(Viene de la Decimoprimera Sección)
EL ANEXO No. 20 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||||||
| | | | | | |||||||
| | 20.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC | PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES | PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO | |||||||
| | | | | | |||||||
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA | | | | |||||||
| | | | | | |||||||
| 15200000000000 | (ESPECIFICAR) | | | | |||||||
| | | | | | |||||||
| 15200001000000 | TOTAL | | | | |||||||
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| | |||||
| PERIODO DE TENENCIA DEL | PERIODO DE TENENCIA AL | MONTO DE APORTACIONES | MONTO DE RETIROS DE CAPITAL | MONTO DE PRESTAMOS EFECTUADOS | MONTO DE PRESTAMOS RECIBIDOS |
EL ANEXO No. 21 CONSTA DE 25 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||||||
| | | | | | ||||||||
| | 21.- INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL | PAIS DE RESIDENCIA FISCAL | TASA EFECTIVA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADA EN EL EXTRANJERO (MENOR AL 75% DEL QUE SE PAGARIA EN MEXICO) | ||||||||
| | | | | | ||||||||
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "15D050000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||||||||||
| | | | | | ||||||||
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FIDUCIARIO DEL CONTRATO DE FIDEICOMISO | | | | ||||||||
| | | | | | ||||||||
| 15210000000000 | (ESPECIFICAR) | | | | ||||||||
| | | | | | ||||||||
| 15210001000000 | TOTAL | | | | ||||||||
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| TIPO DE MONEDA | TIPO DE INGRESO | MONTO TOTAL DE LAS INVERSIONES O APORTACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO | MONTO TOTAL DE REEMBOLSOS DE CAPITAL RECIBIDOS DURANTE EL EJERCICIO | MONTO TOTAL DE LAS UTILIDADES O PERDIDAS FISCALES EN LA PARTICIPACION ACCIONARIA |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO | PARTICIPACION DIRECTA PROMEDIO POR DIA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE) PORCENTAJE | PARTICIPACION DIRECTA PROMEDIO POR DIA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE) IMPORTE | LA CONTABILIDAD ESTA A DISPOSICION DE LA AUTORIDAD (SI O NO) | INFORMACION DE ENTIDAD INTERPUESTA (SI O NO) |
PARTE IV
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE TOTAL DE UTILIDADES O PERDIDAS FISCALES DEL EJERCICIO | DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE TOTAL DE UTILIDADES DISTRIBUIDAS EN EL EJERCICIO | DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE MONTO TOTAL DE ACTIVOS NO AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL | DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE MONTO TOTAL DE ACTIVOS AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL | EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES CUENTA CON LA INFORMACION DE LA ENTIDAD QUE GENERO INGRESOS POR PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES (SI O NO) |
PARTE V
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES ACTIVIDAD QUE REALIZA LA ENTIDAD EN LA QUE PARTICIPA | OPERACIONES CON FIDEICOMISO SEÑALAR SI LA INFORMACION ES PARA EL CASO DE LOS INGRESOS GENERADOS EN FIDEICOMISOS Y SIMILARES (SI O NO) | OPERACIONES CON FIDEICOMISO DESCRIPCION DEL OBJETO DEL FIDEICOMISO | VIGENCIA DEL | VIGENCIA AL |
EL ANEXO No. 22 CONSTA DE 6 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 22.- ACREDITAMIENTO DE CREDITOS FISCALES DETERMINADOS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (ARTICULO 11 DE LA LEY) POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 15220000000000 | MONTO DEL CREDITO FISCAL DETERMINADO | | | |
| | | | | |
| 15220001000000 | INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE DETERMINO EL CREDITO FISCAL | | | |
| 15220002000000 | INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE DETERMINO EL CREDITO FISCAL | | | |
| 15220003000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO | | | |
| | | | | |
| 15220004000000 | CREDITO FISCAL ACTUALIZADO | | | |
| | | | | |
| 15220005000000 | ACREDITAMIENTO APLICADO CONTRA IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | | |
| | | | | |
| 15220006000000 | MONTO Y/O REMANENTE DEL CREDITO FISCAL PENDIENTE DE APLICAR | | | |
| | | | | |
| 15220007000000 | INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE ACREDITARA EL CREDITO FISCAL | | | |
| 15220008000000 | INPC DEL PRIMER MES EN QUE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ EL CREDITO FISCAL | | | |
| 15220009000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO | | | |
| | | | | |
| 15220010000000 | CREDITO FISCAL ACTUALIZADO | | | |
| | | | | |
| 15220011000000 | ACREDITAMIENTO APLICADO CONTRA IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | |
| | | | | |
| 15220012000000 | (EJERCICIO EN QUE SE APLICO:) | | | |
| | | | | |
| 15220013000000 | MONTO Y/O REMANENTE DEL CREDITO FISCAL PENDIENTE DE APLICAR | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |
| | |
| 2009 | 2008 |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | 23.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS SEGUN ESTADO DE RESULTADOS Y LOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | TOTAL |
| | | |
| 15230000000000 | INGRESOS TOTALES | |
| | | |
| | MAS: | |
| | | |
| 15230001000000 | OPERACIONES DISCONTINUADAS A FAVOR | |
| 15230002000000 | IMPUESTOS DIFERIDOS A FAVOR | |
| 15230003000000 | OTROS | |
| 15230004000000 | TOTAL DE OTROS CONCEPTOS A FAVOR | |
| | | |
| 15230005000000 | INGRESOS TOTALES SEGUN ESTADO DE RESULTADOS | |
| | | |
| | MENOS | |
| | | |
| 15230006000000 | EFECTO POR ACTUALIZACION DE CIFRAS | |
| 15230007000000 | UTILIDAD POR POSICION MONETARIA | |
| | | |
| | IGUAL: | |
| | | |
| 15230008000000 | INGRESOS HISTORICOS | |
| | | |
| | MAS: | |
| | | |
| 15230009000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | |
| 15230010000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES | |
| 15230011000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 15230012000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES | |
| 15230013000000 | OTROS | |
| | | |
| | MENOS: | |
| | | |
| 15230014000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES | |
| 15230015000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 15230016000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES | |
| 15230017000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS MORALES RESIDENTES EN MEXICO | |
| 15230018000000 | OTROS | |
| | | |
| 15230019000000 | INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
EL ANEXO No. 24 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||||||
| | | | | | ||||||||
| | 24.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC | TIPO DE OPERACION | PAIS DE RESIDENCIA | ||||||||
| | | | | | ||||||||
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "15D022000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||||||||||
| | | | | | ||||||||
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | | ||||||||
| | | | | | ||||||||
| | DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE RELACIONADA | | | | ||||||||
| | | | | | ||||||||
| | INGRESOS ACUMULABLES | | | | ||||||||
| | | | | | ||||||||
| 15240000000000 | (ESPECIFICAR) | | | | ||||||||
| | | | | | ||||||||
| 15240001000000 | TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES | | | | ||||||||
| | | | | | ||||||||
| | DEDUCCIONES AUTORIZADAS | | | | ||||||||
| | | | | | ||||||||
| 15240002000000 | (ESPECIFICAR) | | | | ||||||||
| | | | | | ||||||||
| 15240003000000 | TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS | | | | ||||||||
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| | |||
| MONTO EN PESOS | METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO | LA OPERACION ESTA PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO) | AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | 25.- INFORMACION SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | |
| | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "15D022000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES. | |
| | | |
| | CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACION GENERAL | |
| | | |
| | CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE: | |
| | | |
| 15250000000000 | SERVICIOS | SI,NO |
| 15250001000000 | OTROS (ESPECIFICAR) | DATO |
| | | |
| 15250002000000 | LA CONTRIBUYENTE DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD. | SI,NO |
| | | |
| 15250003000000 | LA CONTRIBUYENTEPOSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | SI,NO |
| 15250004000000 | ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE XI) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | DATO |
| 15250005000000 | MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES | IMPORTE |
| | | |
| 15250006000000 | ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE XI) | DATO |
| 15250007000000 | MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES | IMPORTE |
| | | |
| 15250008000000 | ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE XI) | DATO |
| 15250009000000 | VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD | IMPORTE |
| | | |
| 15250010000000 | EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL | SI,NO |
| 15250011000000 | NUMERO DE OFICIO | DATO |
| 15250012000000 | FECHA DEL OFICIO | DD/MM/AAAA |
| | | |
| 15250013000000 | INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL | SI,NO |
| 15250014000000 | FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION | DD/MM/AAAA |
| | | |
| 15250015000000 | EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS | SI,NO |
| 15250016000000 | NUMERO DE OFICIO | DATO |
| 15250017000000 | FECHA DEL OFICIO | DD/MM/AAAA |
| | | |
| 15250018000000 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION XII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) | SI,NO,NA |
| 15250019000000 | EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION XIII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR) | SI,NO,NA |
| 15250020000000 | FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) | DD/MM/AAAA |
| | | |
| 15250021000000 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XV DEL ARTICULO 86 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | SI,NO,NA |
| | | |
| | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO CON LA FRACCION III DEL ARTICULO 18 DE LA LIETU POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS: | |
| | | |
| 15250022000000 | RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL | SI,NO |
| 15250023000000 | RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | SI,NO |
| | | |
| | RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 86 FRACCION XII Y XV DE LA LISR Y 18 FRACCION III DE LA LIETU, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION | |
| | | |
| | ELABORADORES | |
| | | |
| 15250024000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 | DATO |
| 15250025000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 | DATO |
| 15250026000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 | DATO |
| | | |
| | ASESORES | |
| | | |
| 15250027000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 | DATO |
| 15250028000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 | DATO |
| 15250029000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 | DATO |
| | | |
| | OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | |
| | | |
| 15250030000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA) (FRACCIONES XIII Y XII RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 86 DE LA LISR) | SI,NO |
| 15250031000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: | DATO |
| | | |
| 15250032000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA (FRACCION XIII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 24 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. | SI,NO |
| 15250033000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: | DATO |
| | | |
| 15250034000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XV DEL ARTICULO 86 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 24 DEL DICTAMEN | SI,NO |
| 15250035000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: | DATO |
| | | |
| 15250036000000 | EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | SI,NO,NA |
| 15250037000000 | INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS | DATO |
| 15250038000000 | MONTO DE LAS TRANSACCIONES | IMPORTE |
| 15250039000000 | EL CONTRIBUYENTETIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR. | SI,NO,NA |
| | | |
| | AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | |
| | | |
| 15250040000000 | REALIZO ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | SI,NO |
| | | |
| | NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 24 SE PRESENTE INFORMACION EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE: | |
| | | |
| 15250041000000 | EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR | IMPORTE |
| 15250042000000 | EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR | IMPORTE |
| 15250043000000 | EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR | IMPORTE |
| 15250044000000 | EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR | IMPORTE |
| | | |
| | INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS | |
| | | |
| 15250045000000 | EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 92 DE LA LISR | SI,NO,NA |
| 15250046000000 | MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS | IMPORTE |
| | | |
| | GASTOS A PRORRATA | |
| | | |
| 15250047000000 | DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA | SI,NO |
| 15250048000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA | IMPORTE |
| | | |
| | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS | |
| | | |
| 15250049000000 | ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | SI,NO,NA |
| 15250050000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE | IMPORTE |
| 15250051000000 | EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | SI,NO,NA |
| 15250052000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE | IMPORTE |
| 15250053000000 | OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XIX DE LA LISR | SI,NO,NA |
| 15250054000000 | INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | IMPORTE |
| 15250055000000 | REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 32 FRACCION XXIII DE LA LISR | SI,NO,NA |
| 15250056000000 | INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | IMPORTE |
| | | |
| | CAPITALIZACION INSUFICIENTE: | |
| | | |
| 15250057000000 | DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR | SI,NO,NA |
| 15250058000000 | SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR | IMPORTE |
| 15250059000000 | CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR | IMPORTE |
| 15250060000000 | CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR | IMPORTE |
| 15250061000000 | CAPITAL CONTABLE PROMEDIO | IMPORTE |
| 15250062000000 | CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES | IMPORTE |
| 15250063000000 | SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR | IMPORTE |
| 15250064000000 | INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR | IMPORTE |
| | | |
| | AJUSTES CORRESPONDIENTES | |
| | | |
| 15250065000000 | REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | SI,NO |
| 15250066000000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | IMPORTE |
| 15250067000000 | EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS | DATO |
| | | |
| 15250068000000 | LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 217 DE LA LISR | SI,NO |
| 15250069000000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | IMPORTE |
| 15250070000000 | EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS | DATO |
| | | |
| 15250071000000 | LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES | SI,NO |
| 15250072000000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | IMPORTE |
| 15250073000000 | EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS | DATO |
EL ANEXO No. 26 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 26.- INVERSIONES Y TERRENOS POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN PESOS) | ISR DEDUCCION EN EL EJERCICIO | ISR DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO | |
| | | | | |
| 15260000000000 | CONSTRUCCIONES | | | |
| 15260001000000 | TIPO DE MAQUINARIA Y EQUIPO | | | |
| 15260002000000 | MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE ENERGIA (FUENTES RENOVABLES) | | | |
| 15260003000000 | ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES | | | |
| 15260004000000 | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA | | | |
| 15260005000000 | EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES | | | |
| 15260006000000 | EQUIPO DE TRANSPORTE OTROS | | | |
| 15260007000000 | EQUIPO DE COMPUTO | | | |
| 15260008000000 | HERRAMIENTAS | | | |
| 15260009000000 | MOLDES | | | |
| 15260010000000 | OTRAS INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS | | | |
| 15260011000000 | GASTOS, CARGOS DIFERIDOS Y EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS | | | |
| 15260012000000 | TERRENOS | | | |
| | | | | |
| 15260013000000 | TOTAL | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| | |||
| ISR ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO | ISR ENAJENACIONES Y BAJAS | IETU ADQUISICIONES | IETU ENAJENACIONES |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | 27- DETERMINACION DE LA RENTA GRAVABLE PARA EFECTOS DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO 16 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | IMPORTE |
| | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "15D026000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |
| | | |
| 15270000000000 | INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRACCION I) | |
| | | |
| | MENOS: | |
| | | |
| 15270001000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE (FRACCION I) | |
| 15270002000000 | UTILIDADES CAMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRACCION I, ULTIMO PARRAFO) | |
| | | |
| 15270003000000 | OTROS | |
| | MAS: | |
| | | |
| 15270004000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES EN ACCIONES, O LOS QUE SE REINVIERTAN DENTRO DE LOS 30 DIAS SIGUIENTES A SU DISTRIBUCION EN LA SUSCRIPCION O PAGO DE AUMENTO DE CAPITAL DE LA SOCIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO (FRACCION I, INCISO a)) | |
| 15270005000000 | UTILIDADES CAMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES (FRACCION I, INCISO b)) | |
| 15270006000000 | DIFERENCIA ENTRE EL MONTO DE LA ENAJENACION DE BIENES DE ACTIVO FIJO Y LA GANANCIA ACUMULABLE POR LA ENAJENACION DE DICHOS BIENES (FRACCION I, INCISO c)) | |
| 15270007000000 | OTROS | |
| 15270008000000 | TOTAL DE INGRESOS PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE | |
| | | |
| 15270009000000 | DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRACCION II, INCISO a)) | |
| | | |
| | MENOS: | |
| | | |
| 15270010000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE (FRACCION II, INCISO a) ) | |
| 15270011000000 | DEPRECIACION FISCAL DEDUCIDA (FRACCION II, INCISO a)) | |
| 15270012000000 | COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO (FRACCION II, INCISO a)) | |
| 15270013000000 | PERDIDAS CAMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRACCION II, ULTIMO PARRAFO) | |
| 15270014000000 | TRES CUARTAS PARTES DE PERDIDAS CAMBIARIAS DEL EJERCICIO (FRACCION II, INCISO d), PRIMER Y SEGUNDO PARRAFOS) | |
| 15270015000000 | OTROS | |
| | | |
| | MAS: | |
| | | |
| 15270016000000 | DEPRECIACION FISCAL DEDUCIDA SIN ACTUALIZACION POR INFLACION (FRACCION II, INCISO b)) | |
| 15270017000000 | COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO SIN ACTUALIZACION POR INFLACION (FRACCION II, INCISO b)) | |
| 15270018000000 | VALOR NOMINAL DE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES QUE SE REEMBOLSEN, SIEMPRE QUE SE HUBIERAN RECIBIDO EN EJERCICIOS ANTERIORES MEDIANTE LA ENTREGA DE ACCIONES DE LA MISMA SOCIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO O QUE LOS HUBIERA REINVERTIDO DENTRO DE LOS 30 DIAS SIGUIENTES A SU DISTRIBUCION EN LA SUSCRIPCION O PAGO DE AUMENTO DE CAPITAL DE DICHA SOCIEDAD. (FRACCION II, INCISO c)) | |
| 15270019000000 | PERDIDAS CAMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES (FRACCION II, INCISO d), TERCER PARRAFO) | |
| 15270020000000 | OTROS | |
| 15270021000000 | TOTAL DE DEDUCCIONES PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE | |
| | | |
| 15270022000000 | RENTA GRAVABLE (PRIMER PARRAFO) | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | | | |
| | 28.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | IMPORTE | |
| | | | |
| | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | | |
| | | | |
| 15280000000000 | PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO | | |
| 15280001000000 | PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR | | |
| 15280002000000 | RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U. | | |
| | | | |
| | CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| | | | |
| 15280003000000 | DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 15280004000000 | SALDO PROMEDIO ANUAL DE LOS CREDITOS PARA EL AJUSTE ANUAL | | |
| 15280005000000 | SALDO PROMEDIO ANUAL DE LAS DEUDAS PARA EL AJUSTE ANUAL | | |
| 15280006000000 | COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE | | |
| | | | |
| 15280007000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS | | |
| 15280008000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | |
| 15280009000000 | DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA | | |
| 15280010000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION | |
| 15280011000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION | |
| 15280012000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA | |
| 15280013000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA | |
| 15280014000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION | |
| 15280015000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION | |
| 15280016000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL | |
| 15280017000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES | |
| 15280018000000 | DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y CUFINRE | |
| 15280019000000 | DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE | |
| | | |
| | CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | |
| | | |
| 15280020000000 | DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | |
| | | |
| | DATOS INFORMATIVOS DEL I.E.T.U. | |
| | | |
| 15280021000000 | INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO (EXENTOS) | |
| 15280022000000 | TOTAL DE SALDOS PENDIENTES POR DEDUCIR ACTUALIZADO DE LAS INVERSIONES DE 1998 AL 2007 | |
| 15280023000000 | MONTO TOTAL DE DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES NUEVAS DE SEPTIEMBRE A DICIEMBRE DEL 2007 (ARTICULO QUINTO TRANSITORIO DE LA LEY DEL IETU) | |
| 15280024000000 | BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL DE PERDIDAS FISCALES POR DEDUCCCION INMEDIATA O DEDUCCION DE TERRENOS | |
| 15280025000000 | BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS | |
| 15280026000000 | BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL | |
| 15280027000000 | DEDUCCION DE INVERSIONES | |
| 15280028000000 | MONTO TOTAL DE PAGOS POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS | |
| 15280029000000 | MONTO TOTAL DE APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL PATRONALES | |
| | | |
| | INTEGRACION DE LA BASE GRAVABLE DEL IETU | |
| | | |
| 15280030000000 | ENAJENACION DE BIENES | |
| 15280031000000 | EXENTOS POR ENAJENACION DE BIENES | |
| 15280032000000 | PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES | |
| 15280033000000 | PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES | |
| 15280034000000 | EXENTOS POR PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES | |
| 15280035000000 | USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | |
| 15280036000000 | EXENTOS POR USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | |
| 15280037000000 | OTROS INGRESOS GRAVADOS | |
| 15280038000000 | INGRESOS EXENTOS POR ENAJENACION DE PARTES SOCIALES DOCUMENTOS PENDIENTES DE COBRO Y TITULOS DE CREDITO | |
| 15280039000000 | INGRESOS EXENTOS DE FONDOS DE PENSIONES Y JUBILACIONES DEL EXTRANJERO | |
| 15280040000000 | INGRESOS EXENTOS DE CAJAS DE AHORRO | |
| 15280041000000 | OTROS INGRESOS EXENTOS | |
| 15280042000000 | TOTAL DE INGRESOS GRAVADOS | |
| 15280043000000 | EROGACIONES POR ADQUISICION DE BIENES | |
| 15280044000000 | EROGACIONES POR SERVICIOS INDEPENDIENTES | |
| 15280045000000 | EROGACIONES POR EL USO O GOCE TEMPORALES DE BIENES | |
| 15280046000000 | DEDUCCION DE INVERSIONES (ACTIVO FIJO) | |
| 15280047000000 | CONTRIBUCIONES A CARGO | |
| 15280048000000 | EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS | |
| 15280049000000 | DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES, DEPOSITOS O ANTICIPOS | |
| 15280050000000 | INDEMNIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS CONVENCIONALES | |
| 15280051000000 | PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO | |
| 15280052000000 | DONATIVOS | |
| 15280053000000 | PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES | |
| 15280054000000 | QUITAS, CONDONACIONES, BONIFICACIONJES Y DESCUENTOS SOBRE CARTERA DE CREDITOS | |
| 15280055000000 | PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES Y CASO FORTUITO O FUERZA MAYOR | |
| 15280056000000 | DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES | |
| 15280057000000 | OTRAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS | |
| 15280058000000 | TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS | |
| 15280059000000 | BASE GRAVABLE | |
| 15280060000000 | DEDUCCIONES QUE EXCEDEN A LOS INGRESOS | |
| | | |
| | DETERMINACION DEL CREDITO FISCAL | |
| | | |
| 15280061000000 | BASE PARA EL CALCULO DEL CREDITO FISCAL | |
| 15280062000000 | TASA DEL IMPUESTO | |
| 15280063000000 | CREDITO FISCAL | |
| | | |
| | SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE DEL EJERCICIO DE: | |
| | | |
| 15280064000000 | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA | |
| 15280065000000 | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA | |
| 15280066000000 | CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION | |
| 15280067000000 | IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES | |
| | | |
| | COMERCIO EXTERIOR | |
| | | |
| 15280068000000 | VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES TEMPORALES | |
| 15280069000000 | VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES TEMPORALES | |
| 15280070000000 | VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS | |
| 15280071000000 | VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS | |
| | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | |
| | | |
| 15280072000000 | IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO | |
| 15280073000000 | IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS | |
| 15280074000000 | IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES | |
| 15280075000000 | IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS | |
| 15280076000000 | IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS | |
| 15280077000000 | IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES | |
| 15280078000000 | IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS | |
| | | |
| | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | |
| 15280079000000 | IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO | |
| | | |
| | OTROS DATOS | |
| | | |
| 15280080000000 | IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION | |
| 15280081000000 | IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO | |
| 15280082000000 | IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA IETU | |
EL ANEXO No. 29 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 29.- OPERACIONES REALIZADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | RFC | PORCENTAJE DE PARTICIPACION CONFORME AL CONTRATO | |
| | | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "15D021000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| | NOMBRE DEL FIDEICOMISO Y/O NUMERO DE CONTRATO Y ENTIDAD FIDUCIARIA | | | |
| | | | | |
| 15290000000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 15290001000000 | TOTAL | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| DATOS CORRESPONDIENTES A LAS OPERACIONES TOTALES EFECTUADAS POR EL FIDEICOMISO IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) UTILIDAD (PERDIDA) FISCAL DEL EJERCICIO | DATOS CORRESPONDIENTES A LAS OPERACIONES TOTALES EFECTUADAS POR EL FIDEICOMISO IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS DE ISR | DATOS CORRESPONDIENTES A LAS OPERACIONES TOTALES EFECTUADAS POR EL FIDEICOMISO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (IETU) INGRESO GRAVADO | DATOS CORRESPONDIENTES A LAS OPERACIONES TOTALES EFECTUADAS POR EL FIDEICOMISO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (IETU) PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS DE IETU | DATOS CORRESPONDIENTES A LAS OPERACIONES TOTALES EFECTUADAS POR EL FIDEICOMISO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (IETU) CREDITO FISCAL IETU |
| LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. |
| TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISION. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAY UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLON DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISION, SE PODRA DEJAR EN BLANCO EL RENGLON QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE TENIA LA OBLIGACION CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO. |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL CONTADOR PUBLCO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | |
| | | |
| | | |
| | PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS | |
| | | |
| 15300000000000 | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES QUE AFECTARAN LA SITUACION FINANCIERA Y FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. | SI,NO |
| 15300001000000 | EN CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON LA BASE Y LA DETERMINACION DE LAS CONTRIBUCIONES A QUE ESTA SUJETO EL CONTRIBUYENTE. | SI,NO |
| | | |
| | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, DETECTO LO SIGUIENTE QUE NO FUE CORREGIDO POR EL CONTRIBUYENTE A LA FECHA DE EMISION DE SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. | |
| | | |
| 15300002000000 | PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | SI,NO |
| 15300003000000 | PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | SI,NO |
| 15300004000000 | INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | SI,NO |
| 15300005000000 | INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | SI,NO |
| 15300006000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | SI,NO |
| 15300007000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | SI,NO |
| 15300008000000 | EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS. | SI,NO,NA |
| | EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. | |
| | | |
| 15300009000000 | EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 15300000000000 AL 15300008000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | SI,NO,NA |
| | | |
| | DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: | |
| | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | |
| | | |
| | DEDUCCIONES (I.S.R.) | |
| | | |
| 15300010000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 15D071000 A 15D074000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES. | SI,NO,NA |
| 15300011000000 | EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | SI,NO,NA |
| | | |
| | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.) | |
| | | |
| | DEDUCCIONES (I.E.T.U.) | |
| | | |
| 15300012000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 15D084000 A 15D085000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS EROGACIONES CORRESPONDIENTES. | SI,NO,NA |
| 15300013000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | SI,NO,NA |
| | | |
| | ACREDITAMIENTOS (I.E.T.U.) | |
| | | |
| 15300014000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN EL INDICE 15D086000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERA LA CORRECCION CORRESPONDIENTE EN EL ACREDITAMIENTO. | SI,NO,NA |
| 15300015000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | SI,NO,NA |
| | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | |
| | | |
| | OBLIGACIONES (I.V.A.) | |
| | | |
| 15300016000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 15D087000A 15D095000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES. | SI,NO,NA |
| 15300017000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | SI,NO,NA |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | |
| | | |
| | DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: | |
| | | |
| | CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR) | |
| | | |
| 15310000000000 | EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 15250057000000 Y/O 15250064000000, DEL ANEXO 25, NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | SI,NO,NA |
| 15310001000000 | EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 153100000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | SI,NO,NA |
| | | |
| | DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 86, FRACCION XII DE LA LISR) | |
| | | |
| 15310002000000 | VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL | SI,NO,NA |
| 15310003000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | SI,NO,NA |
| 15310004000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | SI,NO,NA |
| 15310005000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | SI,NO,NA |
| | | |
| | VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 86, FRACCION XII DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE: | |
| | NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 15310006000000 A 15310018000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON 15250018000000 DEL ANEXO 25 | |
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| 15310006000000 | 1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. | SI,NO |
| 15310007000000 | 2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDAS EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 215 DE LA LISR. | SI,NO |
| 15310008000000 | 3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS. | SI,NO |
| 15310009000000 | 4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | SI,NO |
| 15310010000000 | 5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | SI,NO |
| 15310011000000 | 6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | SI,NO |
| 15310012000000 | 7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | SI,NO |
| 15310013000000 | 8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 216 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | SI,NO |
| 15310014000000 | 9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | SI,NO |
| 15310015000000 | 10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS. | SI,NO |
| 15310016000000 | EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL. | SI,NO,NA |
| 15310017000000 | EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. | SI,NO,NA |
| | | |
| 15310018000000 | VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | SI,NO |
| 15310019000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | SI,NO,NA |
| 15310020000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN | SI,NO,NA |
| 15310021000000 | EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | SI,NO,NA |
| 15310022000000 | EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN | SI,NO,NA |
| | | |
| 15310023000000 | EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | SI,NO,NA |
| | | |
| | DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 86 FRACCION XIII DE LA LISR) | |
| | | |
| 15310024000000 | VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR. | SI,NO,NA |
| 15310025000000 | VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 86 FRACCION XII DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) | SI,NO,NA |
| | | |
| | EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE: | |
| 15310026000000 | CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | SI,NO,NA |
| 15310027000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | SI,NO,NA |
| 15310028000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | SI,NO,NA |
| | | |
| | CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 86 FRACCION XV DE LA LISR) | |
| | | |
| 15310029000000 | VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | SI,NO |
| 15310030000000 | EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | SI,NO |
| 15310031000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | SI,NO,NA |
| 15310032000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | SI,NO,NA |
| 15310033000000 | VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 15310029000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 216 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO | SI,NO |
| 15310034000000 | EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN | SI,NO,NA |
| | | |
| | METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 216 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS * | |
| | | |
| 15310035000000 | VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 216 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | SI,NO |
| | | |
| | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | |
| | | |
| | DETERMINACION DE LOS INGRESOS Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESTAS OPERACIONES LOS PRECIOS Y MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARADAS (ARTICULO 18 FRACCION III DE LA LIETU). | |
| 15310036000000 | VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON ESTA OBLIGACION FISCAL | SI,NO |
| 15310037000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | SI,NO,NA |
| 15310038000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | SI,NO,NA |
| 15310039000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | SI,NO,NA |
| I. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LAS SOCIEDADES DE INVERSION DE RENTA VARIABLE Y EN INSTRUMENTOS DE DEUDA, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2011. |
| INDICE | CONCEPTO | |
| | | |
| | DATOS DE IDENTIFICACION | |
| | | |
| | CONTRIBUYENTE : | |
| | | |
| 14A000000 | RFC | |
| 14A001000 | DENOMINACION O RAZON SOCIAL: | |
| 14A002000 | CURP: | |
| | | |
| | DOMICILIO FISCAL: | |
| 14A003000 | ENTIDAD FEDERATIVA: | |
| 14A004000 | DELEGACION O MUNICIPIO: | |
| 14A005000 | COLONIA O LOCALIDAD: | |
| 14A006000 | CODIGO POSTAL: | |
| 14A007000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: | |
| 14A008000 | CIUDAD O POBLACION: | |
| 14A009000 | TELEFONO: | |
| 14A010000 | CORREO ELECTRONICO: | |
| | | |
| 14A011000 | CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: | |
| 14A012000 | NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE: | |
| | REPRESENTANTE LEGAL: | | |||
| | | | |||
| 14C000000 | RFC: | | |||
| 14C001000 | NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) | | |||
| 14C002000 | NACIONAL | | |||
| 14C003000 | EXTRANJERO: | | |||
| 14C004000 | CURP: | | |||
| | | | |||
| | DOMICILIO FISCAL: | | |||
| 14C005000 | ENTIDAD FEDERATIVA: | | |||
| 14C006000 | DELEGACION O MUNICIPIO: | | |||
| 14C007000 | COLONIA O LOCALIDAD: | | |||
| 14C008000 | CODIGO POSTAL: | | |||
| 14C009000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: | | |||
| 14C010000 | CIUDAD O POBLACION: | | |||
| 14C011000 | TELEFONO | | |||
| 14C012000 | CORREO ELECTRONICO: | | |||
| 14C013000 | NUMERO DE ESCRITURA | | |||
| 14C014000 | NUMERO DE NOTARIA QUE CERTIFICO EL PODER | | |||
| 14C015000 | ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA: | | |||
| 14C016000 | FECHA DE CERTIFICACION DEL PODER | | |||
| 14C017000 | FECHA DE DESIGNACION | | |||
| | CONTADOR PUBLICO: | | |||
| | | | |||
| 14B000000 | RFC | | |||
| 14B001000 | NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) | | |||
| 14B002000 | CURP: | | |||
| 14B003000 | NUMERO DE REGISTRO: | | |||
| | | | |||
| | DOMICILIO FISCAL: | | |||
| 14B004000 | ENTIDAD FEDERATIVA: | | |||
| 14B005000 | DELEGACION O MUNICIPIO: | | |||
| 14B006000 | COLONIA O LOCALIDAD: | | |||
| 14B007000 | CODIGO POSTAL: | | |||
| 14B008000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: | | |||
| 14B009000 | CIUDAD O POBLACION: | | |||
| 14B010000 | TELEFONO DEL CPR O DESPACHO: | | |||
| 14B011000 | CORREO ELECTRONICO: | | |||
| 14B012000 | COLEGIO AL QUE PERTENECE: | | |||
| 14B013000 | NOMBRE DEL DESPACHO: | | |||
| 14B014000 | RFC DEL DESPACHO: | | |||
| 14B015000 | NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO: | | |||
| INDICE | CONCEPTO | |
| | | |
| | DATOS GENERALES | |
| | | |
| 14D000000 | AUTORIDAD COMPETENTE | |
| | | |
| 14D001000 | ADMINISTRACION LOCAL | |
| | | |
| | | |
| 14D002000 | OBLIGATORIO U OPTATIVO | |
| | | |
| 14D003000 | INSTITUCION O SOCIEDAD | |
| | | |
| 14D004000 | PRIMER DICTAMEN | |
| 14D005000 | TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL | |
| | | |
| 14D006000 | FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL | |
| 14D007000 | FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL | |
| | | |
| 14D008000 | FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR | |
| 14D009000 | FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR | |
| | | |
| 14D010000 | TIPO DE OPINION | |
| | | |
| | RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE: | |
| 14D011000 | RFC 1 | |
| 14D012000 | RFC 2 | |
| 14D013000 | RFC 3 | |
| 14D014000 | RFC 4 | |
| 14D015000 | RFC 5 | |
| | | |
| | OTROS ASPECTOS | |
| | | |
| 14D016000 | EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS | |
| 14D017000 | ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) | |
| | | |
| 14D018000 | OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO | |
| 14D019000 | NUMERO DE OFICIO 1 | |
| 14D020000 | FECHA DEL OFICIO 1 | |
| 14D021000 | NUMERO DE OFICIO 2 | |
| 14D022000 | FECHA DEL OFICIO 2 | |
| 14D023000 | NUMERO DE OFICIO 3 | |
| 14D024000 | FECHA DEL OFICIO 3 | |
| | | |
| 14D025000 | OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO | |
| 14D026000 | NUMERO DE RESOLUCION 1 | |
| 14D027000 | FECHA DE LA RESOLUCION 1 | |
| 14D028000 | NUMERO DE RESOLUCION 2 | |
| 14D029000 | FECHA DE LA RESOLUCION 2 | |
| 14D030000 | NUMERO DE RESOLUCION 3 | |
| 14D031000 | FECHA DE LA RESOLUCION 3 | |
| | | |
| 14D032000 | FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL) | |
| 14D033000 | FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA) | |
| | | |
| | DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | |
| | | |
| | GENERALIDADES FISCALES | |
| | | |
| 14D034000 | TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 14D035000 | EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES | |
| 14D036000 | CONSERVA LA CONTABILIDAD EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION) | |
| | | |
| | SEÑALE EL SISTEMA DE CONTABILIDAD QUE TIENE IMPLANTADO | |
| 14D037000 | MANUAL | |
| 14D038000 | MECANIZADO | |
| 14D039000 | ELECTRONICO | |
| 14D040000 | COMBINADO | |
| | | |
| | CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS | |
| 14D041000 | DIARIO | |
| 14D042000 | MAYOR | |
| 14D043000 | ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS | |
| 14D044000 | SOCIOS O ACCIONISTAS | |
| | | |
| | DETALLE LOS SERVICIOS CONTRATADOS POR LA SOCIEDAD DE INVERSIONES Y EL NOMBRE DE LA PRESTADORA DEL MISMO EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL | |
| | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | |
| | | |
| | DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES: | |
| | | |
| 14D045000 | PARA EL CASO DE LAS SOCIEDADES EN INSTRUMENTOS DE DEUDA, SEÑALE SI LA CARTERA DE INVERSION ESTA CONFORMADA A SU VEZ POR ACCIONES DE FONDOS DE INVERSION EXTRANJEROS | |
| 14D046000 | SI LA RESPUESTA ES AFIRMATIVA, SEÑALE SI HUBO RETENCION DEL ISR, POR EL PAGO DE INTERESES A PERSONAS FISICAS. | |
| 14D047000 | SI LA RESPUESTA ES NEGATIVA SEÑALE SI LES FUE INFORMADO A LAS PERSONAS FISICAS EN LA CONSTACIA, EL MONTO DE LOS INTERESES REALES GANADOS DURANTE EL EJERCICIO EN QUE SE MANTUVO LA INVERSION EN DICHOS FONDOS. | |
| 14D048000 | PARA EL CASO DE LAS SOCIEDADES EN INSTRUMENTOS DE RENTA VARIABLE, SEÑALE SI LA CARTERA DE INVERSION ESTA CONFORMADA A SU VEZ POR ACCIONES DE FONDOS DE INVERSION EXTRANJEROS | |
| 14D049000 | EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE SI LAS GANANCIAS EN ENAJENACION DE LAS ACCIONES DE DICHO FONDO DE INVERSION EXTRANJERO, LAS CONSIDERO GRAVADAS PARA LAS PERSONAS FISICAS | |
| 14D050000 | SEÑALE SI LE FUE INFORMADA EN LA CONSTANCIA A LAS PERSONAS FISICAS LA GANANCIA QUE OBTUVIERON EN EL EJERCICIO EN QUE MANTUVO SU INVERSION. | |
| | | |
| | DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: | |
| | | |
| | DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO. | |
| | | |
| 14D051000 | NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: | |
| | | |
| | DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL: | |
| | | |
| | DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN PODER DE MI REPRESENTADA. | |
| | | |
| 14D052000 | NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL: | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 1 .- BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 | |
| | | | | |
| | ACTIVO | | | |
| | | | | |
| 14010000000000 | DISPONIBILIDADES | | | |
| | | | | |
| | CUENTAS DE MARGEN | | | |
| | | | | |
| 14010001000000 | EFECTIVO | | | |
| 14010002000000 | VALORES | | | |
| 14010003000000 | OTROS ACTIVOS | | | |
| | | | | |
| 14010004000000 | TOTAL DE CUENTAS DE MARGEN | | | |
| | | | | |
| | INVERSIONES EN VALORES | | |
| | | | |
| 14010005000000 | TITULOS PARA NEGOCIAR | | |
| 14010006000000 | OTRAS INVERSIONES EN VALORES | | |
| | | | |
| 14010007000000 | TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES | | |
| | | | |
| 14010008000000 | DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) | | |
| | | | |
| 14010009000000 | PRESTAMO DE VALORES (PREMIOS A RECIBIR) | | |
| | | | |
| | DERIVADOS (SALDO DEUDOR) | | |
| | | | |
| 14010010000000 | CON FINES DE NEGOCIACION | | |
| 14010011000000 | CON FINES DE COBERTURA | | |
| | | | |
| 14010012000000 | TOTAL DE DERIVADOS (SALDO DEUDOR) | | |
| | | | |
| 14010013000000 | AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS | | |
| | | | |
| 14010014000000 | CUENTAS POR COBRAR (NETO) | | |
| | | | |
| 14010015000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO | | |
| | | | |
| 14010016000000 | BIENES ADJUDICADOS (NETO) | | |
| | | | |
| 14010017000000 | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) | | |
| | | | |
| 14010018000000 | INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS | | |
| | | | |
| | IMPUESTOS DIFERIDOS (A FAVOR) | | |
| | | | |
| 14010019000000 | I.S.R. DIFERIDO | | |
| 14010020000000 | P.T.U. DIFERIDA | | |
| 14010021000000 | I.E.T.U. DIFERIDO | | |
| | | | |
| 14010022000000 | TOTAL DE IMPUESTOS DIFERIDOS | | |
| | | | |
| | OTROS ACTIVOS | | |
| | | | |
| 14010023000000 | CARGOS DIFERIDOS | | |
| 14010024000000 | PAGOS ANTICIPADOS | | |
| 14010025000000 | INTANGIBLES | | |
| 14010026000000 | OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| 14010027000000 | TOTAL DE OTROS ACTIVOS | | |
| | | | |
| 14010028000000 | TOTAL ACTIVO | | |
| | | | |
| | PASIVO Y CAPITAL | | |
| | | | |
| | PASIVO | | |
| | | | |
| 14010029000000 | PRESTAMO DE VALORES (PREMIOS A ENTREGAR) | | |
| | | | |
| | COLATERALES VENDIDOS | | |
| | | | |
| 14010030000000 | REPORTOS (SALDO ACREEDOR) | | |
| 14010031000000 | PRESTAMO DE VALORES | | |
| 14010032000000 | DERIVADOS | | |
| 14010033000000 | OTROS COLATERALES VENDIDOS | | |
| | | | |
| 14010034000000 | TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS | | |
| | | | |
| | DERIVADOS (SALDO ACREEDOR) | | |
| | | | |
| 14010035000000 | CON FINES DE NEGOCIACION | | |
| 14010036000000 | CON FINES DE COBERTURA | | |
| | | | |
| 14010037000000 | TOTAL DE DERIVADOS (SALDO ACREEDOR) | | |
| | | | |
| 14010038000000 | AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS | | |
| | | | |
| | OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | |
| | | | |
| | CONTRIBUCIONES POR PAGAR | | |
| | | | |
| 14010039000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 14010040000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | |
| 14010041000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | |
| 14010042000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | |
| 14010043000000 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | | |
| 14010044000000 | IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS | | |
| 14010045000000 | IMPUESTOS LOCALES | | |
| 14010046000000 | CUOTAS AL SEGURO SOCIAL | | |
| 14010047000000 | APORTACIONES AL INFONAVIT | | |
| 14010048000000 | APORTACIONES AL SAR | | |
| 14010049000000 | IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | |
| 14010050000000 | OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES | | |
| | | | |
| 14010051000000 | TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | | |
| | | | |
| 14010052000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR | | |
| 14010053000000 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | |
| 14010054000000 | ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES | | |
| 14010055000000 | ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN | | |
| 14010056000000 | ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | |
| 14010057000000 | TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | |
| | | | |
| 14010058000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO | | |
| | | | |
| | IMPUESTOS DIFERIDOS ( A CARGO) | | |
| | | | |
| 14010059000000 | I.S.R. DIFERIDO | | |
| 14010060000000 | P.T.U. DIFERIDA | | |
| 14010061000000 | IETU DIFERIDO | | |
| | | | |
| 14010062000000 | TOTAL DE IMPUESTOS DIFERIDOS | | |
| | | | |
| 14010063000000 | CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS | | |
| | | | |
| 14010064000000 | TOTAL PASIVO | | |
| | | | |
| | CAPITAL CONTABLE | | |
| | | | |
| | CAPITAL CONTRIBUIDO | | |
| | | | |
| 14010065000000 | CAPITAL SOCIAL | | |
| | | | |
| 14010066000000 | CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO | | |
| | | | |
| 14010067000000 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | |
| | | | |
| 14010068000000 | PRIMA EN VENTA DE ACCIONES | | |
| | | | |
| 14010069000000 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO | | |
| | | | |
| 14010070000000 | TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO | | |
| | | | |
| | CAPITAL GANADO | | |
| | | | |
| 14010071000000 | RESERVAS DE CAPITAL | | |
| 14010072000000 | RESERVA POR ADQUISICION DE ACCIONES PROPIAS | | |
| 14010073000000 | RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | |
| 14010074000000 | RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO | | |
| 14010075000000 | RESULTADO POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS | | |
| 14010076000000 | EFECTO INICIAL ACUMULADO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | | |
| 14010077000000 | EFECTO INICIAL ACUMULADO DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | |
| | | | |
| 14010078000000 | EFECTO INICIAL ACUMULADO DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO | | |
| | | | |
| 14010079000000 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO | | |
| | | | |
| 14010080000000 | RESULTADO NETO POSITIVO | | |
| | | | |
| 14010081000000 | RESULTADO NETO NEGATIVO | | |
| | | | |
| 14010082000000 | TOTAL CAPITAL GANADO | | |
| | | | |
| 14010083000000 | TOTAL CAPITAL CONTABLE | | |
| | | | |
| 14010084000000 | TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE | | |
| | | | |
| | CUENTAS DE ORDEN | | |
| | | | |
| 14010085000000 | ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES | | |
| 14010086000000 | CAPITAL SOCIAL AUTORIZADO | | |
| 14010087000000 | ACCIONES EMITIDAS | | |
| 14010088000000 | COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD | | |
| 14010089000000 | COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTIAS POR LA ENTIDAD | | |
| 14010090000000 | OTRAS CUENTAS DE REGISTRO | | |
| | | | |
| | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 | |
| | | | | |
| NOTA: | PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL ANEXO 5. | |||
| | | | | |
| | INGRESOS DE LA OPERACION | | | |
| | | | | |
| 14020000000000 | RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE | | | |
| 14020001000000 | RESULTADO POR COMPRAVENTA | | | |
| 14020002000000 | RESULTADO POR PARTICIPACION EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS (NETO) | | | |
| 14020003000000 | INGRESOS POR INTERESES | | | |
| 14020004000000 | OTROS INGRESOS DE LA OPERACION | | | |
| | | | | |
| 14020005000000 | TOTAL DE INGRESOS DE LA OPERACION | | | |
| | | | | |
| | EGRESOS DE LA OPERACION | | |
| | | | |
| 14020006000000 | SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A LA SOCIEDAD OPERADORA | | |
| 14020007000000 | SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A OTRAS ENTIDADES | | |
| 14020008000000 | GASTOS POR INTERESES | | |
| 14020009000000 | OTROS EGRESOS DE LA OPERACION | | |
| 14020010000000 | GASTOS DE ADMINISTRACION | | |
| | | | |
| 14020011000000 | TOTAL DE EGRESOS DE LA OPERACION | | |
| | | | |
| 14020012000000 | RESULTADO NETO POSITIVO DE LA OPERACION | | |
| | | | |
| 14020013000000 | RESULTADO NETO NEGATIVO DE LA OPERACION | | |
| | | | |
| 14020014000000 | OTROS PRODUCTOS | | |
| | | | |
| 14020015000000 | OTROS GASTOS | | |
| | | | |
| 14020016000000 | RESULTADO NETO POSITIVO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | |
| | | | |
| 14020017000000 | RESULTADO NETO NEGATIVO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| | | | |
| 14020018000000 | ISR CAUSADO | | |
| 14020019000000 | IETU CAUSADO | | |
| | | | |
| 14020020000000 | ISR DIFERIDO | | |
| 14020021000000 | IETU DIFERIDO | | |
| | | | |
| 14020022000000 | RESULTADO NETO POSITIVO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS | | |
| | | | |
| 14020023000000 | RESULTADO NETO NEGATIVO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS | | |
| | | | |
| | MAS: MENOS. | | |
| | | | |
| 14020024000000 | OPERACIONES DISCONTINUADAS | | |
| | | | |
| 14020025000000 | RESULTADO NETO POSITIVO | | |
| | | | |
| 14020026000000 | RESULTADO NETO NEGATIVO | | |
| | | | |
| | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | |
EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 3 .- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN PESOS) | CAPITAL CONTRIBUIDO | ||
| CAPITAL SOCIAL | CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO | |||
| | | | | |
| 14030000000000 | SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009 | | | |
| | | | | |
| | MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS | | | |
| | | | | |
| 14030001000000 | SUSCRIPCION DE ACCIONES | | | |
| 14030002000000 | CAPITALIZACION DE UTILIDADES | | | |
| 14030003000000 | CONSTITUCION DE RESERVAS DE CAPITAL | | | |
| 14030004000000 | TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | |
| 14030005000000 | PAGO DE DIVIDENDOS | | | |
| 14030006000000 | OTROS | | | |
| | | | | |
| 14030007000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| | MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL | | | |
| | | | | |
| 14030008000000 | RESULTADO NETO POSITIVO | | | |
| | | | | |
| 14030009000000 | RESULTADO NETO NEGATIVO | | | |
| | | | | |
| 14030010000000 | RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO | | | |
| | | | | |
| 14030011000000 | RESULTADO POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS | | | |
| | | | | |
| 14030012000000 | OTROS | | | |
| | | | | |
| 14030013000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| 14030014000000 | SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 | | | |
| | | | | |
| | MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS | | | |
| | | | | |
| 14030015000000 | SUSCRIPCION DE ACCIONES | | | |
| 14030016000000 | CAPITALIZACION DE UTILIDADES | | | |
| 14030017000000 | CONSTITUCION DE RESERVAS DE CAPITAL | | | |
| 14030018000000 | TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | |
| 14030019000000 | PAGO DE DIVIDENDOS | | | |
| 14030020000000 | OTROS | | | |
| | | | | |
| 14030021000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| | MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL | | | |
| | | | | |
| 14030022000000 | RESULTADO NETO POSITIVO | | | |
| | | | | |
| 14030023000000 | RESULTADO NETO NEGATIVO | | | |
| | | | | |
| 14030024000000 | RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO | | | |
| | | | | |
| 14030025000000 | RESULTADO POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS | | | |
| | | | | |
| 14030026000000 | OTROS | | | |
| | | | | |
| 14030027000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| 14030028000000 | SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 | | | |
| | | | | |
| | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| | |||||
| CAPITAL CONTRIBUIDO | CAPITAL GANADO: | ||||
| APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | PRIMA EN VENTA DE ACCIONES | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO | RESERVAS DE CAPITAL | RESERVA POR ADQUISICION DE ACCIONES PROPIAS | RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||||
| | ||||||
| CAPITAL GANADO | | |||||
| RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO | RESULTADO POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO | RESULTADO NETO POSITIVO | RESULTADO NETO NEGATIVO | TOTAL CAPITAL CONTABLE | |
EL ANEXO No. 4 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |||||||||
| | | | | | |||||||
| | 4 .- ESTADO DE VALUACION DE CARTERA DE INVERSION AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | PORCENTAJE DE PARTICIPACION | EMISORA | SERIE | |||||||
| | | | | | |||||||
| | DISPONIBILIDADES | | | | |||||||
| | | | | | |||||||
| 14040000000000 | DISPONIBILIDADES SIN RESTRICCION | | | | |||||||
| 14040001000000 | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA | | | | |||||||
| | | | | | |||||||
| 14040002000000 | TOTAL DE DISPONIBLILIDADES | | | | |||||||
| | | | | | |||||||
| | TITULOS PARA NEGOCIAR | | | | |||||||
| | | | | | |||||||
| | INVERSION EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | |||||||
| | | | | | |||||||
| 14040003000000 | EMPRESAS INDUSTRIALES | | | | |||||||
| 14040004000000 | EMPRESAS COMERCIALES | | | | |||||||
| 14040005000000 | EMPRESAS DE SERVICIOS | | | | |||||||
| 14040006000000 | EMPRESAS CONTROLADORAS | | | | |||||||
| 14040007000000 | INSTITUCIONES DE CREDITO | | | | |||||||
| 14040008000000 | SOCIEDADES DE INVERSION | | | | |||||||
| 14040009000000 | GRUPOS FINANCIEROS | | | | |||||||
| 14040010000000 | OTROS | | | | |||||||
| | | | | | |||||||
| 14040011000000 | TOTAL DE INVERSION EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | |||||||
| | | | | | |||||||
| | INVERSION EN TITULOS DE DEUDA | | | | |||||||
| | | | | | |||||||
| 14040012000000 | VALORES GUBERNAMENTALES | | | | |||||||
| 14040013000000 | TITULOS BANCARIOS | | | | |||||||
| 14040014000000 | PAPEL PRIVADO | | | | |||||||
| 14040015000000 | OTROS | | | | |||||||
| | | | | | |||||||
| 14040016000000 | TOTAL DE INVERSION EN TITULOS DE DEUDA | | | | |||||||
| | | | | | |||||||
| 14040017000000 | TOTAL DE TITULOS PARA NEGOCIAR | | | | |||||||
| | | | | | |||||||
| | REPORTOS | | | |
| | | | | |
| 14040018000000 | DEUDORES POR REPORTOS | | | |
| | | | | |
| | PRESTAMOS DE VALORES | | | |
| | | | | |
| 14040019000000 | PREMIOS POR COBRAR POR OPERACIONES DE PRESTAMO DE VALORES | | | |
| | | | | |
| | OPERACIONES CON DERIVADOS | | | |
| | | | | |
| 14040020000000 | FUTUROS | | | |
| 14040021000000 | CONTRATOS ADELANTADOS | | | |
| 14040022000000 | OPCIONES | | | |
| 14040023000000 | SWAPS | | | |
| 14040024000000 | PAQUETES DE DERIVADOS | | | |
| 14040025000000 | OTRAS | | | |
| | | | | |
| 14040026000000 | TOTAL OPERACIONES CON DERIVADOS | | | |
| | | | | |
| | INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS | | | |
| | | | | |
| | INVERSIONES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS | | | |
| | | | | |
| 14040027000000 | EMPRESAS INDUSTRIALES | | | |
| 14040028000000 | EMPRESAS COMERCIALES | | | |
| 14040029000000 | EMPRESAS DE SERVICIOS | | | |
| 14040030000000 | OTROS | | | |
| | | | | |
| 14040031000000 | TOTAL DE INVERSIONES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS | | | |
| | | | | |
| 14040032000000 | TOTAL DE INVERSIONES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS | | | |
| | | | | |
| 14040033000000 | TOTAL DE VALUACION DE CARTERA DE INVERSION AL 31 DE DICEMBRE DE 2010 | | | |
| | | | | |
| | DISPONIBILIDADES | | | |
| | | | | |
| 14040034000000 | DISPONIBILIDADES SIN RESTRICCION | | | |
| 14040035000000 | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA | | | |
| | | | | |
| 14040036000000 | TOTAL DE DISPONIBLILIDADES | | | |
| | | | | |
| | TITULOS PARA NEGOCIAR | | | |
| | | | | |
| | INVERSION EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | |
| | | | | |
| 14040037000000 | EMPRESAS INDUSTRIALES | | | |
| 14040038000000 | EMPRESAS COMERCIALES | | | |
| 14040039000000 | EMPRESAS DE SERVICIOS | | | |
| 14040040000000 | EMPRESAS CONTROLADORAS | | | |
| 14040041000000 | INSTITUCIONES DE CREDITO | | | |
| 14040042000000 | SOCIEDADES DE INVERSION | | | |
| 14040043000000 | GRUPOS FINANCIEROS | | | |
| 14040044000000 | OTROS | | | |
| | | | | |
| 14040045000000 | TOTAL DE INVERSION EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | |
| | | | | |
| | INVERSION EN TITULOS DE DEUDA | | | |
| | | | | |
| 14040046000000 | VALORES GUBERNAMENTALES | | | |
| 14040047000000 | TITULOS BANCARIOS | | | |
| 14040048000000 | PAPEL PRIVADO | | | |
| 14040049000000 | OTROS | | | |
| | | | | |
| 14040050000000 | TOTAL DE INVERSION EN TITULOS DE DEUDA | | | |
| | | | | |
| 14040051000000 | TOTAL DE TITULOS PARA NEGOCIAR | | | |
| | | | | |
| | REPORTOS | | | |
| | | | | |
| 14040052000000 | DEUDORES POR REPORTOS | | | |
| | | | | |
| | PRESTAMOS DE VALORES | | | |
| | | | | |
| 14040053000000 | PREMIOS POR COBRAR POR OPERACIONES DE PRESTAMO DE VALORES | | | |
| | | | | |
| | OPERACIONES CON DERIVADOS | | | |
| | | | | |
| 14040054000000 | FUTUROS | | | |
| 14040055000000 | CONTRATOS ADELANTADOS | | | |
| 14040056000000 | OPCIONES | | | |
| 14040057000000 | SWAPS | | | |
| 14040058000000 | PAQUETES DE DERIVADOS | | | |
| 14040059000000 | OTRAS | | | |
| | | | | |
| 14040060000000 | TOTAL OPERACIONES CON DERIVADOS | | | |
| | | | | |
| | INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS | | | |
| | | | | |
| | INVERSIONES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS | | | |
| | | | | |
| 14040061000000 | EMPRESAS INDUSTRIALES | | | |
| 14040062000000 | EMPRESAS COMERCIALES | | | |
| 14040063000000 | EMPRESAS DE SERVICIOS | | | |
| 14040064000000 | OTROS | | | |
| | | | | |
| 14040065000000 | TOTAL DE INVERSIONES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS | | | |
| | | | | |
| 14040066000000 | TOTAL DE INVERSIONES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS | | | |
| | | | | |
| 14040067000000 | TOTAL DE VALUACION DE CARTERA DE INVERSION AL 31 DE DICEMBRE DE 2011 | | | |
| | | | | |
| | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| | |||||
| TIPO DE VALOR | TASA AL VALUAR | CALIFICACION O BURSATILIDAD | CANTIDAD DE TITULOS OPERADOS | CATIDAD DE TITULOS LIQUIDADOS | TOTAL DE TITULOS DE LA EMISION |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| COSTO PROMEDIO UNITARIO DE ADQUISICION | COSTO TOTAL DE ADQUISICION | VALOR RAZONABLE O CONTABLE UNITARIO | VALOR RAZONABLE O CONTABLE TOTAL | DIAS POR VENCER |
| CONCEPTO |
| |
| 4.1 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
| |
EL ANEXO No. 5 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 5 .- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 | |
| | | | | |
| | INGRESOS DE LA OPERACION | | | |
| | | | | |
| | RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE | | | |
| | | | | |
| | RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE | | | |
| | | | | |
| 14050000000000 | TITULOS PARA NEGOCIAR | | | |
| 14050001000000 | DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION | | | |
| 14050002000000 | DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA | | | |
| 14050003000000 | COLATERALES VENDIDOS | | | |
| 14050004000000 | OTROS | | | |
| | | | | |
| 14050005000000 | TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE | | | |
| | | | | |
| 14050006000000 | RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS | | | |
| | | | | |
| 14050007000000 | OTROS | | | |
| | | | | |
| 14050008000000 | TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE | | | |
| | | | | |
| | RESULTADO POR COMPRAVENTA | | | |
| | | | | |
| | RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES Y DERIBADOS | | | |
| | | | | |
| 14050009000000 | TITULOS PARA NEGOCIAR | | | |
| 14050010000000 | DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION | | | |
| 14050011000000 | DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA | | | |
| 14050012000000 | OTROS | | | |
| | | | | |
| 14050013000000 | TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES Y DERIVADOS | | | |
| | | | | |
| 14050014000000 | RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | |
| | | | | |
| 14050015000000 | RESULTADO POR COMPRAVENTA DE COLATERALES RECIBIDOS | | | |
| | | | | |
| 14050016000000 | OTROS | | | |
| | | | | |
| 14050017000000 | TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA | | | |
| | | | | |
| 14050018000000 | RESULTADO POR PARTICIPACION EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS | | | |
| | | | | |
| | INGRESOS POR INTERESES | | |
| | | | |
| | INTERESES DE DISPONIBILIDADES | | |
| | | | |
| 14050019000000 | BANCOS | | |
| 14050020000000 | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA | | |
| 14050021000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 14050022000000 | TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES | | |
| | | | |
| | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN | | |
| | | | |
| 14050023000000 | EFECTIVO | | |
| 14050024000000 | VALORES | | |
| 14050025000000 | OTROS ACTIVOS | | |
| | | | |
| 14050026000000 | TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN | | |
| | | | |
| | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES | | |
| | | | |
| 14050027000000 | TITULOS PARA NEGOCIAR | | |
| 14050028000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 14050029000000 | TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES | | |
| | | | |
| 14050030000000 | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO | | |
| | | | |
| 14050031000000 | PREMIOS A FAVOR EN OPERACIONES DE PRESTAMO DE VALORES | | |
| | | | |
| 14050032000000 | DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | |
| | | | |
| | UTILIDAD POR VALORIZACION | | |
| | | | |
| 14050033000000 | UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION | | |
| 14050034000000 | VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | |
| 14050035000000 | VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS | | |
| 14050036000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 14050037000000 | TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION | | |
| | | | |
| 14050038000000 | TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES | | |
| | | | |
| | OTROS INGRESOS DE LA OPERACION | | |
| | | | |
| 14050039000000 | UTILIDAD EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | | |
| | | | |
| 14050040000000 | UTILIDAD POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS | | |
| | | | |
| | EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO | | |
| | | | |
| 14050041000000 | DE BIENES INMUEBLES | | |
| 14050042000000 | DE CREDITO MERCANTIL | | |
| 14050043000000 | DE OTROS ACTIVOS | | |
| | | | |
| 14050044000000 | TOTAL DE EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO | | |
| | | | |
| 14050045000000 | TOTAL DE OTROS INGRESOS DE LA OPERACION | | |
| | | | |
| 14050046000000 | TOTAL DE INGRESOS DE LA OPERACION | | |
| | | | |
| | EGRESOS DE LA OPERACION | | |
| | | | |
| | SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A LA SOCIEDAD OPERADORA | | |
| | | | |
| 14050047000000 | ADMINISTRACION DE ACTIVOS | | |
| 14050048000000 | ADMINISTRACION ACTIVOS SOBRE DESEMPEÑO | | |
| 14050049000000 | DISTRIBUCION | | |
| 14050050000000 | VALUACION | | |
| 14050051000000 | DEPOSITO ACCIONES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION | | |
| 14050052000000 | DEPOSITO VALORES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION | | |
| 14050053000000 | DEPOSITO VALORES | | |
| 14050054000000 | CUSTODIA ACCIONES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION | | |
| 14050055000000 | CUSTODIA VALORES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION | | |
| 14050056000000 | CUSTODIA VALORES | | |
| 14050057000000 | CONTABILIDAD | | |
| 14050058000000 | ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD | | |
| 14050059000000 | SISTEMAS | | |
| 14050060000000 | ADMINISTRACION DE RIESGOS | | |
| 14050061000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 14050062000000 | TOTAL DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A LA SOCIEDAD OPERADORA | | |
| | | | |
| | SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A OTRAS ENTIDADES | | |
| | | | |
| 14050063000000 | DISTRIBUCION | | |
| 14050064000000 | VALUACION | | |
| 14050065000000 | CALIFICACION | | |
| 14050066000000 | PROVEEDURIA DE PRECIOS | | |
| 14050067000000 | DEPOSITO ACCIONES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION | | |
| 14050068000000 | DEPOSITO VALORES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION | | |
| 14050069000000 | DEPOSITO VALORES | | |
| 14050070000000 | CUSTODIA ACCIONES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION | | |
| 14050071000000 | CUSTODIA VALORES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION | | |
| 14050072000000 | CUSTODIA VALORES | | |
| 14050073000000 | CONTABILIDAD | | |
| 14050074000000 | ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD | | |
| 14050075000000 | SISTEMAS | | |
| 14050076000000 | ADMINISTRACION DE RIESGOS | | |
| 14050077000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 14050078000000 | TOTAL DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A OTRAS ENTIDADES | | |
| | | | |
| | GASTOS POR INTERESES | | |
| | | | |
| 14050079000000 | PREMIOS A CARGO EN OPERACIONES DE PRESTAMO DE VALORES | | |
| | | | |
| 14050080000000 | COMISIONES PAGADAS | | |
| | | | |
| | PERDIDA POR VALORIZACION | | |
| | | | |
| 14050081000000 | PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION | | |
| 14050082000000 | VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | |
| 14050083000000 | VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS | | |
| 14050084000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 14050085000000 | TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION | | |
| | | | |
| 14050086000000 | TOTAL DE GASTOS POR INTERESES | | |
| | | | |
| | OTROS EGRESOS DE LA OPERACION | | |
| | | | |
| | COSTOS DE TRANSACCION | | |
| | | | |
| 14050087000000 | POR TITULOS PARA NEGOCIAR | | |
| 14050088000000 | POR COMPRAVENTA DE DERIVADOS | | |
| | | | |
| 14050089000000 | TOTAL DE COSTOS DE TRANSACCION | | |
| | | | |
| 14050090000000 | PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES | | |
| | | | |
| 14050091000000 | PERDIDA EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | | |
| | | | |
| 14050092000000 | PERDIDA POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS | | |
| | | | |
| | PERDIDA POR DETERIORO | | |
| | | | |
| 14050093000000 | DE BIENES INMUEBLES | | |
| 14050094000000 | DE CREDITO MERCANTIL | | |
| 14050095000000 | DE OTROS ACTIVOS | | |
| | | | |
| 14050096000000 | TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO | | |
| | | | |
| 14050097000000 | TOTAL DE OTROS EGRESOS DE LA OPERACION | | |
| | | | |
| | GASTOS DE ADMINISTRACION | | |
| | | | |
| 14050098000000 | REMUNERACIONES Y PRESTACIONES A CONSEJEROS | | |
| 14050099000000 | HONORARIOS | | |
| 14050100000000 | RENTAS | | |
| 14050101000000 | GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD | | |
| 14050102000000 | IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS | | |
| 14050103000000 | GASTOS NO DEDUCIBLES | | |
| 14050104000000 | GASTOS EN TECNOLOGIA | | |
| 14050105000000 | DEPRECIACIONES | | |
| 14050106000000 | AMORTIZACIONES | | |
| 14050107000000 | CORREOS Y TELEFONOS | | |
| 14050108000000 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | | |
| 14050109000000 | OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION | | |
| | | | |
| 14050110000000 | TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION | | |
| | | | |
| 14050111000000 | TOTAL DE EGRESOS DE LA OPERACION | | |
| | | | |
| | OTROS PRODUCTOS | | |
| | | | |
| | RECUPERACIONES | | |
| | | | |
| 14050112000000 | IMPUESTOS | | |
| 14050113000000 | OTRAS RECUPERACIONES | | |
| | | | |
| 14050114000000 | TOTAL DE RECUPERACIONES | | |
| | | | |
| | OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS | | |
| | | | |
| 14050115000000 | UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |
| 14050116000000 | GANANCIA EN COMPRA POR ADQUISICION DE NEGOCIOS | | |
| 14050117000000 | CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | | |
| 14050118000000 | CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO | | |
| 14050119000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 14050120000000 | TOTAL DE OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS | | |
| | | | |
| 14050121000000 | TOTAL DE OTROS PRODUCTOS | | |
| | | | |
| | OTROS GASTOS | | |
| | | | |
| 14050122000000 | AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | | |
| | | | |
| | QUEBRANTOS | | |
| | | | |
| 14050123000000 | FRAUDES | | |
| 14050124000000 | SINIESTROS | | |
| 14050125000000 | OTROS QUEBRANTOS | | |
| | | | |
| 14050126000000 | TOTAL DE QUEBRANTOS | | |
| | | | |
| 14050127000000 | INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS | | |
| | | | |
| | OTRAS PERDIDAS | | |
| | | | |
| 14050128000000 | EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |
| 14050129000000 | OTRAS PERDIDAS | | |
| | | | |
| 14050130000000 | TOTAL DE OTRAS PERDIDAS | | |
| | | | |
| 14050131000000 | TOTAL DE OTROS GASTOS | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| | |||
| ACUMULABLE O DEDUCIBLE PARA ISR | NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR | ||
| 2011 | 2010 | 2011 | 2010 |
EL ANEXO No. 6 CONSTA DE 7 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | | | |
| | 6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | BASE GRAVABLE | TASA, TARIFA O CUOTA |
| | | | |
| | | | |
| | CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | | |
| | | | |
| 14060000000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16% | | |
| 14060001000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 11% | | |
| 14060002000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0% | | |
| | | | |
| 14060003000000 | SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS | | |
| | | | |
| 14060004000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) | | |
| | | | |
| 14060005000000 | TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES | | |
| | | | |
| 14060006000000 | SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| 14060007000000 | SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR | | |
| | | | |
| 14060008000000 | SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| 14060009000000 | SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA | | |
| 14060010000000 | SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA | | |
| | | | |
| 14060011000000 | LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV) | | |
| 14060012000000 | EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM) | | |
| 14060013000000 | OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO | | |
| | | | |
| | CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | | |
| | | | |
| | POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS | | |
| | | | |
| 14060014000000 | HONORARIOS AL 30% ART 113 L.I.S.R. | | |
| 14060015000000 | HONORARIOS AL 10% | | |
| 14060016000000 | ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20% | | |
| 14060017000000 | INTERESES AL 20% | | |
| 14060018000000 | INTERESES (AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL) | | |
| 14060019000000 | GANANCIA CAMBIARIA AL 30% | | |
| 14060020000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 14060021000000 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS | | |
| | | | |
| | POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | |
| | | | |
| 14060022000000 | SALARIOS AL 15% | | |
| 14060023000000 | SALARIOS AL 30% | | |
| 14060024000000 | JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15% | | |
| 14060025000000 | JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30% | | |
| 14060026000000 | HONORARIOS | | |
| 14060027000000 | REGALIAS AL 5% | | |
| 14060028000000 | REGALIAS AL 10% | | |
| 14060029000000 | REGALIAS AL 25% | | |
| 14060030000000 | REGALIAS AL 30% | | |
| 14060031000000 | ASISTENCIA TECNICA | | |
| 14060032000000 | MEDIACIONES | | |
| 14060033000000 | ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES | | |
| 14060034000000 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5% | | |
| 14060035000000 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25% | | |
| 14060036000000 | INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL | | |
| 14060037000000 | ARRENDAMIENTO FINANCIERO | | |
| 14060038000000 | PREMIOS | | |
| 14060039000000 | SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO | | |
| 14060040000000 | INTERESES AL 4.9% | | |
| 14060041000000 | INTERESES AL 10% | | |
| 14060042000000 | INTERESES AL 15% | | |
| 14060043000000 | INTERESES AL 21% | | |
| 14060044000000 | INTERESES AL 30% | | |
| 14060045000000 | ENAJENACION DE INMUEBLES | | |
| 14060046000000 | ENAJENACION DE ACCIONES | | |
| 14060047000000 | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL | | |
| 14060048000000 | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA | | |
| 14060049000000 | CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES | | |
| 14060050000000 | CONTRATOS DE FLETAMENTO | | |
| 14060051000000 | ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS | | |
| 14060052000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 14060053000000 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | | |
| | | | |
| 14060054000000 | SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS | | |
| 14060055000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 14060056000000 | TOTAL DE I.V.A. RETENIDO | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | ||
| CONTRIBUCION DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR | CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE | DIFERENCIA |
| CONCEPTO |
| |
| 6.1 DECLARATORIA |
EL ANEXO No. 7 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | | | |
| | 7.- RELACION DE PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | CONTRIBUCION A CARGO DETERMINADA POR AUDITORIA | CONTRIBUCION A CARGO DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE |
| | | | |
| | PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | | |
| | | | |
| 14070000000000 | ENERO | | |
| 14070001000000 | FEBRERO | | |
| 14070002000000 | MARZO | | |
| 14070003000000 | ABRIL | | |
| 14070004000000 | MAYO | | |
| 14070005000000 | JUNIO | | |
| 14070006000000 | JULIO | | |
| 14070007000000 | AGOSTO | | |
| 14070008000000 | SEPTIEMBRE | | |
| 14070009000000 | OCTUBRE | | |
| 14070010000000 | NOVIEMBRE | | |
| 14070011000000 | DICIEMBRE | | |
| | | | |
| 14070012000000 | TOTAL DE PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| | |||
| DIFERENCIA DE LA CONTRIBUCION A CARGO | SALDO A FAVOR DETERMINADO POR AUDITORIA | SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE | DIFERENCIA DEL SALDO A FAVOR |
EL ANEXO No. 8 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 8.- DETERMINACION DE PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | ENERO | FEBRERO | |
| | | | | |
| | | | | |
| | PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | | | |
| | | | | |
| 14080000000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16% | | | |
| 14080001000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 11% | | | |
| 14080002000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0% | | | |
| | | | | |
| 14080003000000 | SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADAS | | | |
| | | | | |
| 14080004000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) | | | |
| | | | | |
| 14080005000000 | TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES | | | |
| | | | | |
| 14080006000000 | TOTAL DE I.V.A. CAUSADO | | | |
| | | | | |
| | MENOS: | | | |
| | | | | |
| 14080007000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO | | | |
| 14080008000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE | | | |
| 14080009000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE POR COMPRA DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE IMPORTACION | | | |
| 14080010000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IDENTIFICADO CON LA EXPORTACION | | | |
| 14080011000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO OBTENIDO DE APLICAR EL PRORRATEO | | | |
| | | | | |
| 14080012000000 | TOTAL DE IVA ACREDITABLE DEL PERIODO | | | |
| | | | | |
| 14080013000000 | COMPENSACION DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | | |
| | | | | |
| | MAS: | | | |
| | | | | |
| 14080014000000 | DEVOLUCION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DEL PERIODO | | | |
| 14080015000000 | COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A. | | | |
| 14080016000000 | SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DE PERIODOS ANTERIORES PENDIENTE DE ACREDITAR | | | |
| | | | | |
| 14080017000000 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO | | | |
| 14080018000000 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR | | | |
| | | | | |
| 14080019000000 | IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | | | |
| 14080020000000 | IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE | | | |
| | | | | |
| 14080021000000 | DIFERENCIA A CARGO | | | |
| 14080022000000 | DIFERENCIA A FAVOR | | | |
| 14080023000000 | FACTOR DE PRORRATEO | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| | |||||
| MARZO | ABRIL | MAYO | JUNIO | JULIO | AGOSTO |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| SEPTIEMBRE | OCTUBRE | NOVIEMBRE | DICIEMBRE | TOTAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | 9.- BASE PARA LA DETERMINACION DEL IMPUESTO RETENIDO SOBRE HONORARIOS, ARRENDAMIENTOS E INTERESES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | IMPORTE |
| | | |
| | IMPUESTO RETENIDO SOBRE HONORARIOS | |
| | | |
| 14090000000000 | HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 14090001000000 | HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| 14090002000000 | SUBTOTAL | |
| | | |
| | CAPITALIZADOS | |
| | | |
| 14090003000000 | HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 14090004000000 | HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| 14090005000000 | SUBTOTAL | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 14090006000000 | HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |
| | | |
| | MAS: | |
| 14090007000000 | HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 14090008000000 | HONORARIOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 14090009000000 | HONORARIOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS DEL I.S.R. | |
| | | |
| 14090010000000 | TOTAL DE HONORARIOS BASE PARA LA RETENCION | |
| | | |
| | IMPUESTO RETENIDO SOBRE ARRENDAMIENTOS | |
| | | |
| 14090011000000 | ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 14090012000000 | ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| 14090013000000 | SUBTOTAL | |
| | | |
| | CAPITALIZADOS | |
| | | |
| 14090014000000 | ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 14090015000000 | ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EXTRANJERO | |
| 14090016000000 | SUBTOTAL | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 14090017000000 | ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |
| | | |
| | MAS: | |
| 14090018000000 | ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 14090019000000 | ARRENDAMIENTOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | |
| | | |
| 14090020000000 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS BASE PARA LA RETENCION | |
| | | |
| | IMPUESTO RETENIDO SOBRE INTERESES | |
| | | |
| 14090021000000 | INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 14090022000000 | INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| 14090023000000 | SUBTOTAL | |
| | | |
| | CAPITALIZADOS | |
| | | |
| 14090024000000 | INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 14090025000000 | INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| 14090026000000 | SUBTOTAL | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 14090027000000 | INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |
| | | |
| | MAS: | |
| 14090028000000 | INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 14090029000000 | INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL PAIS NO SUJETOS A RETENCION | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 14090030000000 | INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO NO SUJETOS A RETENCION | |
| | | |
| 14090031000000 | TOTAL DE INTERESES BASE PARA LA RETENCION | |
EL ANEXO No. 10 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | | | |
| | 10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO | IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 14100000000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE HONORARIOS | | |
| | | | |
| 14100001000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 14100002000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 14100003000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO) EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 14100004000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 14100005000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 14100006000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 14100007000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | INFORMACION DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 14100008000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 14100009000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTOS LOCALES | | |
| | | | |
| 14100010000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA | | |
| | | | |
| 14100011000000 | LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV), CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| 14100012000000 | EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM), CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| 14100013000000 | OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | |
| | | | |
| | OTRAS CONTRIBUCIONES | | |
| | | | |
| 14100014000000 | ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | |
| | | | |
| | DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO | | |
| | | | |
| 14100015000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | |
| | | | |
| 14100016000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS | | |
| | | | |
| 14100017000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 14100018000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 14100019000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 14100020000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTOS LOCALES | | |
| | | | |
| 14100021000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | DERECHOS | | |
| | | | |
| 14100022000000 | CORRESPONDIENTE AL DERECHO | | |
| | | | |
| | OTRAS CONTRIBUCIONES | | |
| | | | |
| 14100023000000 | ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | |
| | | | |
| 14100024000000 | TOTAL | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | IMPORTE DE LA CONTRIBUCION EN LITIGIO | FECHA DE PAGO | INSTITUCION DE CREDITO O SAT | NUMERO DE LA OPERACION |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE) | OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES | |||
| NUMERO DE FOLIO | FECHA DE PRESENTACION | ADMINISTRACION RECEPTORA | NUMERO | FECHA |
| EL CUESTIONARIO QUE SE SEÑALA A CONTINUACION, CONTIENE INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. |
| TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISION. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAY UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLON DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISION, SE PODRA DEJAR EN BLANCO EL RENGLON QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE TENIA LA OBLIGACION CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO. |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | |
| | | |
| | PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS | |
| | | |
| 14110000000000 | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES QUE AFECTARAN LA SITUACION FINANCIERA Y FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | SI,NO |
| | | |
| | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, DETECTO LO SIGUIENTE QUE NO FUE CORREGIDO POR EL CONTRIBUYENTE A LA FECHA DE EMISION DE SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | |
| | | |
| 14110001000000 | EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS. | SI,NO,NA |
| | EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. | |
| | | |
| 14110002000000 | EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LA SEÑALADA EN EL INDICE 14110001000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. | SI,NO,NA |
| J. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES FISCALES DE ESTABLECIMIENTOS PERMANANENTES DE RESIDENTAES EN EL EXTRAJERO, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2011. |
| INDICE | CONCEPTO | |
| | | |
| | DATOS DE IDENTIFICACION | |
| | | |
| | CONTRIBUYENTE : | |
| | | |
| 08A000000 | RFC | |
| 08A001000 | NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACION O RAZON SOCIAL: | |
| 08A002000 | CURP: | |
| | DOMICILIO FISCAL: | |
| 08A003000 | ENTIDAD FEDERATIVA: | |
| 08A004000 | DELEGACION O MUNICIPIO: | |
| 08A005000 | COLONIA O LOCALIDAD: | |
| 08A006000 | CODIGO POSTAL: | |
| 08A007000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: | |
| 08A008000 | CIUDAD O POBLACION: | |
| 08A009000 | TELEFONO: | |
| 08A010000 | CORREO ELECTRONICO: | |
| 08A011000 | CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: | |
| 08A012000 | NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE: | |
| | | |
| | OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | |
| | | |
| 08A013000 | RAZON O DENOMINACION SOCIAL | |
| 08A014000 | DOMICILIO: | |
| 08A015000 | PAIS DE RESIDENCIA | |
| 08A016000 | NUMERO DE IDENTIFICACION SOCIAL | |
| 08A017000 | DESCRIPCION DE LA ACTIVIDAD PREPONDERANTE: | |
| | REPRESENTANTE LEGAL: | |
| | | |
| 08C000000 | RFC: | |
| 08C001000 | NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) | |
| 08C002000 | NACIONAL | |
| 08C003000 | EXTRANJERO: | |
| 08C004000 | CURP: | |
| | | |
| | DOMICILIO FISCAL: | |
| 08C005000 | ENTIDAD FEDERATIVA: | |
| 08C006000 | DELEGACION O MUNICIPIO: | |
| 08C007000 | COLONIA O LOCALIDAD: | |
| 08C008000 | CODIGO POSTAL: | |
| 08C009000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: | |
| 08C010000 | CIUDAD O POBLACION: | |
| 08C011000 | TELEFONO | |
| 08C012000 | CORREO ELECTRONICO: | |
| 08C013000 | NUMERO DE ESCRITURA | |
| 08C014000 | NUMERO DE NOTARIA QUE CERTIFICO EL PODER | |
| 08C015000 | ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA: | |
| 08C016000 | FECHA DE CERTIFICACION DEL PODER | |
| 08C017000 | FECHA DE DESIGNACION | |
| | CONTADOR PUBLICO: | | |||
| | | | |||
| 08B000000 | RFC | | |||
| 08B001000 | NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) | | |||
| 08B002000 | CURP: | | |||
| 08B003000 | NUMERO DE REGISTRO: | | |||
| | | | |||
| | DOMICILIO FISCAL: | | |||
| 08B004000 | ENTIDAD FEDERATIVA: | | |||
| 08B005000 | DELEGACION O MUNICIPIO: | | |||
| 08B006000 | COLONIA O LOCALIDAD: | | |||
| 08B007000 | CODIGO POSTAL: | | |||
| 08B008000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: | | |||
| 08B009000 | CIUDAD O POBLACION: | | |||
| 08B010000 | TELEFONO DEL CPR O DESPACHO: | | |||
| 08B011000 | CORREO ELECTRONICO: | | |||
| 08B012000 | COLEGIO AL QUE PERTENECE: | | |||
| 08B013000 | NOMBRE DEL DESPACHO: | | |||
| 08B014000 | RFC DEL DESPACHO: | | |||
| 08B015000 | NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO: | |
| INDICE | CONCEPTO | |
| | | |
| | DATOS GENERALES | |
| | | |
| 08D000000 | AUTORIDAD COMPETENTE | |
| | | |
| 08D001000 | ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES.- ADMINISTRACION CENTRAL DE FISCALIZACION INTERNACIONAL | |
| | | |
| | | |
| 08D002000 | OBLIGADO U OPTATIVO | |
| | | |
| 08D003000 | FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION | |
| 08D004000 | RFC DEL ASOCIANTE EN LA ASOCIACION EN PARTICIPACION | |
| 08D005000 | PRIMER DICTAMEN | |
| 08D006000 | INDUSTRIA MAQUILADORA | |
| 08D007000 | TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL | |
| | | |
| 08D008000 | FECHA DE INICIO DE OPERACIONES | |
| | | |
| 08D009000 | FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL | |
| 08D010000 | FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL | |
| | | |
| 08D011000 | FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR | |
| 08D012000 | FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR | |
| | | |
| 08D013000 | SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES: | |
| | EN CASO AFIRMATIVO ESTARA A LO SIGUIENTE: | |
| | | |
| 08D014000 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO (COSTOS HISTORICOS) PARA EFECTOS FISCALES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 08060000000000 AL 08060026000000 DEL ANEXO 6) | |
| 08D015000 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO (COSTOS PREDETERMINADOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 08060000000000 AL 08060026000000 DEL ANEXO 6) | |
| 08D016000 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS CONTABLES (COSTOS HISTORICOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 08060027000000 AL 08060056000000 DEL ANEXO 6) | |
| 08D017000 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES (COSTOS PREDETERMINADOS ESTIMADOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 08060027000000 AL 08060056000000 DEL ANEXO 6) | |
| 08D018000 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 08060027000000 AL 08060056000000 DEL ANEXO 6) | |
| 08D019000 | COSTO DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 08060057000000 AL 08060066000000 DEL ANEXO 6) | |
| | | |
| 08D020000 | TIPO DE OPINION | |
| | | |
| 08D021000 | ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO INDIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 08040000000000 AL 08040048000000 DEL ANEXO 4) | |
| 08D022000 | ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO DIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 08040049000000 AL 08040085000000 DEL ANEXO 4) | |
| | | |
| 08D023000 | ES RECAUDADOR DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17) | |
| | | |
| | RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE: | |
| 08D024000 | RFC 1 | |
| 08D025000 | RFC 2 | |
| 08D026000 | RFC 3 | |
| 08D027000 | RFC 4 | |
| 08D028000 | RFC 5 | |
| | | |
| | EFECTOS FISCALES | |
| | | |
| 08D029000 | EN EL EJERCICIO RECONOCIO EFECTOS DEL INVENTARIO ACUMULABLE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2004 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 20) | |
| 08D030000 | EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES, O BIEN, PARTICIPO EN ALGUNA FUSION O ESCISION (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 21) | |
| | | |
| 08D031000 | EFECTUO OPERACIONES CON FIDEICOMISOS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 38) | |
| | | |
| 08D032000 | REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 32 Y 33) | |
| 08D033000 | REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES | |
| 08D034000 | REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS | |
| | | |
| 08D035000 | DETERMINO RENTA GRAVABLE PARA EFECTOS DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | |
| 08D036000 | LA RENTA GRAVABLE SE DETERMINO CON BASE EN LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 16 DE LA L.I.S.R. (PERSONAS MORALES. EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 35) | |
| | | |
| | OTROS ASPECTOS | |
| | | |
| 08D037000 | EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS | |
| 08D038000 | ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) | |
| | | |
| 08D039000 | OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO | |
| 08D040000 | NUMERO DE OFICIO 1 | |
| 08D041000 | FECHA DEL OFICIO 1 | |
| 08D042000 | NUMERO DE OFICIO 2 | |
| 08D043000 | FECHA DEL OFICIO 2 | |
| 08D044000 | NUMERO DE OFICIO 3 | |
| 08D045000 | FECHA DEL OFICIO 3 | |
| | | |
| 08D046000 | OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO | |
| 08D047000 | NUMERO DE RESOLUCION 1 | |
| 08D048000 | FECHA DE LA RESOLUCION 1 | |
| 08D049000 | NUMERO DE RESOLUCION 2 | |
| 08D050000 | FECHA DE LA RESOLUCION 2 | |
| 08D051000 | NUMERO DE RESOLUCION 3 | |
| 08D052000 | FECHA DE LA RESOLUCION 3 | |
| | | |
| 08D053000 | FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL) | |
| 08D054000 | FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA) | |
| | | |
| | OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| | | |
| 08D055000 | REALIZO OPERACIONES AFECTAS A RETENCION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 14) | |
| 08D056000 | FUE RESPONSABLE SOLIDARIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA EN ALGUNA ENAJENACION DE ACCIONES EFECTUADA POR RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 15) | |
| 08D057000 | CONTRATO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 24) | |
| 08D058000 | MANTUVO SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 25) | |
| 08D059000 | CONTRATO PRESTAMOS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 26) | |
| 08D060000 | MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 27) | |
| 08D061000 | OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 29) | |
| 08D062000 | EFECTUO OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 37) | |
| | | |
| | DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | |
| | | |
| | GENERALIDADES FISCALES | |
| | | |
| 08D063000 | CUENTA CON EL AVISO DE SOLICITUD DE INSCRIPCION ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES | SI,NO |
| 08D064000 | HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO | SI,NO |
| 08D065000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES | SI,NO |
| 08D066000 | HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO | SI,NO |
| 08D067000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL | SI,NO |
| 08D068000 | HA AUMENTADO O DISMINUIDO SUS OBLIGACIONES FISCALES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO | SI,NO |
| 08D069000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE AUMENTO O DISMINUCION DE SUS OBLIGACIONES FISCALES | SI,NO |
| 08D070000 | POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES | SI,NO |
| 08D071000 | TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS | SI,NO |
| 08D072000 | EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES | SI,NO |
| 08D073000 | CONSERVA LA CONTABILIDAD EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION) | SI,NO |
| 08D074000 | TIENE INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | SI,NO |
| 08D075000 | EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS A TRAVES DE UN REGISTRO QUE PERMITE IDENTIFICAR POR UNIDAD, POR PRODUCTO, POR FECHA Y POR CONCEPTO DE ADQUISICIONES, ENAJENACIONES, DEVOLUCIONES, DONACIONES Y DESTRUCCIONES DE LOS INVENTARIOS, ASI COMO LOS AUMENTOS, LAS DISMINUCIONES, LAS EXISTENCIAS AL INICIO Y AL FINAL DEL EJERCICIO | SI,NO |
| | | |
| | SEÑALE EL SISTEMA DE CONTABILIDAD QUE TIENE IMPLANTADO | |
| 08D076000 | MANUAL | SI,NO |
| 08D077000 | MECANIZADO | SI,NO |
| 08D078000 | ELECTRONICO | SI,NO |
| 08D079000 | COMBINADO | SI,NO |
| | | |
| | CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS: | |
| 08D080000 | DIARIO | SI,NO |
| 08D081000 | MAYOR | SI,NO |
| 08D082000 | ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS | SI,NO |
| 08D083000 | SOCIOS O ACCIONISTAS | SI,NO |
| | | |
| 08D084000 | REALIZO OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL | SI,NO |
| 08D085000 | TIENE EMPLEADOS | SI,NO |
| 08D086000 | EN CASO NEGATIVO, TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) | SI,NO |
| | | |
| | COMPROBANTES FISCALES DIGITALES | |
| | | |
| 08D087000 | EXPIDIO COMPROBANTES MEDIANTE DOCUMENTOS DIGITALES A TRAVES DE LA PAGINA DE INTERNET DEL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA | SI,NO |
| 08D088000 | OPTO POR LO DISPUESTO 86, PRIMER PARRAFO, FRACCION VI, SEGUNDO PARRAFO | SI,NO |
| | | |
| | OBTUVO INGRESOS POR: | |
| 08D089000 | ENAJENACION DE BIENES | SI,NO |
| 08D090000 | PRESTACION DE SERVICIOS | SI,NO |
| 08D091000 | OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | SI,NO |
| 08D092000 | OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO: | SI,NO |
| 08D093000 | (ESPECIFICAR) | |
| 08D094000 | (ESPECIFICAR) | |
| 08D095000 | (ESPECIFICAR) | |
| | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | |
| | | |
| | DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES: | |
| | | |
| 08D096000 | EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR UNA COPIA A DISPOSICION DE LA AUTORIDAD FISCAL (ARTICULO 86 FRACCION II DE LA LEY) | SI,NO |
| 08D097000 | EXPEDIR CONSTANCIAS EN LAS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 86 FRACCION III DE LA LEY ) | SI,NO,NA |
| 08D098000 | LEVANTAR INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE TERMINO DEL EJERCICIO (ARTICULO 86 FRACCION V DE LA LEY O EN FECHA DISTINTA DE ACUERDO CON EL ARTICULO 91 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D099000 | LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULO 86 FRACCION XI DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D100000 | EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 86 FRACCION XIV INCISO a) DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D101000 | PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, CONSTANCIA EN LA QUE SE SEÑALE SU MONTO, DONDE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 86 FRACCION XIV INCISO b) DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D102000 | PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 86 FRACCION XVI DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D103000 | OPTO POR EFECTUAR DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO O ANTERIORES (ARTICULO 220 Y 221 DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D104000 | EN CASO AFIRMATIVO LLEVA UN REGISTRO ACTUALIZADO Y ESPECIFICO DE LAS INVERSIONES POR LAS QUE SE TOMO LA DEDUCCION INMEDIATA DURANTE EL PLAZO ESTABLECIDO (ARTICULO 86 FRACCION XVII DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D105000 | INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTICULO 86 FRACCION XIX DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D106000 | DAR A CONOCER EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS O SOCIOS UN REPORTE EN EL QUE SE INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES FISCALES POR EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR (ARTICULOS 86 FRACCION XX DE LA LEY Y 93-A DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D107000 | INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 20, FRACCION XII Y 86-A DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO,NA |
| | | |
| | INGRESOS (I.S.R.) | |
| | CONSIDERO COMO OBTENIDOS SUS INGRESOS DE ACUERDO CON LOS MOMENTOS ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES | |
| | | |
| 08D108000 | ENAJENACION DE BIENES (ARTICULOS 18 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO,NA |
| 08D109000 | PRESTACION DE SERVICIOS (ARTICULOS 18 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO,NA |
| 08D110000 | OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES (ARTICULOS 18 FRACCION II DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D111000 | CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (ARTICULOS 18 FRACCION III Y 45-E DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D112000 | ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTICULOS 18 SEGUNDO PARRAFO Y 45-E DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D113000 | ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTICULOS 18 SEGUNDO PARRAFO Y 45-E DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D114000 | DEUDAS NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCION, CONDONACION O NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO (ARTICULO 18 FRACCION IV DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D115000 | CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU COBRO (ARTICULOS 19 DE LA LEY Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D116000 | CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTICULOS 19 DE LA LEY Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D117000 | LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL QUE DESARROLLO EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS O LOS INGRESOS POR HONORARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL INDEPENDIENTE, ASI COMO LOS QUE DERIVARON DE ENAJENACIONES DE MERCANCIAS O DE BIENES INMUEBLES EN TERRITORIO NACIONAL EFECTUADOS DIRECTAMENTE POR LA PERSONA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE TIENE LA OFICINA CENTRAL DEL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN MEXICO (ARTICULO 4 DE LA LEY). | SI,NO |
| 08D118000 | LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL QUE DESARROLLO EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS O LOS INGRESOS POR HONORARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL INDEPENDIENTE, ASI COMO LOS QUE DERIVARON DE ENAJENACIONES DE MERCANCIAS O DE BIENES INMUEBLES EN TERRITORIO NACIONAL EFECTUADOS POR OTRO ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL EXTRANJERO DE LA MISMA PERSONA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE TIENE LA OFICINA CENTRAL DEL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN MEXICO (ARTICULO 4 DE LA LEY). | SI,NO |
| 08D119000 | INGRESOS QUE OBTENGA LA OFICINA CENTRAL DE LA SOCIEDAD O CUALQUIERA DE SUS ESTABLECIMIENTOS EN EL EXTRANJERO, EN LA PROPORCION EN QUE EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS HAYA PARTICIPADO EN LAS EROGACIONES INCURRIDAS PARA SU OBTENCION (ARTICULO 4 DE LA LEY). | SI,NO |
| 08D120000 | REALIZO OPERACIONES DE ENAJENACION DE ACCIONES | SI,NO |
| | | |
| | DEDUCCIONES (I.S.R.) | |
| | | |
| | REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES: | |
| | | |
| 08D121000 | PARA EL CASO DE GASTOS A PRORRATA, CUANDO LAS PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, ASI COMO CUALQUIER ENTIDAD QUE SE CONSIDERE COMO PERSONA MORAL PARA EFECTOS IMPOSITIVOS EN SU PAIS, QUE HAYAN TENIDO UNO O VARIOS ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES EN EL PAIS, HAYAN RESIDIDO EN UN PAIS CON EL QUE MEXICO HAYA TENIDO EN VIGOR DURANTE EL EJERCICIO UN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION Y SE HAYAN DEDUCIDO LOS GASTOS QUE SE PRORRATEARON CON LA OFICINA CENTRAL O SUS ESTABLECIMIENTOS, SIEMPRE QUE TANTO LA OFICINA CENTRAL COMO EL ESTABLECIMIENTO, EN EL QUE SE REALIZO LA EROGACION, HAYAN RESIDIDO TAMBIEN EN UN PAIS CON EL QUE MEXICO TENIA EN VIGOR UN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION Y UN ACUERDO AMPLIO DE INTERCAMBIO DE INFORMACION (ARTICULO 30 DE LA LEY). | SI,NO,NA |
| 08D122000 | NO SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS REMESAS QUE EFECTUE EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE UBICADO EN MEXICO A LA OFICINA CENTRAL DE LA SOCIEDAD O A OTRO ESTABLECIMIENTO DE ESTA EN EL EXTRANJERO, AUN CUANDO DICHAS REMESAS SE HAGAN A TITULO DE REGALIAS, HONORARIOS, O PAGOS SIMILARES, A CAMBIO DEL DERECHO DE UTILIZAR PATENTES U OTROS DERECHOS, O A TITULO DE COMISIONES POR SERVICIOS CONCRETOS O POR GESTIONES HECHAS O POR INTERESES POR DINERO ENVIADO AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE (ARTICULO 30 DE LA LEY). | SI,NO,NA |
| 08D123000 | LOS ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES DE EMPRESAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE SE DEDIQUEN AL TRANSPORTE INTERNACIONAL AEREO O TERRESTRE, EN LUGAR DE LAS DEDUCCIONES ESTABLECIDAS EN EL ARTICULO 29 DE ESTA LEY, EFECTUARON LA DEDUCCION DE LA PARTE PROPORCIONAL DEL GASTO PROMEDIO QUE POR SUS OPERACIONES HAYAN TENIDO EN EL MISMO EJERCICIO, CONSIDERANDO LA OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS (ARTICULO 30 DE LA LEY). | SI,NO,NA |
| 08D124000 | CUANDO EL EJERCICIO FISCAL DE LAS EMPRESAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO A QUE SE REFIERE EL PUNTO ANTERIOR, NO COINCIDA CON EL AÑO DE CALENDARIO, SE HAYA EFECTUADO LA DEDUCCION CITADA EN ESE PUNTO CONSIDERANDO EL ULTIMO EJERCICIO TERMINADO DE LA EMPRESA (ARTICULO 30 DE LA LEY). | SI,NO,NA |
| 08D125000 | PARA EFECTOS DE LOS DOS PUNTOS ANTERIORES, QUE EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE RESIDENTE EN EL PAIS CUENTE CON INFORMACION QUE PERMITA DETERMINAR LA UTILIDAD OBTENIDA EN EL EJERCICIO POR LA EMPRESA EN TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS ANTES DEL PAGO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y EL TOTAL DE LOS INGRESOS PERCIBIDOS EN EL MISMO EJERCICIO (ARTICULO 30 DE LA LEY). | SI,NO,NA |
| 08D126000 | SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE LOS DONATIVOS AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCION POR LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 31 FRACCION I DE LA LEY Y 31, 32, 33, 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO |
| 08D127000 | EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 31 FRACCION I DE LA LEY Y 31 ,32, 33 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D128000 | ESTAR AMPARADOS CON DOCUMENTACION QUE REUNA LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 31 FRACCION III DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO |
| 08D129000 | ESTAR AMPARADOS CON DOCUMENTACION QUE SEA VIGENTE (ARTICULOS 31 FRACCION III Y 125 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO |
| 08D130000 | EFECTUAR PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO, TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE SERVICIOS, O MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE CUENTAS EN INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE DISTINTAS FORMAS DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO SEÑALEN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO 31 FRACCION III DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO |
| 08D131000 | ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD (ARTICULO 31 FRACCION IV DE LA LEY Y 36 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO |
| 08D132000 | SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULO 31 FRACCION IV DE LA LEY) | SI,NO |
| 08D133000 | CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE TERCEROS, ASI COMO LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTICULO 31 FRACCION V DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D134000 | QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA SEÑALE LA CLAVE DEL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DE QUIEN EXPIDIO EL COMPROBANTE (ARTICULO 31 FRACCION VI DE LA LEY) | SI,NO |
| 08D135000 | QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULO 31 FRACCION VII DE LA LEY) | SI,NO |
| 08D136000 | EN EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN INVERTIDO EN LOS FINES DEL NEGOCIO (ARTICULOS 31 FRACCION VIII DE LA LEY Y 38 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D137000 | POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS A TERCEROS, SE APLICO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 31 FRACCION VIII DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D138000 | LOS PAGOS A PERSONAS FISICAS, A PERSONAS MORALES DEL REGIMEN SIMPLIFICADO, A SOCIEDADES O ASOCIACIONES CIVILES, A LOS QUE PRESTEN SERVICIOS DOMESTICOS DE SUMINISTRO DE AGUA POTABLE Y DE RECOLECCION DE BASURA Y A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS, FUERON DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE EROGADOS (ARTICULO 31 FRACCION IX DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D139000 | EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 31 FRACCION X DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D140000 | EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULO 31 FRACCION XI DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D141000 | POR LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO QUE LAS PRESTACIONES CORRESPONDIENTES SE OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS LOS TRABAJADORES (ARTICULOS 8 Y 31 FRACCION XII DE LA LEY Y 40, 41, 43 Y 43-A DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D142000 | CUANDO EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE AHORRO, ADEMAS DEL REQUISITO ESTABLECIDO EN EL PARRAFO ANTERIOR SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS APORTACIONES EFECTUADAS HAYA SIDO IGUAL AL MONTO APORTADO POR LOS TRABAJADORES Y NO HAYA EXCEDIDO LOS LIMITES ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 31 FRACCION XII DE LA LEY Y 42 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D143000 | SE COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 31 FRACCION XIV DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D144000 | EN EL CASO DE IMPORTACION DE MERCANCIAS SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS LEGALES PARA SU IMPORTACION (ARTICULO 31 FRACCION XV DE LA LEY Y DEMAS APLICABLES DE LAS DISPOSICIONES ADUANERAS) | SI,NO,NA |
| 08D145000 | EN EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES, SE CONSIDERARON REALIZADAS EN EL MES EN QUE SE CONSUMO EL PLAZO DE PRESCRIPCION, QUE CORRESPONDA, O ANTES SIEMPRE QUE HAYA SIDO NOTORIA LA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO Y SE PUEDE COMPROBAR (ARTICULO 31 FRACCION XVI DE LA LEY). | SI,NO,NA |
| 08D146000 | QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCION EN PARTICULAR ESTABLECE LA LEY (ARTICULOS 31 FRACCION XIX DE LA LEY Y 46 Y 47 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO |
| 08D147000 | LA DOCUMENTACION REUNE LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE OBTUVO A MAS TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICION CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR EL QUE SE EFECTUO LA DEDUCCION (ARTICULO 31 FRACCION XIX DE LA LEY) | SI,NO |
| 08D148000 | EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 31 FRACCION XIX DE LA LEY). | SI,NO,NA |
| 08D149000 | CUANDO LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE LES ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES (ARTICULO 31 FRACCION XX DE LA LEY Y ARTICULO OCTAVO DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMAN, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS Y DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, Y SE ESTABLECE EL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1 º DE OCTUBRE DE 2007) | SI,NO,NA |
| 08D150000 | EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U OTRAS CAUSAS NO IMPUTABLES AL PROPIO CONTRIBUYENTE, SE CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS (ARTICULOS 31 FRACCION XXII DE LA LEY Y 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO,NA |
| 08D151000 | EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS POR LA LEY | SI,NO,NA |
| 08D152000 | EN EL CASO DE INVERSIONES POR LAS QUE SE OPTO POR APLICAR LA DEDUCCION INMEDIATA, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS Y SE APLICARON LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS POR LA LEY (ARTICULOS 220 Y 221 DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D153000 | EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 230 DE LA LEY). | SI,NO,NA |
| 08D154000 | EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 234, 236 DE LA LEY). | SI,NO,NA |
| 08D155000 | EN CASO DE QUE EN EL EJERCICIO HAYA DEJADO DE UTILIZAR EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS, CONSIDERO PARA EFECTOS FISCALES COMO INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO EL VALOR DEL INVENTARIO FINAL VALUADO CON EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS (ARTICULO 69 G, FRACCION II DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D156000 | EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE DESTINARON AL HOSPEDAJE, ALIMENTACION, TRANSPORTE, USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y PAGO DE KILOMETRAJE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 32 FRACCION V DE LA LEY Y 49 Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D157000 | EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 32 FRACCION XIII DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D158000 | EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES, FUERON GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS, ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES SIN RELACION LABORAL | SI,NO,NA |
| 08D159000 | EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 32 FRACCION XVII DE LA LEY Y 54 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO,NA |
| 08D160000 | EN EL CASO QUE EL VALOR DE LOS BIENES RECIBIDOS POR EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE DE CONTRIBUYENTES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO DE LA OFICINA CENTRAL O DE OTRO ESTABLECIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE UBICADO EN EL EXTRANJERO NO HAYA SIDO SUPERIOR AL VALOR EN ADUANAS DEL BIEN DE QUE SE TRATE (ARTICULO 34 DE LA LEY). | SI,NO |
| 08D161000 | EN EL CASO QUE PARA LA DETERMINACION DE LAS DEDUCCIONES POR INVERSIONES EN AUTOMOVILES Y AVIONES SE CONSIDERARA COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION EL MONTO MAXIMO AUTORIZADO EN LEY (ARTICULO 42 FRACCION II Y III RESPECTIVAMENTE DE LA LEY). | SI,NO,NA |
| 08D162000 | FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES POR EL CONTRIBUYENTE LOS CONCEPTOS A QUE HACE REFERENCIA EL ARTICULO 32 DE LA LEY | SI,NO |
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| | RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA | |
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| 08D163000 | APLICO TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION | SI,NO,NA |
| 08D164000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 5 DE LA LISR | SI,NO,NA |
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| | OTRAS OBLIGACIONES (I.S.R.) | |
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| 08D165000 | CONSIDERA COMO UTILIDAD DISTRIBUIDA, A LAS UTILIDADES EN EFECTIVO O EN BIENES QUE HAYAN ENVIADO EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE RESIDENTE EN EL PAIS A LA OFICINA CENTRAL DE LA SOCIEDAD O A OTRO ESTABLECIMIENTO PERMANENTE DE ESTA EN EL EXTRANJERO, QUE NO PROVENGAN DEL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA O DE LA CUENTA DE REMESAS DE CAPITAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, RESPECTIVAMENTE (ARTICULO 193 FRACCION I DE LA LEY). | SI,NO,NA |
| 08D166000 | CONSIDERA COMO UTILIDAD DISTRIBUIDA, A LOS REEMBOLSOS EFECTUADOS A SU OFICINA CENTRAL O A CUALQUIERA DE SUS ESTABLECIMIENTOS EN EL EXTRANJERO, INCLUYENDO, EN SU CASO, AQUELLOS QUE SE DERIVEN DE LA TERMINACION DE SUS ACTIVIDADES, EN LOS TERMINOS PREVISTOS POR EL ARTICULO 89 DE ESTA LEY (ARTICULO 193 FRACCION II DE LA LEY). | SI,NO,NA |
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| | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.) | |
| | | |
| | INGRESOS (I.E.T.U.) | |
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| 08D167000 | OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL ARTICULO NOVENO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007 | SI,NO |
| 08D168000 | CONSIDERA COMO INGRESOS PERCIBIDOS PARA EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE RESIDENTE EN EL PAIS, LOS INGRESOS QUE LE FUERON ATRIBUIBLES A DICHO ESTABLECIMIENTO POR LA ENAJENACION DE BIENES, PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES Y POR EL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES (ARTICULO 1 DE LA LEY). | SI,NO,NA |
| 08D169000 | LOS INGRESOS PERCIBIDOS POR EL ESTABLECIMIENTO Y ATRIBUIBLES AL MISMO, POR LOS CONCEPTOS REFERIDOS EN EL PUNTO ANTERIOR SON LOS QUE SE DEFINEN EN LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y EN LOS TRATADOS INTERNACIONALES PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION QUE MEXICO TENGA EN VIGOR (ARTICULO 3 FRACCION III DE LA LEY). | SI,NO,NA |
| 08D170000 | CUANDO EL PRECIO QUE COBRE EL CONTRIBUYENTE NO SEA EN EFECTIVO NI EN CHEQUES, SINO TOTAL O PARCIALMENTE EN OTROS BIENES O SERVICIOS, SE HUBIERE CONSIDERADO COMO INGRESO EL VALOR DE MERCADO O EN SU DEFECTO EL DE AVALUO DE DICHOS BIENES O SERVICIOS Y CUANDO NO EXISTA CONTRAPRESTACION, SE HAYA UTILIZADO LOS VALORES MENCIONADOS QUE CORRESPONDAN A LOS BIENES O SERVICIOS ENAJENADOS O PROPORCIONADOS, RESPECTIVAMENTE (ARTICULO 2 DE LA LEY). | SI,NO,NA |
| 08D171000 | EN EL CASO DE EXPORTACIONES QUE CUANDO NO SE PERCIBA EL INGRESO DURANTE LOS DOCE MESES SIGUIENTES A AQUEL EN EL QUE SE REALICE LA EXPORTACION, SE CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE PERCIBIDO EL INGRESO EN LA FECHA EN LA QUE TERMINE DICHO PLAZO (ARTICULO 3 FRACCION IV DE LA LEY). | SI,NO,NA |
| | | |
| | DEDUCCIONES (I.E.T.U.) | |
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| | REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES: | |
| 08D172000 | LAS EROGACIONES CORRESPONDIERON A LA ADQUISICION DE BIENES, SERVICIOS INDEPENDIENTES O A LA OBTENCION DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES POR LAS QUE DEBA PAGAR EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (ARTICULO 6 FRACCION I DE LA LEY) | SI,NO |
| 08D173000 | SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LA REALIZACION DE SUS ACTIVIDADES (ARTICULO 6 FRACCION II DE LA LEY Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL ISR) | SI,NO |
| 08D174000 | HABER SIDO EFECTIVAMENTE PAGADAS EN LOS TERMINOS DE LEY AL MOMENTO DE SU DEDUCCION (ARTICULO 6 FRACCION III DE LA LEY Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL IVA) | SI,NO |
| 08D175000 | LAS EROGACIONES CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS DE DEDUCIBILIDAD ESTABLECIDOS EN LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ARTICULO 6 FRACCION IV DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO |
| 08D176000 | TRATANDOSE DE BIENES DE PROCEDENCIA EXTRANJERA QUE SE HAYAN INTRODUCIDO AL TERRITORIO NACIONAL, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS PARA SU LEGAL ESTANCIA EN EL PAIS DE CONFORMIDAD CON LAS DISPOSICIONES ADUANERAS APLICABLES (ARTICULO 6 FRACCION V DE LA LEY Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL ISR Y LA LEY ADUANERA) | SI,NO,NA |
| 08D177000 | EN EL CASO DE HABER OPTADO POR EFECTUAR LA DEDUCCION ADICIONAL CUMPLIO CON LOS TERMINOS PREVISTOS (ARTICULO QUINTO TRANSITORIO DE LA LEY PARA 2008) | SI,NO,NA |
| 08D178000 | EN EL CASO DE TENER CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO DEDUJO LOS INTERESES DERIVADOS DE DICHOS CONTRATOS (REGLA I.4.1.3. DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO,NA |
| 08D179000 | EN EL CASO DE HABER OPTADO POR APLICAR EL ESTIMULO FISCAL POR OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL. CUMPLO LOS REQUISITOS PARA SU APLICACION (ARTICULO SEXTO DEL DECRETO DEL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007) | SI,NO,NA |
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| | ACREDITAMIENTOS (I.E.T.U.) | |
| | | |
| 08D180000 | EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO ACREDITABLE FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y NO CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE PAGADO EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA CUBIERTO CON ACREDITAMIENTOS O REDUCCIONES REALIZADAS EN LOS TERMINOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES, CON EXCEPCION DEL ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO O CUANDO EL PAGO SE HUBIERA EFECTUADO MEDIANTE COMPENSACION EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 23 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION (ARTICULO 8 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011 Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE LA LEY DEL ISR Y DE LA LEY DEL IDE) | SI,NO |
| 08D181000 | EN EL CASO DE INGRESOS PROVENIENTES DE FUENTE DE RIQUEZA UBICADA EN EL EXTRANJERO GRAVADOS POR EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA, EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO NO FUE SUPERIOR AL MONTO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 6 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, SIN QUE EN NINGUN CASO EXCEDA DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA CORRESPONDIENTE A ESOS INGRESOS (ARTICULO 8 DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO,NA |
| 08D182000 | LA APLICACION DEL CREDITO FISCAL RELACIONADO CON LAS EROGACIONES EFECTIVAMENTE PAGADAS POR LOS CONCEPTOS A QUE SE REFIERE EL CAPITULO I DEL TITULO IV DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, ASI COMO POR LAS APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL A SU CARGO PAGADAS EN MEXICO, CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE ENTERAR LAS RETENCIONES A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 113 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA O TRATANDOSE DE TRABAJADORES QUE TENGAN DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE ENTREGARON LAS CANTIDADES QUE POR DICHO SUBSIDIO CORRESPONDA A SUS TRABAJADORES (ARTICULOS 8 DE LA LEY, CUARTO Y DECIMOSEXTO TRANSITORIO DE LA LEY DEL I.E.TU. PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1 º DE OCTUBRE DE 2007 Y QUE ENTRARA EN VIGOR A PARTIR DEL 1 º DE ENERO DE 2008, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011 Y ARTICULO OCTAVO DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMAN, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS Y DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, Y SE ESTABLECE EL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1 º DE OCTUBRE DE 2007) | SI,NO,NA |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | |
| | | |
| | ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.) | |
| | | |
| 08D183000 | POR LAS OPERACIONES QUE NO SON CON EL PUBLICO EN GENERAL TRASLADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO, A LAS PERSONAS QUE ADQUIRIERON SUS BIENES, LOS USARON O GOZARON TEMPORALMENTE, O RECIBIERON SUS SERVICIOS (ARTICULOS 1 Y 32 FRACCION III DE LA LEY Y 22 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO |
| 08D184000 | CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO A ANTICIPOS, DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR QUEDO SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE LA LEY) | SI,NO |
| 08D185000 | CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTICULOS 8 DE LA LEY Y 25 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D186000 | CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO EL PRECIO O LA CONTRAPRESTACION PACTADOS, ASI COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO (ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE LA LEY Y 42, 43, 44 Y 45 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO |
| | CONSIDERO COMO ACTO O ACTIVIDAD GRAVADA LA IMPORTACION DE LOS SIGUIENTES BIENES O SERVICIOS: | |
| 08D187000 | LA ADQUISICION O EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES (ARTICULOS 24, FRACCIONES II Y III DE LA LEY Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D188000 | EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS DERIVADOS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL (ARTICULOS 24, FRACCION V DE LA LEY Y 48 Y 49 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| | | |
| 08D189000 | REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR CONCEPTO DE ENAJENACION O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN EL EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS 29, FRACCIONES II, III Y IV DE LA LEY Y 57 A 61 DEL REGLAMENTO DE LA LEY Y 57, 58, 59, 60, 61, 62 Y 63 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| | | |
| | ACREDITAMIENTO (I.V.A.) | |
| | | |
| | REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | |
| 08D190000 | APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS | SI,NO |
| 08D191000 | TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A, FUE ACREDITADO EN LA DECLARACION DE PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCION (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY) | SI,NO |
| 08D192000 | TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY). | SI,NO |
| 08D193000 | NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO b) DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D194000 | NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO 2 DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D195000 | EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO 4 DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D196000 | EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY Y 19 Y 71 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
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| | OBLIGACIONES (I.V.A.) | |
| | | |
| | CUMPLIO CON LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES | |
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| 08D197000 | EFECTUO EN LA CONTABILIDAD LA SEPARACION DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES DE LAS OPERACIONES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL IMPUESTO POR LAS DISTINTAS TASAS, DE AQUELLOS POR LOS CUALES ESTA LEY LIBERA DE PAGO (ARTICULOS 32 FRACCION I DE LA LEY Y 71 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO |
| 08D198000 | TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35 Y 71 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO,NA |
| 08D199000 | EXPIDIO COMPROBANTES SEÑALANDO EN LOS MISMOS, CUANDO ASI PROCEDIO, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO QUE SE TRASLADO EXPRESAMENTE Y POR SEPARADO A QUIEN ADQUIRIO LOS BIENES, LOS USO O GOZO TEMPORALMENTE O RECIBIO LOS SERVICIOS (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY Y 20, 72 Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | SI,NO |
| 08D200000 | ENTREGO O ENVIO LOS COMPROBANTES A QUIEN EFECTUO O DEBIO EFECTUAR LA CONTRAPRESTACION, DENTRO DE LOS 15 DIAS SIGUIENTES A AQUEL EN QUE SE DEBIO PAGAR EL IMPUESTO EN LOS TERMINOS DE LA LEY (ARTICULO 32 FRACCION III DE LA LEY) | SI,NO |
| 08D201000 | EXPIDIO LAS CONSTANCIAS POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN, AL MOMENTO DE RECIBIR EL COMPROBANTE (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO |
| 08D202000 | PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO |
| 08D203000 | PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO |
| | | |
| | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.) | |
| | | |
| | APLICACION DEL IMPUESTO EFECTIVAMENTE PAGADO (I.D.E.) | |
| | | |
| 08D204000 | EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO ACREDITADO CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO (ARTICULO 8 PRIMER PARRAFO DE LA LEY) | SI,NO |
| 08D205000 | EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO ACREDITADO CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS FUE EFECTIVAMENTE PAGADO (ARTICULO 8 SEGUNDO PARRAFO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO |
| 08D206000 | EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO QUE COMPENSO CONTRA CONTRIBUCIONES FEDERALES FUE EFECTIVAMENTE PAGADO Y NO SE ACREDITO CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO Y EL RETENIDO A TERCEROS (ARTICULO 8 TERCER PARRAFO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO |
| 08D207000 | EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION FUE EFECTIVAMENTE PAGADO Y NO SE ACREDITO CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO Y EL RETENIDO A TERCEROS, NI SE COMPENSO CONTRA CONTRIBUCIONES FEDERALES (ARTICULO 8 CUARTO PARRAFO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2011) | SI,NO |
| | | |
| | DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: | |
| | | |
| | DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO. | |
| | | |
| 08D208000 | NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: | |
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| | DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL: | |
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| | DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN PODER DE MI REPRESENTADA. | |
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| 08D209000 | NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL: | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | ACTIVO | | | |
| | | | | |
| | ACTIVO CIRCULANTE | | | |
| | | | | |
| | EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | | |
| | | | | |
| 08010000000000 | EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS | | | |
| 08010001000000 | VALORES DE INMEDIATA REALIZACION | | | |
| 08010002000000 | INVERSIONES EN RENTA FIJA | | | |
| 08010003000000 | INVERSIONES TEMPORALES EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES | | | |
| 08010004000000 | OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | | |
| 08010005000000 | TOTAL DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | | |
| | | | | |
| | CUENTAS POR COBRAR | | | |
| | | | | |
| 08010006000000 | OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | | | |
| 08010007000000 | CLIENTES | | | |
| 08010008000000 | DOCUMENTOS POR COBRAR | | | |
| 08010009000000 | PARTES RELACIONADAS | | | |
| 08010010000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR RECUPERAR | | | |
| 08010011000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR RECUPERAR | | | |
| 08010012000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA POR RECUPERAR | | | |
| 08010013000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR RECUPERAR | | | |
| 08010014000000 | OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR | | | |
| 08010015000000 | DEUDORES DIVERSOS | | | |
| 08010016000000 | ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES | | | |
| 08010017000000 | OTRAS CUENTAS POR COBRAR | | | |
| 08010018000000 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR | | | |
| | | | | |
| | INVENTARIOS | | | |
| | | | | |
| 08010019000000 | PRODUCTOS TERMINADOS | | | |
| 08010020000000 | PRODUCCION EN PROCESO | | | |
| 08010021000000 | MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES | | |
| 08010022000000 | ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA | | |
| 08010023000000 | PERDIDA POR DETERIORO | | |
| 08010024000000 | OTROS | | |
| 08010025000000 | TOTAL DE INVENTARIOS | | |
| | | | |
| | PAGOS ANTICIPADOS | | |
| | | | |
| 08010026000000 | RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO | | |
| 08010027000000 | ANTICIPOS A PROVEEDORES | | |
| 08010028000000 | OTROS PAGOS ANTICIPADOS | | |
| 08010029000000 | PERDIDA POR DETERIORO DE PAGOS ANTICIPADOS | | |
| 08010030000000 | TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS | | |
| | | | |
| 08010031000000 | OTROS ACTIVOS CIRCULANTES | | |
| | | | |
| 08010032000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO | | |
| | | | |
| 08010033000000 | TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE | | |
| | | | |
| | ACTIVO NO CIRCULANTE | | |
| | | | |
| | CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| 08010034000000 | CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES RELACIONADAS | | |
| 08010035000000 | CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES NO RELACIONADAS | | |
| 08010036000000 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| | PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| 08010037000000 | ANTICIPO A PROVEEDORES (ACTIVO FIJO) | | |
| 08010038000000 | OTROS | | |
| 08010039000000 | TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| | INVERSIONES PERMANENTES | | |
| | | | |
| 08010040000000 | INVERSIONES PERMANENTES | | |
| 08010041000000 | INVERSIONES PERMANENTES EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES | | |
| 08010042000000 | TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES | | |
| | | | |
| | ACTIVO FIJO | | |
| | | | |
| | INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | | |
| | | | |
| 08010043000000 | TERRENOS | | |
| 08010044000000 | EDIFICIOS | | |
| 08010045000000 | MAQUINARIA | | |
| 08010046000000 | EQUIPO DE TRANSPORTE | | |
| 08010047000000 | MOBILIARIO Y EQUIPO | | |
| 08010048000000 | EQUIPO DE COMPUTO | | |
| 08010049000000 | OTROS ACTIVOS FIJOS | | |
| 08010050000000 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | | |
| | | | |
| | DEPRECIACIONES ACUMULADAS | | |
| | | | |
| 08010051000000 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS | | |
| 08010052000000 | DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA | | |
| 08010053000000 | DEPRECIACION ACUMULADA DE TRANSPORTE | | |
| 08010054000000 | DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | | |
| 08010055000000 | DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO | | |
| 08010056000000 | DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS FIJOS | | |
| 08010057000000 | TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA | | |
| | | | |
| | PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO | | |
| | | | |
| 08010058000000 | PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EDIFICIOS | | |
| 08010059000000 | PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE MAQUINARIA | | |
| 08010060000000 | PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO DE TRANSPORTE | | |
| 08010061000000 | PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE MOBILIARIO Y EQUIPO | | |
| 08010062000000 | PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO DE COMPUTO | | |
| 08010063000000 | PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE OTROS ACTIVOS FIJOS | | |
| 08010064000000 | TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO | | |
| | | | |
| 08010065000000 | TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO | | |
| | | | |
| | ACTIVOS INTANGIBLES | | |
| | | | |
| 08010066000000 | GASTOS PREOPERATIVOS | | |
| 08010067000000 | INVESTIGACION DE MERCADO | | |
| 08010068000000 | PATENTES Y MARCAS | | |
| 08010069000000 | AMORTIZACIONES | | |
| 08010070000000 | PERDIDA POR DETERIORO | | |
| 08010071000000 | OTROS ACTIVOS INTANGIBLES | | |
| 08010072000000 | TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES | | |
| | | | |
| | OTROS ACTIVOS | | |
| | | | |
| 08010073000000 | CREDITO MERCANTIL | | |
| 08010074000000 | PERDIDA POR DETERIORO | | |
| 08010075000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | | |
| 08010076000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | |
| 08010077000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO | | |
| 08010078000000 | OTROS ACTIVOS | | |
| 08010079000000 | TOTAL DE OTROS ACTIVOS | | |
| | | | |
| 08010080000000 | TOTAL DEL ACTIVO NO CIRCULANTE | | |
| | | | |
| 08010081000000 | TOTAL DEL ACTIVO | | |
| | | | |
| | PASIVO | | |
| | | | |
| | PASIVO A CORTO PLAZO | | |
| | | | |
| | DOCUMENTOS POR PAGAR | | |
| | | | |
| 08010082000000 | NACIONALES | | |
| 08010083000000 | DEL EXTRANJERO | | |
| 08010084000000 | OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | | |
| 08010085000000 | TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR | | |
| | | | |
| | ACREEDORES DIVERSOS | | |
| | | | |
| 08010086000000 | NACIONALES | | |
| 08010087000000 | DEL EXTRANJERO | | |
| 08010088000000 | OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | | |
| 08010089000000 | TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS | | |
| | | | |
| | PROVEEDORES | | |
| | | | |
| 08010090000000 | NACIONALES | | |
| 08010091000000 | DEL EXTRANJERO | | |
| 08010092000000 | OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | | |
| 08010093000000 | TOTAL DE PROVEEDORES | | |
| | | | |
| | CONTRIBUCIONES POR PAGAR | | |
| 08010094000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 08010095000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | |
| 08010096000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | |
| 08010097000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | |
| 08010098000000 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | | |
| 08010099000000 | IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS | | |
| 08010100000000 | IMPUESTOS LOCALES | | |
| 08010101000000 | CUOTAS PATRONALES SEGURO SOCIAL | | |
| 08010102000000 | CUOTAS OBRERAS SEGURO SOCIAL | | |
| 08010103000000 | APORTACIONES AL INFONAVIT | | |
| 08010104000000 | APORTACIONES AL SAR | | |
| 08010105000000 | OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES | | |
| 08010106000000 | TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | | |
| | | | |
| | OTROS PASIVOS | | |
| | | | |
| 08010107000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO | | |
| 08010108000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | | |
| 08010109000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES | | |
| 08010110000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS | | |
| 08010111000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | | |
| 08010112000000 | PARTES RELACIONADAS NACIONALES | | |
| 08010113000000 | PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS | | |
| 08010114000000 | OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | | |
| 08010115000000 | OTROS NACIONALES | | |
| 08010116000000 | OTROS DEL EXTRANJERO | | |
| 08010117000000 | TOTAL DE OTROS PASIVOS | | |
| | | | |
| 08010118000000 | PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| 08010119000000 | TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO | | |
| | | | |
| | PASIVO A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| | DEUDAS A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| 08010120000000 | DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES | | |
| 08010121000000 | DOCUMENTOS POR PAGAR CON EL EXTRANJERO | | |
| 08010122000000 | PARTES RELACIONADAS | | |
| 08010123000000 | OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | | |
| 08010124000000 | TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| 08010125000000 | OBLIGACIONES LABORALES | | |
| | | | |
| | PASIVO CONTINGENTE | | |
| | | | |
| 08010126000000 | PASIVO CONTINGENTE | | |
| 08010127000000 | RESERVA PARA PENSIONES Y JUBILACIONES | | |
| 08010128000000 | TOTAL DE PASIVO CONTINGENTE | | |
| | | | |
| | OTROS PASIVOS | | |
| | | | |
| 08010129000000 | RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO | | |
| 08010130000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | | |
| 08010131000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | |
| 08010132000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO | | |
| 08010133000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 08010134000000 | TOTAL DE OTROS PASIVOS | | |
| | | | |
| 08010135000000 | TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO | | |
| | | | |
| 08010136000000 | TOTAL DEL PASIVO | | |
| | | | |
| | PATRIMONIO | | |
| | | | |
| 08010137000000 | PATRIMONIO DE LA OFICINA CENTRAL DEL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL EXTRANJERO | | |
| 08010138000000 | UTILIDAD NETA | | |
| 08010139000000 | PERDIDA NETA | | |
| 08010140000000 | UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | | |
| 08010141000000 | PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | | |
| 08010142000000 | EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO | | |
| 08010143000000 | INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO | | |
| 08010144000000 | EFECTO INICIAL ACUMULADO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | | |
| 08010145000000 | EFECTO INICIAL ACUMULADO DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | |
| 08010146000000 | EFECTO INICIAL ACUMULADO DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO | | |
| 08010147000000 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | | |
| 08010148000000 | OTRAS CUENTAS DEL PATRIMONIO ACREEDORAS | | |
| 08010149000000 | OTRAS CUENTAS DEL PATRIMONIO DEUDORAS | | |
| | | | |
| 08010150000000 | TOTAL DEL PATRIMONIO | | |
| | | | |
| 08010151000000 | TOTAL DEL PASIVO Y DEL PATRIMONIO | | |
| | | | |
| | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 | |
| | | | | |
| NOTA: | PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DE LOS ANEXOS 5, 6 (CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL LLENADO DE ESTE ANEXO), 7, 8 Y 9. | |||
| | | | | |
| 08020000000000 | TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD | | | |
| | | | | |
| | MENOS: | | | |
| | | | | |
| 08020001000000 | COSTO DE VENTAS | | | |
| | | | | |
| 08020002000000 | PERDIDA BRUTA | | | |
| 08020003000000 | UTILIDAD BRUTA | | | |
| | | | | |
| | MENOS: | | | |
| | | | | |
| | GASTOS DE OPERACION | | | |
| | | | | |
| 08020004000000 | GASTOS GENERALES | | | |
| 08020005000000 | GASTOS DE ADMINISTRACION | | | |
| 08020006000000 | GASTOS DE VENTA | | | |
| 08020007000000 | GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | | | |
| 08020008000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| 08020009000000 | PERDIDA DE OPERACION | | | |
| 08020010000000 | UTILIDAD DE OPERACION | | | |
| | | | | |
| | MAS (MENOS): | | | |
| | | | | |
| | OTROS INGRESOS Y OTROS GASTOS | | | |
| | | | | |
| 08020011000000 | OTROS INGRESOS | | | |
| 08020012000000 | OTROS GASTOS | | | |
| 08020013000000 | PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES NACIONALES | | | |
| 08020014000000 | PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES EXTRANJERAS | | |
| 08020015000000 | PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS UBICADAS EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES | | |
| 08020016000000 | TOTAL | | |
| | | | |
| | MAS (MENOS): | | |
| | | | |
| | RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 08020017000000 | INTERESES A FAVOR | | |
| 08020018000000 | INTERESES A CARGO | | |
| 08020019000000 | UTILIDAD CAMBIARIA | | |
| 08020020000000 | PERDIDA CAMBIARIA | | |
| 08020021000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | | |
| 08020022000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | | |
| 08020023000000 | CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS | | |
| 08020024000000 | OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR | | |
| 08020025000000 | OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO | | |
| 08020026000000 | TOTAL | | |
| | | | |
| | MAS (MENOS): | | |
| | | | |
| 08020027000000 | PERDIDA NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | | |
| 08020028000000 | UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | | |
| | | | |
| | MAS (MENOS): | | |
| | | | |
| 08020029000000 | PARTIDAS NO ORDINARIAS | | |
| | | | |
| 08020030000000 | PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | |
| 08020031000000 | UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| | | | |
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | |
| | | | |
| 08020032000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 08020033000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | |
| 08020034000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | | |
| 08020035000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA DIFERIDO | | |
| 08020036000000 | OTRAS PROVISIONES | | |
| 08020037000000 | TOTAL | | |
| | | | |
| 08020038000000 | PERDIDA ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS | | |
| 08020039000000 | UTILIDAD ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS | | |
| | | | |
| | MAS (MENOS): | | |
| | | | |
| 08020040000000 | OPERACIONES DISCONTINUADAS | | |
| | | | |
| 08020041000000 | PERDIDA NETA | | |
| 08020042000000 | UTILIDAD NETA | | |
| | | | |
| | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | |
EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL PATRIMONIO DE LA OFICINA CENTRAL DEL EXTRANJERO EN EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN PESOS) | PATRIMONIO DE LA OFICINA CENTRAL DEL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL EXTRANJERO | UTILIDAD NETA | |
| | | | | |
| 08030000000000 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009 | | | |
| | | | | |
| 08030001000000 | APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2009 | | | |
| 08030002000000 | AUMENTO O DISMINUCION DEL PATRIMONIO | | | |
| 08030003000000 | DIVIDENDOS PAGADOS | | | |
| 08030004000000 | UTILIDAD NETA DE 2010 | | | |
| 08030005000000 | PERDIDA NETA DE 2010 | | | |
| 08030006000000 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | | | |
| 08030007000000 | OTROS | | | |
| | | | | |
| 08030008000000 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 | | | |
| | | | | |
| 08030009000000 | APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2010 | | | |
| 08030010000000 | AUMENTO O DISMINUCION DEL PATRIMONIO | | | |
| 08030011000000 | DIVIDENDOS PAGADOS | | | |
| 08030012000000 | UTILIDAD NETA DE 2011 | | | |
| 08030013000000 | PERDIDA NETA DE 2011 | | | |
| 08030014000000 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | | | |
| 08030015000000 | RECOMPRA DE ACCIONES | | | |
| 08030016000000 | EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | | |
| 08030017000000 | EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE OPERACIONES EXTRANJERAS | | | |
| 08030018000000 | UTILIDAD (PERDIDA) CONTABLE POR ENAJENACION DE ACCIONES | | | |
| 08030019000000 | OTROS | | | |
| | | | | |
| 08030020000000 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 | | | |
| | | | | |
| | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| PERDIDA NETA | UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO | INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| EFECTO INICIAL ACUMULADO DE ISR, PTU E IETU DIFERIDO | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | OTRAS CUENTAS DEL PATRIMONIO ACREEDORAS | OTRAS CUENTAS DEL PATRIMONIO DEUDORAS | TOTAL DEL PATRIMONIO |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | | | |
| | 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 |
| | | | |
| | CONFORME AL METODO INDIRECTO | | |
| | | | |
| | ACTIVIDADES DE OPERACION | | |
| | | | |
| 08040000000000 | UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | |
| 08040001000000 | PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | |
| | | | |
| | PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 08040002000000 | DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | | |
| 08040003000000 | PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS | | |
| 08040004000000 | UTILIDAD POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO | | |
| 08040005000000 | INTERESES A FAVOR | | |
| 08040006000000 | DIVIDENDOS COBRADOS | | |
| 08040007000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| 08040008000000 | SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| | PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 08040009000000 | INTERESES A CARGO | | |
| 08040010000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 08040011000000 | SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| | MAS (MENOS): | | |
| | | | |
| 08040012000000 | INCREMENTO EN CUENTAS POR COBRAR Y OTROS | | |
| 08040013000000 | DISMINUCION EN INVENTARIOS | | |
| 08040014000000 | DISMINUCION EN PROVEEDORES | | |
| 08040015000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO | | |
| 08040016000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO | | |
| 08040017000000 | OTRAS PARTIDAS | | |
| | | | |
| 08040018000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACION | | |
| | | | |
| | ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| 08040019000000 | NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O COMERCIAL) | | |
| 08040020000000 | INTERESES COBRADOS | | |
| 08040021000000 | DIVIDENDOS COBRADOS | | |
| 08040022000000 | ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO | | |
| 08040023000000 | COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO | | |
| 08040024000000 | ADQUISICION DE ACCIONES | | |
| 08040025000000 | ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES | | |
| 08040026000000 | ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS | | |
| 08040027000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| 08040028000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| 08040029000000 | EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO) | | |
| 08040030000000 | EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO) | | |
| | | | |
| | ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 08040031000000 | ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL | | |
| 08040032000000 | ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | | |
| 08040033000000 | OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS | | |
| 08040034000000 | OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS | | |
| 08040035000000 | PAGO DE PASIVOS | | |
| 08040036000000 | PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS | | |
| 08040037000000 | PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS | | |
| 08040038000000 | INTERESES PAGADOS | | |
| 08040039000000 | PAGO DE DIVIDENDOS | | |
| 08040040000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 08040041000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 08040042000000 | INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS EQUIVALENTES DE EFECTIVO | | |
| | | | |
| | EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO | | |
| | | | |
| 08040043000000 | EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE INFORME | | |
| 08040044000000 | EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR INFLACION ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA | | |
| 08040045000000 | OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO | | |
| 08040046000000 | TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO | | |
| | | | |
| 08040047000000 | EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO | | |
| | | | |
| 08040048000000 | EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO | | |
| | | | |
| | | | |
| | CONFORME AL METODO DIRECTO | | |
| | | | |
| | ACTIVIDADES DE OPERACION | | |
| | | | |
| 08040049000000 | COBRO A CLIENTES | | |
| 08040050000000 | PAGOS A PROVEEDORES | | |
| 08040051000000 | PAGO A EMPLEADOS Y OTROS PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS | | |
| 08040052000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO | | |
| 08040053000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO | | |
| 08040054000000 | OTRAS ACTIVIDADES DE OPERACION | | |
| 08040055000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACION | | |
| | | | |
| | ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| 08040056000000 | NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O COMERCIAL) | | |
| 08040057000000 | INTERESES COBRADOS | | |
| 08040058000000 | DIVIDENDOS COBRADOS | | |
| 08040059000000 | ADQUISICION DE ACTIVO FIJO | | |
| 08040060000000 | COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO | | |
| 08040061000000 | ADQUISICION DE ACCIONES | | |
| 08040062000000 | ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES | | |
| 08040063000000 | ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS | | |
| 08040064000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| 08040065000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION | | |
| | | | |
| 08040066000000 | EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO). | | |
| 08040067000000 | EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO) | | |
| | | | |
| | ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 08040068000000 | ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL | | |
| 08040069000000 | ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL | | |
| 08040070000000 | OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS | | |
| 08040071000000 | OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS | | |
| 08040072000000 | PAGO DE PASIVOS | | |
| 08040073000000 | PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS | | |
| 08040074000000 | PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS | | |
| 08040075000000 | INTERESES PAGADOS | | |
| 08040076000000 | PAGO DE DIVIDENDOS | | |
| 08040077000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 08040078000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | |
| | | | |
| 08040079000000 | INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS EQUIVALENTES DE EFECTIVO | | |
| | | | |
| | EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO | | |
| | | | |
| 08040080000000 | EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE INFORME | | |
| 08040081000000 | EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR INFLACION ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA | | |
| 08040082000000 | OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO | | |
| 08040083000000 | TOTAL DE FECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO | | |
| | | | |
| 08040084000000 | EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO | | |
| | | | |
| 08040085000000 | EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO | | |
| | | | |
| | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | |
| CONCEPTO |
| |
| 4.1 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
EL ANEXO No. 5 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 5.- INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O INGRESOS NETOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 OPERATIVOS O PROPIOS DE LA ACTIVIDAD | 2011 NO OPERATIVOS (OTROS INGRESOS) | |
| | | | | |
| 08050000000000 | VENTAS TOTALES A NACIONALES DE INVENTARIOS PRODUCIDOS | | | |
| 08050001000000 | VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE INVENTARIOS PRODUCIDOS | | | |
| 08050002000000 | TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS PRODUCIDOS | | | |
| | | | | |
| 08050003000000 | VENTAS TOTALES NACIONALES DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCION | | | |
| 08050004000000 | VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCION | | | |
| 08050005000000 | TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS PARA SU DISTRIBUCION | | | |
| | | | | |
| 08050006000000 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES | | | |
| 08050007000000 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO | | | |
| | | | | |
| 08050008000000 | VENTAS NETAS | | | |
| | | | | |
| | INGRESOS NETOS POR: | | | |
| | | | | |
| 08050009000000 | SERVICIOS EN GENERAL | | | |
| 08050010000000 | MAQUILA | | | |
| 08050011000000 | SERVICIOS ADMINISTRATIVOS | | | |
| 08050012000000 | SEGUROS Y REASEGUROS | | | |
| 08050013000000 | COMISIONES | | | |
| 08050014000000 | REGALIAS | | | |
| 08050015000000 | ASISTENCIA TECNICA | | | |
| 08050016000000 | ARRENDAMIENTO | | | |
| 08050017000000 | GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES | | | |
| 08050018000000 | GANANCIA EN VENTA DE ACTIVO FIJO | | | |
| 08050019000000 | GANANCIA EN VENTA DE TERRENOS | | | |
| 08050020000000 | GANANCIA EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES | | | |
| 08050021000000 | GANANCIA EN VENTA DE MAQUINARIA Y EQUIPO | | | |
| 08050022000000 | GANANCIA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | | | |
| 08050023000000 | GANANCIA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | | | |
| 08050024000000 | GANANCIA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO | | | |
| 08050025000000 | RECUPERACION DE CUENTAS INCOBRABLES | | | |
| 08050026000000 | RECUPERACION POR SEGUROS | | | |
| 08050027000000 | DIVIDENDOS PROVENIENTES DE RESIDENTES EN EL PAIS | | | |
| 08050028000000 | DIVIDENDOS PROVENIENTES DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | | |
| 08050029000000 | INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE POR ENAJENACIONES DE MERCANCIAS EN TERRITORIO NACIONAL, EFECTUADOS POR LA OFICINA CENTRAL DEL ESTABLECIMIENTO, POR OTRO ESTABLECIMIENTO DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO O DIRECTAMENTE POR ESTE ULTIMO | | | |
| 08050030000000 | INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE POR ENAJENACIONES DE BIENES INMUEBLES EN TERRITORIO NACIONAL, EFECTUADOS POR LA OFICINA CENTRAL DEL ESTABLECIMIENTO, POR OTRO ESTABLECIMIENTO DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO O DIRECTAMENTE POR ESTE ULTIMO | | | |
| 08050031000000 | INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE OBTENIDOS POR LA OFICINA CENTRAL DEL ESTABLECIMIENTO O POR CUALQUIERA DE SUS ESTABLECIMIENTOS EN EL EXTRANJERO, EN LA PROPORCION EN QUE EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN MEXICO HAYA PARTICIPADO EN LAS EROGACIONES | | | |
| 08050032000000 | OTROS INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE | | | |
| 08050033000000 | OTROS | | | |
| 08050034000000 | TOTAL DE INGRESOS NETOS | | | |
| | | | | |
| 08050035000000 | TOTAL DE VENTAS E INGRESOS NETOS | | | |
| | | | | |
| 08050036000000 | AJUSTE POR ACTUALIZACION | | | |
| | | | | |
| 08050037000000 | CIFRAS ACTUALIZADAS SEGUN ESTADO DE RESULTADOS. | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| | |||
| 2010 OPERATIVOS O PROPIOS DE LA ACTIVIDAD | 2010 NO OPERATIVOS (OTROS INGRESOS) | 2011 TOTAL | 2010 TOTAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 6.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 | |
| | | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN CUALQUIERA DE LOS CONCEPTOS "08D014000", "08D015000", "08D016000", "08D017000", "08D018000" O "08D019000" DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| | CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO PARA EFECTOS FISCALES, SOBRE LA BASE DE COSTOS HISTORICOS O PREDETERMINADOS | | | |
| | | | | |
| 08060000000000 | INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA | | | |
| | | | | |
| | MAS: | | | |
| | | | | |
| 08060001000000 | COMPRAS DE MATERIA PRIMA | | | |
| | | | | |
| | MENOS: | | | |
| | | | | |
| 08060002000000 | INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA | | | |
| 08060003000000 | MATERIA PRIMA UTILIZADA PARA LA PRODUCCION | | | |
| | | | | |
| | MAS: | | | |
| | | | | |
| 08060004000000 | MANO DE OBRA | | | |
| 08060005000000 | GASTOS DE FABRICACION | | | |
| | | | | |
| 08060006000000 | COSTO DE PRODUCCION | | | |
| | | | | |
| | MAS: | | | |
| | | | | |
| 08060007000000 | INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO | | | |
| 08060008000000 | COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO | | | |
| | | | | |
| | MENOS: | | | |
| | | | | |
| 08060009000000 | INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO | | | |
| | | | | |
| 08060010000000 | COSTO DE PRODUCCION TERMINADA | | | |
| | | | | |
| | MAS: | | | |
| | | | | |
| 08060011000000 | INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS | | | |
| 08060012000000 | COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS | | | |
| | | | | |
| | MENOS: | | | |
| | | | | |
| 08060013000000 | INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS | | | |
| 08060014000000 | EFECTO UEPS ELIMINADO DEL COSTO DE VENTAS | | | |
| 08060015000000 | OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS | | | |
| | | | | |
| 08060016000000 | COSTO DE VENTAS CONTABLE | | |
| | | | |
| 08060017000000 | MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10 | | |
| | | | |
| 08060018000000 | COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| | | | |
| 08060019000000 | COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y TERMINADA NO DEDUCIBLES | | |
| 08060020000000 | MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE | | |
| 08060021000000 | GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES | | |
| 08060022000000 | DEPRECIACION CONTABLE EN GASTOS DE FABRICACION | | |
| 08060023000000 | OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES | | |
| | MAS: | | |
| | | | |
| 08060024000000 | DEPRECIACION FISCAL DE INVERSIONES RELACIONADAS CON LA PRODUCCION | | |
| 08060025000000 | OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES | | |
| | | | |
| 08060026000000 | COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| | | | |
| | | | |
| | CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE, SOBRE LA BASE DE COSTOS HISTORICOS O PREDETERMINADOS PARA EFECTOS FISCALES Y CON LOS METODOS DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION Y COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES | | |
| | | | |
| 08060027000000 | INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA | | |
| | | | |
| | MAS: | | |
| | | | |
| 08060028000000 | COMPRAS DE MATERIA PRIMA | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| | | | |
| 08060029000000 | INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA | | |
| 08060030000000 | MATERIA PRIMA DIRECTA UTILIZADA PARA LA PRODUCCION | | |
| | | | |
| | MAS: | | |
| | | | |
| 08060031000000 | MANO DE OBRA DIRECTA | | |
| 08060032000000 | COSTO PRIMO DE LA PRODUCCION | | |
| | | | |
| | MAS: | | |
| | | | |
| 08060033000000 | MATERIA PRIMA INDIRECTA | | |
| 08060034000000 | MANO DE OBRA INDIRECTA | | |
| 08060035000000 | GASTOS DE FABRICACION | | |
| | | | |
| 08060036000000 | COSTO DE PRODUCCION | | |
| | | | |
| | MAS: | | |
| | | | |
| 08060037000000 | INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO | | |
| 08060038000000 | COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| | | | |
| 08060039000000 | INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO | | |
| | | | |
| 08060040000000 | COSTO DE PRODUCCION TERMINADA | | |
| | | | |
| | MAS: | | |
| | | | |
| 08060041000000 | INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS | | |
| 08060042000000 | COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| | | | |
| 08060043000000 | INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS | | |
| 08060044000000 | EFECTO UEPS ELIMINADO DEL COSTO DE VENTAS | | |
| 08060045000000 | OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS | | |
| | | | |
| 08060046000000 | COSTO DE VENTAS CONTABLE | | |
| | | | |
| 08060047000000 | MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10 | | |
| | | | |
| 08060048000000 | COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| | | | |
| 08060049000000 | COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y TERMINADA NO DEDUCIBLES | | |
| 08060050000000 | MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE | | |
| 08060051000000 | GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES | | |
| 08060052000000 | DEPRECIACION CONTABLE EN GASTOS DE FABRICACION | | |
| 08060053000000 | OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES | | |
| | | | |
| | MAS: | | |
| | | | |
| 08060054000000 | DEPRECIACION FISCAL DE INVERSIONES RELACIONADAS CON LA PRODUCCION | | |
| 08060055000000 | OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES | | |
| | | | |
| 08060056000000 | COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| | | | |
| | | | |
| | CONFORME A UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES | | |
| | | | |
| 08060057000000 | GASTOS DE FABRICACION | | |
| 08060058000000 | OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS | | |
| 08060059000000 | COSTO DE VENTAS CONTABLE | | |
| | | | |
| 08060060000000 | MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10 | | |
| | | | |
| 08060061000000 | COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| | | | |
| 08060062000000 | CONCEPTOS NO DEDUCIBLES SIN INCLUIR DEPRECIACION | | |
| 08060063000000 | DEPRECIACION CONTABLE | | |
| | | | |
| | MAS | | |
| | | | |
| 08060064000000 | DEPRECIACION FISCAL | | |
| 08060065000000 | OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES | | |
| | | | |
| 08060066000000 | COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
EL ANEXO No. 7 CONSTA DE 18 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN PESOS) | GASTOS DE FABRICACION | ||
| 2011 | 2010 | |||
| | | | | |
| | | | | |
| | REMUNERACIONES | | | |
| | | | | |
| 08070000000000 | SUELDOS Y SALARIOS | | | |
| 08070001000000 | COMPENSACIONES | | | |
| 08070002000000 | HORAS EXTRAS | | | |
| 08070003000000 | VACACIONES | | | |
| 08070004000000 | PRIMA VACACIONAL | | | |
| 08070005000000 | GRATIFICACIONES | | | |
| 08070006000000 | INDEMNIZACIONES | | | |
| 08070007000000 | SERVICIOS SUBORDINADOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS | | | |
| 08070008000000 | SERVICIOS SUBORDINADOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 15% | | | |
| 08070009000000 | SERVICIOS SUBORDINADOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 30% | | | |
| 08070010000000 | OTRAS REMUNERACIONES | | | |
| | | | | |
| 08070011000000 | TOTAL DE REMUNERACIONES | | | |
| | | | | |
| | PRESTACIONES AL PERSONAL | | | |
| | | | | |
| 08070012000000 | PRESTACIONES DE RETIRO | | | |
| 08070013000000 | ESTIMULOS AL PERSONAL | | | |
| 08070014000000 | PREVISION SOCIAL | | | |
| 08070015000000 | APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION | | | |
| 08070016000000 | JUBILACIONES, PENSIONES, RETIROS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS | | | |
| 08070017000000 | JUBILACIONES, PENSIONES, RETIROS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 15% | | | |
| 08070018000000 | JUBILACIONES, PENSIONES, RETIROS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 30% | | | |
| 08070019000000 | OTRAS PRESTACIONES | | | |
| | | | | |
| 08070020000000 | TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL | | | |
| | | | | |
| | IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | | | |
| | | | | |
| 08070021000000 | CUOTAS AL I.M.S.S. | | | |
| 08070022000000 | APORTACIONES AL INFONAVIT | | | |
| 08070023000000 | IMPUESTO SOBRE NOMINAS | | | |
| 08070024000000 | SEGURO DE RETIRO | | | |
| 08070025000000 | OTROS IMPUESTOS Y APORTACIONES | | | |
| | | | | |
| 08070026000000 | TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS | | | |
| | | | | |
| | HONORARIOS | | | |
| | | | | |
| 08070027000000 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | | | |
| 08070028000000 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | | | |
| 08070029000000 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS | | | |
| 08070030000000 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 25% | | | |
| 08070031000000 | A ENTIDADES RESIDENTES EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES | | | |
| 08070032000000 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 185 DE LA L.I.S.R. | | |
| 08070033000000 | SUBTOTAL | | |
| 08070034000000 | AL CONSEJO DE ADMINISTRACION | | |
| | | | |
| 08070035000000 | TOTAL DE HONORARIOS | | |
| | | | |
| | ARRENDAMIENTOS | | |
| | | | |
| 08070036000000 | A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS | | |
| 08070037000000 | A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | | |
| 08070038000000 | A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 25% | | |
| 08070039000000 | A ENTIDADES RESIDENTES EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES | | |
| | | | |
| 08070040000000 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS | | |
| | | | |
| | DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | | |
| | | | |
| 08070041000000 | DEPRECIACIONES | | |
| | | | |
| 08070042000000 | TOTAL DE DEPRECIACIONES | | |
| | | | |
| 08070043000000 | AMORTIZACIONES | | |
| | | | |
| 08070044000000 | TOTAL DE AMORTIZACIONES | | |
| | | | |
| | OTROS GASTOS | | |
| | | | |
| 08070045000000 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | | |
| 08070046000000 | CORREOS | | |
| 08070047000000 | TELEX E INTERNET | | |
| 08070048000000 | VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE | | |
| 08070049000000 | GASTOS DE REPRESENTACION | | |
| 08070050000000 | TELEFONO | | |
| 08070051000000 | AGUA | | |
| 08070052000000 | ELECTRICIDAD | | |
| 08070053000000 | VIGILANCIA Y LIMPIEZA | | |
| 08070054000000 | MATERIALES DE OFICINA | | |
| 08070055000000 | GASTOS LEGALES | | |
| 08070056000000 | MANTENIMIENTO Y CONSERVACION | | |
| 08070057000000 | SEGUROS Y FIANZAS | | |
| 08070058000000 | GASTOS NO DEDUCIBLES | | |
| 08070059000000 | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS | | |
| 08070060000000 | RECARGOS FISCALES | | |
| 08070061000000 | CUOTAS Y SUSCRIPCIONES | | |
| 08070062000000 | PROPAGANDA Y PUBLICIDAD | | |
| 08070063000000 | FOTOCOPIADO | | |
| 08070064000000 | DONATIVOS | | |
| 08070065000000 | ASISTENCIA TECNICA AL 25% | | |
| 08070066000000 | FLETES | | |
| 08070067000000 | IMPUESTO DE IMPORTACION | | |
| 08070068000000 | IMPUESTO DE EXPORTACION | | |
| 08070069000000 | UNIFORMES | | |
| 08070070000000 | REGALIAS SIN RETENCION | | |
| 08070071000000 | REGALIAS SUJETAS AL 5% | | |
| 08070072000000 | REGALIAS SUJETAS AL 10% | | |
| 08070073000000 | REGALIAS SUJETAS AL 25% | | |
| 08070074000000 | REGALIAS SUJETAS AL 30% | | |
| 08070075000000 | COMISIONES SOBRE VENTAS | | |
| 08070076000000 | PATENTES Y MARCAS | | |
| 08070077000000 | MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION | | |
| 08070078000000 | MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION | | |
| 08070079000000 | COMISIONES BANCARIAS | | |
| 08070080000000 | GASTOS DE COMEDOR | | |
| 08070081000000 | EQUIPO DE PROTECCION | | |
| 08070082000000 | PROTECCION INDUSTRIAL | | |
| 08070083000000 | MEDICINAS | | |
| 08070084000000 | OTROS | | |
| 08070085000000 | TOTAL DE OTROS GASTOS | | |
| | | | |
| 08070086000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | |
| | | | |
| 08070087000000 | TOTAL DE GASTOS | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| | |||||
| GASTOS DE VENTA | GASTOS DE ADMINISTRACION | GASTOS GENERALES | |||
| 2011 | 2010 | 2011 | 2010 | 2011 | 2010 |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| | |||||
| GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | TOTAL | TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR | |||
| 2011 | 2010 | 2011 | 2010 | 2011 | 2010 |
PARTE IV
| DATOS A PROPORCIONAR | |
| | |
| TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR | |
| 2011 | 2010 |
EL ANEXO No. 8 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 8.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE OTROS GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 | |
| | | | | |
| 08080000000000 | PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS | | | |
| 08080001000000 | PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES | | | |
| 08080002000000 | PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA Y EQUIPO | | | |
| 08080003000000 | PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE | | | |
| 08080004000000 | PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | | | |
| 08080005000000 | PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO | | | |
| 08080006000000 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | | | |
| 08080007000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DETERMINADA | | | |
| 08080008000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | | |
| 08080009000000 | PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS | | | |
| 08080010000000 | OTROS | | | |
| | | | | |
| 08080011000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | | |
| | | | | |
| 08080012000000 | TOTAL | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| | |||
| DEDUCIBLES PARA ISR | NO DEDUCIBLES PARA ISR | ||
| 2011 | 2010 | 2011 | 2010 |
EL ANEXO No. 9 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 9.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y DE 2010 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 | |
| | | | | |
| | INTERESES A FAVOR | | | |
| | | | | |
| | NACIONALES | | | |
| | | | | |
| 08090000000000 | BANCARIOS | | | |
| 08090001000000 | PERSONAS FISICAS | | | |
| 08090002000000 | PERSONAS MORALES | | | |
| | | | | |
| | EXTRANJEROS | | | |
| | | | | |
| 08090003000000 | BANCARIOS | | | |
| 08090004000000 | PERSONAS FISICAS | | | |
| 08090005000000 | PERSONAS MORALES | | | |
| 08090006000000 | SOCIEDADES, ENTIDADES, O FIDEICOICOMISOS UBICADOS O RESIDENTES EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES | | | |
| | | | | |
| 08090007000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | | |
| | | | | |
| 08090008000000 | TOTAL DE INTERESES A FAVOR | | | |
| | | | | |
| | INTERESES A CARGO | | | |
| | | | | |
| | NACIONALES | | | |
| | | | | |
| 08090009000000 | BANCARIOS | | | |
| 08090010000000 | PERSONAS FISICAS | | | |
| 08090011000000 | PERSONAS MORALES | | | |
| | | | | |
| | EXTRANJEROS | | | |
| | | | | |
| 08090012000000 | INTERESES SUJETOS A LA TASA DEL 4.9% | | | |
| 08090013000000 | INTERESES SUJETOS A LA TASA DEL 10% | | | |
| 08090014000000 | INTERESES SUJETOS A LA TASA DEL 15% | | | |
| 08090015000000 | INTERESES SUJETOS A LA TASA DEL 21% | | | |
| 08090016000000 | INTERESES SUJETOS A LA TASA DEL 28% | | | |
| 08090017000000 | INTERESES EXENTOS | | | |
| 08090018000000 | INTERESES PAGADOS A PAISES CON TRATADOS | | | |
| 08090019000000 | ARRENDAMIENTO FINANCIERO A LA TASA DEL 15% | | | |
| 08090020000000 | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA LIQUIDADAS EN ESPECIE A LA TASA DEL 10% | | | |
| 08090021000000 | SOCIEDADES, ENTIDADES, O FIDEICOICOMISOS UBICADOS O RESIDENTES EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES | | | |
| | | | | |
| 08090022000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | | |
| | | | | |
| 08090023000000 | TOTAL DE INTERESES A CARGO | | | |
| | | | | |
| | RESULTADO CAMBIARIO | | | |
| | | | | |
| 08090024000000 | PERDIDA CAMBIARIA | | | |
| 08090025000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | | |
| | | | | |
| 08090026000000 | UTILIDAD CAMBIARIA | | | |
| 08090027000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | | |
| | | | | |
| 08090028000000 | TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO | | | |
| | | | | |
| | RESULTADO POR POSICION MONETARIA | | | |
| | | | | |
| 08090029000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | | | |
| 08090030000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | | |
| | | | | |
| 08090031000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | | | |
| 08090032000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | | |
| | | | | |
| 08090033000000 | CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS | | | |
| 08090034000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | | |
| | | | | |
| 08090035000000 | TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA | | | |
| | | | | |
| | OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS | | | |
| | | | | |
| 08090036000000 | OTROS A FAVOR | | | |
| 08090037000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | | |
| | | | | |
| 08090038000000 | OTROS A CARGO | | | |
| 08090039000000 | EFECTO DE REEXPRESION | | | |
| | | | | |
| 08090040000000 | TOTAL DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS | | | |
| | | | | |
| 08090041000000 | TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| | |||
| ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR | NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR | ||
| 2011 | 2010 | 2011 | 2010 |
EL ANEXO No. 10 CONSTA DE 7 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | | | |
| | 10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR O RECAUDADOR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | BASE GRAVABLE | TASA, TARIFA O CUOTA |
| | | | |
| | CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | | |
| | | | |
| 08100000000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 08100001000000 | EXENCION PARA MAQUILADORAS (ARTICULO UNDECIMO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE OCTUBRE DE 2003) | | |
| 08100002000000 | CREDITO FISCAL POR DEDUCCION INMEDIATA PARA MAQUILADORAS | | |
| 08100003000000 | OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R. | | |
| 08100004000000 | I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO | | |
| | | | |
| 08100005000000 | MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES | | |
| 08100006000000 | MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES | | |
| 08100007000000 | ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL | | |
| 08100008000000 | ESTIMULO A PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION TEATRAL NACIONAL | | |
| 08100009000000 | OTROS ESTIMULOS | | |
| 08100010000000 | TOTAL DE ESTIMULOS | | |
| | | | |
| 08100011000000 | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION | | |
| 08100012000000 | I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE | | |
| 08100013000000 | I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO | | |
| 08100014000000 | I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS | | |
| | | | |
| 08100015000000 | OTRAS CANTIDADES A CARGO | | |
| 08100016000000 | OTRAS CANTIDADES A FAVOR | | |
| 08100017000000 | DIFERENCIA A CARGO | | |
| 08100018000000 | DIFERENCIA A FAVOR | | |
| | | | |
| 08100019000000 | IMPUESTO ACREDITABLE POR DEPOSITOS EN EFECTIVO DEL EJERCICIO | | |
| 08100020000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| 08100021000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS | | |
| | | | |
| 08100022000000 | DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO | | |
| 08100023000000 | I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U. | | |
| | | | |
| 08100024000000 | SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | OTROS DATOS | | |
| | | | |
| 08100025000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES | | |
| 08100026000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE | | |
| 08100027000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE | | |
| | | | |
| | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.) | | |
| | | | |
| 08100028000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | |
| 08100029000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO RECAUDADO POR INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO Y OTRAS QUE TENGAN ESTA OBLIGACION | | |
| 08100030000000 | SALDO A CARGO | | |
| 08100031000000 | PAGO EFECTUADO | | |
| 08100032000000 | NETO A CARGO | | |
| | | | |
| 08100033000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO ACREDITADO CONTRA IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO | | |
| 08100034000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO ACREDITADO CONTRA IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS | | |
| 08100035000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO COMPENSADO CONTRA I.E.T.U. | | |
| 08100036000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO COMPENSADO CONTRA I.V.A. | | |
| 08100037000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO COMPENSADO CONTRA I.E.P.S. | | |
| 08100038000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO COMPENSADO CONTRA I.S.A.N. | | |
| 08100039000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO COMPENSADO CONTRA OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | |
| | | | |
| 08100040000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO DEVUELTO EN EL EJERCICIO. | | |
| 08100041000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO PENDIENTE DE DEVOLUCION | | |
| | | | |
| | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.) | | |
| | | | |
| 08100042000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA CAUSADO EN EL EJERCICIO | | |
| | | | |
| 08100043000000 | CREDITO FISCAL POR DEDUCCIONES MAYORES A LOS INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES | | |
| 08100044000000 | CREDITO FISCAL POR ACTIVIDADES EN FIDEICOMISOS | | |
| 08100045000000 | ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS | | |
| 08100046000000 | ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL PATRONALES | | |
| 08100047000000 | CREDITO FISCAL POR INVERSIONES DE 1998 AL 2007 (ARTICULO SEXTO TRANSITORIO DE LA LEY DEL IETU) | | |
| 08100048000000 | CREDITO FISCAL POR INVENTARIOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 (ARTICULO PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007) | | |
| 08100049000000 | CREDITO FISCAL DE DEDUCCION INMEDIATA/PERDIDAS FISCALES EJERCICIOS 2005, 2006 Y 2007 (ARTICULO SEGUNDO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007) | | |
| 08100050000000 | CREDITO FISCAL POR ENAJENACIONES A PLAZO (ARTICULO CUARTO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007) | | |
| | | | |
| 08100051000000 | I.E.T.U. A CARGO ANTES DEL ACREDITAMIENTO DEL I.S.R. PROPIO | | |
| | | | |
| 08100052000000 | ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO, (EL EFECTIVAMENTE PAGADO Y QUE NO SE CUBRIO CON ACREDITAMIENTOS O REDUCCIONES, CON EXCEPCION DEL QUE CORRESPONDA AL I.D.E. O COMPENSACIONES) | | |
| 08100053000000 | ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO PAGADO EN EL EXTRANJERO | | |
| 08100054000000 | ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO POR PAGO DE DIVIDENDOS EN EL EJERCICIO (NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE) | | |
| | | | |
| 08100055000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA A CARGO DESPUES DEL ACREDITAMIENTO DEL I.S.R. PROPIO | | |
| | | | |
| 08100056000000 | ACREDITAMIENTO PARA EMPRESAS MAQUILADORAS (ARTICULO QUINTO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007) | | |
| | | | |
| 08100057000000 | PAGOS PROVISIONALES DEL I.E.T.U. | | |
| 08100058000000 | EXCEDENTES DE PAGOS PROVISIONALES DEL I.E.T.U. ACREDITADOS CONTRA PAGOS PROVISIONALES DE I.S.R. DEL MISMO PERIODO | | |
| 08100059000000 | PAGOS PROVISIONALES DE I.E.T.U. EFECTIVAMENTE PAGADOS | | |
| 08100060000000 | DIFERENCIA A CARGO | | |
| 08100061000000 | I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U | | |
| | | | |
| 08100062000000 | OTRAS CANTIDADES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE | | |
| 08100063000000 | OTRAS CANTIDADES A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE | | |
| | | | |
| 08100064000000 | COMPENSACION DEL IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR | | |
| 08100065000000 | I.E.T.U. PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS | | |
| | | | |
| 08100066000000 | IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO | | |
| 08100067000000 | SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | | |
| | | | |
| 08100068000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16% | | |
| 08100069000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 11% | | |
| 08100070000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0% | | |
| | | | |
| 08100071000000 | SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS | | |
| | | | |
| 08100072000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) | | |
| | | | |
| 08100073000000 | TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES | | |
| | | | |
| 08100074000000 | SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| 08100075000000 | SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR | | |
| | | | |
| 08100076000000 | SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| 08100077000000 | SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA | | |
| 08100078000000 | SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) | | |
| | | | |
| 08100079000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 3 % | | |
| 08100080000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 25 % | | |
| 08100081000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 26.5 % | | |
| 08100082000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30 % | | |
| 08100083000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30.4 % | | |
| 08100084000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 50 % | | |
| 08100085000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 53 % | | |
| 08100086000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 160% | | |
| 08100087000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A OTRAS TASAS | | |
| | | | |
| 08100088000000 | SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS | | |
| | | | |
| 08100089000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) | | |
| | | | |
| 08100090000000 | TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES | | |
| | | | |
| 08100091000000 | SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| 08100092000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 25 % | | |
| 08100093000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 26.5 % | | |
| 08100094000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 30 % | | |
| 08100095000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 30.4 % | | |
| 08100096000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 50 % | | |
| 08100097000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 53 % | | |
| 08100098000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 160% | | |
| 08100099000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A OTRAS TASAS | | |
| | | | |
| 08100100000000 | SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS | | |
| | | | |
| 08100101000000 | VALOR DE LOS CIGARROS ENAJENADOS (CUOTA DE $0.04 POR CIGARRO) | | |
| 08100102000000 | VALOR DE LOS CIGARROS IMPORTADOS (CUOTA DE $0.04 POR CIGARRO) | | |
| 08100103000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.04) | | |
| 08100104000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.04) | | |
| 08100105000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO ENTRE 0.75 (CUOTA $0.04) | | |
| 08100106000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO ENTRE 0.75 (CUOTA $0.04) | | |
| 08100107000000 | VALOR DE LOS CIGARROS ENAJENADOS (CUOTA DE $0.35 POR CIGARRO) | | |
| 08100108000000 | VALOR DE LOS CIGARROS IMPORTADOS (CUOTA DE $0.35 POR CIGARRO) | | |
| 08100109000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35) | | |
| 08100110000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35) | | |
| 08100111000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35) | | |
| 08100112000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35) | | |
| | | | |
| 08100113000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS ENAJENADOS | | |
| 08100114000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS IMPORTADOS | | |
| | | | |
| 08100115000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS ENAJENADOS ENTRE 0.75) | | |
| 08100116000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS IMPORTADOS ENTRE 0.75) | | |
| | | | |
| 08100117000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO GRAVADOS ENAJENADOS ENTRE 0.75) | | |
| 08100118000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO GRAVADOS IMPORTADOS ENTRE 0.75) | | |
| | | | |
| 08100119000000 | SUMA DEL IEPS ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| 08100120000000 | SUMA DE COMPENSACIONES DE SALDOS A FAVOR DE IEPS | | |
| 08100121000000 | SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| 08100122000000 | SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IEPS | | |
| 08100123000000 | SUMA DEL IEPS DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR | | |
| | | | |
| 08100124000000 | IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION | | |
| 08100125000000 | IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION | | |
| | | | |
| 08100126000000 | TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR | | |
| | | | |
| | APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL | | |
| | | | |
| 08100127000000 | CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S. | | |
| 08100128000000 | APORTACIONES AL INFONAVIT | | |
| 08100129000000 | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | | |
| | | | |
| | DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA | | |
| | | | |
| 08100130000000 | EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM) | | |
| 08100131000000 | SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO AEREO MEXICANO (SENEAM) | | |
| 08100132000000 | COMISION FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (COFETEL) | | |
| 08100133000000 | OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO | | |
| | | | |
| | CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | | |
| | | | |
| | POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS | | |
| | | | |
| 08100134000000 | POR SALARIOS | | |
| 08100135000000 | HONORARIOS AL 30% ART 113 L.I.S.R. | | |
| 08100136000000 | PREMIOS | | |
| 08100137000000 | HONORARIOS AL 10% | | |
| 08100138000000 | ARRENDAMIENTO AL 10% | | |
| 08100139000000 | ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20% | | |
| 08100140000000 | INTERESES AL 4.9% | | |
| 08100141000000 | INTERESES AL 20% | | |
| 08100142000000 | COMISIONES | | |
| 08100143000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 08100144000000 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS | | |
| | | | |
| | POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | |
| | | | |
| 08100145000000 | SALARIOS AL 15% | | |
| 08100146000000 | SALARIOS AL 30% | | |
| 08100147000000 | JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15% | | |
| 08100148000000 | JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30% | | |
| 08100149000000 | HONORARIOS | | |
| 08100150000000 | REGALIAS AL 5% | | |
| 08100151000000 | REGALIAS AL 10% | | |
| 08100152000000 | REGALIAS AL 25% | | |
| 08100153000000 | REGALIAS AL 30% | | |
| 08100154000000 | ASISTENCIA TECNICA | | |
| 08100155000000 | MEDIACIONES | | |
| 08100156000000 | ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES | | |
| 08100157000000 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5% | | |
| 08100158000000 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25% | | |
| 08100159000000 | INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL | | |
| 08100160000000 | ARRENDAMIENTO FINANCIERO | | |
| 08100161000000 | PREMIOS | | |
| 08100162000000 | SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO | | |
| 08100163000000 | INTERESES AL 4.9% | | |
| 08100164000000 | INTERESES AL 10% | | |
| 08100165000000 | INTERESES AL 15% | | |
| 08100166000000 | INTERESES AL 21% | | |
| 08100167000000 | INTERESES AL 30% | | |
| 08100168000000 | ENAJENACION DE INMUEBLES | | |
| 08100169000000 | ENAJENACION DE ACCIONES | | |
| 08100170000000 | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL | | |
| 08100171000000 | CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES | | |
| 08100172000000 | ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS | | |
| 08100173000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 08100174000000 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | | |
| | | | |
| 08100175000000 | SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS | | |
| 08100176000000 | USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS | | |
| 08100177000000 | ADQUISICION DE DESPERDICIOS | | |
| 08100178000000 | SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES | | |
| 08100179000000 | SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS | | |
| 08100180000000 | ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS | | |
| 08100181000000 | OTROS | | |
| | | | |
| 08100182000000 | TOTAL DE I.V.A. RETENIDO | | |
| | | | |
| | OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS | | |
| | | | |
| 08100183000000 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO | | |
| 08100184000000 | CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S. | | |
| 08100185000000 | OTROS | | |
| | | | |
| | CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RECAUDADOR EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E.: | | |
| | | | |
| 08100186000000 | TOTAL DE IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO RECAUDADO EN EL EJERCICIO | | |
| 08100187000000 | TOTAL DE IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO NO RECAUDADO EN EL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES OBTENIDAS | | |
| | | | |
| | COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE: | | |
| | | | |
| | A VALOR HISTORICO DE: | | |
| 08100188000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | |
| 08100189000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 08100190000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | |
| 08100191000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | |
| 08100192000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | |
| 08100193000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | |
| | | | |
| | A VALOR ACTUALIZADO DE: | | |
| 08100194000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | |
| 08100195000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 08100196000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | |
| 08100197000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | |
| 08100198000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | |
| 08100199000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | |
| | | | |
| | COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO APLICADAS A: | | |
| | | | |
| | A VALOR HISTORICO DE: | | |
| 08100200000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO | | |
| 08100201000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS | | |
| 08100202000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO | | |
| 08100203000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS | | |
| 08100204000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | |
| 08100205000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | |
| 08100206000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | |
| 08100207000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | |
| | | | |
| | A VALOR ACTUALIZADO DE: | | |
| 08100208000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO | | |
| 08100209000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS | | |
| 08100210000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO | | |
| 08100211000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS | | |
| 08100212000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | |
| 08100213000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | |
| 08100214000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | |
| 08100215000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | |
| | | | |
| 08100216000000 | RECARGOS | | |
| 08100217000000 | MULTAS | | |
| 08100218000000 | OTROS ACCESORIOS | | |
| | | | |
| | DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | A VALOR HISTORICO DE: | | |
| 08100219000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | |
| 08100220000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 08100221000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | |
| 08100222000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | |
| 08100223000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | |
| 08100224000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | |
| | | | |
| | A VALOR ACTUALIZADO DE: | | |
| 08100225000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | |
| 08100226000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 08100227000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | |
| 08100228000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | |
| 08100229000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | |
| 08100230000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | ||
| CONTRIBUCION DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR | CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE | DIFERENCIA |
EL ANEXO No. 11 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 11.- RELACION DE PAGOS PROVISIONALES Y PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | | |
| 08110000000000 | ENERO | | |
| 08110001000000 | FEBRERO | | |
| 08110002000000 | MARZO | | |
| 08110003000000 | ABRIL | | |
| 08110004000000 | MAYO | | |
| 08110005000000 | JUNIO | | |
| 08110006000000 | JULIO | | |
| 08110007000000 | AGOSTO | | |
| 08110008000000 | SEPTIEMBRE | | |
| 08110009000000 | OCTUBRE | | |
| 08110010000000 | NOVIEMBRE | | |
| 08110011000000 | DICIEMBRE | | |
| | | | |
| 08110012000000 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | | |
| | | | |
| | PAGOS DEFINITIVOS DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE | | |
| | | | |
| 08110013000000 | ENERO | | |
| 08110014000000 | FEBRERO | | |
| 08110015000000 | MARZO | | |
| 08110016000000 | ABRIL | | |
| 08110017000000 | MAYO | | |
| 08110018000000 | JUNIO | | |
| 08110019000000 | JULIO | | |
| 08110020000000 | AGOSTO | | |
| 08110021000000 | SEPTIEMBRE | | |
| 08110022000000 | OCTUBRE | | |
| 08110023000000 | NOVIEMBRE | | |
| 08110024000000 | DICIEMBRE | | |
| | | | |
| 08110025000000 | TOTAL DE PAGOS | | |
| | | | |
| | PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.) | | |
| | | | |
| 08110026000000 | ENERO | | |
| 08110027000000 | FEBRERO | | |
| 08110028000000 | MARZO | | |
| 08110029000000 | ABRIL | | |
| 08110030000000 | MAYO | | |
| 08110031000000 | JUNIO | | |
| 08110032000000 | JULIO | | |
| 08110033000000 | AGOSTO | | |
| 08110034000000 | SEPTIEMBRE | | |
| 08110035000000 | OCTUBRE | | |
| 08110036000000 | NOVIEMBRE | | |
| 08110037000000 | DICIEMBRE | | |
| | | | |
| 08110038000000 | TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES | | |
| | | | |
| | PAGOS DIRECTOS EFECTUADOS POR EL CONTRIBUYENTE DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.) | | |
| | | | |
| 08110039000000 | ENERO | | |
| 08110040000000 | FEBRERO | | |
| 08110041000000 | MARZO | | |
| 08110042000000 | ABRIL | | |
| 08110043000000 | MAYO | | |
| 08110044000000 | JUNIO | | |
| 08110045000000 | JULIO | | |
| 08110046000000 | AGOSTO | | |
| 08110047000000 | SEPTIEMBRE | | |
| 08110048000000 | OCTUBRE | | |
| 08110049000000 | NOVIEMBRE | | |
| 08110050000000 | DICIEMBRE | | |
| | | | |
| 08110051000000 | TOTAL DE PAGOS | | |
| | | | |
| | PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | | |
| | | | |
| 08110052000000 | ENERO | | |
| 08110053000000 | FEBRERO | | |
| 08110054000000 | MARZO | | |
| 08110055000000 | ABRIL | | |
| 08110056000000 | MAYO | | |
| 08110057000000 | JUNIO | | |
| 08110058000000 | JULIO | | |
| 08110059000000 | AGOSTO | | |
| 08110060000000 | SEPTIEMBRE | | |
| 08110061000000 | OCTUBRE | | |
| 08110062000000 | NOVIEMBRE | | |
| 08110063000000 | DICIEMBRE | | |
| | | | |
| 08110064000000 | TOTAL DE PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS | | |
| | | | |
| | PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) | | |
| | | | |
| 08110065000000 | ENERO | | |
| 08110066000000 | FEBRERO | | |
| 08110067000000 | MARZO | | |
| 08110068000000 | ABRIL | | |
| 08110069000000 | MAYO | | |
| 08110070000000 | JUNIO | | |
| 08110071000000 | JULIO | | |
| 08110072000000 | AGOSTO | | |
| 08110073000000 | SEPTIEMBRE | | |
| 08110074000000 | OCTUBRE | | |
| 08110075000000 | NOVIEMBRE | | |
| 08110076000000 | DICIEMBRE | | |
| | | | |
| 08110077000000 | TOTAL DE PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| | |||
| DIFERENCIA DE LA CONTRIBUCION A CARGO | SALDO A FAVOR DETERMINADO POR AUDITORIA | SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE | DIFERENCIA DEL SALDO A FAVOR |
EL ANEXO No. 12 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | | | |
| | 12.- DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES Y PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS CUANDO EXISTAN DIFERENCIAS ENTRE LO CALCULADO POR AUDITORIA Y EL CONTRIBUYENTE POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | ENERO | FEBRERO |
| | | | |
| | | | |
| | PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | | |
| | | | |
| | PERSONAS MORALES | | |
| 08120000000000 | SUMA DE INGRESOS NOMINALES DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO | | |
| 08120001000000 | INGRESOS NOMINALES DEL MES QUE DECLARA | | |
| 08120002000000 | TOTAL DE INGRESOS NOMINALES | | |
| | POR: | | |
| 08120003000000 | COEFICIENTE DE UTILIDAD | | |
| 08120004000000 | UTILIDAD FISCAL | | |
| | MAS: | | |
| 08120005000000 | DOCEAVA PARTE DEL INVENTARIO ACUMULABLE EN LOS TERMINOS DEL ULTIMO PARRAFO DE LA FRACC. V, DEL ART. 3 DE DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR, DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMAN... DE LA LEY DEL ISR..., PUBLICADO EN EL D.O.F. DEL 01/12/2004 | | |
| 08120006000000 | NUMERO DE MESES A QUE SE REFIERE EL PAGO PROVISIONAL | | |
| 08120007000000 | RESULTADO DE LA APLICACION DE LA DOCEAVA PARTE POR EL NUMERO DE MESES | | |
| 08120008000000 | UTILIDAD FISCAL PARA PAGOS PROVISIONALES | | |
| | (MAS) MENOS : | | |
| 08120009000000 | ANTICIPOS Y RENDIMIENTOS DISTRIBUIDOS EN EL PERIODO | | |
| 08120010000000 | PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES PENDIENTES DE DISMINUIR | | |
| 08120011000000 | ESTIMULO FISCAL POR DEDUCCION INMEDIATA | | |
| 08120012000000 | ESTIMULO FISCAL POR PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL MISMO EJERCICIO (ARTICULO SEGUNDO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 28 DE NOVIEMBRE DE 2006) | | |
| 08120013000000 | DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO | | |
| 08120014000000 | BASE GRAVABLE PARA PAGOS PROVISIONALES | | |
| 08120015000000 | TASA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 08120016000000 | PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO | | |
| | MENOS: | | |
| 08120017000000 | REDUCCIONES | | |
| 08120018000000 | PAGOS PROVISIONALES DEL MISMO EJERCICIO EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD | | |
| 08120019000000 | RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | |
| 08120020000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO Y ACREDITADO EN EL MES | | |
| 08120021000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO ESTIMADO Y ACREDITADO EN EL MES | | |
| | | | |
| 08120022000000 | I.E.P.S. ACREDITABLE DE ALCOHOL, ALCOHOL DESNATURALIZADO Y MIELES INCRISTALIZABLES DE PRODUCTOS DISTINTOS DE BEBIDAS ALCOHOLICAS | | |
| | | | |
| 08120023000000 | OTRAS CANTIDADES A CARGO | | |
| 08120024000000 | OTRAS CANTIDADES A FAVOR | | |
| | | | |
| 08120025000000 | PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR AUDITORIA | | |
| 08120026000000 | PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE | | |
| 08120027000000 | DIFERENCIA | | |
| | MENOS: | | |
| 08120028000000 | IEPS ACREDITABLE | | |
| 08120029000000 | IMPUESTO A CARGO DETERMINADO POR AUDITORIA | | |
| 08120030000000 | IMPUESTO A CARGO DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE | | |
| 08120031000000 | DIFERENCIA | | |
| | | | |
| | PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.) | | |
| | | | |
| 08120032000000 | SUMA DE INGRESOS PERCIBIDOS DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO | | |
| 08120033000000 | INGRESOS PERCIBIDOS DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO) | | |
| 08120034000000 | TOTAL DE INGRESOS PERCIBIDOS | | |
| | | | |
| 08120035000000 | INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO (EXENTOS) DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO | | |
| 08120036000000 | INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO (EXENTOS) DEL PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO) | | |
| | | | |
| 08120037000000 | INGRESOS GRAVADOS | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| | | | |
| | DEDUCCIONES AUTORIZADAS DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| 08120038000000 | ADQUISICION DE BIENES | | |
| 08120039000000 | SERVICIOS INDEPENDIENTES | | |
| 08120040000000 | USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | | |
| 08120041000000 | CONTRIBUCIONES | | |
| 08120042000000 | EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS | | |
| 08120043000000 | INDEMNIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS CONVENCIONALES | | |
| 08120044000000 | PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO | | |
| 08120045000000 | DONATIVOS | | |
| 08120046000000 | PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES Y CASO FORTUITO O FUERZA MAYOR | | |
| 08120047000000 | INVERSIONES | | |
| 08120048000000 | DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES | | |
| 08120049000000 | OTRAS | | |
| | | | |
| 08120050000000 | SUMA DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | DEDUCCIONES AUTORIZADAS DEL PERIODO | | |
| | | | |
| 08120051000000 | ADQUISICION DE BIENES | | |
| 08120052000000 | SERVICIOS INDEPENDIENTES | | |
| 08120053000000 | USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | | |
| 08120054000000 | CONTRIBUCIONES | | |
| 08120055000000 | EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS | | |
| 08120056000000 | INDEMNIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS CONVENCIONALES | | |
| 08120057000000 | PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO | | |
| 08120058000000 | DONATIVOS | | |
| 08120059000000 | PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES Y CASO FORTUITO O FUERZA MAYOR | | |
| 08120060000000 | INVERSIONES | | |
| 08120061000000 | DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES | | |
| 08120062000000 | OTRAS | | |
| | | | |
| 08120063000000 | SUMA DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS DEL PERIODO | | |
| | | | |
| 08120064000000 | TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS | | |
| | | | |
| 08120065000000 | BASE GRAVABLE DEL PAGO PROVISIONAL | | |
| 08120066000000 | IMPUESTO CAUSADO DEL PERIODO | | |
| | | | |
| 08120067000000 | CREDITO FISCAL POR DEDUCCIONES MAYORES A LOS INGRESOS (CONFORME AL ARTICULO 11 LIETU) | | |
| 08120068000000 | ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS DEL PERIODO | | |
| 08120069000000 | ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL PATRONALES DEL PERIODO | | |
| 08120070000000 | CREDITO FISCAL POR INVERSIONES DEL PERIODO | | |
| 08120071000000 | CREDITO FISCAL DE INVENTARIOS DEL PERIODO | | |
| 08120072000000 | CREDITO FISCAL DE DEDUCCION INMEDIATA/PERDIDAS FISCALES DEL PERIODO | | |
| 08120073000000 | CREDITO FISCAL POR ENAJENACION A PLAZOS DEL PERIODO | | |
| | | | |
| 08120074000000 | ACREDITAMIENTO DE PAGOS PROVISIONALES DEL ISR DEL PERIODO EFECTIVAMENTE PAGADOS ANTE LAS OFICINAS AUTORIZADAS | | |
| 08120075000000 | ACREDITAMIENTO DEL ISR RETENIDO DEL PERIODO | | |
| 08120076000000 | IMPUESTO A CARGO ANTES DE PAGOS PROVISIONALES | | |
| 08120077000000 | ACREDITAMIENTO PARA EMPRESAS MAQUILADORAS | | |
| | | | |
| 08120078000000 | PAGOS PROVISIONALES DE IETU EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD | | |
| 08120079000000 | OTRAS CANTIDADES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE DEL PERIODO | | |
| 08120080000000 | OTRAS CANTIDADES A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE DEL PERIODO | | |
| | | | |
| 08120081000000 | PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR AUDITORIA | | |
| 08120082000000 | PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE | | |
| 08120083000000 | DIFERENCIA | | |
| | | | |
| | PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) | | |
| | | | |
| 08120084000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16% | | |
| 08120085000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 11% | | |
| 08120086000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0% | | |
| 08120087000000 | SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADAS | | |
| | | | |
| 08120088000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) | | |
| | | | |
| 08120089000000 | TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES | | |
| | | | |
| 08120090000000 | TOTAL DE I.V.A. CAUSADO | | |
| | | | |
| | MENOS: | | |
| 08120091000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO | | |
| 08120092000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE | | |
| 08120093000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE POR COMPRA DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE IMPORTACION | | |
| 08120094000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IDENTIFICADO CON LA EXPORTACION | | |
| 08120095000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO OBTENIDO DE APLICAR EL PRORRATEO | | |
| 08120096000000 | TOTAL DE IVA ACREDITABLE DEL PERIODO | | |
| | | | |
| 08120097000000 | COMPENSACION DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | |
| | | | |
| | MAS: | | |
| 08120098000000 | DEVOLUCION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DEL PERIODO | | |
| 08120099000000 | COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A. | | |
| 08120100000000 | SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DE PERIODOS ANTERIORES PENDIENTE DE ACREDITAR | | |
| | | | |
| 08120101000000 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO | | |
| 08120102000000 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR | | |
| | | | |
| 08120103000000 | IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | | |
| 08120104000000 | IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE | | |
| | | | |
| 08120105000000 | DIFERENCIA A CARGO | | |
| 08120106000000 | DIFERENCIA A FAVOR | | |
| 08120107000000 | FACTOR DE PRORRATEO | | |
| | | | |
| | PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) | | |
| | | | |
| 08120108000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 3 % | | |
| 08120109000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 25 % | | |
| 08120110000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 26.5 % | | |
| 08120111000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30 % | | |
| 08120112000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30.4 % | | |
| 08120113000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 50 % | | |
| 08120114000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 53 % | | |
| 08120115000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 160 % | | |
| 08120116000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A OTRAS TASAS | | |
| | | | |
| 08120117000000 | SUBTOTAL | | |
| | | | |
| 08120118000000 | VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 25 % | | |
| 08120119000000 | VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 26.5 % | | |
| 08120120000000 | VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 30 % | | |
| 08120121000000 | VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 30.4 % | | |
| 08120122000000 | VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 50 % | | |
| 08120123000000 | VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 53 % | | |
| 08120124000000 | VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 160 % | | |
| 08120125000000 | VALOR DE IMPORTACION DE BIENES A OTRAS TASAS | | |
| | | | |
| 08120126000000 | TOTAL DEL VALOR DE LA IMPORTACION DE BIENES | | |
| | | | |
| 08120127000000 | TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADAS | | |
| | | | |
| 08120128000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES EXENTOS | | |
| | | | |
| 08120129000000 | I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 3 % | | |
| 08120130000000 | I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 25 % | | |
| 08120131000000 | I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 26.5 % | | |
| 08120132000000 | I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 30 % | | |
| 08120133000000 | I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 30.4 % | | |
| 08120134000000 | I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 50 % | | |
| 08120135000000 | I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 53 % | | |
| 08120136000000 | I.E.P.S. CAUSADO A LA TASA DEL 160 % | | |
| 08120137000000 | I.E.P.S. CAUSADO A OTRAS TASAS | | |
| | | | |
| 08120138000000 | TOTAL DE I.E.P.S. CAUSADO | | |
| | | | |
| | MENOS | | |
| | | | |
| 08120139000000 | I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 25% | | |
| 08120140000000 | I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 26.5% | | |
| 08120141000000 | I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 30 % | | |
| 08120142000000 | I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 30.4 % | | |
| 08120143000000 | I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 50% | | |
| 08120144000000 | I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 53% | | |
| 08120145000000 | I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A LA TASA DEL 160 % | | |
| 08120146000000 | I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES A OTRAS TASAS | | |
| | | | |
| 08120147000000 | TOTAL DE I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES | | |
| | | | |
| 08120148000000 | VALOR DE LOS CIGARROS ENAJENADOS (CUOTA DE $0.04 POR CIGARRO) | | |
| 08120149000000 | VALOR DE LOS CIGARROS IMPORTADOS (CUOTA DE $0.04 POR CIGARRO) | | |
| 08120150000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.04) | | |
| 08120151000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.04) | | |
| 08120152000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO ENTRE 0.75 (CUOTA $0.04) | | |
| 08120153000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO ENTRE 0.75 (CUOTA $0.04) | | |
| | | | |
| 08120154000000 | VALOR DE LOS CIGARROS ENAJENADOS (CUOTA DE $0.35 POR CIGARRO) | | |
| 08120155000000 | VALOR DE LOS CIGARROS IMPORTADOS (CUOTA DE $0.35 POR CIGARRO) | | |
| 08120156000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35) | | |
| 08120157000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35) | | |
| 08120158000000 | VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35) | | |
| | | | |
| 08120159000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS ENAJENADOS | | |
| 08120160000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS IMPORTADOS | | |
| | | | |
| 08120161000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS ENAJENADOS ENTRE 0.75) | | |
| 08120162000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS IMPORTADOS ENTRE 0.75) | | |
| | | | |
| 08120163000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO GRAVADOS ENAJENADOS ENTRE 0.75) | | |
| 08120164000000 | IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO GRAVADOS IMPORTADOS ENTRE 0.75) | | |
| | | | |
| 08120165000000 | I.E.P.S. ACREDITABLE A LA TASA DEL 25% | | |
| 08120166000000 | I.E.P.S. ACREDITABLE A LA TASA DEL 26.5% | | |
| 08120167000000 | I.E.P.S. ACREDITABLE A LA TASA DEL 30 % | | |
| 08120168000000 | I.E.P.S. ACREDITABLE A LA TASA DEL 30.4% | | |
| 08120169000000 | I.E.P.S. ACREDITABLE A LA TASA DEL 50 % | | |
| 08120170000000 | I.E.P.S. ACREDITABLE A LA TASA DEL 53 % | | |
| 08120171000000 | I.E.P.S. ACREDITABLE A LA TASA DEL 160 % | | |
| 08120172000000 | I.E.P.S. ACREDITABLE OTRAS TASAS | | |
| | | | |
| 08120173000000 | TOTAL DE I.E.P.S. ACREDITABLE | | |
| | | | |
| 08120174000000 | IMPUESTO A CARGO | | |
| 08120175000000 | IMPUESTO A FAVOR | | |
| | | | |
| 08120176000000 | SALDOS A FAVOR DE I.E.P.S. DE PERIODOS ANTERIORES PENDIENTE DE COMPENSAR | | |
| | | | |
| 08120177000000 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO | | |
| 08120178000000 | IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR | | |
| | | | |
| 08120179000000 | IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE | | |
| 08120180000000 | IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE | | |
| | | | |
| 08120181000000 | DIFERENCIA A CARGO | | |
| 08120182000000 | DIFERENCIA A FAVOR | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| | |||||
| MARZO | ABRIL | MAYO | JUNIO | JULIO | AGOSTO |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| SEPTIEMBRE | OCTUBRE | NOVIEMBRE | DICIEMBRE | TOTAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | 13.- BASE PARA LA DETERMINACION DEL IMPUESTO RETENIDO SOBRE HONORARIOS, ARRENDAMIENTOS E INTERESES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | IMPORTE |
| | | |
| | IMPUESTO RETENIDO SOBRE HONORARIOS | |
| | | |
| 08130000000000 | HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 08130001000000 | HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| 08130002000000 | SUBTOTAL | |
| | | |
| | CAPITALIZADOS | |
| | | |
| 08130003000000 | HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 08130004000000 | HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| 08130005000000 | SUBTOTAL | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 08130006000000 | HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |
| | | |
| | MAS: | |
| 08130007000000 | HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 08130008000000 | HONORARIOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 08130009000000 | HONORARIOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS DEL I.S.R. | |
| | | |
| 08130010000000 | TOTAL DE HONORARIOS BASE PARA LA RETENCION | |
| | | |
| | IMPUESTO RETENIDO SOBRE ARRENDAMIENTOS | |
| | | |
| 08130011000000 | ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 08130012000000 | ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| 08130013000000 | SUBTOTAL | |
| | | |
| | CAPITALIZADOS | |
| | | |
| 08130014000000 | ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 08130015000000 | ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EXTRANJERO | |
| 08130016000000 | SUBTOTAL | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 08130017000000 | ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |
| | | |
| | MAS: | |
| 08130018000000 | ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 08130019000000 | ARRENDAMIENTOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS | |
| | | |
| 08130020000000 | TOTAL DE ARRENDAMIENTOS BASE PARA LA RETENCION | |
| | | |
| | IMPUESTO RETENIDO SOBRE INTERESES | |
| | | |
| 08130021000000 | INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 08130022000000 | INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| 08130023000000 | SUBTOTAL | |
| | | |
| | CAPITALIZADOS | |
| | | |
| 08130024000000 | INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 08130025000000 | INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| 08130026000000 | SUBTOTAL | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 08130027000000 | INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |
| | | |
| | MAS: | |
| 08130028000000 | INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 08130029000000 | INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL PAIS NO SUJETOS A RETENCION | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 08130030000000 | INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO NO SUJETOS A RETENCION | |
| | | |
| 08130031000000 | TOTAL DE INTERESES BASE PARA LA RETENCION | |
EL ANEXO No. 14 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 14.- OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL | PAIS DE RESIDENCIA | |
| | | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D055000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | | | |
| | | | | |
| | PARTES RELACIONADAS | | | |
| | | | | |
| 08140000000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 08140001000000 | TOTAL DE PARTES RELACIONADAS | | | |
| | | | | |
| | PARTES NO RELACIONADAS | | | |
| | | | | |
| 08140002000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 08140003000000 | TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS | | | |
| | | | | |
| 08140004000000 | TOTAL DE OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||||
| | ||||||
| CONCEPTO DEL PAGO | IMPORTE | TASA | I.S.R. DETERMINADO POR AUDITORIA | I.S.R. RETENIDO PAGADO | DIFERENCIA | APLICO LOS BENEFICIOS DE ALGUN TRATADO CELEBRADO POR MEXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION (SI O NO) |
EL ANEXO No. 15 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 15.- RESPONSABILIDAD SOLIDARIA POR OPERACIONES DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EXCLUSIVAMENTE ENAJENACION DE ACCIONES) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL | PAIS DE RESIDENCIA DE LA ENTIDAD EXTRANJERA | |
| | | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D056000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA ENTIDAD EXTRANJERA POR LA CUAL EL CONTRIBUYENTE ES RESPONSABLE SOLIDARIO | | | |
| | | | | |
| 08150000000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 08150001000000 | TOTAL | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| | |||||
| FECHA DE LA OPERACION | CONCEPTO ESPECIFICO DE LA OPERACION | MONTO DE LA OPERACION EN MONEDA EXTRANJERA | TIPO DE MONEDA | MONTO DE LA OPERACION EN MONEDA NACIONAL SUJETA AL PAGO DEL I.S.R. | EXISTE DICTAMEN DE ENAJENACION DE ACCIONES POR LA OPERACION REALIZADA (SI O NO) |
EL ANEXO No. 16 CONSTA DE 19 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | |
| | | | |
| | 16.- DETERMINACION MENSUAL DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | TOTAL DE DEPOSITOS EN EFECTIVO (ART. 1 L.I.D.E.) | DEPOSITOS POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO DE IMPUESTO (ART. 2 L.I.D.E.) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | ENERO | | | |
| | | | | |
| 08160000000000 | (NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. [ESPECIFIQUE]) | | | |
| | | | | |
| 08160001000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| | FEBRERO | | | |
| | | | | |
| 08160002000000 | (NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. [ESPECIFIQUE]) | | | |
| | | | | |
| 08160003000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| | MARZO | | | |
| | | | | |
| 08160004000000 | (NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. [ESPECIFIQUE]) | | | |
| | | | | |
| 08160005000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| | ABRIL | | | |
| | | | | |
| 08160006000000 | (NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. [ESPECIFIQUE]) | | | |
| | | | | |
| 08160007000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| | MAYO | | | |
| | | | | |
| 08160008000000 | (NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. [ESPECIFIQUE]) | | | |
| | | | | |
| 08160009000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| | JUNIO | | | |
| | | | | |
| 08160010000000 | (NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. [ESPECIFIQUE]) | | | |
| | | | | |
| 08160011000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| | JULIO | | | |
| | | | | |
| 08160012000000 | (NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. [ESPECIFIQUE]) | | | |
| | | | | |
| 08160013000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| | AGOSTO | | | |
| | | | | |
| 08160014000000 | (NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. [ESPECIFIQUE]) | | | |
| | | | | |
| 08160015000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| | SEPTIEMBRE | | | |
| | | | | |
| 08160016000000 | (NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. [ESPECIFIQUE]) | | | |
| | | | | |
| 08160017000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| | OCTUBRE | | | |
| | | | | |
| 08160018000000 | (NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. [ESPECIFIQUE]) | | | |
| | | | | |
| 08160019000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| | NOVIEMBRE | | | |
| | | | | |
| 08160020000000 | (NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. [ESPECIFIQUE]) | | | |
| | | | | |
| 08160021000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| | DICIEMBRE | | | |
| | | | | |
| 08160022000000 | (NOMBRE DE LA INSTITUCION RECAUDADORA EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL I.D.E. [ESPECIFIQUE]) | | | |
| | | | | |
| 08160023000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| 08160024000000 | SUMA DE TOTALES MENSUALES | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| | |||||
| ADQUISICION EN EFECTIVO DE CHEQUES DE CAJA | DEPOSITOS EN EFECTIVO GRAVADOS Y ADQUISICION EN EFECTIVO DE CHEQUES DE CAJA | TASA DEL IMPUESTO | IMPUESTO CORRESPONDIENTE | TOTAL DEL IMPUESTO RECAUDADO POR LA INSTITUCION DEL SISTEMA FINANCIERO | IMPUESTO PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| | |||||
| | OPCION ARTICULO 8 DE LA L.I.D.E. (IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO) | ||||
| DIFERENCIA A CARGO O A FAVOR | ACREDITADO CONTRA PAGO PROVISIONAL DEL I.S.R. | ACREDITADO CONTRA I.S.R. RETENIDO A TERCEROS | COMPENSADO CONTRA CONTRIBUCIONES FEDERALES | POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION | |
PARTE IV
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| | |||
| OPCION ARTICULO 9 DE LA L.I.D.E. (ACREDITAMIENTO POR ESTIMACION DEL I.D.E.) | |||
| IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVOS ESTIMADO APLICADO CONTRA PAGO PROVISIONAL DEL I.S.R. | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO (RECAUDADO POR LA INSTITUCION DEL SISTEMA FINANCIERO) | DIFERENCIA A CARGO | DIFERENCIA A FAVOR |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 17.- RELACION DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO RECAUDADO Y PENDIENTE DE RECAUDAR (APLICABLE A LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO A QUE SE REFIERE LA L.I.D.E.) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | I.D.E. RECAUDADO EN EL EJERCICIO | I.D.E. PENDIENTE DE RECAUDAR EN EL EJERCICIO | |
| | | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D023000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| 08170000000000 | ENERO | | | |
| 08170001000000 | FEBRERO | | | |
| 08170002000000 | MARZO | | | |
| 08170003000000 | ABRIL | | | |
| 08170004000000 | MAYO | | | |
| 08170005000000 | JUNIO | | | |
| 08170006000000 | JULIO | | | |
| 08170007000000 | AGOSTO | | | |
| 08170008000000 | SEPTIEMBRE | | | |
| 08170009000000 | OCTUBRE | | | |
| 08170010000000 | NOVIEMBRE | | | |
| 08170011000000 | DICIEMBRE | | | |
| | | | | |
| 08170012000000 | TOTAL | | | |
EL ANEXO No. 18 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 18.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO | IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES | |
| | | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 08180000000000 | DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO) | | | |
| 08180001000000 | DIFERENCIAS DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) | | | |
| | | | | |
| | PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE: | | | |
| | | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES PROPIOS | | | |
| | | | | |
| 08180002000000 | CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE: | | | |
| | | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | | |
| | | | | |
| 08180003000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | |
| | | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE HONORARIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | | |
| | | | | |
| 08180004000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | |
| | | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | | |
| | | | | |
| 08180005000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | |
| | | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | | |
| | | | | |
| 08180006000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | |
| | | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO) EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | | |
| | | | | |
| 08180007000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | |
| | | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 08180008000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 08180009000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 08180010000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 08180011000000 | DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO) | | |
| 08180012000000 | DIFERENCIAS DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) | | |
| | | | |
| | PAGOS PROVISIONALES DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE: | | |
| | | | |
| 08180013000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 08180014000000 | DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO) | | |
| 08180015000000 | DIFERENCIAS DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) | | |
| | | | |
| | COMO RECAUDADOR | | |
| | | | |
| 08180016000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | INFORMACION DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 08180017000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 08180018000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 08180019000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 08180020000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 08180021000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS | | |
| | | | |
| 08180022000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL | | |
| | | | |
| 08180023000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES | | |
| | | | |
| 08180024000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: | | |
| | | | |
| | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | | |
| | | | |
| 08180025000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTOS LOCALES | | |
| | | | |
| 08180026000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE NOMINAS | | |
| | | | |
| 08180027000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA | | |
| | | | |
| 08180028000000 | EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM), CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| 08180029000000 | SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO AEREO MEXICANO (SENEAM), CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| 08180030000000 | COMISION FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (COFETEL), CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| 08180031000000 | OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | |
| | | | |
| | OTRAS CONTRIBUCIONES | | |
| | | | |
| 08180032000000 | ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | |
| | | | |
| | DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES | | |
| | | | |
| 08180033000000 | CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO | | |
| | | | |
| 08180034000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | |
| | | | |
| 08180035000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS | | |
| | | | |
| 08180036000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 08180037000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGOS PROVISIONALES | | |
| | | | |
| 08180038000000 | CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | |
| | | | |
| 08180039000000 | CORRESPONDIENTE A: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 08180040000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 08180041000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO | | |
| | | | |
| 08180042000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR | | |
| | | | |
| 08180043000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS | | |
| | | | |
| 08180044000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL | | |
| | | | |
| 08180045000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES | | |
| | | | |
| 08180046000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: | | |
| | | | |
| | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | | |
| | | | |
| 08180047000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: | | |
| | | | |
| | IMPUESTOS LOCALES | | |
| | | | |
| 08180048000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | |
| | | | |
| | DERECHOS | | |
| | | | |
| 08180049000000 | CORRESPONDIENTE AL DERECHO | | |
| | | | |
| | OTRAS CONTRIBUCIONES | | |
| | | | |
| 08180050000000 | ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | |
| | | | |
| 08180051000000 | TOTAL | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | IMPORTE DE LA CONTRIBUCION EN LITIGIO | FECHA DE PAGO | INSTITUCION DE CREDITO O SAT | NUMERO DE LA OPERACION |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE) | OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES | |||
| NUMERO DE FOLIO | FECHA DE PRESENTACION | ADMINISTRACION RECEPTORA | NUMERO | FECHA |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | 19.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | TOTAL |
| | | |
| | | |
| 08190000000000 | UTILIDAD NETA | |
| 08190001000000 | PERDIDA NETA | |
| | | |
| | | |
| | MAS-MENOS: | |
| | | |
| 08190002000000 | EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10 | |
| 08190003000000 | RESULTADO FAVORABLE | |
| 08190004000000 | RESULTADO DESFAVORABLE | |
| 08190005000000 | UTILIDAD NETA HISTORICA | |
| 08190006000000 | PERDIDA HISTORICA | |
| | | |
| | MAS: | |
| 08190007000000 | INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | |
| | | |
| | MAS: | |
| 08190008000000 | DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 08190009000000 | DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | |
| | | |
| | MENOS: | |
| 08190010000000 | INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | |
| | | |
| 08190011000000 | PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 08190012000000 | UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| | | |
| 08190013000000 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| | | |
| 08190014000000 | PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO | |
| 08190015000000 | UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO | |
| | | |
| | MAS O MENOS: | |
| | | |
| 08190016000000 | PTU PAGADA EN EL EJERCICIO | |
| 08190017000000 | PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO | |
| 08190018000000 | UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO | |
| | | |
| 08190019000000 | DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO | |
| 08190020000000 | AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | |
| | | |
| 08190021000000 | RESULTADO FISCAL | |
| | | |
| | INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | |
| | | |
| 08190022000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | |
| 08190023000000 | UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL | |
| 08190024000000 | UTILIDAD FISCAL EN ENEJENACION DE ACCIONES | |
| 08190025000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 08190026000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE TERRENOS | |
| 08190027000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES | |
| 08190028000000 | INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS | |
| 08190029000000 | INVENTARIO ACUMULABLE | |
| 08190030000000 | OTROS | |
| | | |
| 08190031000000 | TOTAL | |
| | | |
| | DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | |
| | | |
| 08190032000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| 08190033000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | |
| 08190034000000 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | |
| 08190035000000 | MULTAS | |
| 08190036000000 | GASTOS NO DEDUCIBLES | |
| 08190037000000 | COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, DE PRODUCCION EN PROCESO Y DE ARTICULOS TERMINADOS NO DEDUCIBLES | |
| 08190038000000 | MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE | |
| 08190039000000 | DEPRECIACION CONTABLE | |
| 08190040000000 | PROVISIONES | |
| 08190041000000 | ESTIMACIONES | |
| 08190042000000 | PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES | |
| 08190043000000 | PERDIDA CAMBIARIA | |
| 08190044000000 | AMORTIZACIONES | |
| 08190045000000 | PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | |
| 08190046000000 | PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS | |
| 08190047000000 | PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION | |
| 08190048000000 | HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | |
| 08190049000000 | PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA | |
| 08190050000000 | PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES NACIONALES | |
| 08190051000000 | PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES EXTRANJERAS | |
| 08190052000000 | PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS UBICADAS EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |
| 08190053000000 | INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO | |
| 08190054000000 | GASTOS A PRORRATA NO DEDUCIBLES | |
| 08190055000000 | TOTAL DE INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2011 DETERMINADO CON EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS | |
| 08190056000000 | OTROS | |
| | | |
| 08190057000000 | TOTAL | |
| | | |
| | ESTABLECIMIENTOS QUE SE DEDICAN AL TRANSPORTE INTERNACIONAL AEREO O TERRESTRE | |
| | | |
| 08190058000000 | IMPUESTOS DIFERIDOS (SALDOS DEDUDORES) | |
| 08190059000000 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES | |
| 08190060000000 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO | |
| 08190061000000 | COSTO DE VENTAS | |
| 08190062000000 | GASTOS GENERALES | |
| 08190063000000 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |
| 08190064000000 | GASTOS DE VENTA | |
| 08190065000000 | GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | |
| 08190066000000 | OTROS GASTOS | |
| 08190067000000 | INTERESES A CARGO | |
| 08190068000000 | PERDIDA CAMBIARIA | |
| 08190069000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | |
| 08190070000000 | CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (SALDO DEUDOR) | |
| 08190071000000 | OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO | |
| 08190072000000 | PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA | |
| 08190073000000 | PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES NACIONALES | |
| 08190074000000 | PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES EXTRANJERAS | |
| 08190075000000 | PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS UBICADAS EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |
| 08190076000000 | PARTIDAS NO ORDINARIAS (SALDO DEUDOR) | |
| 08190077000000 | OPERACIONES DISCONTINUAS (SALDO DEUDOR) | |
| 08190078000000 | OTROS (APLICABLE A TODOS LOS ESTABLECIMIENTOS) | |
| | | |
| 08190079000000 | TOTAL | |
| | | |
| | LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: | |
| | | |
| 08190080000000 | GASTOS DE FABRICACION | |
| 08190081000000 | GASTOS DE VENTA | |
| 08190082000000 | GASTOS GENERALES | |
| 08190083000000 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |
| 08190084000000 | GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | |
| | | |
| | LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR: | |
| | | |
| 08190085000000 | GASTOS DE FABRICACION | |
| 08190086000000 | GASTOS DE VENTA | |
| 08190087000000 | GASTOS GENERALES | |
| 08190088000000 | GASTOS DE ADMINISTRACION | |
| 08190089000000 | GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO | |
| | | |
| | DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | |
| | | |
| 08190090000000 | DEPRECIACION FISCAL | |
| 08190091000000 | DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES | |
| 08190092000000 | AMORTIZACION FISCAL | |
| 08190093000000 | PERDIDA FISCAL EN VENTA DE ACTIVO | |
| 08190094000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE | |
| 08190095000000 | PERDIDA CAMBIARIA FISCAL | |
| 08190096000000 | CARGOS A PROVISIONES | |
| 08190097000000 | CARGOS A ESTIMACIONES | |
| 08190098000000 | HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | |
| 08190099000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR | |
| 08190100000000 | PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES | |
| 08190101000000 | INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS | |
| 08190102000000 | DEDUCCION FISCAL DE LA PARTE PROPORCIONAL DEL GASTO PROMEDIO QUE POR SUS OPERACIONES HAYA TENIDO EN EL MISMO EJERCICIO LA EMPRESA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE SE DEDICO AL TRANSPORTE INTERNACIONAL AEREO O TERRESTRE, CONSIDERANDO LA OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS | |
| 08190103000000 | 20% DEL TOTAL DEL INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2011 DETERMINADO CON EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS | |
| 08190104000000 | OTROS | |
| | | |
| 08190105000000 | TOTAL | |
| | | |
| | INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | |
| | | |
| 08190106000000 | UTILIDAD CAMBIARIA | |
| 08190107000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES | |
| 08190108000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | |
| 08190109000000 | UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS | |
| 08190110000000 | UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION | |
| 08190111000000 | VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE | |
| 08190112000000 | CANCELACION DE ESTIMACIONES | |
| 08190113000000 | CANCELACION DE PROVISIONES | |
| 08190114000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS | |
| 08190115000000 | INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO | |
| 08190116000000 | UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA | |
| 08190117000000 | UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES NACIONALES | |
| 08190118000000 | UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES EXTRANJERAS | |
| 08190119000000 | UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS UBICADAS EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |
| 08190120000000 | SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACION | |
| 08190121000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES CONSIDERADOS COMO INGRESOS EN EL EJERCICIO | |
| 08190122000000 | OTROS | |
| | | |
| 08190123000000 | TOTAL | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||||||||
| | | | | | ||||||
| | 20.- INTEGRACION DEL INVENTARIO ACUMULABLE POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | VALOR DEL INVENTARIO ACUMULABLE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2004 | PORCENTAJE DE ACUMULACION | INVENTARIO ACUMULABLE | ||||||
| | | | | | ||||||
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D029000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||||||||
| | | | | | ||||||
| | | | | | ||||||
| 08200000000000 | 2005 | | | | ||||||
| | | | | | ||||||
| 08200001000000 | 2006 | | | | ||||||
| | | | | | ||||||
| 08200002000000 | 2007 | | | | ||||||
| | | | | | ||||||
| 08200003000000 | 2008 | | | | ||||||
| | | | | | ||||||
| 08200004000000 | 2009 | | | | ||||||
| | | | | | ||||||
| 08200005000000 | 2010 | | | | ||||||
| | | | | | ||||||
| 08200006000000 | 2011 | | | | ||||||
| | | | | | ||||||
| 08200007000000 | TOTAL | | | | ||||||
EL ANEXO No. 21 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 21.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 | |
| | | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D030000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| 08210000000000 | MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL | | | |
| | | | | |
| 08210001000000 | INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL | | | |
| 08210002000000 | INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL | | | |
| 08210003000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO | | | |
| 08210004000000 | PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO | | | |
| | | | | |
| | ACTUALIZACION DE LAS PERDIDAS FISCALES OBTENIDAS O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2002 | | | |
| | | | | |
| 08210005000000 | INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR A AQUEL EN QUE APLICARA O ACTUALIZARA LA PERDIDA FISCAL. | | | |
| 08210006000000 | INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL | | | |
| 08210007000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO | | | |
| 08210008000000 | PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA AL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR | | | |
| | | | | |
| | NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES DEL 08210005000000 AL 08210008000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS Y APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2002, ANOTANDO LOS DATOS EN LA COLUMNA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO EN QUE SE OBTUVO LA PERDIDA FISCAL | | | |
| | | | | |
| 08210009000000 | INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA PERDIDA FISCAL | | | |
| 08210010000000 | INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL | | | |
| 08210011000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO | | | |
| 08210012000000 | PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA | | | |
| | | | | |
| | NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 08210009000000 AL 08210012000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2001 A 2010, O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2002 A 2011. | | | |
| | | | | |
| 08210013000000 | (MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL EN EL EJERCICIO:) | | | |
| | | | | |
| | NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 08210013000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL. | | | |
| | | | | |
| 08210014000000 | MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE APLICAR | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||||||
| | ||||||||
| 2009 | 2008 | 2007 | 2006 | 2005 | 2004 | 2003 | 2002 | 2001 |
EL ANEXO No. 22 CONSTA DE 39 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 22.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA. CUFIN POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 | |
| | | | | |
| 08220000000000 | SALDO INICIAL CUFIN | | | |
| | | | | |
| | POR: | | | |
| 08220001000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE PERCIBAN DIVIDENDOS | | | |
| | IGUAL: | | | |
| 08220002000000 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE PERCIBAN DIVIDENDOS | | | |
| | MAS: | | | |
| 08220003000000 | DIVIDENDOS COBRADOS | | | |
| | IGUAL: | | | |
| 08220004000000 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO DE DIVIDENDOS | | | |
| | | | | |
| | POR: | | | |
| 08220005000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION | | | |
| | IGUAL: | | | |
| 08220006000000 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA CUFIN POR FUSION O ESCISION | | | |
| | MAS: | | | |
| 08220007000000 | CUFIN PROVENIENTE DE FUSION O ESCISION | | | |
| | IGUAL: | | | |
| 08220008000000 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL REGISTRO POR FUSION O ESCISION | | | |
| | | | | |
| | POR: | | | |
| 08220009000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION | | | |
| | IGUAL: | | | |
| 08220010000000 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN DIVIDENDOS | | | |
| | MENOS: | | | |
| 08220011000000 | DIVIDENDOS PAGADOS, INCLUSO POR DISMINUCION O REDUCCION DE CAPITAL | | | |
| | IGUAL: | | | |
| 08220012000000 | SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL PAGO DE DIVIDENDOS | | | |
| | | | | |
| | POR: | | | |
| 08220013000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | | | |
| | IGUAL: | | | |
| 08220014000000 | SALDO FINAL DE CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 08220015000000 | MENOS LA DIFERENCIA ACTUALIZADA A QUE SE REFIERE EL ART. 88, 4 º PARRAFO L.I.S.R. (EJERCICIOS 2002 A 2011) | | | |
| 08220016000000 | DIFERENCIA DE LA SUMA DEL I.S.R., PARTIDAS NO DEDUCIBLES Y LA P.T.U. DE LAS EMPRESAS (FRACC. I ART. 10 L.I.S.R.) QUE EXCEDA DEL RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO | | | |
| | POR: | | | |
| 08220017000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION | | | |
| 08220018000000 | DIFERENCIA ACTUALIZADA DE LA SUMA DEL I.S.R., PARTIDAS NO DEDUCIBLES Y LA P.T.U. DE LAS EMPRESAS (FRACC. I ART. 10 L.I.S.R.) QUE EXCEDA DEL RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO | | | |
| | | | | |
| | MAS: | | | |
| 08220019000000 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | | | |
| | | | | |
| 08220020000000 | CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO | | | |
| | | | | |
| | EJERCICIOS DE 1975 A 1988: | | | |
| | | | |
| 08220021000000 | INGRESO GLOBAL GRAVABLE O RESULTADO FISCAL. TITULOS II Y VII | | |
| | MENOS: | | |
| 08220022000000 | I.S.R. TITULOS II Y VII | | |
| 08220023000000 | P.T.U. | | |
| 08220024000000 | NETO | | |
| 08220025000000 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R. | | |
| | IGUAL: | | |
| 08220026000000 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | EJERCICIOS DE 1989 A 1998 | | |
| | | | |
| 08220027000000 | RESULTADO FISCAL. TITULO II | | |
| | MENOS: | | |
| 08220028000000 | I.S.R. TITULO II | | |
| 08220029000000 | P.T.U. | | |
| 08220030000000 | NETO | | |
| 08220031000000 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R. | | |
| | IGUAL: | | |
| 08220032000000 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | EJERCICIOS DE 1999 A 2001 | | |
| | | | |
| 08220033000000 | RESULTADO FISCAL. TITULO II | | |
| | MENOS: | | |
| 08220034000000 | UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA. ART. 10 3ER. PARRAFO L.I.S.R. | | |
| 08220035000000 | P.T.U. | | |
| 08220036000000 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R. | | |
| 08220037000000 | I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO | | |
| | IGUAL: | | |
| 08220038000000 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO | | |
| | | | |
| | EJERCICIOS DE 2002 A 2004 | | |
| | | | |
| 08220039000000 | RESULTADO FISCAL. TITULO II | | |
| | MENOS: | | |
| 08220040000000 | I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO | | |
| 08220041000000 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 32 FRACCS. VIII Y IX L.I.S.R. | | |
| | IGUAL: | | |
| 08220042000000 | RESULTADO POSITIVO | | |
| 08220043000000 | RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ART. 88, 4 º PARRAFO DE LA L.I.S.R.) | | |
| | CUANDO EL RESULTADO ES POSITIVO, MENOS: | | |
| 08220044000000 | IMPUESTO ACREDITADO ART. 11 FRAC. II ENTRE FACTOR ART. 2o. TRANSITORIO L.I.S.R. FRACCS. X Y LXXXII | | |
| | IGUAL: | | |
| 08220045000000 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO CUANDO EL RESULTADO ES POSITIVO | | |
| | | | |
| | EJERCICIOS DE 2005 A 2011 | | |
| | | | |
| 08220046000000 | RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO | | |
| | MENOS: | | |
| 08220047000000 | I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO | | |
| 08220048000000 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS. ARTICULO 32 FRACCS. VIII Y IX L.I.S.R. | | |
| 08220049000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS ARTICULO 10 FRACCION I LISR | | |
| | IGUAL: | | |
| 08220050000000 | RESULTADO POSITIVO | | |
| 08220051000000 | RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ART. 88, 4 º PARRAFO DE LA L.I.S.R.) | | |
| | CUANDO EL RESULTADO ES POSITIVO, MENOS: | | |
| 08220052000000 | IMPUESTO ACREDITADO ART. 11 FRAC. II ENTRE FACTOR ART. 2 FRACC. I, INCISO c) DE DISPOSICIONES DE VIGENCIA TEMPORAL DE LA L.I.S.R. | | |
| | IGUAL: | | |
| 08220053000000 | UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO CUANDO EL RESULTADO ES POSITIVO | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||||||||
| | |||||||||||
| 2009 | 2008 | 2007 | 2006 | 2005 | 2004 | 2003 | 2002 | 2001 | 2000 | 1999 | 1998 |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||||||||
| | |||||||||||
| 1997 | 1996 | 1995 | 1994 | 1993 | 1992 | 1991 | 1990 | 1989 | 1988 | 1987 | 1986 |
PARTE IV
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||||||||
| | ||||||||||
| 1985 | 1984 | 1983 | 1982 | 1981 | 1980 | 1979 | 1978 | 1977 | 1976 | 1975 |
EL ANEXO No. 23 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 23.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA.- CUFINRE POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 08230000000000 | SALDO INICIAL DE CUFINRE | | | |
| | POR: | | | |
| 08230001000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION | | | |
| | IGUAL A: | | | |
| 08230002000000 | SALDO CUFINRE ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA CUFINRE POR FUSION O ESCISION | | | |
| | MAS: | | | |
| 08230003000000 | CUFINRE PROVENIENTE DE FUSION O ESCISION | | | |
| | IGUAL A: | | | |
| 08230004000000 | SALDO CUFINRE DESPUES DEL REGISTRO POR FUSION O ESCISION | | | |
| | POR: | | | |
| 08230005000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION | | | |
| | IGUAL A: | | | |
| 08230006000000 | SALDO CUFINRE ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN DIVIDENDOS, INCLUSIVE POR DISMINUCION O REDUCCION DE CAPITAL | | | |
| | MENOS: | | | |
| 08230007000000 | DIVIDENDOS PAGADOS | | | |
| | IGUAL A: | | | |
| 08230008000000 | SALDO CUFINRE DESPUES DEL PAGO DE DIVIDENDOS | | | |
| | POR: | | | |
| 08230009000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | | | |
| | IGUAL A: | | | |
| 08230010000000 | SALDO FINAL DE CUFINRE ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE | | | |
| | | | | |
| | DETERMINACION DEL SALDO DE CUFINRE DE LOS EJERCICIOS 1999 A 2001 | | | |
| | | | | |
| 08230011000000 | RESULTADO FISCAL | | | |
| | MAS: | | | |
| 08230012000000 | P.T.U. DEDUCIDA EN LOS TERMINOS DE LA FRACCION III DEL ARTICULO 25 L.I.S.R. | | | |
| | MENOS: | | | |
| 08230013000000 | P.T.U. DEL EJERCICIO | | | |
| 08230014000000 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ART. 25 FRACCIONES IX Y X L.I.S.R. | | | |
| 08230015000000 | UTILIDAD POR INGRESOS PROVENIENTES DE FUENTE DE RIQUEZA UBICADOS EN EL EXTRANJERO | | | |
| | IGUAL A: | | | |
| 08230016000000 | UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA DEL EJERCICIO ART. 10 3ER. PARRAFO L.I.S.R. | | | |
| | MENOS: | | | |
| 08230017000000 | I.S.R. APLICABLE A LA UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA | | | |
| | IGUAL A: | | | |
| 08230018000000 | RESULTADO | | | |
| | POR: | | | |
| 08230019000000 | FACTOR ART. 124-A 3ER. PARRAFO L.I.S.R. | | | |
| | IGUAL A: | | | |
| 08230020000000 | UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA DEL EJERCICIO | | | |
| | | | | |
| 08230021000000 | CUFINRE TOTAL | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||||||||
| | ||||||||||
| 2009 | 2008 | 2007 | 2006 | 2005 | 2004 | 2003 | 2002 | 2001 | 2000 | 1999 |
EL ANEXO No. 24 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 24.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL | PAIS DE RESIDENCIA | |
| | | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D057000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | | | |
| | | | | |
| 08240000000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 08240001000000 | TOTAL | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||||
| | |||||||
| FECHA DE CELEBRACION DEL CONTRATO QUE LE DIO ORIGEN A LA OPERACION | TIPO DE OPERACION CONTRATADA, DEUDA O CAPITAL | MONTO CONTRATADO | TIPO DE MONEDA | TASA DE INTERES | VIGENCIA DEL | VIGENCIA AL | INDIQUE SI SE CONTRATO CON UNA PARTE RELACIONADA (SI O NO) |
EL ANEXO No. 25 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 25.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL | PAIS DE RESIDENCIA FISCAL | |
| | | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D058000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| | CUENTAS POR COBRAR | | | |
| | | | | |
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL DEUDOR | | | |
| | | | | |
| 08250000000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 08250001000000 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR | | | |
| | | | | |
| | CUENTAS POR PAGAR | | | |
| | | | | |
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL ACREEDOR | | | |
| | | | | |
| 08250002000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 08250003000000 | TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| | |||||
| TIPO DE MONEDA | SALDO EN MONEDA EXTRANJERA | SALDO EN MONEDA NACIONAL | CONCEPTO MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO | INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO) | GENERO INTERESES (SI O NO) |
EL ANEXO No. 26 CONSTA DE 23 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 26.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL | SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 | |
| | | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D059000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| | | | |
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | | |
| | | | |
| 08260000000000 | (ESPECIFICAR) | | |
| | | | |
| 08260001000000 | TOTAL | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| |
| TIPO DE FINANCIAMIENTO | FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO) | NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT | PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES | TIPO DE MONEDA | DENOMINACION DE LA TASA DE INTERES |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| | |||||
| PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERES | IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS | TASA DE RETENCION DEL I.S.R. | I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO | VIGENCIA DEL PRESTAMO DEL | VIGENCIA DEL PRESTAMO AL |
PARTE IV
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||||
| | ||||||
| SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 | FECHA O FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES | GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO) | IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS (I.S.R.) | IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS | EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) | NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE LA CNBV DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE VALORES EMITIDOS EN MEXICO |
EL ANEXO No. 27 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 27.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL | PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD | |
| | | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D060000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA | | | |
| | | | | |
| 08270000000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 08270001000000 | TOTAL | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD | MONTO DE LA INVERSION | MONTO DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION | MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION | VALOR DE LA INVERSION |
EL ANEXO No. 28 CONSTA DE 39 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 28.- CUENTA DE REMESAS DE CAPITAL POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 08280000000000 | SALDO INICIAL DE CUENTA DE REMESAS DE CAPITAL | | | |
| | | | | |
| 08280001000000 | ACTUALIZACION DEL SALDO INICIAL | | | |
| | | | | |
| 08280002000000 | REMESAS PERCIBIDAS | | | |
| | | | | |
| 08280003000000 | REMESAS REEMBOLSADAS | | | |
| | | | | |
| 08280004000000 | REMESA NETA | | | |
| | | | | |
| 08280005000000 | ACTUALIZACION DE EFECTOS DEL EJERCICIO | | | |
| | | | | |
| 08280006000000 | CUENTA DE REMESAS ACTUALIZADA | | | |
| | | | | |
| 08280007000000 | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA | | | |
| | | | | |
| 08280008000000 | RESULTADO NETO | | | |
| | | | | |
| 08280009000000 | SALDO FINAL DE CUENTA DE REMESAS DE CAPITAL | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||||||||
| | |||||||||||
| 2009 | 2008 | 2007 | 2006 | 2005 | 2004 | 2003 | 2002 | 2001 | 2000 | 1999 | 1998 |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||||||||
| | |||||||||||
| 1997 | 1996 | 1995 | 1994 | 1993 | 1992 | 1991 | 1990 | 1989 | 1988 | 1987 | 1986 |
PARTE IV
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||||||||
| | ||||||||||
| 1985 | 1984 | 1983 | 1982 | 1981 | 1980 | 1979 | 1978 | 1977 | 1976 | 1975 |
EL ANEXO No. 29 CONSTA DE 25 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 29.- INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL | PAIS DE RESIDENCIA FISCAL | |
| | | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D061000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FIDUCIARIO DEL CONTRATO DE FIDEICOMISO | | | |
| | | | | |
| 08290000000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 08290001000000 | TOTAL | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| TASA EFECTIVA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADA EN EL EXTRANJERO (MENOR AL 75% DEL QUE SE PAGARIA EN MEXICO) | TIPO DE MONEDA | TIPO DE INGRESO | MONTO TOTAL DE LAS INVERSIONES O APORTACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO | MONTO TOTAL DE REEMBOLSOS DE CAPITAL RECIBIDOS DURANTE EL EJERCICIO |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| | PARTICIPACION DIRECTA PROMEDIO POR DIA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE) | | ||
| MONTO TOTAL DE LAS UTILIDADES O PERDIDAS FISCALES EN LA PARTICIPACION ACCIONARIA | TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO | PORCENTAJE | IMPORTE | LA CONTABILIDAD ESTA A DISPOSICION DE LA AUTORIDAD (SI O NO) |
PARTE IV
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| | |||||
| | DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE | ||||
| INFORMACION DE ENTIDAD INTERPUESTA (SI O NO) | TOTAL DE UTILIDADES O PERDIDAS FISCALES DEL EJERCICIO | TOTAL DE UTILIDADES DISTRIBUIDAS EN EL EJERCICIO | MONTO TOTAL DE ACTIVOS NO AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL | MONTO TOTAL DE ACTIVOS AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL | |
PARTE V
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| | |||||
| EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES | OPERACIONES CON FIDEICOMISO | | |||
| CUENTA CON LA INFORMACION DE LA ENTIDAD QUE GENERO INGRESOS POR PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES (SI O NO) | ACTIVIDAD QUE REALIZA LA ENTIDAD EN LA QUE PARTICIPA | SEÑALAR SI LA INFORMACION ES PARA EL CASO DE LOS INGRESOS GENERADOS EN FIDEICOMISOS Y SIMILARES (SI O NO) | DESCRIPCION DEL OBJETO DEL FIDEICOMISO | VIGENCIA DEL | VIGENCIA AL |
EL ANEXO No. 30 CONSTA DE 6 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 30.- ACREDITAMIENTO DE CREDITOS FISCALES DETERMINADOS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (ARTICULO 11 DE LA LEY) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | 2011 | 2010 | |
| | | | | |
| 08300000000000 | MONTO DEL CREDITO FISCAL DETERMINADO | | | |
| | | | | |
| 08300001000000 | INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE DETERMINO EL CREDITO FISCAL | | | |
| 08300002000000 | INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE DETERMINO EL CREDITO FISCAL | | | |
| 08300003000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO | | | |
| | | | | |
| 08300004000000 | CREDITO FISCAL ACTUALIZADO | | | |
| | | | | |
| 08300005000000 | ACREDITAMIENTO APLICADO CONTRA IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | | |
| | | | | |
| 08300006000000 | MONTO Y/O REMANENTE DEL CREDITO FISCAL PENDIENTE DE APLICAR | | | |
| | | | | |
| 08300007000000 | INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE ACREDITARA EL CREDITO FISCAL | | | |
| 08300008000000 | INPC DEL PRIMER MES EN QUE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ EL CREDITO FISCAL | | | |
| 08300009000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO | | | |
| | | | | |
| 08300010000000 | CREDITO FISCAL ACTUALIZADO | | | |
| | | | | |
| 08300011000000 | ACREDITAMIENTO APLICADO CONTRA IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | |
| | | | | |
| 08300012000000 | ([EJERCICIO EN QUE SE APLICO:]) | | | |
| | | | | |
| 08300013000000 | MONTO Y/O REMANENTE DEL CREDITO FISCAL PENDIENTE DE APLICAR | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |
| | |
| 2009 | 2008 |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | 31.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS SEGUN ESTADO DE RESULTADOS Y LOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | TOTAL |
| | | |
| 08310000000000 | TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS OPERATIVOS Y NO OPERATIVOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE RESULTADOS | |
| | | |
| | MAS: | |
| | | |
| 08310001000000 | TOTAL DE INTERESES A FAVOR | |
| 08310002000000 | UTILIDAD CAMBIARIA | |
| 08310003000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA | |
| 08310004000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | |
| 08310005000000 | EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | |
| 08310006000000 | OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR | |
| 08310007000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR | |
| 08310008000000 | CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR | |
| 08310009000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR | |
| | | |
| 08310010000000 | TOTAL DE PRODUCTOS FINANCIEROS | |
| | | |
| 08310011000000 | UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | |
| 08310012000000 | UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES NACIONALES | |
| 08310013000000 | UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES EXTRANJERAS | |
| 08310014000000 | UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS UBICADAS EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |
| 08310015000000 | PARTIDAS NO ORDINARIAS A FAVOR | |
| 08310016000000 | OPERACIONES DISCONTINUADAS A FAVOR | |
| 08310017000000 | IMPUESTOS DIFERIDOS A FAVOR | |
| | | |
| 08310018000000 | TOTAL DE OTROS CONCEPTOS A FAVOR | |
| | | |
| 08310019000000 | TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE RESULTADOS | |
| | | |
| | MENOS : | |
| | | |
| 08310020000000 | EFECTO POR ACTUALIZACION DE CIFRAS | |
| 08310021000000 | UTILIDAD POR POSICION MONETARIA | |
| | | |
| | IGUAL: | |
| | | |
| 08310022000000 | INGRESOS HISTORICOS | |
| | | |
| | MAS: | |
| | | |
| 08310023000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | |
| 08310024000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES | |
| 08310025000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 08310026000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES | |
| 08310027000000 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES | |
| 08310028000000 | DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO | |
| 08310029000000 | INVENTARIO ACUMULABLE | |
| 08310030000000 | INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE | |
| 08310031000000 | OTROS | |
| | | |
| | MENOS: | |
| | | |
| 08310032000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES | |
| 08310033000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO | |
| 08310034000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES | |
| 08310035000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS | |
| 08310036000000 | UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | |
| 08310037000000 | UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES NACIONALES | |
| 08310038000000 | UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES EXTRANJERAS | |
| 08310039000000 | UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑIAS UBICADAS EN REGIMENES FISCALES PREFERENTES | |
| 08310040000000 | OTROS | |
| | | |
| 08310041000000 | INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
EL ANEXO No. 32 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 32.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC | TIPO DE OPERACION | |
| | | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D032000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | |
| | | | | |
| | DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE RELACIONADA | | | |
| | | | | |
| | INGRESOS ACUMULABLES | | | |
| | | | | |
| 08320000000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 08320001000000 | TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES | | | |
| | | | | |
| | DEDUCCIONES AUTORIZADAS | | | |
| | | | | |
| 08320002000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 08320003000000 | TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| PAIS DE RESIDENCIA | MONTO EN PESOS | METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO | LA OPERACION ESTA PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO) | AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | 33.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | |
| | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D032000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |
| | | |
| | CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO. INFORMACION GENERAL | |
| | | |
| | CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE: | |
| | | |
| 08330000000000 | DISTRIBUCION | SI,NO |
| 08330001000000 | MANUFACTURA | SI,NO |
| 08330002000000 | MAQUILADORA | SI,NO |
| 08330003000000 | OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | SI,NO |
| 08330004000000 | SERVICIOS | SI,NO |
| 08330005000000 | OTROS (ESPECIFICAR) | DATO |
| | | |
| 08330006000000 | LA CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIA DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | SI,NO |
| | | |
| 08330007000000 | LA CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | SI,NO |
| 08330008000000 | ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE XI) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | DATO |
| 08330009000000 | MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES | IMPORTE |
| | | |
| 08330010000000 | ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE XI) | DATO |
| 08330011000000 | MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES | IMPORTE |
| | | |
| 08330012000000 | ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE XI) | DATO |
| 08330013000000 | VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD | IMPORTE |
| | | |
| 08330014000000 | EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL | SI,NO |
| 08330015000000 | NUMERO DE OFICIO | DATO |
| 08330016000000 | FECHA DEL OFICIO | DD/MM/AAAA |
| 08330017000000 | INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL | SI,NO |
| 08330018000000 | FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION | DD/MM/AAAA |
| 08330019000000 | EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS | SI,NO |
| 08330020000000 | NUMERO DE OFICIO | DATO |
| 08330021000000 | FECHA DEL OFICIO | DD/MM/AAAA |
| 08330022000000 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION XII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) | SI,NO,NA |
| 08330023000000 | EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION XIII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR) | SI,NO,NA |
| 08330024000000 | FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) | DD/MM/AAAA |
| 08330025000000 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XV DEL ARTICULO 86 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS: | SI,NO,NA |
| | | |
| | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO CON LA FRACCION III DEL ARTICULO 18 DE LA LIETU POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | |
| 08330026000000 | RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL | SI,NO |
| 08330027000000 | RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | SI,NO |
| | | |
| | RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 86 FRACCION XII Y XV DE LA LISR Y 18 FRACCION III DE LA LIETU, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION | |
| | | |
| | ELABORADORES | |
| | | |
| 08330028000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 | DATO |
| 08330029000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 | DATO |
| 08330030000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 | DATO |
| | | |
| | ASESORES | |
| | | |
| 08330031000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 | DATO |
| 08330032000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 | DATO |
| 08330033000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 | DATO |
| | | |
| | OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | |
| | | |
| 08330034000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA) (FRACCIONES XIII Y XII RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 86 DE LA LISR) | SI,NO |
| 08330035000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: | DATO |
| | | |
| 08330036000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA (FRACCION XIII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 32 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. | SI,NO |
| 08330037000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: | DATO |
| | | |
| 08330038000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XV DEL ARTICULO 86 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 32 DEL DICTAMEN | SI,NO |
| 08330039000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: | DATO |
| | | |
| 08330040000000 | EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | SI,NO,NA |
| 08330041000000 | INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS | DATO |
| 08330042000000 | MONTO DE LAS TRANSACCIONES | IMPORTE |
| 08330043000000 | EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR | SI,NO,NA |
| | | |
| | AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | |
| | | |
| 08330044000000 | REALIZO ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | SI,NO |
| | | |
| | NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 32 SE PRESENTE INFORMACION EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE:: | |
| | | |
| 08330045000000 | EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR | IMPORTE |
| 08330046000000 | EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR | IMPORTE |
| 08330047000000 | EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR | IMPORTE |
| 08330048000000 | EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR | IMPORTE |
| | | |
| | INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS | |
| | | |
| 08330049000000 | EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 92 DE LA LISR | SI,NO,NA |
| 08330050000000 | MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS | IMPORTE |
| | | |
| | COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS: | |
| | | |
| 08330051000000 | ANALIZO EL COSTO DE VENTAS CORRESPONDIENTE A ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 216 DE LA LISR (ARTICULO 45-H, SEGUNDO PARRAFO L.I.S.R.) | SI,NO,NA |
| | EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL COSTO DE VENTAS DETERMINADO CONFORME A LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 216 DE LA LISR Y LA OPCION SELECCIONADA | |
| 08330052000000 | ARTICULO 216 FRACCION I DE LA LISR | SI,NO |
| 08330053000000 | ARTICULO 216 FRACCION II DE LA LISR | SI,NO |
| 08330054000000 | ARTICULO 216 FRACCION III DE LA LISR | SI,NO |
| | | |
| 08330055000000 | COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS DEDUCIDO SIN LA APLICACION DE LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 216 DE LA LISR | IMPORTE |
| | | |
| | GASTOS A PRORRATA | |
| | | |
| 08330056000000 | DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA | SI,NO |
| 08330057000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA | IMPORTE |
| | | |
| | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS | |
| | | |
| 08330058000000 | ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | SI,NO,NA |
| 08330059000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE | IMPORTE |
| 08330060000000 | EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | SI,NO,NA |
| 08330061000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE | IMPORTE |
| 08330062000000 | OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XIX DE LA LISR. | SI,NO,NA |
| 08330063000000 | INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | IMPORTE |
| 08330064000000 | REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 32 FRACCION XXIII DE LA LISR | SI,NO,NA |
| 08330065000000 | INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | IMPORTE |
| | | |
| | CAPITALIZACION INSUFICIENTE: | |
| | | |
| 08330066000000 | DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR | SI,NO,NA |
| 08330067000000 | SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR | IMPORTE |
| 08330068000000 | CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR | IMPORTE |
| 08330069000000 | CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR | IMPORTE |
| 08330070000000 | CAPITAL CONTABLE PROMEDIO | IMPORTE |
| 08330071000000 | CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES | IMPORTE |
| 08330072000000 | SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR | IMPORTE |
| 08330073000000 | INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR | IMPORTE |
| | | |
| | AJUSTES CORRESPONDIENTES | |
| | | |
| 08330074000000 | REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | SI,NO |
| 08330075000000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | IMPORTE |
| 08330076000000 | EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS | DATO |
| | | |
| 08330077000000 | LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 217 DE LA LISR | SI,NO |
| 08330078000000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | IMPORTE |
| 08330079000000 | EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS | DATO |
| | | |
| 08330080000000 | LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES | SI,NO |
| 08330081000000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | IMPORTE |
| 08330082000000 | EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS | DATO |
| | | |
| | TODA LA INFORMACION SIGUIENTE DE ESTE ANEXO ES APLICABLE SOLO PARA MAQUILADORAS Y RECINTOS FISCALIZADOS ESTRATEGICOS | |
| | | |
| 08330083000000 | INDIQUE SI CELEBRO OPERACIONES DE MAQUILA CON UNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL DECRETO POR EL QUE SE MODIFICA EL DIVERSO PARA EL FOMENTO Y OPERACION DE LA INDUSTRIA MAQUILADORA DE EXPORTACION PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1 DE NOVIEMBRE DE 2006 | SI,NO |
| 08330084000000 | INDIQUE SI SE TRATA DE UNA EMPRESA BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE | SI,NO |
| 08330085000000 | INDIQUE SI DESTINO MERCANCIAS AL REGIMEN DE RECINTO FISCALIZADO ESTRATEGICO DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO 135-A DE LA LEY ADUANERA, PARA LA ELABORACION, TRANSFORMACION O REPARACION DE LAS MISMAS PARA UNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL DECRETO POR EL QUE SE OTORGAN DIVERSOS BENEFICIOS AL REGIMEN ADUANERO DE RECINTO FISCALIZADO ESTRATEGICO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE NOVIEMBRE DE 2006. | SI,NO |
| | | |
| | INDIQUE POR QUE FRACCION DEL ARTICULO 216-BIS DE LA LISR OPTO EN EL EJERCICIO | |
| | | |
| 08330086000000 | FRACCION I | SI,NO |
| 08330087000000 | FRACCION II | SI,NO |
| 08330088000000 | FRACCION III | SI,NO |
| 08330089000000 | NO OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 216-BIS DE LA LISR | SI,NO |
| | | |
| 08330090000000 | SI NO OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 216-BIS DE LA LISR, INDIQUE EL NOMBRE DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE TIENE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE. | DATO |
| 08330091000000 | INDIQUE EL NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE TIENE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE. | DATO |
| 08330092000000 | PAIS DE RESIDENCIA DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | DATO |
| 08330093000000 | INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 2 Y 4 DE LA LISR | IMPORTE |
| | | |
| | SI OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 216 BIS DE LA LISR, INDIQUE LO SIGUIENTE: | |
| | | |
| | METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SELECCIONADO DE ACUERDO CON EL ARTICULO 216 DE LA LISR SIN TOMAR EN CONSIDERACION LOS ACTIVOS QUE NO SEAN PROPIEDAD DEL CONTRIBUYENTE | |
| | | |
| 08330094000000 | ARTICULO 216 FRACCION I DE LA LISR | SI,NO |
| 08330095000000 | ARTICULO 216 FRACCION II DE LA LISR | SI,NO |
| 08330096000000 | ARTICULO 216 FRACCION III DE LA LISR | SI,NO |
| 08330097000000 | ARTICULO 216 FRACCION IV DE LA LISR | SI,NO |
| 08330098000000 | ARTICULO 216 FRACCION V DE LA LISR | SI,NO |
| 08330099000000 | ARTICULO 216 FRACCION VI DE LA LISR | SI,NO |
| | | |
| 08330100000000 | INGRESOS CON PARTES RELACIONADAS DETERMINADOS CONFORME AL METODO ANTES REFERIDO | IMPORTE |
| 08330101000000 | DEDUCCIONES CON PARTES RELACIONADAS DETERMINADOS CONFORME AL METODO ANTES REFERIDO | IMPORTE |
| 08330102000000 | VALOR NETO EN LIBROS DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE SU PROPIEDAD CUYO USO SE PERMITA A LOS RESIDENTES EN EL PAIS EN CONDICIONES DISTINTAS A LAS DE ARRENDAMIENTO CON CONTRAPRESTACIONES AJUSTADAS A LO DISPUESTO EN LOS ARTICULOS 215 Y 216 DE LA LISR (MONEDA EXTRANJERA). | IMPORTE |
| 08330103000000 | VALOR NETO EN LIBROS DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE SU PROPIEDAD CUYO USO SE PERMITA A LOS RESIDENTES EN EL PAIS EN CONDICIONES DISTINTAS A LAS DE ARRENDAMIENTO CON CONTRAPRESTACIONES AJUSTADAS A LO DISPUESTO EN LOS ARTICULOS 215 Y 216 DE LA LISR (EN PESOS). | IMPORTE |
| | | |
| | SI OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL INCISO a) DE LA FRACCION II DEL ARTICULO 216 BIS DE LA LISR, INDIQUE LO SIGUIENTE: | |
| | | |
| 08330104000000 | VALOR TOTAL DE ACTIVOS PROPIOS UTILIZADOS EN EL EJERCICIO EN LA OPERACION DE MAQUILA | IMPORTE |
| 08330105000000 | VALOR TOTAL DE ACTIVOS PROPIOS UTILIZADOS EN EL EJERCICIO ANTERIOR EN LA OPERACION DE MAQUILA | IMPORTE |
| 08330106000000 | VALOR TOTAL DE ACTIVOS DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO UTILIZADOS EN EL EJERCICIO EN LA OPERACION DE MAQUILA | IMPORTE |
| 08330107000000 | VALOR TOTAL DE ACTIVOS DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO UTILIZADOS EN EL EJERCICIO ANTERIOR EN LA OPERACION DE MAQUILA | IMPORTE |
| | | |
| | SI OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL INCISO b) DE LA FRACCION II DEL ARTICULO 216 BIS DE LA LISR, INDIQUE LO SIGUIENTE: | |
| | | |
| 08330108000000 | MONTO DE LOS COSTOS Y GASTOS DE OPERACION INCURRIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO | IMPORTE |
| 08330109000000 | MONTO DE LOS COSTOS Y GASTOS DE OPERACION INCURRIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO ANTERIOR | IMPORTE |
| 08330110000000 | MONTO DE LOS COSTOS Y GASTOS DE OPERACION INCURRIDOS POR EL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO | IMPORTE |
| 08330111000000 | MONTO DE LOS COSTOS Y GASTOS DE OPERACION INCURRIDOS POR EL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO ANTERIOR | IMPORTE |
| | | |
| | SI OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR LA FRACCION III DEL ARTICULO 216 BIS DE LA LISR, INDIQUE LO SIGUIENTE: | |
| | | |
| 08330112000000 | FACTOR DE RENTABILIDAD APLICADO % | DATO |
| 08330113000000 | UTILIDAD OPERATIVA | IMPORTE |
| | | |
| | SEÑALAR VARIABLE UTILIZADA PARA EL FACTOR DE RENTABILIDAD: | |
| | | |
| 08330114000000 | ACTIVOS | SI,NO |
| 08330115000000 | VENTAS | SI,NO |
| 08330116000000 | COSTOS | SI,NO |
| 08330117000000 | GASTOS | SI,NO |
| 08330118000000 | FLUJOS DE EFECTIVO | SI,NO |
| 08330119000000 | OTROS | SI,NO |
| | | |
| 08330120000000 | VALOR DE LA VARIABLE UTILIZADA PARA EL FACTOR DE RENTABILIDAD | IMPORTE |
| 08330121000000 | VALOR NETO EN LIBROS DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE SU PROPIEDAD (MONEDA EXTRANJERA) | IMPORTE |
| 08330122000000 | VALOR NETO EN LIBROS DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE SU PROPIEDAD (EN PESOS) | IMPORTE |
| 08330123000000 | RENTABILIDAD DETERMINADA PARA LA MAQUINARIA Y EQUIPO PROPIEDAD DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO SIN CONSIDERAR LA CORRESPONDIENTE A RIESGOS DE FINANCIAMIENTO | IMPORTE |
| | | |
| 08330124000000 | INDIQUE SI OPTO POR APLICAR EL CREDITO FISCAL DETERMINADO POR EL ARTICULO 277 DEL RLISR. | SI,NO |
| 08330125000000 | INDIQUE EL MONTO NETO DETERMINADO PARA EL EJERCICIO, CONFORME AL ARTICULO 277 DEL RLISR. | IMPORTE |
| | | |
| 08330126000000 | OPTO POR LOS BENEFICIOS DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 30 DE OCTUBRE DE 2003 | SI,NO |
| 08330127000000 | APLICO LOS BENEFICIOS DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 30 DE OCTUBRE DE 2003 (SOLAMENTE A LA ACTIVIDAD DE MAQUILA) | SI,NO |
| 08330128000000 | MONTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA EXIMIDO PARCIALMENTE | IMPORTE |
| | | |
| | CUMPLIMIENTO FISCAL GENERICO PARA MAQUILADORAS | |
| | | |
| | EN CASO DE QUE SE HAYA CONTESTADO EN LA PREGUNTA CORRESPONDIENTE AL INDICE 08330014000000 QUE NO, CONTESTE LO SIGUIENTE: | |
| | | |
| 08330129000000 | MONTO ACUMULADO DE INTERESES DEVENGADOS A FAVOR (ARTICULO 20 FRACCION X DE LA LEY DEL ISR) | IMPORTE |
| 08330130000000 | MONTO ACUMULADO DE UTILIDAD CAMBIARIA DEVENGADA A FAVOR (ARTICULO 20 FRACCION X DE LA LEY DEL ISR) | IMPORTE |
| 08330131000000 | MONTO ACUMULADO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION (ARTICULO 20 FRACCION XI DE LA LEY DEL ISR) | IMPORTE |
| 08330132000000 | MONTO DEDUCIDO DE INTERESES DEVENGADOS A CARGO (ARTICULO 29 FRACCION IX DE LA LEY DEL ISR) | IMPORTE |
| 08330133000000 | MONTO DEDUCIDO DE PERDIDA EN CAMBIOS DEVENGADA A CARGO (ARTICULO 29 FRACCION IX DE LA LEY DEL ISR) | IMPORTE |
| 08330134000000 | MONTO DEDUCIDO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION (ARTICULO 29 FRACCION X DE LA LEY DEL ISR) | IMPORTE |
| | | |
| | IETU DE MAQUILADORAS Y RECINTOS FISCALIZADOS ESTRATEGICOS | |
| | | |
| | DETERMINACION DEL ESTIMULO FISCAL DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO QUINTO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007 | |
| | | |
| | PROPORCION DEL IETU CORRESPONDIENTE A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA: | |
| | | |
| 08330135000000 | INGRESOS GRAVADOS DEL IETU QUE CORRESPONDAN A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA | IMPORTE |
| 08330136000000 | INGRESOS GRAVADOS TOTALES DEL IETU | IMPORTE |
| 08330137000000 | PROPORCION DE INGRESOS POR ACTIVIDADES DE MAQUILA | DATO |
| 08330138000000 | IETU DEL EJERCICIO | IMPORTE |
| 08330139000000 | PROPORCION DEL IETU A CARGO POR ACTIVIDADES DE MAQUILA | IMPORTE |
| | | |
| | PROPORCION DEL ISR PROPIO DEL EJERCICIO CORRESPONDIENTE A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA: | |
| | | |
| 08330140000000 | INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL ISR QUE CORRESPONDAN A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA | IMPORTE |
| 08330141000000 | INGRESOS ACUMULABLES TOTALES DEL ISR | IMPORTE |
| 08330142000000 | PROPORCION DE INGRESOS POR ACTIVIDADES DE MAQUILA | DATO |
| 08330143000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO DEL EJERCICIO | IMPORTE |
| 08330144000000 | PROPORCION DEL ISR PROPIO POR ACTIVIDADES DE MAQUILA | IMPORTE |
| | | |
| | CALCULO DEL ESTIMULO FISCAL | |
| | | |
| 08330145000000 | SUMA DEL IETU A CARGO Y DEL ISR PROPIO PROPORCIONALES A LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA | IMPORTE |
| 08330146000000 | UTILIDAD FISCAL DETERMINADA CONFORME AL ARTICULO 216-BIS DE LA LISR SIN LOS BENEFICIOS DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 30 DE OCTUBRE DE 2003 | IMPORTE |
| 08330147000000 | FACTOR | DATO |
| 08330148000000 | UTILIDAD FISCAL DETERMINADA CONFORME AL ARTICULO 216-BIS DE LA LISR MULTIPLICADA POR EL FACTOR CORRESPONDIENTE | IMPORTE |
| 08330149000000 | MONTO DEL ACREDITAMIENTO (ESTIMULO FISCAL) | IMPORTE |
EL ANEXO No. 34 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 34.- INVERSIONES Y TERRENOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | ISR DEDUCCION EN EL EJERCICIO | ISR DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO | |
| | | | | |
| 08340000000000 | CONSTRUCCIONES | | | |
| 08340001000000 | TIPO DE MAQUINARIA Y EQUIPO | | | |
| 08340002000000 | MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE ENERGIA (FUENTES RENOVABLES) | | | |
| 08340003000000 | ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES | | | |
| 08340004000000 | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA | | | |
| 08340005000000 | EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES | | | |
| 08340006000000 | EQUIPO DE TRANSPORTE OTROS | | | |
| 08340007000000 | EQUIPO DE COMPUTO | | | |
| 08340008000000 | HERRAMIENTAS | | | |
| 08340009000000 | MOLDES | | | |
| 08340010000000 | OTRAS INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS | | | |
| 08340011000000 | GASTOS, CARGOS DIFERIDOS Y EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS | | | |
| 08340012000000 | TERRENOS | | | |
| | | | | |
| 08340013000000 | TOTAL | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||
| | |||
| ISR ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO | ISR ENAJENACIONES Y BAJAS | IETU ADQUISICIONES | IETU ENAJENACIONES |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | 35- DETERMINACION DE LA RENTA GRAVABLE PARA EFECTOS DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO 16 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | IMPORTE |
| | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D036000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |
| | | |
| 08350000000000 | INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRACCION I) | |
| | | |
| | MENOS: | |
| | | |
| 08350001000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE (FRACCION I) | |
| 08350002000000 | UTILIDADES CAMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRACCION I, ULTIMO PARRAFO) | |
| 08350003000000 | OTROS | |
| | | |
| | MAS: | |
| | | |
| 08350004000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES EN ACCIONES, O LOS QUE SE REINVIERTAN DENTRO DE LOS 30 DIAS SIGUIENTES A SU DISTRIBUCION EN LA SUSCRIPCION O PAGO DE AUMENTO DE CAPITAL DE LA SOCIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO (FRACCION I, INCISO a)) | |
| 08350005000000 | UTILIDADES CAMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES (FRACCION I, INCISO b)) | |
| 08350006000000 | DIFERENCIA ENTRE EL MONTO DE LA ENAJENACION DE BIENES DE ACTIVO FIJO Y LA GANANCIA ACUMULABLE POR LA ENAJENACION DE DICHOS BIENES (FRACCION I, INCISO c)) | |
| 08350007000000 | OTROS | |
| 08350008000000 | TOTAL DE INGRESOS PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE | |
| | | |
| 08350009000000 | DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRACCION II, INCISO a)) | |
| | | |
| | MENOS: | |
| | | |
| 08350010000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE (FRACCION II, INCISO a) ) | |
| 08350011000000 | DEPRECIACION FISCAL DEDUCIDA (FRACCION II, INCISO a)) | |
| 08350012000000 | COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO (FRACCION II, INCISO a)) | |
| 08350013000000 | PERDIDAS CAMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRACCION II, ULTIMO PARRAFO) | |
| 08350014000000 | TRES CUARTAS PARTES DE PERDIDAS CAMBIARIAS DEL EJERCICIO (FRACCION II, INCISO d), PRIMER Y SEGUNDO PARRAFOS) | |
| 08350015000000 | OTROS | |
| | | |
| | MAS: | |
| | | |
| 08350016000000 | DEPRECIACION FISCAL DEDUCIDA SIN ACTUALIZACION POR INFLACION (FRACCION II, INCISO b)) | |
| 08350017000000 | COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO SIN ACTUALIZACION POR INFLACION (FRACCION II, INCISO b)) | |
| 08350018000000 | VALOR NOMINAL DE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES QUE SE REEMBOLSEN, SIEMPRE QUE SE HUBIERAN RECIBIDO EN EJERCICIOS ANTERIORES MEDIANTE LA ENTREGA DE ACCIONES DE LA MISMA SOCIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO O QUE LOS HUBIERA REINVERTIDO DENTRO DE LOS 30 DIAS SIGUIENTES A SU DISTRIBUCION EN LA SUSCRIPCION O PAGO DE AUMENTO DE CAPITAL DE DICHA SOCIEDAD. (FRACCION II, INCISO c)) | |
| 08350019000000 | PERDIDAS CAMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES (FRACCION II, INCISO d), TERCER PARRAFO) | |
| 08350020000000 | OTROS | |
| 08350021000000 | TOTAL DE DEDUCCIONES PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE | |
| | | |
| 08350022000000 | RENTA GRAVABLE (PRIMER PARRAFO) | |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | 36.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | IMPORTE |
| | | |
| | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | |
| | | |
| 08360000000000 | PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO | |
| 08360001000000 | PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR | |
| 08360002000000 | RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U. | |
| | | |
| | CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| | | |
| 08360003000000 | DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| 08360004000000 | SALDO PROMEDIO ANUAL DE LOS CREDITOS PARA EL AJUSTE ANUAL | |
| 08360005000000 | SALDO PROMEDIO ANUAL DE LAS DEUDAS PARA EL AJUSTE ANUAL | |
| 08360006000000 | COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE | |
| 08360007000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS | |
| 08360008000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | |
| 08360009000000 | DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA | |
| 08360010000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION | |
| 08360011000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION | |
| 08360012000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA | |
| 08360013000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA | |
| 08360014000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION | |
| 08360015000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION | |
| 08360016000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL | |
| 08360017000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES | |
| 08360018000000 | DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y CUFINRE | |
| 08360019000000 | DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE | |
| | | |
| | CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | |
| | | |
| 08360020000000 | DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | |
| | | |
| | DATOS INFORMATIVOS DEL I.E.T.U. | |
| | | |
| 08360021000000 | INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO (EXENTOS) | |
| 08360022000000 | TOTAL DE SALDOS PENDIENTES POR DEDUCIR ACTUALIZADO DE LAS INVERSIONES DE 1998 AL 2007 | |
| 08360023000000 | MONTO TOTAL DE DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES NUEVAS DE SEPTIEMBRE A DICIEMBRE DEL 2007 (ARTICULO QUINTO TRANSITORIO DE LA LEY DEL IETU) | |
| 08360024000000 | BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL DE INVENTARIOS | |
| 08360025000000 | BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL DE PERDIDAS FISCALES POR DEDUCCION INMEDIATA O DEDUCCION DE TERRENOS | |
| 08360026000000 | BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL POR ENAJENACION A PLAZOS (ARTICULO CUARTO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007) | |
| 08360027000000 | BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS | |
| 08360028000000 | BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL | |
| 08360029000000 | PARTE PROPORCIONAL DEL IETU POR LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA | |
| 08360030000000 | PARTE PROPORCIONAL DEL ISR PROPIO | |
| 08360031000000 | DEDUCCION DE INVERSIONES | |
| 08360032000000 | MONTO TOTAL DE PAGOS POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS | |
| 08360033000000 | MONTO TOTAL DE APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL PATRONALES | |
| | | |
| | INTEGRACION DE LA BASE GRAVABLE DEL IETU | |
| | | |
| 08360034000000 | CONTRAPRESTACIONES QUE EFECTIVAMENTE SE COBREN EN EL PERIODO, POR LAS ENAJENACIONES A PLAZO | |
| 08360035000000 | ENAJENACION DE BIENES | |
| 08360036000000 | EXENTOS POR ENAJENACION DE BIENES | |
| 08360037000000 | PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES | |
| 08360038000000 | EXENTOS POR PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES | |
| 08360039000000 | USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | |
| 08360040000000 | EXENTOS POR USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | |
| 08360041000000 | OTROS INGRESOS GRAVADOS | |
| 08360042000000 | INGRESOS EXENTOS POR ENAJENACION DE PARTES SOCIALES DOCUMENTOS PENDIENTES DE COBRO Y TITULOS DE CREDITO | |
| 08360043000000 | INGRESOS EXENTOS DE FONDOS DE PENSIONES Y JUBILACIONES DEL EXTRANJERO | |
| 08360044000000 | INGRESOS EXENTOS DE CAJAS DE AHORRO | |
| 08360045000000 | OTROS INGRESOS EXENTOS | |
| 08360046000000 | TOTAL DE INGRESOS GRAVADOS | |
| 08360047000000 | EROGACIONES POR ADQUISICION DE BIENES | |
| 08360048000000 | EROGACIONES POR SERVICIOS INDEPENDIENTES | |
| 08360049000000 | EROGACIONES POR EL USO O GOCE TEMPORALES DE BIENES | |
| 08360050000000 | DEDUCCION DE INVERSIONES (ACTIVO FIJO) | |
| 08360051000000 | CONTRIBUCIONES A CARGO | |
| 08360052000000 | EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS | |
| 08360053000000 | DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES, DEPOSITOS O ANTICIPOS | |
| 08360054000000 | INDEMNIZACIONES POR DAÑOS Y PERJUICIOS Y PENAS CONVENCIONALES | |
| 08360055000000 | PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO | |
| 08360056000000 | DONATIVOS | |
| 08360057000000 | PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES Y CASO FORTUITO O FUERZA MAYOR | |
| 08360058000000 | DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES | |
| 08360059000000 | OTRAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS | |
| 08360060000000 | TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS | |
| 08360061000000 | BASE GRAVABLE | |
| 08360062000000 | DEDUCCIONES QUE EXCEDEN A LOS INGRESOS | |
| | | |
| | DETERMINACION DEL CREDITO FISCAL | |
| | | |
| 08360063000000 | BASE PARA EL CALCULO DEL CREDITO FISCAL | |
| 08360064000000 | TASA DEL IMPUESTO | |
| 08360065000000 | CREDITO FISCAL | |
| | | |
| | SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE DEL EJERCICIO DE: | |
| | | |
| 08360066000000 | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA | |
| 08360067000000 | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA | |
| 08360068000000 | CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION | |
| 08360069000000 | IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES | |
| | | |
| | COMERCIO EXTERIOR | |
| | | |
| 08360070000000 | VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES TEMPORALES | |
| 08360071000000 | VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES TEMPORALES | |
| 08360072000000 | VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS | |
| 08360073000000 | VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS | |
| | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | |
| | | |
| 08360074000000 | IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO | |
| 08360075000000 | IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS | |
| 08360076000000 | IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES | |
| 08360077000000 | IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS | |
| 08360078000000 | IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS | |
| 08360079000000 | IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES | |
| 08360080000000 | IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS | |
| | | |
| | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | |
| | | |
| 08360081000000 | IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO | |
| 08360082000000 | NUMERO DE CIGARROS ENAJENADOS DURANTE EL EJERCICIO | |
| 08360083000000 | NUMERO DE CIGARROS IMPORTADOS DURANTE EL EJERCICIO | |
| | | |
| | OTROS DATOS | |
| | | |
| 08360084000000 | IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION | |
| 08360085000000 | IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO | |
| 08360086000000 | IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA IETU | |
EL ANEXO No. 37 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 37.- OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | NOMBRE DEL AGENTE ADUANAL | NUMERO DE PATENTE O AUTORIZACION DEL AGENTE ADUANAL O APODERADO ADUANAL | |
| | | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D062000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| | CONCEPTO DE LOS BIENES IMPORTADOS O EXPORTADOS | | | |
| | | | | |
| | IMPORTACIONES | | | |
| | | | | |
| 08370000000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 08370001000000 | TOTAL | | | |
| | | | | |
| | EXPORTACIONES | | | |
| | | | | |
| 08370002000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| 08370003000000 | TOTAL | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| RFC DE LA SOCIEDAD CONSTITUIDA EN SU CASO POR EL AGENTE ADUANAL (ARTICULO 163 FRACCION II DE LA LEY ADUANERA) | CANTIDAD DE PEDIMENTOS | VALOR DECLARADO EN ADUANA | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PAGADO | PAIS DE PROCEDENCIA |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | ||
| PAIS DE ORIGEN | PAIS DE DESTINO | PROGRAMA O DECRETO |
EL ANEXO No. 38 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 38.- OPERACIONES REALIZADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | RFC | PORCENTAJE DE PARTICIPACION CONFORME AL CONTRATO | |
| | | | | |
| NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "08D031000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | |||
| | | | | |
| | NOMBRE DEL FIDEICOMISO Y/O NUMERO DE CONTRATO Y ENTIDAD FIDUCIARIA | | | |
| | | | | |
| 08380000000000 | (ESPECIFICAR) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 08380001000000 | TOTAL | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| | ||||
| DATOS CORRESPONDIENTES A LAS OPERACIONES TOTALES EFECTUADAS POR EL FIDEICOMISO | ||||
| | ||||
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (IETU) | |||
| UTILIDAD (PERDIDA) FISCAL DEL EJERCICIO | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS DE ISR | INGRESO GRAVADO | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS DE IETU | CREDITO FISCAL IETU |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | 39.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. DETERMINACION DE LA DEDUCCION DE LA PARTE PROPORCIONAL DEL GASTO PROMEDIO QUE POR SUS OPERACIONES HAYA TENIDO EN EL MISMO EJERCICIO LA EMPRESA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE SE DEDICO AL TRANSPORTE INTERNACIONAL AEREO O TERRESTRE, CONSIDERANDO LA OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS ARTICULO 30, 4 ° Y 5 ° PARRAFOS L.I.S.R. POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | TOTAL |
| | | |
| | | |
| 08390000000000 | UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LA OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS | |
| | | |
| | ENTRE: | |
| | | |
| 08390001000000 | TOTAL DE INGRESOS CONTABLES OBTENIDOS EN EL EJERCICIO FISCAL DE LA OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS | |
| | | |
| 08390002000000 | COCIENTE | |
| | | |
| | MENOS: | |
| | | |
| 08390003000000 | UNIDAD (1) | |
| | | |
| | IGUAL: | |
| | | |
| 08390004000000 | FACTOR DE GASTO PROMEDIO APLICABLE | |
| | | |
| 08390005000000 | INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE PARA EFECTOS DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA | |
| | | |
| | POR: | |
| | | |
| 08390006000000 | FACTOR DE GASTO PROMEDIO APLICABLE | |
| | | |
| | IGUAL: | |
| | | |
| 08390007000000 | DEDUCCION FISCAL DE LA PARTE PROPORCIONAL DEL GASTO PROMEDIO QUE POR SUS OPERACIONES HAYA TENIDO EN EL MISMO EJERCICIO LA EMPRESA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE SE DEDICO AL TRANSPORTE INTERNACIONAL AEREO O TERRESTRE, CONSIDERANDO LA OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS | |
EL ANEXO No. 40 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | ||
| | | | | |
| | 40.- INFORMACION SOBRE EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE PRESTEN SERVICIOS DE TRANSPORTE AEREO INTERNACIONAL DE PERSONAS AMPARADO POR BOLETOS ENAJENADOS POR OTRA LINEA AEREA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | ENERO | FEBRERO | |
| | | | | |
| | | | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) IDENTIFICADO CON EL SERVICIO DE TRANSPORTE AEREO INTERNACIONAL DE PERSONAS AMPARADO POR BOLETOS ENAJENADOS POR UNA LINEA AEREA DISTINTA | | | |
| | | | | |
| 08400000000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES AL 25% GRAVADOS A LA TASA DEL 15% | | | |
| 08400001000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES AL 25% GRAVADOS A LA TASA DEL 16% | | | |
| 08400002000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES AL 25% GRAVADOS A LA TASA DEL 10% | | | |
| 08400003000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES AL 25% GRAVADOS A LA TASA DEL 11% | | | |
| 08400004000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES AL 75% GRAVADOS A LA TASA DEL 0% | | | |
| | | | | |
| 08400005000000 | SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS | | | |
| | | | | |
| 08400006000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO DEL IVA | | | |
| | | | | |
| 08400007000000 | TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES CORRESPONDIENTE AL SERVICIO DE TRANSPORTE AEREO INTERNACIONAL DE PERSONAS AMPARADO POR BOLETOS ENAJENADOS POR UNA LINEA AEREA DISTINTA | | | |
| | | | | |
| 08400008000000 | TOTAL DE I.V.A. CAUSADO CORRESPONDIENTE AL SERVICIO DE TRANSPORTE AEREO INTERNACIONAL DE PERSONAS AMPARADO POR BOLETOS ENAJENADOS POR LINEA AEREA DISTINTA | | | |
PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR | |||||
| | |||||
| MARZO | ABRIL | MAYO | JUNIO | JULIO | AGOSTO |
PARTE III
| DATOS A PROPORCIONAR | ||||
| |
| SEPTIEMBRE | OCTUBRE | NOVIEMBRE | DICIEMBRE | TOTAL |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | 41.- DATOS DE LA LINEA AEREA QUE ENAJENA LOS BOLETOS QUE AMPAREN EL SERVICIO DE TRANSPORTE AEREO INTERNACIONAL DE PERSONAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | |
| | | |
| | | |
| 08410000000000 | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL | |
| | | |
| 08410001000000 | RFC | |
| | | |
| | DOMICILIO FISCAL: | |
| | | |
| 08410002000000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR | |
| 08410003000000 | COLONIA | |
| 08410004000000 | DELEGACION O MUNICIPIO | |
| 08410005000000 | CIUDAD O POBLACION | |
| 08410006000000 | CODIGO POSTAL | |
| 08410007000000 | ESTADO | |
| 08410008000000 | TELEFONO | |
| 08410009000000 | CORREO ELECTRONICO | |
| | | |
| 08410010000000 | MONTO FACTURADO EN PESOS SIN IVA | |
| 08410011000000 | MONTO DE IVA FACTURADO EN PESOS | |
| | | |
| 08410012000000 | MONTO COBRADO EN PESOS SIN IVA | |
| 08410013000000 | MONTO DE IVA COBRADO EN PESOS | |
| LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. |
| TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISION. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAY UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLON DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISION, SE PODRA DEJAR EN BLANCO EL RENGLON QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE TENIA LA OBLIGACION CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO. |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EN PESOS) | |
| | | |
| | PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS | |
| | | |
| 08420000000000 | REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE. | SI,NO |
| | | |
| 08420001000000 | EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE TRABAJO. | SI,NO |
| 08420002000000 | DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE CON REPERCUSION EN SU SITUACION FISCAL | SI,NO |
| | NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | |
| | | |
| 08420003000000 | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | SI,NO |
| | | |
| | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE: | |
| 08420004000000 | PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | SI,NO |
| 08420005000000 | PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | SI,NO |
| 08420006000000 | INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | SI,NO |
| 08420007000000 | INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | SI,NO |
| 08420008000000 | ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. | SI,NO |
| 08420009000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | SI,NO |
| 08420010000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | SI,NO |
| 08420011000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | SI,NO |
| 08420012000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | SI,NO |
| 08420013000000 | EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 08420004000000 AL 08420012000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | SI,NO,NA |
| | | |
| | DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: | |
| | | |
| | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | |
| | | |
| | INGRESOS (I.S.R.) | |
| | | |
| 08420014000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D108000 A 08D120000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES | SI,NO,NA |
| | | |
| 08420015000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION | SI,NO,NA |
| | | |
| | DEDUCCIONES (I.S.R.) | |
| | | |
| 08420016000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D121000 A 08D162000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES | SI,NO,NA |
| 08420017000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION | SI,NO,NA |
| | | |
| | OTRAS OBLIGACIONES (I.S.R.) | |
| 08420018000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D165000 A 08D166000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES | SI,NO,NA |
| 08420019000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION | SI,NO,NA |
| | | |
| | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.) | |
| | | |
| | INGRESOS (I.E.T.U.) | |
| | | |
| 08420020000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D167000 A 08D171000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES | SI,NO,NA |
| 08420021000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | SI,NO,NA |
| | | |
| | DEDUCCIONES (I.E.T.U.) | |
| | | |
| 08420022000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D172000 A 08D179000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS EROGACIONES CORRESPONDIENTES | SI,NO,NA |
| 08420023000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | SI,NO,NA |
| | | |
| | ACREDITAMIENTOS (I.E.T.U.) | |
| 08420024000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D180000 A 08D1182000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO | SI,NO,NA |
| 08420025000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | SI,NO,NA |
| | | |
| | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | |
| | | |
| | ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.) | |
| | | |
| 08420026000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D183000 A 08D189000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES | SI,NO,NA |
| 08420027000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | SI,NO,NA |
| | | |
| | ACREDITAMIENTO (I.V.A.) | |
| | | |
| | SE VERIFICARON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | |
| | | |
| 08420028000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D190000 A 08D196000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO | SI,NO,NA |
| 08420029000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | SI,NO,NA |
| | | |
| | OBLIGACIONES (I.V.A.) | |
| | | |
| 08420030000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D197000 A 08D203000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES | SI,NO,NA |
| 08420031000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | SI,NO,NA |
| | | |
| | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.) | |
| | | |
| | APLICACION DEL IMPUESTO EFECTIVAMENTE PAGADO (I.D.E.) | |
| | | |
| 08420032000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 08D204000 A 08D207000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN LOS ACREDITAMIENTOS, COMPENSACIONES Y SOLICITUDES DE DEVOLUCION | SI,NO |
| 08420033000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | SI,NO |
| INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR |
| | | |
| | CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 | |
| | | |
| | DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: | |
| | | |
| | CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR) | |
| | | |
| 08430000000000 | EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 08330066000000 Y/O 08330073000000 DEL ANEXO 33 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | SI,NO,NA |
| 08430001000000 | EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 08430000000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | SI,NO,NA |
| | | |
| | DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 86 FRACCION XII DE LA LISR) | |
| | | |
| 08430002000000 | VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL | SI,NO,NA |
| 08430003000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | SI,NO,NA |
| 08430004000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | SI,NO,NA |
| 08430005000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | SI,NO,NA |
| | | |
| | VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 86, FRACCION XII DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE: | |
| | NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 08430006000000 A 08430018000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON 08330022000000 DEL ANEXO 33 | |
| | | |
| 08430006000000 | 1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. | SI,NO |
| 08430007000000 | 2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 215 DE LA LISR | SI,NO |
| 08430008000000 | 3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS. | SI,NO |
| 08430009000000 | 4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | SI,NO |
| 08430010000000 | 5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | SI,NO |
| 08430011000000 | 6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | SI,NO |
| 08430012000000 | 7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | SI,NO |
| 08430013000000 | 8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 216 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | SI,NO |
| 08430014000000 | 9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | SI,NO |
| 08430015000000 | 10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS. | SI,NO |
| 08430016000000 | EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL. | SI,NO,NA |
| 08430017000000 | EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. | SI,NO,NA |
| | | |
| 08430018000000 | VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | SI,NO |
| 08430019000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | SI,NO,NA |
| 08430020000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN | SI,NO,NA |
| 08430021000000 | EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | SI,NO,NA |
| 08430022000000 | EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN | SI,NO,NA |
| | | |
| 08430023000000 | EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO. | SI,NO,NA |
| | | |
| | DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 86 FRACCION XIII DE LA LISR) | |
| | | |
| 08430024000000 | VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR. | SI,NO,NA |
| 08430025000000 | VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 86 FRACCION XII DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) | SI,NO,NA |
| | | |
| | EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE: | |
| 08430026000000 | CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | SI,NO,NA |
| 08430027000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | SI,NO,NA |
| 08430028000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN. | SI,NO,NA |
| | | |
| | CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 86 FRACCION XV DE LA LISR) | |
| | | |
| 08430029000000 | VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | SI,NO |
| 08430030000000 | EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | SI,NO |
| 08430031000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | SI,NO,NA |
| 08430032000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | SI,NO,NA |
| 08430033000000 | VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 08430029000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 216 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO | SI,NO |
| 08430034000000 | EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN. | SI,NO,NA |
| | | |
| | METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 216 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS | |
| | | |
| 08430035000000 | VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 216 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | SI,NO |
| | | |
| | EN EL CASO DE MAQUILADORAS (ARTICULO 216-BIS DE LA LISR) | |
| | | |
| 08430036000000 | VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CONTARA CON UN PROGRAMA VIGENTE, AUTORIZADO POR LA SECRETARIA DE ECONOMIA, PARA REALIZAR OPERACIONES DE MANUFACTURA, EN CUALQUIERA DE SUS MODALIDADES | SI,NO |
| 08430037000000 | VERIFICO QUE LA EMPRESA ACTUARA BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE | SI,NO,NA |
| | | |
| | VERIFICO POR LAS OPERACIONES DE MAQUILA LA CORRECTA APLICACION DE LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 216 BIS. SEÑALE LA FRACCION APLICADA POR EL CONTRIBUYENTE: | |
| 08430038000000 | FRACCION I | SI,NO,NA |
| 08430039000000 | FRACCION II, INCISO A) | SI,NO,NA |
| 08430040000000 | FRACCION II, INCISO B) | SI,NO,NA |
| 08430041000000 | FRACCION III | SI,NO,NA |
| | | |
| 08430042000000 | EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 08330129000000 A 08330013400000 DEL ANEXO 33 NO ERAN CORRECTAS, MENCIONO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | SI,NO,NA |
| | | |
| 08430043000000 | VERIFICO LA APLICACION POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE DE LO DISPUESTO POR EL ARTICULO UNDECIMO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE OCTUBRE DE 2003 | SI,NO,NA |
| 08430044000000 | VERIFICO QUE LOS BENEFICIOS DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE OCTUBRE DE 2003, SOLAMENTE SE HAYAN APLICADO A LA ACTIVIODAD DE MAQUILA | SI,NO,NA |
| 08430045000000 | VERIFICO LA APLICACION DEL CREDITO FISCAL A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 277 DEL RLISR | SI,NO,NA |
| 08430046000000 | VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE NO TENGAN RELACION CON MAQUILA, HAYAN CUMPLIDO CON LO DISPUESTO POR LAS DISPOSICIONES FISCALES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | SI,NO,NA |
| 08430047000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTOS DEL CONTRIBUYENTE (INDICES 08440043000000 A 08440046000000) MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | SI,NO,NA |
| | | |
| | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | |
| | | |
| | DETERMINACION DE LOS INGRESOS Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESTAS OPERACIONES LOS PRECIOS Y MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARADAS (ARTICULO 18 FRACCION III DE LA LIETU) | |
| 08430048000000 | VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON ESTA OBLIGACION FISCAL | SI,NO |
| 08430049000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | SI,NO,NA |
| 08430050000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | SI,NO,NA |
| 08430051000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | SI,NO,NA |
Atentamente
México, D. F., a 15 de mayo de 2012.- El Jefe del Servicio de Administración Tributaria, Alfredo Gutiérrez Ortiz Mena.- Rúbrica.
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