040039000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040040000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040041000000
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
AJUSTE AL FLUJO DE EFECTIVO POR VARIACIONES EN EL
TIPO DE CAMBIO Y EN LOS NIVELES DE INFLACION
 
 
 
 
 
 
03040042000000
AJUSTES POR CONVERSION DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE INFORME
 
 
03040043000000
AJUSTE POR INFLACION ASOCIADO CON LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN EL ENTE ECONOMICO CONSOLIDADO
 
 
03040044000000
OTROS AJUSTES AL FLUJO DE EFECTIVO
 
 
03040045000000
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
03040046000000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
CONFORME AL METODO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
03040047000000
COBRO A CLIENTES
 
 
03040048000000
PAGOS A PROVEEDORES
 
 
03040049000000
PAGO A EMPLEADOS Y OTROS PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS
 
 
03040050000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
 
 
03040051000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO
 
 
03040052000000
OTROS IMPUESTOS A LA UTILIDAD PAGADOS
 
 
03040053000000
OTRAS ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
03040054000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040055000000
NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O COMERCIAL)
 
 
03040056000000
INTERESES COBRADOS
 
 
03040057000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
03040058000000
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO
 
 
03040059000000
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO
 
 
03040060000000
ADQUISICION DE ACCIONES
 
 
03040061000000
ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
03040062000000
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS
 
 
03040063000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040064000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
03040065000000
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO.
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040066000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL
 
 
03040067000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
 
 
03040068000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
03040069000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS
 
 
03040070000000
PAGO DE PASIVOS
 
 
03040071000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
03040072000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS
 
 
03040073000000
INTERESES PAGADOS
 
 
03040074000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
03040075000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040076000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
03040077000000
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
AJUSTE AL FLUJO DE EFECTIVO POR VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO Y EN LOS NIVELES DE INFLACION
 
 
 
 
 
 
03040078000000
AJUSTES POR CONVERSION DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE INFORME
 
 
03040079000000
AJUSTE POR INFLACION ASOCIADO CON LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN EL ENTE ECONOMICO CONSOLIDADO
 
 
03040080000000
OTROS AJUSTES AL FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
03040081000000
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
03040082000000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PTOPORCIONAR
 
5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE
GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2010 Y DE 2009
GASTOS DE VENTA
 
 
2010
2009
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
03050000000000
SUELDOS Y SALARIOS
 
 
03050001000000
COMPENSACIONES
 
 
03050002000000
HORAS EXTRAS
 
 
03050003000000
VACACIONES
 
 
03050004000000
PRIMA VACACIONAL
 
 
03050005000000
GRATIFICACIONES
 
 
03050006000000
INDEMNIZACIONES
 
 
03050007000000
OTRAS REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
03050008000000
TOTAL DE REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
PRESTACIONES AL PERSONAL
 
 
 
 
 
03050009000000
PRESTACIONES DE RETIRO
 
 
03050010000000
ESTIMULOS AL PERSONAL
 
 
03050011000000
PREVISION SOCIAL
 
 
03050012000000
APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION
 
 
03050013000000
OTRAS PRESTACIONES
 
 
 
 
 
 
03050014000000
TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y
SALARIOS
 
 
 
 
 
 
03050015000000
CUOTAS AL I.M.S.S.
 
 
03050016000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
03050017000000
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
03050018000000
SEGURO DE RETIRO
 
 
03050019000000
OTROS IMPUESTOS Y APORTACIONES
 
 
 
 
 
 
03050020000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS
 
 
 
 
 
 
HONORARIOS
 
 
 
 
 
03050021000000
A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
03050022000000
A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
03050023000000
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
03050024000000
SUBTOTAL
 
 
03050025000000
AL CONSEJO DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
03050026000000
TOTAL DE HONORARIOS
 
 
 
 
 
 
 
ARRENDAMIENTOS
 
 
 
 
 
 
03050027000000
A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
03050028000000
A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
03050029000000
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
03050030000000
TOTAL DE ARRENDAMIENTOS
 
 
 
 
 
 
 
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
03050031000000
DEPRECIACIONES
 
 
 
 
 
 
03050032000000
TOTAL DE DEPRECIACIONES
 
 
 
 
 
 
03050033000000
AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
03050034000000
TOTAL DE AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
03050035000000
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
 
 
03050036000000
CORREOS
 
 
03050037000000
TELEX E INTERNET
 
 
03050038000000
VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
 
 
03050039000000
GASTOS DE REPRESENTACION
 
 
03050040000000
TELEFONO
 
 
03050041000000
AGUA
 
 
03050042000000
ELECTRICIDAD
 
 
03050043000000
VIGILANCIA Y LIMPIEZA
 
 
03050044000000
MATERIALES DE OFICINA
 
 
03050045000000
GASTOS LEGALES
 
 
03050046000000
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
 
 
03050047000000
SEGUROS Y FIANZAS
 
 
03050048000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
 
03050049000000
OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS
 
 
03050050000000
RECARGOS FISCALES
 
 
03050051000000
CUOTAS Y SUSCRIPCIONES
 
 
03050052000000
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
 
 
03050053000000
FOTOCOPIADO
 
 
03050054000000
DONATIVOS
 
 
03050055000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
03050056000000
FLETES
 
 
03050057000000
IMPUESTO DE IMPORTACION
 
 
03050058000000
IMPUESTO DE EXPORTACION
 
 
03050059000000
REGALIAS SIN RETENCION
 
 
03050060000000
REGALIAS SUJETAS AL 5%
 
 
03050061000000
REGALIAS SUJETAS AL 10%
 
 
03050062000000
REGALIAS SUJETAS AL 25%
 
 
03050063000000
REGALIAS SUJETAS AL 30%
 
 
03050064000000
COMISIONES SOBRE VENTAS
 
 
03050065000000
PATENTES Y MARCAS
 
 
03050066000000
MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION
 
 
03050067000000
MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION
 
 
03050068000000
COMISIONES BANCARIAS
 
 
03050069000000
OTROS
 
 
03050070000000
TOTAL DE OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
03050071000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03050072000000
TOTAL DE GASTOS
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE
ADMINISTRACION
GASTOS GENERALES
TOTAL
 
2010
2009
2010
2009
2010
2009
 
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR
TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR
2010
2009
2010
2009
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
6.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE OTROS
GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2010 Y DE 2009.
2010
2009
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
03060000000000
PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS
 
 
03060001000000
PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES
 
 
03060002000000
PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA
 
 
03060003000000
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
03060004000000
PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
03060005000000
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO
 
 
03060006000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
03060007000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DETERMINADA
 
 
03060008000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA
 
 
03060009000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
03060010000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03060011000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
DEDUCIBLES PARA ISR
NO DEDUCIBLES PARA ISR
2010
2009
2010
2009
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y DE
2009
2010
2009
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
NACIONALES
 
 
 
 
 
 
03070000000000
BANCARIOS
 
 
03070001000000
PERSONAS FISICAS
 
 
03070002000000
PERSONAS MORALES
 
 
 
 
 
 
 
EXTRANJEROS
 
 
 
 
 
 
03070003000000
BANCARIOS
 
 
03070004000000
PERSONAS FISICAS
 
 
03070005000000
PERSONAS MORALES
 
 
 
 
 
 
03070006000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070007000000
TOTAL DE INTERESES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES A CARGO
 
 
 
 
 
 
 
NACIONALES
 
 
 
 
 
 
03070008000000
BANCARIOS
 
 
03070009000000
PERSONAS FISICAS
 
 
03070010000000
PERSONAS MORALES
 
 
 
 
 
 
 
EXTRANJEROS
 
 
 
 
 
 
03070011000000
BANCARIOS
 
 
03070012000000
PERSONAS FISICAS
 
 
03070013000000
PERSONAS MORALES
 
 
 
 
 
 
03070014000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070015000000
TOTAL DE INTERESES A CARGO
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO CAMBIARIO
 
 
 
 
 
 
03070016000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
 
03070017000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070018000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
 
03070019000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070020000000
TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
 
 
 
 
 
 
03070021000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
 
03070022000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070023000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE
 
 
03070024000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070025000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS
 
 
03070026000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070027000000
TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA
 
 
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
03070028000000
OTROS A FAVOR
 
 
03070029000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070030000000
OTROS A CARGO
 
 
03070031000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
03070032000000
TOTAL DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
03070033000000
TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR
2010
2009
2010
2009
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 7 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR O RECAUDADOR POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
BASE
GRAVABLE
TASA,
TARIFA O
CUOTA
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
03080000000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03080001000000
REDUCCIONES DEL ISR.
 
 
03080002000000
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
 
 
03080003000000
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
 
 
03080004000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
03080005000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL
 
 
03080006000000
OTROS ESTIMULOS
 
 
03080007000000
TOTAL DE ESTIMULOS
 
 
03080008000000
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION
 
 
03080009000000
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
 
 
03080010000000
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
03080011000000
I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
 
 
03080012000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
03080013000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
03080014000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
03080015000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
03080016000000
IMPUESTO ACREDITABLE POR DEPOSITOS EN EFECTIVO DEL EJERCICIO
 
 
03080017000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
03080018000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
03080019000000
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
03080020000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U.
 
 
03080021000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
 
 
03080022000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
03080023000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE
 
 
03080024000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
 
PERSONA FISICA
 
 
03080025000000
OTROS INGRESOS MANIFESTADOS COMO PERSONA FISICA
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.)
 
 
 
 
 
 
03080026000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03080027000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO RECAUDADO POR INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO Y OTRAS QUE TENGAN ESTA OBLIGACION
 
 
03080028000000
SALDO A CARGO
 
 
03080029000000
PAGO EFECTUADO
 
 
03080030000000
NETO A CARGO
 
 
 
 
 
 
03080031000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO ACREDITADO CONTRA IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO
 
 
03080032000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO ACREDITADO CONTRA IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
03080033000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO COMPENSADO CONTRA I.E.T.U.
 
 
03080034000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO COMPENSADO CONTRA I.V.A.
 
 
03080035000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO COMPENSADO CONTRA OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
03080036000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO DEVUELTO EN EL EJERCICIO.
 
 
03080037000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO PENDIENTE DE DEVOLUCION
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
 
03080038000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA CAUSADO EN EL EJERCICIO
 
 
03080039000000
CREDITO FISCAL POR DEDUCCIONES MAYORES A LOS INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
03080040000000
CREDITO FISCAL POR ACTIVIDADES EN FIDEICOMISOS
 
 
03080041000000
ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
 
 
03080042000000
ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
 
03080043000000
CREDITO FISCAL POR INVERSIONES DE 1998 AL 2007 (ARTICULO SEXTO TRANSITORIO DE LA LEY DEL IETU)
 
 
03080044000000
CREDITO FISCAL POR INVENTARIOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 (ARTICULO PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
 
 
03080045000000
CREDITO FISCAL DE DEDUCCION INMEDIATA/PERDIDAS FISCALES EJERCICIOS 2005, 2006 Y 2007 (ARTICULO SEGUNDO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
 
 
03080046000000
CREDITO FISCAL POR ENAJENACIONES A PLAZO (ARTICULO CUARTO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
 
 
03080047000000
I.E.T.U. A CARGO ANTES DEL ACREDITAMIENTO DEL I.S.R. PROPIO
 
 
03080048000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO, (EL EFECTIVAMENTE PAGADO Y QUE NO SE CUBRIO CON ACREDITAMIENTOS O REDUCCIONES, CON EXCEPCION DEL QUE CORRESPONDA AL I.D.E. O COMPENSACIONES)
 
 
03080049000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
03080050000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO POR PAGO DE DIVIDENDOS EN EL EJERCICIO (NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE)
 
 
03080051000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA A CARGO DESPUES DEL ACREDITAMIENTO DEL I.S.R. PROPIO
 
 
 
 
 
 
03080052000000
CREDITO FISCAL SOBRE PERDIDAS FISCALES (REGIMEN SIMPLIFICADO ARTICULO TERCERO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF DEL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007).
 
 
 
 
 
 
03080053000000
PAGOS PROVISIONALES DEL I.E.T.U.
 
 
03080054000000
EXCEDENTES DE PAGOS PROVISIONALES DEL I.E.T.U. ACREDITADOS CONTRA PAGOS PROVISIONALES DE I.S.R. DEL MISMO PERIODO
 
 
03080055000000
PAGOS PROVISIONALES DE I.E.T.U. EFECTIVAMENTE PAGADOS
 
 
03080056000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
03080057000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U
 
 
 
 
 
 
03080058000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
 
03080059000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE
 
 
03080060000000
COMPENSACION DEL IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR
 
 
03080061000000
I.E.T.U. PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
03080062000000
IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
03080063000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
03080064000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 15%
 
 
03080065000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16%
 
 
03080066000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 10%
 
 
03080067000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 11%
 
 
03080068000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
03080069000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
03080070000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
03080071000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
03080072000000
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
03080073000000
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
03080074000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
03080075000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA
 
 
03080076000000
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
03080077000000
IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION
 
 
03080078000000
IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION
 
 
 
 
 
 
03080079000000
TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
 
 
 
 
 
03080080000000
CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S.
 
 
03080081000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
03080082000000
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
03080083000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM)
 
 
03080084000000
SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO AEREO MEXICANO (SENEAM)
 
 
03080085000000
COMISION FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (COFETEL)
 
 
03080086000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
03080087000000
POR SALARIOS
 
 
03080088000000
HONORARIOS AL 30% ART 113 L.I.S.R.
 
 
03080089000000
PREMIOS
 
 
03080090000000
HONORARIOS AL 10%
 
 
03080091000000
ARRENDAMIENTO AL 10%
 
 
03080092000000
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
 
 
03080093000000
INTERESES AL 20%
 
 
03080094000000
COMISIONES
 
 
03080095000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
03080096000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
03080097000000
SALARIOS AL 15%
 
 
03080098000000
SALARIOS AL 30%
 
 
03080099000000
HONORARIOS
 
 
03080100000000
REGALIAS AL 5%
 
 
03080101000000
REGALIAS AL 10%
 
 
03080102000000
REGALIAS AL 25%
 
 
03080103000000
REGALIAS AL 30%
 
 
03080104000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
03080105000000
MEDIACIONES
 
 
03080106000000
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
 
 
03080107000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%
 
 
03080108000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%
 
 
03080109000000
INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL
 
 
03080110000000
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
03080111000000
PREMIOS
 
 
03080112000000
SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO
 
 
03080113000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
03080114000000
INTERESES AL 10%
 
 
03080115000000
INTERESES AL 15%
 
 
03080116000000
INTERESES AL 21%
 
 
03080117000000
INTERESES AL 30%
 
 
03080118000000
ENAJENACION DE INMUEBLES
 
 
03080119000000
ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
03080120000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
 
 
03080121000000
CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES
 
 
03080122000000
ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS
 
 
03080123000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
03080124000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
03080125000000
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
03080126000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
03080127000000
ADQUISICION DE DESPERDICIOS
 
 
03080128000000
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES
 
 
03080129000000
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS
 
 
03080130000000
ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS
 
 
03080131000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
03080132000000
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
 
 
 
 
 
 
03080133000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO
 
 
03080134000000
CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S.
 
 
03080135000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RECAUDADOR EN LOS
TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E.:
 
 
 
 
 
 
03080136000000
TOTAL DE IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO RECAUDADO EN EL EJERCICIO
 
 
03080137000000
TOTAL DE IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO NO RECAUDADO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES
OBTENIDAS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO
DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
03080138000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
03080139000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03080140000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
03080141000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03080142000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03080143000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
03080144000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
03080145000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03080146000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
03080147000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03080148000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03080149000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO
APLICADAS A:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
03080150000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
03080151000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
 
 
03080152000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
03080153000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
03080154000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
03080155000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03080156000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03080157000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
03080158000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
03080159000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
 
 
03080160000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
03080161000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
03080162000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
03080163000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03080164000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03080165000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
03080166000000
RECARGOS
 
 
03080167000000
MULTAS
 
 
03080168000000
OTROS ACCESORIOS
 
 
 
 
 
 
 
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
03080169000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
03080170000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03080171000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
03080172000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03080173000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03080174000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
03080175000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
03080176000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03080177000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
03080178000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
03080179000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
03080180000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
CONTRIBUCION DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO O A FAVOR
CONTRIBUCION A CARGO O
SALDO A FAVOR DETERMINADO
POR EL CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 6 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
9.- RELACION DE PAGOS PROVISIONALES Y PAGOS
MENSUALES DEFINITIVOS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
CONTRIBUCIO
N A CARGO
DETERMINADA
POR
AUDITORIA
SALDO A
FAVOR
DETERMINAD
O POR
AUDITORIA
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA (I.S.R.)
 
 
03090000000000
ENERO
 
 
03090001000000
FEBRERO
 
 
03090002000000
MARZO
 
 
03090003000000
ABRIL
 
 
03090004000000
MAYO
 
 
03090005000000
JUNIO
 
 
03090006000000
JULIO
 
 
03090007000000
AGOSTO
 
 
03090008000000
SEPTIEMBRE
 
 
03090009000000
OCTUBRE
 
 
03090010000000
NOVIEMBRE
 
 
03090011000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03090012000000
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS DEFINITIVOS DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA
DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
03090013000000
ENERO
 
 
03090014000000
FEBRERO
 
 
03090015000000
MARZO
 
 
03090016000000
ABRIL
 
 
03090017000000
MAYO
 
 
03090018000000
JUNIO
 
 
03090019000000
JULIO
 
 
03090020000000
AGOSTO
 
 
03090021000000
SEPTIEMBRE
 
 
03090022000000
OCTUBRE
 
 
03090023000000
NOVIEMBRE
 
 
03090024000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03090025000000
TOTAL DE PAGOS
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A
TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
 
03090026000000
ENERO
 
 
03090027000000
FEBRERO
 
 
03090028000000
MARZO
 
 
03090029000000
ABRIL
 
 
03090030000000
MAYO
 
 
03090031000000
JUNIO
 
 
03090032000000
JULIO
 
 
03090033000000
AGOSTO
 
 
03090034000000
SEPTIEMBRE
 
 
03090035000000
OCTUBRE
 
 
03090036000000
NOVIEMBRE
 
 
03090037000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03090038000000
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS DIRECTOS EFECTUADOS POR EL
CONTRIBUYENTE DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO (I.D.E.)
 
 
 
 
 
 
03090039000000
ENERO
 
 
03090040000000
FEBRERO
 
 
03090041000000
MARZO
 
 
03090042000000
ABRIL
 
 
03090043000000
MAYO
 
 
03090044000000
JUNIO
 
 
03090045000000
JULIO
 
 
03090046000000
AGOSTO
 
 
03090047000000
SEPTIEMBRE
 
 
03090048000000
OCTUBRE
 
 
03090049000000
NOVIEMBRE
 
 
03090050000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03090051000000
TOTAL DE PAGOS
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
03090052000000
ENERO
 
 
03090053000000
FEBRERO
 
 
03090054000000
MARZO
 
 
03090055000000
ABRIL
 
 
03090056000000
MAYO
 
 
03090057000000
JUNIO
 
 
03090058000000
JULIO
 
 
03090059000000
AGOSTO
 
 
03090060000000
SEPTIEMBRE
 
 
03090061000000
OCTUBRE
 
 
03090062000000
NOVIEMBRE
 
 
03090063000000
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03090064000000
TOTAL DE PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
CONTRIBUCION A CARGO DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE
SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
10.- DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES Y PAGOS
MENSUALES DEFINITIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2010
ENERO
FEBRER
O
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
PERSONAS MORALES
 
 
03100000000000
SUMA DE INGRESOS PERCIBIDOS DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
03100001000000
INGRESOS PERCIBIDOS DEL PERIODO MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO
 
 
03100002000000
INGRESOS EXENTOS
 
 
03100003000000
TOTAL DE INGRESOS PERCIBIDOS
 
 
 
MENOS:
 
 
03100004000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS DE MESES ANTERIORES
 
 
03100005000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS DEL PERIODO
 
 
03100006000000
DEDUCCION DE INVERSIONES PROPORCIONAL
 
 
03100007000000
TOTAL DE DEDUCCIONES
 
 
03100008000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
03100009000000
EXCLUSION GENERAL
 
 
03100010000000
PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES PENDIENTES DE DISMINUIR
 
 
03100011000000
BASE GRAVABLE DEL PAGO PROVISIONAL
 
 
03100012000000
IMPUESTO DETERMINADO
 
 
03100013000000
REDUCCION DEL 32.14% SEGUN ART. 81 PENULTIMO PARRAFO LISR. AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA.
 
 
03100014000000
IMPUESTO DETERMINADO DESPUES DE REDUCCIONES
 
 
03100015000000
TASA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
MENOS:
 
 
03100016000000
PAGOS PROVISIONALES DEL MISMO EJERCICIO EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD
 
 
03100017000000
RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
03100018000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO Y ACREDITADO EN EL MES
 
 
03100019000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO ESTIMADO Y ACREDITADO EN EL MES
 
 
03100020000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
03100021000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
03100022000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR AUDITORIA
 
 
03100023000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
03100024000000
DIFERENCIA
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
 
03100025000000
SUMA DE INGRESOS PERCIBIDOS DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
03100026000000
INGRESOS PERCIBIDOS DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
 
 
03100027000000
TOTAL DE INGRESOS PERCIBIDOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS.- INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO (EXENTOS):
 
 
03100028000000
SUMA DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
 
 
03100029000000
DEDUCCION POR ADQUISICION DE BIENES
 
 
03100030000000
DEDUCCION POR SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
 
03100031000000
DEDUCCION POR USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
 
03100032000000
DEDUCCION POR CONTRIBUCIONES A CARGO
 
 
03100033000000
DEDUCCION DE EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS
 
 
03100034000000
DEDUCCION DE INDEMNIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS CONVENCIONALES
 
 
03100035000000
DEDUCCION POR DONATIVOS
 
 
03100036000000
DEDUCCION DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES Y CASO FORTUITO O FUERZA MAYOR
 
 
03100037000000
DEDUCCION DE INVERSIONES
 
 
03100038000000
OTRAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
03100039000000
DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES
 
 
03100040000000
DEDUCCION POR CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
03100041000000
TOTAL DE DEDUCCIONES DEL PERIODO
 
 
03100042000000
BASE GRAVABLE DEL PAGO PROVISIONAL
 
 
03100043000000
IMPUESTO CAUSADO DEL PERIODO
 
 
03100044000000
CREDITO FISCAL (CONFORME AL ARTICULO 11 LIETU)
 
 
03100045000000
ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS DEL PERIODO
 
 
03100046000000
ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL DEL PERIODO
 
 
03100047000000
CREDITO FISCAL POR INVERSIONES DEL PERIODO
 
 
03100048000000
CREDITO FISCAL DE INVENTARIOS DEL PERIODO
 
 
03100049000000
CREDITO FISCAL DE DEDUCCION INMEDIATA/PERDIDAS FISCALES DEL PERIODO
 
 
03100050000000
CREDITO FISCAL POR ENAJENACION A PLAZOS DEL PERIODO
 
 
03100051000000
CREDITO FISCAL SOBRE PERDIDAS FISCALES DEL PERIODO
 
 
03100052000000
ACREDITAMIENTO DE PAGOS PROVISIONALES DEL ISR DEL PERIODO EFECTIVAMENTE PAGADOS ANTE LAS OFICINAS AUTORIZADAS
 
 
03100053000000
ACREDITAMIENTO DEL ISR RETENIDO DEL PERIODO
 
 
03100054000000
IMPUESTO A CARGO ANTES DE PAGOS PROVISIONALES
 
 
03100055000000
PAGOS PROVISIONALES DE IETU EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD
 
 
03100056000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE DEL PERIODO
 
 
03100057000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE DEL PERIODO
 
 
03100058000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR AUDITORIA
 
 
03100059000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
03100060000000
DIFERENCIA
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
03100061000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16%
 
 
03100062000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 15%
 
 
03100063000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 11%
 
 
03100064000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 10%
 
 
03100065000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0%
 
 
03100066000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADAS
 
 
03100067000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
03100068000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
03100069000000
TOTAL DE I.V.A. CAUSADO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
03100070000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO
 
 
03100071000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO DE ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS EN LA IMPORTACION DE BIENES Y SERVICIOS A LA TASA DEL 16%
 
 
03100072000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO DE ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS EN LA IMPORTACION DE BIENES Y SERVICIOS A LA TASA DEL 11%
 
 
03100073000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO DE ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS INCLUYENDO IMPORTACIONES A LA TASA DEL 15%
 
 
03100074000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO DE ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS INCLUYENDO IMPORTACIONES A LA TASA DEL 10%
 
 
03100075000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE EFECTIVAMENTE PAGADO
 
 
03100076000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IDENTIFICADO CON LA EXPORTACION
 
 
03100077000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO OBTENIDO DE APLICAR EL PRORRATEO
 
 
03100078000000
TOTAL DE IVA ACREDITABLE DEL PERIODO EFECTIVAMENTE PAGADO
 
 
 
 
 
 
03100079000000
COMPENSACION DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
03100080000000
DEVOLUCION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DEL PERIODO
 
 
03100081000000
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A.
 
 
03100082000000
SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DE PERIODOS ANTERIORES PENDIENTE DE ACREDITAR
 
 
 
 
 
 
03100083000000
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO
 
 
03100084000000
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
03100085000000
IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
03100086000000
IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
 
03100087000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
03100088000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
03100089000000
FACTOR DE PRORRATEO
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
11.- BASE PARA LA DETERMINACION DEL IMPUESTO RETENIDO SOBRE
HONORARIOS, ARRENDAMIENTOS E INTERESES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
IMPORTE
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
IMPUESTO RETENIDO SOBRE HONORARIOS
 
 
 
 
03110000000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
03110001000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
03110002000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
CAPITALIZADOS
 
 
 
 
03110003000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
03110004000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
03110005000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110006000000
HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS:
 
03110007000000
HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110008000000
HONORARIOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110009000000
HONORARIOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS DEL I.S.R.
 
 
 
 
03110010000000
TOTAL DE HONORARIOS BASE PARA LA RETENCION
 
 
 
 
 
IMPUESTO RETENIDO SOBRE ARRENDAMIENTOS
 
 
 
 
03110011000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
03110012000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
03110013000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
CAPITALIZADOS
 
 
 
 
03110014000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
03110015000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EXTRANJERO
 
03110016000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110017000000
ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS:
 
03110018000000
ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110019000000
ARRENDAMIENTOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
03110020000000
TOTAL DE ARRENDAMIENTOS BASE PARA LA RETENCION
 
 
 
 
 
IMPUESTO RETENIDO SOBRE INTERESES
 
 
 
 
03110021000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS
 
03110022000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
03110023000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
CAPITALIZADOS
 
 
 
 
03110024000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS
 
03110025000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
03110026000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110027000000
INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS:
 
03110028000000
INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110029000000
INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL PAIS NO SUJETOS A RETENCION
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03110030000000
INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO NO SUJETOS A RETENCION
 
 
 
 
03110031000000
TOTAL DE INTERESES BASE PARA LA RETENCION
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
12.- OPERACIONES CON RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
CONCEPTO
DEL PAGO
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D050000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
03120000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03120001000000
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PARTES NO RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
03120002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03120003000000
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
03120004000000
TOTAL DE OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
IMPORTE
TASA
I.S.R.
DETERMINADO
POR AUDITORIA
I.S.R. RETENIDO
PAGADO
DIFERENCIA
APLICO LOS
BENEFICIOS DE
ALGUN TRATADO
CELEBRADO POR
MEXICO PARA EVITAR
LA DOBLE
TRIBUTACION (SI O
NO)
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
13.- RESPONSABILIDAD SOLIDARIA POR
OPERACIONES RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (EXCLUSIVAMENTE
ENAJENACION DE ACCIONES) POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2010 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
DE LA
ENTIDAD
EXTRANJER
A
FECHA DE
LA
OPERACIO
N
 
 
 
 
 
 NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D051000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA ENTIDAD EXTRANJERA POR LA CUAL EL CONTRIBUYENTE ES RESPONSABLE SOLIDARIO
 
 
 
 
 
 
 
 
03130000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03130001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
CONCEPTO
ESPECIFICO DE LA
OPERACION
MONTO DE LA
OPERACION EN
MONEDA
EXTRANJERA
TIPO DE
MONEDA
MONTO DE LA
OPERACION EN
MONEDA
NACIONAL SUJETA
AL PAGO DEL I.S.R.
EXISTE DICTAMEN DE
ENAJENACION DE ACCIONES
POR LA OPERACION
REALIZADA (SI O NO)
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 19 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
14.- DETERMINACION MENSUAL DEL IMPUESTO A LOS
DEPOSITOS EN EFECTIVO POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
TOTAL DE
DEPOSITOS EN
EFECTIVO (ART. 1
L.I.D.E.)
DEPOSITOS
POR LOS QUE
NO SE ESTA
OBLIGADO AL
PAGO DEL
IMPUESTO
(ART. 2
L.I.D.E.)
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
ENERO
 
 
 
 
 
 
03140000000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140001000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
FEBRERO
 
 
 
 
 
 
03140002000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140003000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MARZO
 
 
 
 
 
 
03140004000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140005000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
ABRIL
 
 
 
 
 
 
03140006000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140007000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAYO
 
 
 
 
 
 
03140008000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140009000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
JUNIO
 
 
 
 
 
 
03140010000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140011000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
JULIO
 
 
 
 
 
 
03140012000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140013000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
AGOSTO
 
 
 
 
 
 
03140014000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140015000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
SEPTIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03140016000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140017000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
OCTUBRE
 
 
 
 
 
 
03140018000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140019000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
NOVIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03140020000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140021000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
DICIEMBRE
 
 
 
 
 
 
03140022000000
(NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. (ESPECIFIQUE))
 
 
 
 
 
 
03140023000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
03140024000000
SUMA DE TOTALES MENSUALES
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
ADQUISICIO
N EN
EFECTIVO
DE
CHEQUES
DE CAJA
DEPOSITOS EN
EFECTIVO
GRAVADOS Y
ADQUISICION EN
EFECTIVO DE
CHEQUES DE
CAJA
TASA DEL
IMPUESTO
IMPUESTO
CORRESPONDIENT
E
TOTAL DEL
IMPUESTO
RECAUDADO POR
LA INSTITUCION
DEL SISTEMA
FINANCIERO
IMPUESTO
PAGADO
DIRECTAMENTE
POR EL
CONTRIBUYENT
E
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
OPCION ARTICULO 8 DE LA L.I.D.E. (IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
EFECTIVAMENTE PAGADO)
DIFERENCIA
A CARGO O
A FAVOR
ACREDITADO
CONTRA PAGO
PROVISIONAL DEL
I.S.R.
ACREDITADO CONTRA
I.S.R. RETENIDO A
TERCEROS
COMPENSADO
CONTRA
CONTRIBUCIONES
FEDERALES
POR EL QUE SE
SOLICITO
DEVOLUCION
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
OPCION ARTICULO 9 DE LA L.I.D.E.
(ACREDITAMIENTO POR ESTIMACION DEL I.D.E.)
 
 
IMPUESTO A LOS
DEPOSITOS EN EFECTIVO
ESTIMADO APLICADO
CONTRA PAGO
PROVISIONAL DE I.S.R.
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO EFECTIVAMENTE
PAGADO (RECAUDADO POR LA
INSTITUCION DEL SISTEMA
FINANCIERO)
 
DIFERENCIA A
CARGO
 
DIFERENCIA A
FAVOR
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
15.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
 
IMPORTE
CORRESPONDIENT
E AL EJERCICIO
FISCAL
DICTAMINADO
IMPORTE
PROVENIENTE
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03150000000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)
 
 
03150001000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES PROPIOS
 
 
 
 
 
 
03150002000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150003000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE HONORARIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150004000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150005000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150006000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO) EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150007000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150008000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150009000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150010000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150011000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)
 
 
03150012000000
DIFERENCIAS DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
03150013000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150014000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)
 
 
03150015000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
COMO RECAUDADOR
 
 
 
 
 
 
03150016000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
INFORMACION DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150017000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150018000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150019000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
03150020000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
03150021000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
03150022000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
03150023000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
 
 
 
 
03150024000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
03150025000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM), CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
03150026000000
SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO AEREO MEXICANO (SENEAM), CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
03150027000000
COMISION FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (COFETEL), CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
03150028000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
03150029000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
DIFERENCIASS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
03150030000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO
 
 
 
 
 
 
03150031000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
03150032000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
03150033000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150034000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
03150035000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
03150036000000
CORRESPONDIENTE A:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
03150037000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
03150038000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
03150039000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
03150040000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
03150041000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
03150042000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS
 
 
 
 
 
 
03150043000000
CORRESPONDIENTE AL DERECHO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
03150044000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
03150045000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
TOTAL DE
CONTRIBUCION
ES POR PAGAR
IMPORTE DE
LA
CONTRIBUCIO
N EN LITIGIO
FECHA
DE PAGO
INSTITUCION DE CREDITO O
SAT
NUMERO DE LA
OPERACION
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE)
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES
NUMERO DE
FOLIO
FECHA DE
PRESENTACIO
N
ADMINISTRACION
RECEPTORA
NUMERO
FECHA
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
16.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA
EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
TOTAL
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
03160000000000
UTILIDAD NETA
 
03160001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS-MENOS:
 
 
 
 
03160002000000
EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10
 
03160003000000
RESULTADO FAVORABLE
 
03160004000000
RESULTADO DESFAVORABLE
 
03160005000000
UTILIDAD NETA HISTORICA
 
03160006000000
PERDIDA HISTORICA
 
 
 
 
 
MAS:
 
03160007000000
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MAS:
 
03160008000000
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03160009000000
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03160010000000
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
03160011000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
03160012000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
03160013000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
03160014000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
03160015000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS O MENOS:
 
 
 
 
03160016000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
03160017000000
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
 
03160018000000
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
MENOS:
 
03160019000000
DISMINUCION POR S.M.G. ELEVADO AL AÑO AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA
 
03160020000000
DEDUCCION DE LA ADQUISICION DE TERRENOS ART. SEGUNDO TRANSITORIO FRACCION LXXXVI LEY ISR 2002 AGRICULTURA, GANADERIA
 
03160021000000
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
03160022000000
RESULTADO FISCAL Y/O UTILIDAD GRAVABLE
 
 
 
 
 
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
03160023000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
03160024000000
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL
 
03160025000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES
 
03160026000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
03160027000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE TERRENOS
 
03160028000000
UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
03160029000000
ANTICIPOS DE CLIENTES
 
03160030000000
INGRESOS COBRADOS DEL EJERCICIO ANTERIOR (PERSONAS FISICAS)
 
03160031000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
 
03160032000000
OTROS
 
 
 
 
03160033000000
TOTAL
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
03160034000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
03160035000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
03160036000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES
 
03160037000000
MULTAS
 
03160038000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
03160039000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
03160040000000
PROVISIONES
 
03160041000000
ESTIMACIONES
 
03160042000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
03160043000000
COSTO DE VENTAS
 
03160044000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
03160045000000
AMORTIZACIONES
 
03160046000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO
 
03160047000000
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
03160048000000
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
03160049000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
03160050000000
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
03160051000000
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO
 
03160052000000
OTROS
 
 
 
 
03160053000000
TOTAL
 
 
 
 
 
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:
 
 
 
 
03160054000000
GASTOS DE VENTA
 
03160055000000
GASTOS GENERALES
 
03160056000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR:
 
 
 
 
03160057000000
GASTOS DE VENTA
 
03160058000000
GASTOS GENERALES
 
03160059000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
03160060000000
DEPRECIACION FISCAL
 
03160061000000
DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES
 
03160062000000
AMORTIZACION FISCAL
 
03160063000000
COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO
 
03160064000000
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE ACTIVO
 
03160065000000
PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
03160066000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE
 
03160067000000
PERDIDA CAMBIARIA FISCAL
 
03160068000000
CARGOS A PROVISIONES
 
03160069000000
CARGOS A ESTIMACIONES
 
03160070000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
03160071000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR
 
03160072000000
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
 
03160073000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS
 
03160074000000
ADQUISICIONES DE MERCANCIAS, ASI COMO DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS SEMITERMINADOS O TERMINADOS, QUE UTILICEN PARA PRESTAR SERVICIOS, PARA FABRICAR BIENES O PARA ENAJENARLOS
 
03160075000000
OTROS
 
 
 
 
03160076000000
TOTAL
 
 
 
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
03160077000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
03160078000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES
 
03160079000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO
 
03160080000000
UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
03160081000000
UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
03160082000000
VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE
 
03160083000000
CANCELACION DE ESTIMACIONES
 
03160084000000
CANCELACION DE PROVISIONES
 
03160085000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS
 
03160086000000
INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO
 
03160087000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
03160088000000
INGRESOS DEL EJERCICIO NO COBRADOS (PERSONAS FISICAS)
 
03160089000000
OTROS
 
 
 
 
03160090000000
TOTAL
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
17.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS
ANTERIORES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2010
2010
2009
2008
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D019000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
03170000000000
MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
 
 
 
 
 
03170001000000
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
03170002000000
INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
03170003000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
 
03170004000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTUALIZACION DE LAS PERDIDAS FISCALES OBTENIDAS O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2002
 
 
 
 
 
 
 
 
03170005000000
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR A AQUEL EN QUE APLICARA O ACTUALIZARA LA PERDIDA FISCAL.
 
 
 
03170006000000
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
03170007000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
 
03170008000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA AL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES DEL 03170005000000 AL 03170008000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS Y APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2002, ANOTANDO LOS DATOS EN LA COLUMNA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO EN QUE SE OBTUVO LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
03170009000000
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
03170010000000
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
03170011000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
 
03170012000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 03170009000000 AL 03170012000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2002 A 2009, O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2003 A 2010.
 
 
 
 
 
 
 
 
03170013000000
(MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL EN EL EJERCICIO:)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 03170013000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL.
 
 
 
 
 
 
 
 
03170014000000
MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE APLICAR
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
2007
2006
2005
2004
2003
2002
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 38 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS GENERALES
 
18.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA. CUFIN
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2010
2010
2009
2008
2007
2006
2005
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180000000000
SALDO INICIAL CUFIN
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
 
 
03180001000000
FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE PERCIBAN DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180002000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE PERCIBAN DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
03180003000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180004000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO DE DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
 
 
03180005000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180006000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA CUFIN POR FUSION O ESCISION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
03180007000000
CUFIN PROVENIENTE DE FUSION O ESCISION
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180008000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL REGISTRO POR FUSION O ESCISION
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
 
 
03180009000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180010000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180011000000
DIVIDENDOS PAGADOS, INCLUSO POR DISMINUCION O REDUCCION DE CAPITAL
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180012000000
SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
 
 
03180013000000
FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180014000000
SALDO FINAL DE CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180015000000
MENOS LA DIFERENCIA ACTUALIZADA A QUE SE REFIERE EL ART. 88, 4º PARRAFO L.I.S.R. (EJERCICIOS 2002 A 2010)
 
 
 
 
 
 
03180016000000
DIFERENCIA DE LA SUMA DEL I.S.R., PARTIDAS NO DEDUCIBLES Y LA P.T.U. DE LAS EMPRESAS (FRACC. I ART. 10 L.I.S.R.) QUE EXCEDA DEL RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
 
 
03180017000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
 
 
 
03180018000000
DIFERENCIA ACTUALIZADA DE LA SUMA DEL I.S.R., PARTIDAS NO DEDUCIBLES Y LA P.T.U. DE LAS EMPRESAS (FRACC. I ART. 10 L.I.S.R.) QUE EXCEDA DEL RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
03180019000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180020000000
CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIOS DE 1975 A 1988:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180021000000
INGRESO GLOBAL GRAVABLE O RESULTADO FISCAL. TITULOS II Y VII
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180022000000
I.S.R. TITULOS II Y VII
 
 
 
 
 
 
03180023000000
P.T.U.
 
 
 
 
 
 
03180024000000
NETO
 
 
 
 
 
 
03180025000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R.
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180026000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIOS DE 1989 A 1998
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180027000000
RESULTADO FISCAL. TITULO II
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180028000000
I.S.R. TITULO II
 
 
 
 
 
 
03180029000000
P.T.U.
 
 
 
 
 
 
03180030000000
NETO
 
 
 
 
 
 
03180031000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R.
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180032000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIOS DE 1999 A 2001
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180033000000
RESULTADO FISCAL. TITULO II
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180034000000
UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA. ART. 10 3ER. PARRAFO L.I.S.R.
 
 
 
 
 
 
03180035000000
P.T.U.
 
 
 
 
 
 
03180036000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R.
 
 
 
 
 
 
03180037000000
I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180038000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIOS DE 2002 A 2004
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180039000000
RESULTADO FISCAL. TITULO II
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180040000000
I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO
 
 
 
 
 
 
03180041000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 32 FRACCS. VIII Y IX L.I.S.R.
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180042000000
RESULTADO POSITIVO
 
 
 
 
 
 
03180043000000
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ART. 88, 4º PARRAFO DE LA L.I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
CUANDO EL RESULTADO ES POSITIVO, MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180044000000
IMPUESTO ACREDITADO ART. 11 FRAC. II ENTRE FACTOR ART. 2o. TRANSITORIO L.I.S.R. FRACCS. X Y LXXXII
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180045000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO CUANDO EL RESULTADO ES POSITIVO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIOS DE 2005 A 2010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03180046000000
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180047000000
I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO
 
 
 
 
 
 
03180048000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 32 FRACCS. VIII Y IX L.I.S.R.
 
 
 
 
 
 
03180049000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS ARTICULO 10 FRACCION I LISR
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180050000000
RESULTADO POSITIVO
 
 
 
 
 
 
03180051000000
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ART. 88, 4º PARRAFO DE LA L.I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
CUANDO EL RESULTADO ES POSITIVO, MENOS:
 
 
 
 
 
 
03180052000000
IMPUESTO ACREDITADO ART. 11 FRAC. II ENTRE FACTOR ART. 2 FRACC. I, INCISO c) DE DISPOSICIONES DE VIGENCIA TEMPORAL DE LA L.I.S.R.
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
03180053000000
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO CUANDO EL RESULTADO ES POSITIVO
 
 
 
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
2004
2003
2002
2001
2000
1999
1998
1997
1996
1995
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
1994
1993
1992
1991
1990
1989
1988
1987
1986
1985
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
 
1984
1983
1982
1981
1980
1979
1978
1977
1976
1975
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
19.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA.-
CUFINRE POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2010 (CIFRAS EN PESOS)
2010
2009
2008
2007
 
 
 
 
 
 
03190000000000
SALDO INICIAL DE CUFINRE
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
03190001000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190002000000
SALDO CUFINRE ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA CUFINRE POR FUSION O ESCISION
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
03190003000000
CUFINRE PROVENIENTE DE FUSION O ESCISION
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190004000000
SALDO CUFINRE DESPUES DEL REGISTRO POR FUSION O ESCISION
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
03190005000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190006000000
SALDO CUFINRE ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN DIVIDENDOS, INCLUSIVE POR DISMINUCION O REDUCCION DE CAPITAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
03190007000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190008000000
SALDO CUFINRE DESPUES DEL PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
03190009000000
FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190010000000
SALDO FINAL DE CUFINRE ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DETERMINACION DEL SALDO DE CUFINRE DE LOS EJERCICIOS 1999 A 2001
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03190011000000
RESULTADO FISCAL
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
03190012000000
P.T.U. DEDUCIDA EN LOS TER OS DE LA FRACCION III DEL ARTICULO 25 L.I.S.R.
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
03190013000000
P.T.U. DEL EJERCICIO
 
 
 
 
03190014000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ART. 25 FRACCIONES IX Y X L.I.S.R.
 
 
 
 
03190015000000
UTILIDAD POR INGRESOS PROVENIENTES DE FUENTE DE RIQUEZA UBICADOS EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190016000000
UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA DEL EJERCICIO ART. 10 3ER. PARRAFO L.I.S.R.
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
03190017000000
I.S.R. APLICABLE A LA UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190018000000
RESULTADO
 
 
 
 
 
POR:
 
 
 
 
03190019000000
FACTOR ART. 124-A. 3ER. PARRAFO L.I.S.R.
 
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
 
03190020000000
UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03190021000000
CUFINRE TOTAL
 
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
20.- OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CONTRATADAS CON
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2010
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCI
A
FECHA DE
CELEBRACIO
N DEL
CONTRATO
QUE LE DIO
ORIGEN A LA
OPERACION
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D052000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
 
03200000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03200001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
TIPO DE
OPERACION
CONTRATADA,
DEUDA O
CAPITAL
MONTO
CONTRATAD
O
TIPO DE
MONEDA
TASA DE
INTERES
VIGENCIA
DEL      AL
INDIQUE SI SE
CONTRATO
CON UNA
PARTE
RELACIONADA
(SI O NO)
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2010
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCI
A FISCAL
TIPO DE
MONEDA
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D053000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
DEUDOR
 
 
 
 
 
 
 
 
03210000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03210001000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
ACREEDOR
 
 
 
 
 
 
 
 
03210002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03210003000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
SALDO EN
MONEDA
EXTRANJERA
SALDO EN MONEDA
NACIONAL
CONCEPTO MAS
IMPORTANTE QUE
ORIGINO EL SALDO
INDIQUE SI ES
PARTE
RELACIONADA
(SI O NO)
GENERO INTERESES
(SI O NO)
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 23 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2010
NUMERO DE
IDENTIFICACIO
N FISCAL
SALDO
INSOLUTO
DEL
PRESTAMO
AL 31 DE
DICIEMBRE
DE 2009
TIPO DE
FINANCIAMIENT
O
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D054000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
 
03220000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03220001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
FUE
BENEFICIARIO
EFECTIVO DE LOS
INTERESES
(SI O NO)
NUMERO DE
REGISTRO DEL
ACREEDOR
RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO ANTE
EL SAT
PAIS DE
RESIDENCIA PARA
EFECTOS FISCALES
TIPO DE MONEDA
DENOMINACION DE
LA TASA DE
INTERES
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PORCENTAJE DE
LA TASA DE
INTERES
IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
PAGADOS
TASA DE
RETENCION DEL
I.S.R.
I.S.R. RETENIDO
EN EL
EJERCICIO
VIGENCIA DEL PRESTAMO
DEL       AL
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
SALDO INSOLUTO
AL 31 DE
DICIEMBRE DE
2010
FECHA O
FRECUENCIA DE
EXIGIBILIDAD DEL
PAGO DE
INTERESES
GARANTIZO EL
PRESTAMO
(SI O NO)
IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
DEDUCIDOS (I.S.R.)
IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
PAGADOS
 
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR
 
EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE LA CNBV
DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE
VALORES EMITIDOS EN MEXICO
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
23.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2010 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACIO
N FISCAL
PAIS DE
RESIDENCI
A FISCAL
DE LA
ENTIDAD
PORCENTAJE
DE
PARTICIPACIO
N EN EL
CAPITAL DE
LA ENTIDAD
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D055000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA
 
 
 
 
 
 
 
 
03230000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03230001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
MONTO DE LA
INVERSION
MONTO DE LAS UTILIDADES
(PERDIDAS) DE EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
MONTO DE LA UTILIDAD
(PERDIDA) DEL EJERCICIO EN
EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION.
VALOR DE LA
INVERSION
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
24.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE
TUVIERON ACCIONES O PARTES
SOCIALES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2010
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
PAIS DE
RESIDENCIA
PARA
EFECTOS
FISCALES
PORCENTAJE
DE
PARTICIPACIO
N DEL SOCIO
O
ACCIONISTA
EN EL
EJERCICIO
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA
 
 
 
 
 
 
 
 
03240000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03240001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PERIODO DE TENENCIA
DEL      AL
MONTO DE
APORTACIONES AL
CAPITAL EFECTUADOS
EN EL EJERCICIO
MONTO DE RETIROS
DE CAPITAL
EFECTUADOS EN EL
EJERCICIO
MONTO DE PRESTAMOS
EFECTUADOS RECIBIDOS
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 25 OLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
25.- INGRESOS SUJETOS A
REGIMENES FISCALES
PREFERENTES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2010
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL
TASA EFECTIVA
DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA
PAGADA EN EL
EXTRANJERO
(MENOR AL 75%
DEL QUE SE
PAGARIA EN
MEXICO)
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D056000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO, FIDUCIARIO DEL
CONTRATO DE FIDEICOMISO
 
 
 
 
 
 
 
 
03250000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03250001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
TIPO DE
MONEDA
TIPO DE
INGRESO
MONTO TOTAL DE LAS
INVERSIONES O
APORTACIONES
EFECTUADAS
DURANTE EL
EJERCICIO
MONTO TOTAL DE
REEMBOLSOS DE
CAPITAL
RECIBIDOS
DURANTE EL
EJERCICIO
MONTO TOTAL DE
LAS UTILIDADES O
PERDIDAS FISCALES
EN LA
PARTICIPACION
ACCIONARIA
TOTAL DE
INGRESOS
ACUMULABLE
S O
GRAVABLES
EN EL
EJERCICIO
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DIRECTA
PROMEDIO POR DIA DEL
CONTRIBUYENTE EN EL
EJERCICIO (PORCENTAJE)
LA CONTABILIDAD
ESTA A
DISPOSICION DE
LA AUTORIDAD (SI
O NO)
INFORMACION
DE ENTIDAD
INTERPUESTA
(SI O NO)
DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN
REGIMEN FISCAL PREFERENTE
PORCENTAJE
IMPORTE
 
 
TOTAL DE
UTILIDADES O
PERDIDAS
FISCALES DEL
EJERCICIO
TOTAL DE
UTILIDADES
DISTRIBUIDAS EN
EL EJERCICIO
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL
PREFERENTE
EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN
PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES
 
 
MONTO TOTAL DE
ACTIVOS NO AFECTOS A
LA ACTIVIDAD
EMPRESARIAL
MONTO TOTAL DE
ACTIVOS AFECTOS A LA
ACTIVIDAD EMPRESARIAL
CUENTA CON LA
INFORMACION DE LA
ENTIDAD QUE GENERO
INGRESOS POR
PARTICIPACION CON
OTRAS ENTIDADES
(SI O NO)
ACTIVIDAD QUE
REALIZA LA ENTIDAD
EN LA QUE PARTICIPA
 
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
OPERACIONES CON FIDEICOMISO
 
 
SEÑALAR SI LA INFORMACION ES PARA EL CASO
DE LOS INGRESOS GENERADOS EN
FIDEICOMISOS Y SIMILARES (SI O NO)
DESCRIPCION DEL
OBJETO DEL
FIDEICOMISO
VIGENCIA
DEL      AL
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
26.- ACREDITAMIENTO DE CREDITOS FISCALES DETERMINADOS
PARA EFECTOS DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
(ARTICULO 11 DE LA LEY POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2010
2010
2009
2008
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
03260000000000
MONTO DEL CREDITO FISCAL DETERMINADO
 
 
 
 
 
 
 
 
03260001000000
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE DETERMINO EL CREDITO FISCAL
 
 
 
03260002000000
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE DETERMINO EL CREDITO FISCAL
 
 
 
03260003000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
03260004000000
CREDITO FISCAL ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
 
 
03260005000000
ACREDITAMIENTO APLICADO CONTRA IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
 
 
 
 
 
03260006000000
MONTO Y/O REMANENTE DEL CREDITO FISCAL PENDIENTE DE APLICAR
 
 
 
 
 
 
 
 
03260007000000
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE ACREDITARA EL CREDITO FISCAL
 
 
 
03260008000000
INPC DEL PRIMER MES EN QUE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ EL CREDITO FISCAL
 
 
 
03260009000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
03260010000000
CREDITO FISCAL ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
 
 
03260011000000
ACREDITAMIENTO APLICADO CONTRA IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
03260012000000
(EJERCICIO EN QUE SE APLICO:)
 
 
 
 
 
 
 
 
03260013000000
MONTO Y/O REMANENTE DEL CREDITO FISCAL PENDIENTE DE APLICAR
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
27.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS SEGUN
ESTADO DE RESULTADOS Y LOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2010 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
03270000000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS OPERATIVOS Y NO OPERATIVOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE RESULTADOS
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
03270001000000
TOTAL DE INTERESES A FAVOR
 
03270002000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
03270003000000
EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA
 
03270004000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
03270005000000
EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
03270006000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
03270007000000
EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
03270008000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR
 
03270009000000
EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR
 
03270010000000
TOTAL DE PRODUCTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
03270011000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
03270012000000
PARTIDAS NO ORDINARIAS A FAVOR
 
03270013000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS A FAVOR
 
03270014000000
IMPUESTOS DIFERIDOS A FAVOR
 
03270015000000
TOTAL DE OTROS CONCEPTOS A FAVOR
 
 
 
 
03270016000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE RESULTADOS
 
 
 
 
 
MENOS :
 
 
 
 
03270017000000
EFECTO POR ACTUALIZACION DE CIFRAS
 
03270018000000
UTILIDAD POR POSICION MONETARIA
 
03270019000000
INGRESOS HISTORICOS
 
 
 
 
 
MAS:
 
03270020000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
03270021000000
ANTICIPOS DE CLIENTES
 
 
 
 
03270022000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
03270023000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES
 
03270024000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES
 
03270025000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO
 
03270026000000
INGRESOS COBRADOS DEL EJERCICIO ANTERIOR (PERSONAS FISICAS)
 
03270027000000
OTROS
 
 
 
 
 
MENOS:
 
03270028000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
03270029000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
03270030000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES
 
03270031000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS
 
03270032000000
OTROS
 
03270033000000
INGRESOS DEL EJERCICIO NO COBRADOS (PERSONAS FISICAS)
 
03270034000000
INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
28.- OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
(CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
TIPO DE
OPERACIO
N
PAIS DE
RESIDENCIA
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN CUALQUIERA DE LOS CONCEPTOS "03D028000" O "03D029000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA
PARTE RELACIONADA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
 
03280000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03280001000000
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
03280002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03280003000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
MONTO EN
PESOS
METODO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA APLICADO
LA OPERACION ESTA
PACTADA COMO CON
PARTES INDEPENDIENTES
EN OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO)
AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA
QUE LA OPERACION SE
CONSIDERASE
PACTADA COMO CON
PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES
COMPARABLES
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
29.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2010 (CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN CUALQUIERA DE LOS CONCEPTOS "03D028000" O "03D029000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO. INFORMACION GENERAL
 
 
 
 
 
CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL
CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
03290000000000
DISTRIBUCION
(SI O NO)
03290001000000
MANUFACTURA
(SI O NO)
03290002000000
MAQUILADORA
(SI O NO)
03290003000000
OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(SI O NO)
03290004000000
SERVICIOS
(SI O NO)
03290005000000
OTROS (ESPECIFICAR)
(DATO)
 
 
 
03290006000000
EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
 
 
 
03290007000000
EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
03290008000000
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE XI) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(DATO)
03290009000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
03290010000000
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE XI)
(DATO)
03290011000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
03290012000000
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE XI)
(DATO)
03290013000000
VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD
(IMPORTE)
 
 
 
03290014000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
03290015000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
03290016000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AA)
03290017000000
INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
03290018000000
FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION
(DD/MM/AA)
03290019000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
03290020000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
03290021000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AA)
03290022000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION XII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
03290023000000
EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION XIII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
03290024000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AA)
03290025000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XV DEL ARTICULO 86 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS:
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO CON LA FRACCION III DEL ARTICULO 18 DE LA LIETU POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
 
03290026000000
RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL
(SI O NO)
03290027000000
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
 
 
 
 
RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA DOCUMENTACION QUE DEUMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 86 FRACCION XII Y XV DE LA LISR Y 18 FRACCION III DE LA LIETU, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION
 
 
ELABORADORES
 
03290028000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
03290029000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
03290030000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
ASESORES
 
03290031000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
03290032000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
03290033000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
03290034000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA) (FRACCIONES XIII Y XII RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 86 DE LA LISR)
(SI O NO)
03290035000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
03290036000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA (FRACCION XIII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 30 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.
(SI O NO)
03290037000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
03290038000000
LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XV DEL ARTICULO 86 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 30 DEL DICTAMEN
(SI O NO)
03290039000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
03290040000000
EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
03290041000000
INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS
(DATO)
03290042000000
MONTO DE LAS TRANSACCIONES
(IMPORTE)
03290043000000
EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
03290044000000
REALIZO ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
 
 
 
 
NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 30 SE PRESENTE INFORMACION EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE::
 
03290045000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
03290046000000
EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
03290047000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
03290048000000
EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS
 
 
 
 
03290049000000
EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 92 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
03290050000000
MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
03290051000000
ANALIZO LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS CORRESPONDIENTE A ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 216 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LA DEDUCCION AUTORIZADA DETERMINADA CONFORME A LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 216 DE LA LISR Y LA OPCION SELECCIONADA
 
03290052000000
ARTICULO 216 FRACCION I DE LA LISR
(SI O NO)
03290053000000
ARTICULO 216 FRACCION II DE LA LISR
(SI O NO)
03290054000000
ARTICULO 216 FRACCION III DE LA LISR
(SI O NO)
03290055000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS CON PARTES RELACIONADAS DEDUCIDAS SIN LA APLICACION DE LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 216 DE LA LISR
(IMPORTE)
 
GASTOS A PRORRATA
 
03290056000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(SI O NO)
03290057000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(IMPORTE)
 
 
 
 
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
 
 
03290058000000
ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
03290059000000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
03290060000000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
03290061000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
03290062000000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XIX DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
03290063000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
03290064000000
REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 32 FRACCION XXIII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
03290065000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
 
 
 
 
03290066000000
DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
03290067000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
03290068000000
CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
03290069000000
CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
03290070000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO
(IMPORTE)
03290071000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES
(IMPORTE)
03290072000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
03290073000000
INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
AJUSTES CORRESPONDIENTES
 
03290074000000
REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
03290075000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
03290076000000
EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS
(DATO)
 
 
 
03290077000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 217 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
03290078000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
03290079000000
EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS
(DATO)
 
 
 
03290080000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES
(SI, NO, N/A)
03290081000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
03290082000000
EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS
(DATO)
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
30.- INVERSIONES Y TERRENOS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
ISR
DEDUCCION
EN EL
EJERCICIO
ISR
DEDUCCION
INMEDIATA
EN EL
EJERCICIO
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
03300000000000
CONSTRUCCIONES
 
 
03300001000000
MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
03300002000000
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
 
 
03300003000000
EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES
 
 
03300004000000
EQUIPO DE TRANSPORTE OTROS
 
 
03300005000000
EQUIPO DE COMPUTO
 
 
03300006000000
HERRAMIENTAS
 
 
03300007000000
MOLDES
 
 
03300008000000
OTRAS INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS
 
 
03300009000000
GASTOS, CARGOS DIFERIDOS Y EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS
 
 
03300010000000
TERRENOS
 
 
 
 
 
 
03300011000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
ISR ADQUISICIONES
DURANTE EL EJERCICIO
ISR ENAJENACIONES Y
BAJAS
IETU ADQUISICIONES
IETU ENAJENACIONES
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
31.- ADQUISICION DE ACTIVOS FIJOS CON LA
INVERSION DE LA UTILIDAD SUJETA AL PAGO DEL
IMPUESTO, SEGUN FRACCION XVI DEL ART.
SEGUNDO TRANSITORIO DE LA LEY DEL ISR PARA
2002. , POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2010
FECHA DE
ADQUISICION
MONTO ORIGINAL
DE LA INVERSION
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
DESCRIPCION DE LA INVERSION EN ACTIVOS FIJOS
 
 
 
 
 
 
03310000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
03310001000000
TOTAL
 
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
32.- DETERMINACION DE LA INVERSION
EN TERRENOS DEDUCIDA DE LA
UTILIDAD FISCAL, SEGUN FRACCION
LXXXVI DEL ART. SEGUNDO
TRANSITORIO DE LA LEY DEL ISR PARA
2002 POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2010 ( CIFRAS EN
PESOS )
FECHA DE
ADQUISICION
MONTO ORIGINAL DE LA
INVERSION O MONTO
ORIGINAL DE LA
INVERSION PENDIENTE DE
DEDUCIR
 
DESCRIPCION DE LA INVERSION EN TERRENOS
 
 
 
 
 
 
03320000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
03320001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
 
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
ACTUALIZACION
DEL MONTO
ORIGINAL DE LA
INVERSION
PENDIENTE DE
DEDUCIR
MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION
PENDIENTE DE DEDUCIR ACTUALIZADO
MONTO DE LA
INVERSION
DEDUCIDO DE LA
UTILIDAD FISCAL DEL
EJERCICIO QUE SE
DICTAMINA
MONTO
ORIGINAL DE
LA INVERSION
PENDIENTE DE
DEDUCIR
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
33- DETERMINACION DE LA RENTA GRAVABLE PARA EFECTOS DE LA
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS
EMPRESAS DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO 16 DE LA LEY DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2010 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D031000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
03330000000000
INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRACCION I)
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
03330001000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE (FRACCION I)
 
03330002000000
UTILIDADES CAMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRACCION I, ULTIMO PARRAFO)
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
03330003000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES EN ACCIONES, O LOS QUE SE REINVIERTAN DENTRO DE LOS 30 DIAS SIGUIENTES A SU DISTRIBUCION EN LA SUSCRIPCION O PAGO DE AUMENTO DE CAPITAL DE LA SOCIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO (FRACCION I, INCISO a))
 
03330004000000
UTILIDADES CAMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES (FRACCION I, INCISO b))
 
03330005000000
DIFERENCIA ENTRE EL MONTO DE LA ENAJENACION DE BIENES DE ACTIVO FIJO Y LA GANANCIA ACUMULABLE POR LA ENAJENACION DE DICHOS BIENES (FRACCION I, INCISO c))
 
03330006000000
TOTAL DE INGRESOS PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE
 
 
 
 
03330007000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRACCION II, INCISO a)
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
03330008000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE (FRACCION II, INCISO a))
 
03330009000000
DEPRECIACION FISCAL DEDUCIDA (FRACCION II, INCISO a))
 
03330010000000
COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO (FRACCION II, INCISO a))
 
03330011000000
PERDIDAS CAMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRACCION II, ULTIMO PARRAFO)
 
03330012000000
TRES CUARTAS PARTES DE PERDIDAS CAMBIARIAS DEL EJERCICIO (FRACCION II, INCISO d), PRIMER Y SEGUNDO PARRAFOS)
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
03330013000000
DEPRECIACION FISCAL DEDUCIDA SIN ACTUALIZACION POR INFLACION (FRACCION II, INCISO b))
 
03330014000000
COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO SIN ACTUALIZACION POR INFLACION (FRACCION II, INCISO b))
 
03330015000000
VALOR NOMINAL DE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES QUE SE REEMBOLSEN, SIEMPRE QUE SE HUBIERAN RECIBIDO EN EJERCICIOS ANTERIORES MEDIANTE LA ENTREGA DE ACCIONES DE LA MISMA SOCIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO O QUE LOS HUBIERA REINVERTIDO DENTRO DE LOS 30 DIAS SIGUIENTES A SU DISTRIBUCION EN LA SUSCRIPCION O PAGO DE AUMENTO DE CAPITAL DE DICHA SOCIEDAD. (FRACCION II, INCISO c))
 
03330016000000
PERDIDAS CAMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES (FRACCION II, INCISO d), TERCER PARRAFO)
 
03330017000000
TOTAL DE DEDUCCIONES PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE
 
03330018000000
OTROS
 
 
 
 
03330019000000
RENTA GRAVABLE (PRIMER PARRAFO)
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
34.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2010
IMPORTE
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
 
 
03340000000000
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
 
03340001000000
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
 
03340002000000
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
 
 
 
 
 
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
03340003000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
03340004000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE LOS CREDITOS PARA EL AJUSTE ANUAL
 
03340005000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE LAS DEUDAS PARA EL AJUSTE ANUAL
 
03340006000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE
 
03340007000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS
 
03340008000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
03340009000000
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA
 
03340010000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION
 
03340011000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION
 
03340012000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
 
03340013000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
 
03340014000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION
 
03340015000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION
 
03340016000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL
 
03340017000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES
 
 
 
 
 
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA
 
 
 
 
03340018000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
 
 
DATOS INFORMATIVOS DEL I.E.T.U.
 
03340019000000
INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO (EXENTOS)
 
03340020000000
TOTAL DE SALDOS PENDIENTES POR DEDUCIR ACTUALIZADO DE LAS INVERSIONES DE 1998 AL 2007
 
03340021000000
MONTO TOTAL DE DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES NUEVAS DE SEPTIEMBRE A DICIEMBRE DEL 2007 (ARTICULO QUINTO TRANSITORIO DE LA LEY DEL IETU)
 
03340022000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL DE INVENTARIOS
 
03340023000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL DE PERDIDAS FISCALES POR DEDUCCION INMEDIATA O DEDUCCION DE TERRENOS
 
03340024000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL POR ENAJENACION A PLAZOS (ARTICULO CUARTO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
 
03340025000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
 
03340026000000
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
03340027000000
PARTE PROPORCIONAL DEL ISR PROPIO
 
03340028000000
DEDUCCION DE INVERSIONES
 
03340029000000
CONTRAPRESTACIONES QUE EFECTIVAMENTE SE COBREN EN EL PERIODO, POR LAS ENAJENACIONES A PLAZO
 
03340030000000
ENAJENACION DE BIENES
 
03340031000000
EXENTOS POR ENAJENACION DE BIENES
 
03340032000000
PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
03340033000000
EXENTOS POR PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
03340034000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
03340035000000
EXENTOS POR USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
03340036000000
OTROS INGRESOS
 
03340037000000
TOTAL DE INGRESOS GRAVADOS
 
03340038000000
EROGACIONES POR ADQUISICION DE BIENES
 
03340039000000
EROGACIONES POR SERVICIOS INDEPENDIENTES
 
03340040000000
EROGACIONES POR EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
 
03340041000000
DEDUCCION DE INVERSIONES (ACTIVO FIJO)
 
03340042000000
CONTRIBUCIONES A CARGO
 
03340043000000
EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS
 
03340044000000
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES, DEPOSITOS O ANTICIPOS
 
03340045000000
INDEMINIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS CONVENCIONALES
 
03340046000000
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO
 
03340047000000
DONATIVOS
 
03340048000000
PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES Y CASO FORTUITO O FUERZA MAYOR
 
03340049000000
DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES
 
03340050000000
OTRAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
03340051000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
03340052000000
BASE GRAVABLE
 
03340053000000
DEDUCCIONES QUE EXCEDEN A LOS INGRESOS
 
 
 
 
 
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE DEL
EJERCICIO DE:
 
 
 
 
03340054000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
 
03340055000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
 
03340056000000
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
 
03340057000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES
 
 
 
 
 
COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
03340058000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES TEMPORALES
 
03340059000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES TEMPORALES
 
03340060000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS
 
03340061000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
03340062000000
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
03340063000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS
 
03340064000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES
 
03340065000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS
 
03340066000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS
 
03340067000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES
 
03340068000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
 
03340069000000
IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
03340070000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION
 
03340071000000
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO
 
03340072000000
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA IETU
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
35.- OPERACIONES DE COMERCIO
EXTERIOR POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2010 (CIFRAS EN PESOS)
NOMBRE
DEL
AGENTE
ADUANAL
NUMERO DE
PATENTE O
AUTORIZACION
DEL AGENTE
ADUANAL O
APODERADO
ADUANAL
RFC DE LA
SOCIEDAD
CONSTITUIDA EN SU
CASO POR EL
AGENTE ADUANAL
(ARTICULO 163
FRACCION II DE LA
LEY ADUANERA)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D057000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
CONCEPTO DE LOS BIENES IMPORTADOS O
EXPORTADOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPORTACIONES
 
 
 
 
 
 
 
 
03350000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03350001000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EXPORTACIONES
 
 
 
 
 
 
 
 
03350002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
03350003000000
TOTAL
 
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
CANTIDAD DE
PEDIMENTOS
VALOR DECLARADO
EN ADUANA
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO PAGADO
PAIS DE
PROCEDENCIA
PAIS DE ORIGEN
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PAIS DE DESTINO
PROGRAMA O
DECRETO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
36.- INTEGRACION DE CIFRAS
REEXPRESADAS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2010
CIFRAS
HISTORICA
S
AJUSTE POR
ACTUALIZACI
ON
CIFRAS
ACTUALIZADAS
SEGUN ESTADOS
FINANCIEROS
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D026000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
PARA EL LLENADO DE LA COLUMNA "CIFRAS ACTUALIZADAS SEGUN ESTADOS FINANCIEROS", DEBERA CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DE LOS ANEXOS 1 Y 2.
 
INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
 
 
03360000000000
PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
 
03360001000000
PRODUCCION EN PROCESO
 
 
 
03360002000000
MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES
 
 
 
03360003000000
ANTICIPOS A PROVEEDORES
 
 
 
03360004000000
ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA
 
 
 
03360005000000
OTROS
 
 
 
03360006000000
TOTAL DE INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO FIJO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
 
 
03360007000000
TERRENOS
 
 
 
03360008000000
EDIFICIOS
 
 
 
03360009000000
MAQUINARIA
 
 
 
03360010000000
EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
 
03360011000000
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
03360012000000
EQUIPO DE COMPUTO
 
 
 
03360013000000
OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
 
03360014000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DEPRECIACIONES ACUMULADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
03360015000000
DE EDIFICIOS
 
 
 
03360016000000
DE MAQUINARIA
 
 
 
03360017000000
DE EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
 
03360018000000
DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
03360019000000
DE EQUIPO DE COMPUTO
 
 
 
03360020000000
DE OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
 
03360021000000
TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA
 
 
 
03360022000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
 
 
03360023000000
GASTOS PREOPERATIVOS
 
 
 
03360024000000
INVESTIGACION DE MERCADO
 
 
 
03360025000000
PATENTES Y MARCAS
 
 
 
03360026000000
AMORTIZACIONES
 
 
 
03360027000000
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
03360028000000
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
 
03360029000000
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES
 
 
 
03360030000000
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION
 
 
 
03360031000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
 
 
 
03360032000000
PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
 
03360033000000
RESERVA LEGAL
 
 
 
03360034000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
03360035000000
PERDIDA NETA
 
 
 
03360036000000
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
03360037000000
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
03360038000000
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
03360039000000
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
03360040000000
EFECTO INICIAL ACUMULADO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
 
03360041000000
EFECTO INICIAL ACUMULADO DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA
 
 
 
03360042000000
EFECTO INICIAL ACUMULADO DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO
 
 
 
03360043000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS
 
 
 
03360044000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS
 
 
 
03360045000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS
 
 
 
03360046000000
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ESTADO DE RESULTADOS
 
 
 
 
 
 
 
 
03360047000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
 
03360048000000
COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
 
 
03360049000000
PERDIDA BRUTA
 
 
 
03360050000000
UTILIDAD BRUTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
 
03360051000000
GASTOS GENERALES
 
 
 
03360052000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
03360053000000
GASTOS DE VENTA
 
 
 
03360054000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
 
03360055000000
PERDIDA DE OPERACION
 
 
 
03360056000000
UTILIDAD DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
 
 
OTROS INGRESOS Y OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
 
 
03360057000000
OTROS INGRESOS
 
 
 
03360058000000
OTROS GASTOS
 
 
 
03360059000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
 
 
03360060000000
INTERESES A FAVOR
 
 
 
03360061000000
INTERESES A CARGO
 
 
 
03360062000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
 
 
03360063000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
 
 
03360064000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
 
 
03360065000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE
 
 
 
03360066000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS
 
 
 
03360067000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
 
 
03360068000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO
 
 
 
03360069000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
 
03360070000000
PERDIDA NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
 
 
03360071000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
 
03360072000000
PARTIDAS NO ORDINARIAS
 
 
 
 
 
 
 
 
03360073000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
03360074000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
 
03360075000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
03360076000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
03360077000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
 
03360078000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO
 
 
 
03360079000000
OTRAS PROVISIONES
 
 
 
03360080000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
 
03360081000000
PERDIDA ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
03360082000000
UTILIDAD ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
03360083000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03360084000000
PERDIDA NETA
 
 
 
03360085000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
37.- OPERACIONES REALIZADAS A TRAVES DE
FIDEICOMISOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2010
RFC
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
CONFORME AL
CONTRATO
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "03D027000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE DEL FIDEICOMISO Y/O NUMERO DE CONTRATO Y
ENTIDAD FIDUCIARIA
 
 
 
 
 
 
03370000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03370001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
DATOS APROPORCIONAR
 
 
 
 
 
DATOS CORRESPONDIENTES A LAS OPERACIONES TOTALES EFECTUADAS POR EL FIDEICOMISO
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR)
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (IETU)
 
 
UTILIDAD
(PERDIDA) FISCAL
DEL EJERCICIO
PAGOS
PROVISIONALES
EFECTUADOS DE ISR
INGRESO
GRAVADO
PAGOS
PROVISIONALES
EFECTUADOS DE
IETU
CREDITO FISCAL
IETU
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 25 COLUMNAS Y SE INTEGRA DE SEIS PARTES
PARTE I
INDICE
CONCEPTO<
DATOS A PROPORCIONAR
 
38.-INFORMACION DE LOS INTEGRANTES POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
(CIFRAS EN PESOS)
RFC DEL INTEGRANTE
 
 
 
 
NOMBRE O RAZON SOCIAL DE LOS INTEGRANTES QUE
OPTAN POR PAGAR EL IMPUESTO POR CONDUCTO DEL
COORDINADO
 
 
 
 
03380000000000
(ESPECIFICAR)
 
03380001000000
TOTAL
 
 
 
 
 
NOMBRE O RAZON SOCIAL DE LOS INTEGRANTES QUE
OPTAN POR PAGAR EL IMPUESTO EN LO INDIVIDUAL
 
 
 
 
03380002000000
 (ESPECIFICAR)
 
03380003000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
TOTAL DE
INGRESOS
ACUMULABLES ISR
TOTAL DE
DEDUCCIONES
AUTORIZADAS
ISR
MONTO DE LA DEDUCCION
DEL10% SOBRE INGRESOS
ACUMULABLES SIN
DOCUMENTACION (RFA)
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DEL
IEPS POR LA ADQUISICION DE
DIESEL CONTRA EL ISR A CARGO
(ARTICULO 16 FRACCION IV DE LA
LIF)
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DEL 50% DE LOS
GASTOS POR EL USO DE INFRAESTRUCTURA
CARRETERA CONTRA EL ISR A CARGO(ARTICULO 16
FRACCION V DE LA LIF)
UTILIDAD
GRAVABLE
PERDIDA
FISCAL
ISR A CARGO
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
ISR A
FAVOR
TOTAL DE
INGRESOS
GRAVADOS IETU
TOTAL DE
DEDUCCIONES
AUTORIZADAS IETU
BASE GRAVABLE
IETU
IETU A
CARGO
IETU A
FAVOR
 
PARTE V
 
 
 
 
 
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
P.T.U. POR
DISTRIBUIR
IMPORTE TOTAL DE LAS
INVERSIONES EN EQUIPO
DE TRANSPORTE DE
CARGA Y DE PASAJEROS
DE CADA INTEGRANTE EN
EL EJERCICIO
NUMERO DE UNIDADES DE
EQUIPO DE TRANSPORTE DE
CARGA Y DE PASAJEROS
UTILIZADAS POR EL
INTEGRANTE DURANTE EL
EJERCICIO
FECHA DEL AVISO
PRESENTADO POR EL
INTEGRANTE ANTE EL
SAT (ARTICULO 83
PARRAFOS CUARTO O
SEXTO DE LA L.I.S.R.)
 
 
 
PARTE VI
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
IMPORTE TOTAL DE LOS
INGRESOS DEL
INTEGRANTE SEGUN
LIQUIDACION (ARTICULO
82, FRACCION II DE
L.I.S.R.)
IMPORTE TOTAL DE LAS
DEDUCCIONES DEL
INTEGRANTE SEGUN
LIQUIDACION (ARTICULO
82, FRACCION II DE L.I.S.R.)
IMPORTE TOTAL DE
IMPUESTOS A CARGO
DEL INTEGRANTE SEGUN
LIQUIDACION (ARTICULO
82, FRACCION II DE
L.I.S.R.)
IMPORTE TOTAL DE
LAS RETENCIONES
CORRESPONDIENTES
AL INTEGRANTE
SEGUN LIQUIDACION
(ARTICULO 82,
FRACCION II DE
L.I.S.R.)
 
 
_____________________________________________________________________________
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISION. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAY UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLON DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISION, SE PODRA DEJAR EN BLANCO EL RENGLON QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE TENIA LA OBLIGACION CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL
CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2010
 
 
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION
DE ESTADOS FINANCIEROS
 
03390000000000
REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
 
 
 
03390001000000
EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE TRABAJO.
(SI O NO)
03390002000000
DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE CON REPERCUSION EN SU SITUACION FISCAL
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
 
 
 
 
03390003000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
 
 
 
 
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE:
 
03390004000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI O NO)
03390005000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
(SI O NO)
03390006000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI O NO)
03390007000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
(SI O NO)
03390008000000
ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI O NO)
03390009000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
(SI O NO)
03390010000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
(SI O NO)
03390011000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(SI O NO)
03390012000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
(SI O NO)
03390013000000
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 03390004000000 AL 03390012000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A
LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS
PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL
CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
INGRESOS (I.S.R.)
 
03390014000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D110000 A 03D118000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
 
 
 
03390015000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
03390016000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D120000 A 03D153000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
03390017000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
INGRESOS (I.E.T.U.)
 
 
 
 
03390018000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D156000 A 03D160000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
03390019000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.E.T.U.)
 
 
 
 
03390020000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D161000 A 03D168000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS EROGACIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
03390021000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS (I.E.T.U.)
 
03390022000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D169000 A 03D171000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO
(SI, NO, N/A)
03390023000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES(I.V.A.)
 
 
 
 
03390024000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D172000 A 03D178000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
03390025000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
SE VERIFICARON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
03390026000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D179000 A 03D192000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO
(SI, NO, N/A)
03390027000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
OBLIGACIONES (I.V.A.)
 
 
 
 
03390028000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D193000 A 03D199000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
03390029000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.)
 
 
 
 
 
APLICACION DEL IMPUESTO EFECTIVAMENTE PAGADO (I.D.E.)
 
 
 
 
03390030000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 03D200000 A 03D203000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN LOS ACREDITAMIENTOS, COMPENSACIONES Y SOLICITUDES DE DEVOLUCION
(SI O NO)
03390031000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI O NO)
03390032000000
VERIFICO EN EL ANEXO 38 "INFORMACION DE LOS INTEGRANTES" QUE SE INCLUYERAN TODOS LOS INTEGRANTES QUE OPTAN POR PAGAR EL IMPUESTO POR CONDUCTO DEL COORDINADO Y LOS QUE OPTAN POR PAGAR EL IMPUESTO EN LO INDIVIDUAL
(SI O NO)
03390033000000
VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE APLICO LA RESOLUCION DE FACILIDADES ADMINISTRATIVAS
(SI O NO)
03390034000000
VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE ES INTEGRADORA CON BASE EN LO DISPUESTO POR LA FRACCION II DEL ARTICULO 80 DE LA LEY DEL ISR
(SI O NO)
03390035000000
VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE ES COORDINADO CON BASE EN LO DISPUESTO POR LA FRACCION III DEL ARTICULO 80 DE LA LEY DEL ISR
(SI O NO)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
 
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR)
 
 
 
 
03400000000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 03290067000000 Y/O 03290074000000 DEL ANEXO 29 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
03400001000000
EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 03400000000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI O NO)
 
 
 
 
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (ARTICULO 86 FRACCION XII DE LA LISR)
 
 
 
 
03400002000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
03400003000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
03400004000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
03400005000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 86, FRACCION XII DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE:
 
 
NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 03400006000000 A 03400018000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON 03290022000000 DEL ANEXO 29
 
 
 
 
03400006000000
1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.
(SI O NO)
03400007000000
2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 215 DE LA LISR
(SI O NO)
03400008000000
3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.
(SI O NO)
03400009000000
4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
03400010000000
5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
03400011000000
6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
03400012000000
7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
03400013000000
8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 216 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
03400014000000
9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
03400015000000
10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.
(SI O NO)
03400016000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
(SI, NO, N/A)
03400017000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
03400018000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
03400019000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
03400020000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
03400021000000
EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
03400022000000
EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
03400023000000
EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 86 FRACCION XIII DE LA LISR)
 
 
 
 
03400024000000
VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR.
(SI, NO, N/A)
03400025000000
VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 86 FRACCION XII DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE:
 
03400026000000
CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
03400027000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
03400028000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 86
FRACCION XV DE LA LISR)
 
 
 
 
03400029000000
VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
03400030000000
EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI O NO)
03400031000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
03400032000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
03400033000000
VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 03400029000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 216 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO
(SI O NO)
03400034000000
EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN.
(SI O NO)
 
 
 
 
INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO 92 DE
LA LISR)
 
 
 
 
03400035000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 03290049000000 Y/O 03290050000000 DEL ANEXO 29 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 216 DE
LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
03400036000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 216 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(SI O NO)
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
 
 
DETERMINACION DE LOS INGRESOS Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESTAS OPERACIONES LOS PRECIOS Y MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARADAS (ARTICULO 18 FRACCION III DE LA LIETU)
 
03400037000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON ESTA OBLIGACION FISCAL
(SI O NO)
03400038000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI O NO)
03400039000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
03400040000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI O NO)
 
Atentamente.
México, D. F., a 29 de abril de 2011.- El Jefe del Servicio de Administración Tributaria, Alfredo Gutiérrez Ortiz Mena.- Rúbrica.
 

En el documento que usted está visualizando puede haber texto, caracteres u objetos que no se muestren correctamente debido a la conversión a formato HTML, por lo que le recomendamos tomar siempre como referencia la imagen digitalizada del DOF o el archivo PDF de la edición.
El contenido, forma y alcance de los documentos publicados, son estricta responsabilidad de su emisor.