Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 51-A, y 87-D, fracciones I, inciso m) y V, inciso b) y tercer párrafo de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito, 78 de la Ley de Uniones de Crédito, así como 4, fracciones V, XXXVI y XXXVIII, 16, fracción I y 19 de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, y
CONSIDERANDO
Que el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C., emitió la nueva Norma de Información Financiera D-3 "Beneficios a los empleados" (NIF-D3), que entrará en vigor a partir del 1 de enero de 2016 y será obligatoria para las casas de cambio, uniones de crédito y sociedades financieras de objeto múltiple reguladas;
Que la NIF-D3 tiene como objetivo que las entidades financieras y sociedades a que se refiere el párrafo anterior reconozcan dentro de sus registros contables, entre otras cosas, los beneficios laborales que en su caso, tienen a cargo respecto de sus trabajadores, con el fin de provisionar debidamente dichos pasivos, y
Que derivado de lo anterior es necesario realizar ajustes a los formatos de reporte de la información que las casas de cambio, sociedades financieras de objeto múltiple reguladas y uniones de crédito envían a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, así como efectuar otras precisiones en dichos formatos y establecer los plazos en que deberán presentarse, ha resuelto expedir la siguiente:
RESOLUCIÓN QUE MODIFICA LAS DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL APLICABLES A LOS
ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO, CASAS DE CAMBIO, UNIONES DE CRÉDITO Y SOCIEDADES
FINANCIERAS DE OBJETO MÚLTIPLE REGULADAS
ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO, CASAS DE CAMBIO, UNIONES DE CRÉDITO Y SOCIEDADES
FINANCIERAS DE OBJETO MÚLTIPLE REGULADAS
ÚNICO.- Se REFORMAN los artículos 49; 50, fracción I; 51; 52, fracciones I y III; 75 y 76, fracciones I, incisos a) a c) y II; se ADICIONAN los artículos 76, fracción I con un inciso d) y con una fracción III; 76 Bis; 76 Bis 1 y 76 Bis 2 y se SUSTITUYEN los Anexos 10, 11 y 18 de las "Disposiciones de carácter general aplicables a los almacenes generales de depósito, casas de cambio, uniones de crédito y sociedades financieras de objeto múltiple reguladas", publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 19 de enero de 2009 y modificadas mediante Resoluciones publicadas en dicho órgano de difusión el 1 y 30 de julio de 2009, 18 de febrero de 2010, 4 de febrero, 11 de abril y 22 de diciembre de 2011, 3 de febrero y 27 de junio de 2012, 31 de enero de 2013, 3 de diciembre de 2014, 8, 12 de enero, 19 de mayo, 19 y 28 de octubre de 2015, para quedar como sigue:
TÍTULOS PRIMERO a OCTAVO . . .
Anexos 1 a 9 . . .
Anexo 10 Reportes Regulatorios de Uniones de Crédito.
Anexo 11 Reportes Regulatorios de Casas de Cambio.
Anexo 12 . . .
Anexos 13 a 17 . . .
Anexo 18 Reportes Regulatorios de las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Reguladas.
Anexos 19 a 27 . . .
"Artículo 49.- Las uniones de crédito deberán proporcionar a la Comisión, la información que se adjunta a las presentes disposiciones como Anexo 10, la cual se identifica con las series y tipos de reportes que a continuación se relacionan:
Serie R01 Catálogo mínimo
A-0111 Catálogo mínimo
Serie R04 Cartera de crédito
Información detallada
C-0411 Desagregado de créditos comerciales
Serie R08 Captación
D-0811 Desagregado de préstamos y depósitos de socios
D-0812 Desagregado de préstamos bancarios y de otros organismos
Serie R10 Reclasificaciones
A-1011 Reclasificaciones en el balance general
A-1012 Reclasificaciones en el estado de resultados
Serie R12 Consolidación
A-1219 Consolidación del balance general de la unión de crédito con sus subsidiarias
A-1220 Consolidación del estado de resultados de la unión de crédito con sus subsidiarias
Serie R13 Estados financieros
A-1311 Estado de variaciones en el capital contable
A-1316 Estado de flujos de efectivo
B-1321 Balance general
B-1322 Estado de resultados
Serie R14 Información cualitativa
A-1411 Desagregado de integración accionaria
B-1413 Número de socios, empleados y sucursales
Artículo 50.- . . .
I. Mensualmente, la información relativa a las series R01, R10, R12, R13, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes B-1321 y B-1322, y R14, exclusivamente por lo que se refiere al reporte B-1413, dentro del mes inmediato siguiente al de su fecha.
Además, los reportes B-1321 y B-1322 de la serie R13 deberán remitirse impresos debidamente suscritos al menos por el director general, el contador general, y en su caso, por el contralor financiero y el auditor interno, o sus equivalentes, a la Comisión dentro del mes inmediato siguiente. Lo anterior, sin perjuicio de la obligación que tienen las uniones de crédito de realizar el envío de dichos reportes conforme a lo señalado en el artículo 57 de las presentes disposiciones.
II. . . .
Artículo 51.- Las casas de cambio deberán proporcionar a la Comisión, la información que se adjunta a las presentes disposiciones como Anexo 11, la cual se identifica con las series y tipos de reportes que a continuación se relacionan:
Serie R01 Catálogo mínimo
A-0111 Catálogo mínimo
Serie R02 Disponibilidades
B-0221 Desagregado de caja, billetes y monedas extranjeros y piezas metálicas acuñadas en forma de moneda, por sucursal
C-0231 Desagregado de remesas en camino
D-0241 Desagregado de conciliación bancaria
Serie R05 Otras cuentas por cobrar
B-0521 Desagregado de otras cuentas por cobrar
Serie R10 Reclasificaciones
A-1011 Reclasificaciones en el balance general
A-1012 Reclasificaciones en el estado de resultados
Serie R12 Consolidación
A-1219 Balance general de la casa de cambio con sus subsidiarias
A-1220 Estado de resultados de la casa de cambio con sus subsidiarias
Serie R13 Estados financieros
A-1311 Estado de variaciones en el capital contable
A-1316 Estado de flujos de efectivo
B-1321 Balance general
B-1322 Estado de resultados
Serie R14 Información cualitativa
A-1413 Número de funcionarios, empleados y sucursales
Artículo 52.- . . .
I. Mensualmente, la información relativa a las series R01, R02, R05, R10 y R13, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes B-1321 y B-1322, dentro del mes inmediato siguiente al de su fecha.
Además, los reportes B-1321 y B-1322 de la serie R13 deberán remitirse impresos debidamente suscritos al menos por el director general, el contador general, y en su caso, por el contralor financiero y el auditor interno, o sus equivalentes, a la Comisión dentro del mes inmediato siguiente. Lo anterior, sin perjuicio de la obligación que tienen las casas de cambio de realizar el envío de dichos reportes conforme a lo señalado en el artículo 57 de las presentes disposiciones.
II. . . .
III. Semestralmente, la información relativa a la serie R14. Dicha información deberá proporcionarse con cifras y datos al cierre de los meses de junio y diciembre de cada año, dentro del mes inmediato siguiente al de su fecha."
"Artículo 75.- Las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Reguladas que mantengan vínculos patrimoniales con instituciones de crédito, las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Reguladas que emitan valores de deuda a su cargo, inscritos en el Registro Nacional de Valores conforme a la Ley del Mercado de Valores, o bien, tratándose de títulos fiduciarios igualmente inscritos en el citado Registro, cuando el cumplimiento de las obligaciones en relación con los títulos que se emitan al amparo del fideicomiso dependan total o parcialmente de dicha sociedad, actuando como fideicomitente, cedente o administrador del patrimonio fideicomitido, o como garante o avalista de los referidos títulos, o bien que obtengan la aprobación de la Comisión en términos de lo previsto por el artículo 87-C Bis 1 de la LGOAAC, deberán proporcionar a la Comisión, la información que se adjunta a las presentes disposiciones como Anexo 18, la cual se identifica con las series y tipos que a continuación se relacionan:
Serie R01 Catálogo mínimo
A-0111 Catálogo mínimo
Serie R04 Cartera de crédito
Situación financiera
A-0411 Cartera por tipo de crédito
A-0415 Saldos promedio, intereses y comisiones por cartera de crédito
A-0417 Calificación de la cartera de crédito y estimación preventiva para riesgos crediticios
A-0419 Movimientos en la estimación preventiva para riesgos crediticios
A-0420 Movimientos en la cartera vencida
A-0424 Movimientos en la cartera vigente
Cartera al consumo (utilizando pérdida esperada)
B-0411 Altas de créditos otorgados
B-0415 Seguimiento de créditos otorgados
B-0417 Bajas de créditos otorgados
Desagregado de cartera
I-0451 Desagregado de créditos al consumo, la vivienda y comercial
Cartera comercial (utilizando metodología de pérdida incurrida)
C-0442 Alta de créditos comerciales
C-0443 Seguimiento y baja de créditos comerciales
Cartera comercial (utilizando metodología de pérdida esperada)
C-0450 Garantes y garantías para créditos comerciales
C-0453 Alta de créditos a cargo de entidades federativas y municipios
C-0454 Seguimiento de créditos a cargo de entidades federativas y municipios
C-0455 Probabilidad de incumplimiento de créditos a cargo de entidades federativas y municipios
C-0456 Severidad de la pérdida de créditos a cargo de entidades federativas y municipios
C-0457 Baja de créditos a cargo de entidades federativas y municipios
C-0458 Alta de créditos a cargo de entidades financieras
C-0459 Seguimiento de créditos a cargo de entidades financieras
C-0460 Probabilidad de incumplimiento de créditos a cargo de entidades financieras
C-0461 Severidad de la pérdida de créditos a cargo de entidades financieras
C-0462 Baja de créditos a cargo de entidades financieras
C-0463 Alta de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial con ventas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIs, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras
C-0464 Seguimiento de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial con ventas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIs, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras
C-0465 Probabilidad de incumplimiento de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial con ventas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIs, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras
C-0466 Severidad de la pérdida de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial con ventas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIs, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras
C-0467 Baja de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial con ventas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIs, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras
C-0468 Alta de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial, con ventas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIs, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras
C-0469 Seguimiento de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial, con ventas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIs, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras
C-0470 Probabilidad de incumplimiento para créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial, con ventas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIs, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras
C-0471 Severidad de la pérdida de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial, con ventas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIs, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras
C-0472 Baja de créditos a cargo de personas morales y físicas con actividad empresarial, con ventas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIs, distintas a entidades federativas, municipios y entidades financieras
C-0473 Alta de créditos a cargo del gobierno federal y organismos descentralizados federales, estatales, municipales y empresas productivas del Estado con ventas netas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIs
C-0474 Seguimiento de créditos a cargo del gobierno federal y organismos descentralizados federales, estatales y municipales con ventas netas o ingresos
netos anuales menores a 14 millones de UDIs
C-0475 Probabilidad de incumplimiento para créditos a cargo del gobierno federal y organismos descentralizados federales, estatales y municipales con ventas netas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIs
C-0476 Severidad de la pérdida de créditos a cargo del gobierno federal y organismos descentralizados federales, estatales y municipales con ventas netas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIs
C-0477 Baja de créditos a cargo del gobierno federal y organismos descentralizados federales, estatales y municipales con ventas netas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIs
C-0478 Alta de créditos a cargo del gobierno federal y organismos descentralizados federales, estatales y municipales con ventas netas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIs
C-0479 Seguimiento de créditos a cargo del gobierno federal y organismos descentralizados federales, estatales y municipales con ventas netas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIs
C-0480 Probabilidad de incumplimiento para créditos a cargo del gobierno federal y organismos descentralizados federales, estatales y municipales con ventas netas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIs
C-0481 Severidad de la pérdida de créditos a cargo del gobierno federal y organismos descentralizados federales, estatales y municipales con ventas netas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIs
C-0482 Baja de créditos a cargo del gobierno federal y organismos descentralizados federales, estatales y municipales con ventas netas o ingresos netos anuales mayores o iguales a 14 millones de UDIs
C-0483 Alta de créditos otorgados a proyectos de inversión cuya fuente de pago esté constituida únicamente por los ingresos o derechos de cobro que deriven de la realización, puesta en marcha o explotación del proyecto
C-0484 Seguimiento de créditos otorgados a proyectos de inversión cuya fuente de pago esté constituida únicamente por los ingresos o derechos de cobro que deriven de la realización, puesta en marcha o explotación del proyecto
C-0485 Baja de créditos otorgados a proyectos de inversión cuya fuente de pago esté constituida únicamente por los ingresos o derechos de cobro que deriven de la realización, puesta en marcha o explotación del proyecto
Cartera a la vivienda
H-0491 Altas y reestructuras de créditos a la vivienda
H-0492 Seguimiento de créditos a la vivienda
H-0493 Baja de créditos a la vivienda
Serie R10 Reclasificaciones
A-1011 Reclasificaciones en el balance general
A-1012 Reclasificaciones en el estado de resultados
Serie R12 Estados financieros Consolidados
A-1219 Consolidación del balance general de la sociedad financiera de objeto múltiple regulada con sus subsidiarias
A-1220 Consolidación del estado de resultados de la sociedad financiera de objeto múltiple regulada con sus subsidiarias
Serie R13 Estados financieros
A-1311 Estado de variaciones en el capital contable
A-1316 Estado de flujos de efectivo
B-1321 Balance general
B-1322 Estado de resultados
Serie R14 Integración accionaria
A-1411 Integración accionaria
Serie R15 Operaciones por servicios de banca electrónica
B-1522 Usuarios no clientes de los medios electrónicos de la sociedad financiera de objeto múltiple regulada
B-1523 Operaciones de clientes por servicios de banca electrónica
B-1524 Clientes por servicio de banca electrónica
Serie R26 Información por comisionistas
A-2610 Altas y bajas de administradores de comisionistas
A-2611 Desagregado de altas y bajas de comisionistas
B-2612 Desagregado de altas y bajas de módulos o establecimientos de comisionistas
C-2613 Desagregado de seguimiento de operaciones de comisionistas
Serie R27 Reclamaciones
A-2701 Reclamaciones
Serie R28 Información de riesgo operacional
A-2811 Eventos de pérdida por riesgo operacional
A-2812 Estimación de niveles de riesgo operacional
A-2813 Actualización de eventos de pérdida por riesgo operacional
A-2814 Asignación método estándar riesgo operacional y estándar alternativo
Artículo 76.- . . .
I. . . .
a) La información relativa a la serie R04, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes C-0442, C-0443, C-0450, C-0453, C-0454, C-0455, C-0456, C-0457, C-0458, C-0459, C-0460, C-0461, C-0462, C-0463, C-0464, C-0465, C-0466, C-0467, C-0468, C-0469, C-0470, C-0471, C-0472, C-0473, C-0474, C-0475, C-0476, C-0477, C-0478, C-0479, C-0480, C-0481, C-0482, C-0483, C-0484 y C-0485, deberá proporcionarse dentro de los quince días del mes inmediato siguiente al de su fecha.
b) La información relativa a las series R01, R04, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes A-0411, A-0415, A-0417, A-0419, A-0420 y A-0424, R10, R12, R13, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes B-1321 y B-1322 y R28, exclusivamente por lo que se refiere al reporte A-2814, dentro de los veinte días del mes inmediato siguiente al de su fecha.
Además, los reportes B-1321 y B-1322 de la serie R13 deberán remitirse impresos debidamente suscritos al menos por el director general, el contador general, y en su caso, por el contralor financiero y el auditor interno, o sus equivalentes, a la Comisión dentro del mes inmediato siguiente. Lo anterior, sin perjuicio de la obligación que tienen las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Reguladas a que se refiere el primer párrafo de este artículo de realizar el envío de dichos reportes conforme a lo señalado en el artículo 57 de las presentes disposiciones.
c) La información relativa a la serie R04, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes B-0411, B-0415, B-0417, I-0451, H-0491, H-0492 y H-0493, deberá proporcionarse dentro de los doce días del mes inmediato siguiente al de su fecha.
d) La información relativa a la serie R26, deberá enviarse a más tardar el último día del mes inmediato siguiente al de su fecha.
II. Trimestralmente:
a) La información relativa a las series R13, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes A-1311 y A-1316 y R14, dentro de los veinte días del mes inmediato siguiente al de su fecha, la que corresponderá al cierre de los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre de cada año.
b) La información de la serie R15, R27 y R28, exclusivamente por lo que corresponde a los reportes A-2811 y A-2813 deberá enviarse dentro del mes inmediato siguiente al de su fecha.
III. Anualmente, la información relativa a la serie R28 exclusivamente por lo que se refiere al reporte A-2812, deberá proporcionarse, con cifras a diciembre de cada año, dentro del mes inmediato siguiente al de su fecha.
. . .
Artículo 76 Bis.- Las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Reguladas que mantengan vínculos
patrimoniales con instituciones de crédito, no estarán obligadas a proporcionar la información que se señala en las series R04, reportes B-0411, B-0415, B-0417 e I-0451 a que se refiere el artículo 75 de las presentes disposiciones.
Artículo 76 Bis 1.- Las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Reguladas que emitan valores de deuda a su cargo, inscritos en el Registro Nacional de Valores conforme a la Ley del Mercado de Valores, o bien, tratándose de títulos fiduciarios igualmente inscritos en el citado Registro, cuando el cumplimiento de las obligaciones en relación con los títulos que se emitan al amparo del fideicomiso dependan total o parcialmente de dicha sociedad, actuando como fideicomitente, cedente o administrador del patrimonio fideicomitido, o como garante o avalista de los referidos títulos, no estarán obligadas a proporcionar la información que se señala en las series R04, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes A-0411, A-0415, A-0417, A-0420, A-0424, B-0411, B-0415, B-0417, C-0442, C-0443, C-0450, C-0453, C-0454, C-0455, C-0456, C-0457, C-0458, C-0459, C-0460, C-0461, C-0462, C-0463, C-0464, C-0465, C-0466, C-0467, C-0468, C-0469, C-0470, C-0471, C-0472, C-0473, C-0474, C-0475, C-0476, C-0477, C-0478, C-0479, C-0480, C-0481, C-0482, C-0483, C-0484, C-0485, H-0491, H-0492, H-0493, R15, R26, R27 y R28 que se señalan en el artículo 75 de las presentes disposiciones.
Artículo 76 Bis 2.- Las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Reguladas que obtengan la aprobación de la Comisión en términos de lo previsto por el artículo 87-C Bis 1 de la LGOAAC, no estarán obligadas a proporcionar la información que se señala en las series R04, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes A-0411, A-0415, A-0417, A-0420, A-0424, I-0451, C-0442, C-0443, R15, R26, R27 y R28 que se señalan en el artículo 75 de las presentes disposiciones."
TRANSITORIOS
PRIMERO.- La presente Resolución entrará en vigor el día siguiente al de su publicación en el Diario Oficial de la Federación, salvo por lo dispuesto en los siguientes artículos.
SEGUNDO.- Las modificaciones a los reportes regulatorios contenidos en los Anexos 10 y 11 que se sustituyen mediante la presente Resolución, entrarán en vigor el 1 de enero de 2016, por lo que las uniones de crédito y las casas de cambio deberán presentarlos a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores a partir del mes de febrero de 2016.
TERCERO.- Las modificaciones a los reportes regulatorios contenidos en el Anexo 18 que se sustituye mediante la presente Resolución, entrarán en vigor en las fechas siguientes:
I. El 1 de enero de 2016 las relativas a los reportes de las series R01, R04, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes A-0411, A-0415, A-0417, A-0419, A-0420, A-0424, C-0442 y C-0443, R10, R12 y R13, por lo que las sociedades financieras de objeto múltiple reguladas a que se refiere el artículo 75 de las Disposiciones de carácter general aplicables a los almacenes generales de depósito, casas de cambio, uniones de crédito y sociedades financieras de objeto múltiple reguladas, deberán presentarlos a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, a partir del mes de febrero de 2016.
II. El 1 de junio de 2016, las relativas a los reportes de las series R04 exclusivamente por lo que se refiere a los reportes B-0411, B-0415, B-0417, I-0451, C-0450, C-0453, C-0454, C-0455, C-0456, C-0457, C-0458, C-0459, C-0460, C-0461, C-0462, C-0463, C-0464, C-0465, C-0466, C-0467, C-0468, C-0469, C-0470, C-0471, C-0472, C-0473, C-0474, C-0475, C-0476, C-0477, C-0478, C-0479, C-0480, C-0481, C-0482, C-0483, C-0484, C-0485, H-0491, H-0492, H-0493, R14, R15, R26, R27 y R28, por lo que las sociedades financieras de objeto múltiple reguladas a que se refiere el artículo 75 de las Disposiciones de carácter general aplicables a los almacenes generales de depósito, casas de cambio, uniones de crédito y sociedades financieras de objeto múltiple reguladas, deberán enviarlos a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores a partir del mes de julio de 2016.
Atentamente
México, D.F., a 21 de diciembre de 2015.- El Presidente de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, Jaime González Aguadé.- Rúbrica.
Reportes regulatorios de uniones de crédito
Índice
| Serie R01 Catálogo mínimo | Periodicidad | |||
| | | A-0111 | Catálogo mínimo | Mensual |
| | | | | |
| Serie R04 Cartera de crédito | Periodicidad | |||
| | Información detallada | | ||
| | | C-0411 | Desagregado de créditos comerciales | Trimestral |
| | | | | |
| Serie R08 Captación | Periodicidad | |||
| | | D-0811 | Desagregado de préstamos y depósitos de socios | Trimestral |
| | | D-0812 | Desagregado de préstamos bancarios y de otros organismos | Trimestral |
| Serie R10 Reclasificaciones | Periodicidad | |||
| | | A-1011 | Reclasificaciones en el balance general | Mensual |
| | | A-1012 | Reclasificaciones en el estado de resultados | Mensual |
| | | | | |
| Serie R12 Consolidación | Periodicidad | |||
| | | A-1219 | Consolidación del balance general de la unión de crédito con sus subsidiarias | Mensual |
| | | A-1220 | Consolidación del estado de resultados de la unión de crédito con sus subsidiarias | Mensual |
| | | | | |
| Serie R13 Estados financieros | Periodicidad | |||
| | | A-1311 | Estado de variaciones en el capital contable | Trimestral |
| | | A-1316 | Estado de flujos de efectivo | Trimestral |
| | | B-1321 | Balance general | Mensual |
| | | B-1322 | Estado de resultados | Mensual |
| | | | | |
| Serie R14 Información cualitativa | Periodicidad | |||
| | | A-1411 | Desagregado de integración accionaria | Trimestral |
| | | B-1413 | Número de socios, empleados y sucursales | Mensual |
SERIE R01 CATÁLOGO MÍNIMO
Esta serie se integra por un (1) reporte, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.
REPORTE
| A-0111 | Catálogo mínimo En este reporte se solicitan los saldos al cierre del período de todos los conceptos que forman parte del balance general (incluyendo las cuentas de orden) y del estado de resultados de la Unión de Crédito. El reporte se solicita en dos subtotales: · Moneda nacional y UDIS valorizadas en pesos. · Moneda extranjera valorizada en pesos. |
Para el llenado del reporte A-0111 es necesario tener en consideración los siguientes aspectos:
En el reporte se deben presentar los saldos de la entidad sin consolidar. Los saldos de todos los conceptos presentados en la serie R01 Catálogo mínimo, deben coincidir con los enterados en el resto de los reportes regulatorios.
Para el caso de los conceptos del catálogo mínimo denominados en moneda nacional y UDIS valorizadas en pesos, estos conceptos deben coincidir con la suma de los conceptos proporcionados en los reportes regulatorios en moneda nacional y UDIS valorizadas en pesos; mientras que los conceptos denominados en moneda extranjera valorizada en pesos deben coincidir con los conceptos proporcionados en los demás reportes regulatorios en moneda extranjera valorizada en pesos.
FORMATO DE CAPTURA
Las Uniones de Crédito llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte A-0111 descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERÍODO |
| CLAVE DE LA ENTIDAD | |
| SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA | CONCEPTO |
| REPORTE | |
| MONEDA | |
| DATO | |
Las Uniones de Crédito reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las
características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
Uniones de Crédito
| Serie R01 Catálogo mínimo | |||||||
| Reporte A-0111 Catálogo mínimo | |||||||
| | | | | | | | |
| Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIS valorizadas en pesos | |||||||
| Cifras en pesos | |||||||
| | | | | | | | |
| CONCEPTO | MONEDA NACIONAL Y UDIS VALORIZADAS | MONEDA EXTRANJERA VALORIZADA | |||||
| ACTIVO | | | |||||
| DISPONIBILIDADES | | | |||||
| | CAJA | | | ||||
| | BANCOS | | | ||||
| | OTRAS DISPONIBILIDADES | | | ||||
| | | DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO | | | |||
| | | OTRAS DISPONIBILIDADES | | | |||
| | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | ||||
| | | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | |||
| | | EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO | | | |||
| | | OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | |||
| INVERSIONES EN VALORES | | | |||||
| | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | ||||
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCIÓN | | | |||
| | | | Deuda gubernamental | | | ||
| | | | | En posición | | | |
| | | | | Por entregar | | | |
| | | | Deuda bancaria | | | ||
| | | | | En posición | | | |
| | | | | Por entregar | | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | ||
| | | | | En posición | | | |
| | | | | Por entregar | | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | ||
| | | | | En posición | | | |
| | | | | Por entregar | | | |
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA | | | |||
| | | | Deuda gubernamental | | | ||
| | | | | En posición | | | |
| | | | | A recibir | | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | |||
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA SIN RESTRICCIÓN | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | |||
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO SIN RESTRICCIÓN | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | Por entregar | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA | | | ||
| | | | Deuda gubernamental | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | | | Deuda bancaria | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | | |
| | | | | En posición | | |
| | | | | A recibir | | |
| DEUDORES POR REPORTO | | | ||||
| CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE | | | ||||
| | CRÉDITOS COMERCIALES | | | |||
| | | DOCUMENTADOS CON GARANTÍA INMOBILIARIA | | | ||
| | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | |
| | | | Garantizados con unidades industriales | | | |
| | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | |
| | | DOCUMENTADOS CON OTRAS GARANTÍAS | | | ||
| | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | |
| | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | |
| | | SIN GARANTÍA | | | ||
| | | | Quirografarios | | | |
| | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | |
| | | OPERACIONES DE FACTORAJE | | | ||
| | | OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | ||
| CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA | | | ||||
| | CRÉDITOS VENCIDOS COMERCIALES | | | |||
| | | DOCUMENTADOS CON GARANTÍA INMOBILIARIA | | | ||
| | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | |
| | | | Garantizados con unidades industriales | | | |
| | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | |
| | | DOCUMENTADOS CON OTRAS GARANTÍAS | | | ||
| | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | |
| | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | |
| | | SIN GARANTÍAS | | | |||
| | | | Quirografarios | | | ||
| | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | ||
| | | OPERACIONES DE FACTORAJE | | | |||
| | | OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | |||
| ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | | | |||||
| | ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA CALIFICACIÓN | | | ||||
| | | CARTERA DE CRÉDITO | | | |||
| | | | Créditos comerciales | | | ||
| | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | |
| | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | |
| | | | | | Garantizados con unidades industriales | | |
| | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | |
| | | | | Documentados con otras garantías | | | |
| | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | |
| | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | |
| | | | | Sin garantías | | | |
| | | | | | Quirografarios | | |
| | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | |
| | | | | Operaciones de factoraje | | | |
| | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | |
| | | OPERACIONES CONTINGENTES Y AVALES | | | |||
| | ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL | | | ||||
| | | POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CRÉDITOS VENCIDOS | | | |||
| | | ORDENADA POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES | | | |||
| OTRAS CUENTAS POR COBRAR | | | |||||
| | DEUDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES | | | |
| | | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | |
| | | INVERSIONES EN VALORES | | |
| | | REPORTOS | | |
| | | POR EMISIÓN DE TÍTULOS | | |
| | DERECHOS DE COBRO | | | |
| | | DERECHOS FIDUCIARIOS | | |
| | | DERIVADOS DE CRÉDITOS DETERIORADOS | | |
| | | OTROS DERECHOS DE COBRO | | |
| | DEUDORES DIVERSOS | | | |
| | | COMISIONES Y DERECHOS POR COBRAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES NO CREDITICIAS | | |
| | | PARTIDAS ASOCIADAS A OPERACIONES CREDITICIAS | | |
| | | SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES | | |
| | | PRÉSTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL | | | |
| | | DEUDORES EN TRÁMITE DE REGULARIZACIÓN O LIQUIDACIÓN | | | |
| | | DERECHOS SOBRE CONTRATOS DE ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN | | | |
| | | PAGOS POR CUENTA DE SOCIOS | | | |
| | | RENTAS POR COBRAR | | | |
| | | ADEUDOS VENCIDOS | | | |
| | | OTROS DEUDORES | | | |
| | ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | ||
| | | DERECHOS DE COBRO | | | |
| | | | Derechos fiduciarios | | |
| | | | Derivados de créditos deteriorados | | |
| | | | Otros derechos de cobro | | |
| | | DEUDORES DIVERSOS | | | |
| INVENTARIO DE MERCANCÍAS | | | |||
| | MERCANCÍAS | | | ||
| | ESTIMACIÓN PARA LA OBSOLESCENCIA DE INVENTARIOS | | | ||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE INVENTARIO DE MERCANCÍAS (1) | | | ||
| BIENES ADJUDICADOS | | | |||
| | BIENES MUEBLES, VALORES Y DERECHOS ADJUDICADOS | | | ||
| | MUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS | | | ||
| | INMUEBLES ADJUDICADOS | | | ||
| | INMUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS | | | ||
| | ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA DE VALOR DE BIENES ADJUDICADOS | | | ||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE BIENES ADJUDICADOS (1) | | | ||
| INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | |||
| | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | ||
| | | TERRENOS | | | |
| | | CONSTRUCCIONES | | | |
| | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | | |
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | |
| | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | |
| | | MOBILIARIO | | | |
| | | MAQUINARIA Y EQUIPO | | | |
| | | HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS | | | |
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | |
| | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | |
| | REVALUACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1) | | | ||
| | | TERRENOS | | | |
| | | CONSTRUCCIONES | | | |
| | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | | |
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | |
| | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | |
| | | MOBILIARIO | | |
| | | MAQUINARIA Y EQUIPO | | |
| | | HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS | | |
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | |
| | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |
| | DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | |
| | | CONSTRUCCIONES | | |
| | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | |
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | |
| | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | |
| | | MOBILIARIO | | |
| | | MAQUINARIA Y EQUIPO | | |
| | | HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS | | |
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | |
| | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |
| | REVALUACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1) | | | |
| | | CONSTRUCCIONES | | |
| | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | |
| | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | |
| | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | |
| | | MOBILIARIO | | |
| | | MAQUINARIA Y EQUIPO | | |
| | | HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS | | |
| | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | |
| | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | |
| INVERSIONES PERMANENTES | | | ||
| | SUBSIDIARIAS | | | |
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | ASOCIADAS | | | |
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | OTRAS INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES | | | |
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | ||
| | SUBSIDIARIAS | | | |
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | |
| | ASOCIADAS | | | |||
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | ||
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | ||
| | OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | |||
| | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | ||
| | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | ||
| IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR) | | | ||||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A FAVOR) | | | |||
| | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A FAVOR) | | | |||
| | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | |||
| OTROS ACTIVOS | | | ||||
| | CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES | | | |||
| | | CARGOS DIFERIDOS | | | ||
| | | | Descuento por amortizar en títulos colocados | | | |
| | | | Diferencial por amortizar en adquisiciones de cartera de crédito | | | |
| | | | Costo financiero por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable | | | |
| | | | Costos y gastos asociados con el otorgamiento del crédito | | | |
| | | | Gastos por emisión de títulos | | | |
| | | | Seguros por amortizar | | | |
| | | | Otros cargos diferidos | | | |
| | | PAGOS ANTICIPADOS | | | ||
| | | | Intereses pagados por anticipado | | | |
| | | | Comisiones pagadas por anticipado | | | |
| | | | Anticipos o pagos provisionales de impuestos | | | |
| | | | Rentas pagadas por anticipado | | | |
| | | | Otros pagos anticipados | | | |
| | | INTANGIBLES | | | ||
| | | | Crédito mercantil | | | |
| | | | | De subsidiarias | | |
| | | | | De asociadas | | |
| | | | Revaluación del crédito mercantil (1) | | | |
| | | | | De subsidiarias | | |
| | | | | De asociadas | | |
| | | | Gastos de organización | | | |
| | | | | Revaluación de gastos de organización (1) | | |
| | | | | Amortización acumulada de gastos de organización | | |
| | | | | Revaluación de la amortización acumulada de gastos de organización (1) | | |
| | | | Otros intangibles | | | |
| | | | | Revaluación de otros intangibles (1) | | |
| | | | | Amortización acumulada de otros intangibles | | |
| | | | | Revaluación de la amortización acumulada de otros intangibles (1) | | |
| | OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO | | | |||
| | | ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | ||
| | | | Beneficios directos a largo plazo | | | |
| | | | Beneficios por terminación | | | |
| | | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | |
| | | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | |
| | | | Beneficios post-empleo | | | |
| | | | | Pensiones | | |
| | | | | Prima de antig | | |
| | | | | Otros beneficios post-empleo | | |
| | | OTROS | | | ||
| | | | |||
| PASIVO | | | |||
| PASIVOS BURSÁTILES | | | |||
| PRÉSTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | | |||
| | DE CORTO PLAZO | | | ||
| | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE | | | |
| | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | | |
| | | PRÉSTAMOS DE SOCIOS | | | |
| | | PRÉSTAMOS DE FONDOS PRIVADOS DE FINANCIAMIENTO E INVERSIÓN | | | |
| | | PRÉSTAMOS DE OTRAS UNIONES DE CRÉDITO | | | |
| | | PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | | |
| | DE LARGO PLAZO | | | ||
| | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE | | | |
| | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | | |
| | | PRÉSTAMOS DE SOCIOS | | | |
| | | PRÉSTAMOS DE FONDOS PRIVADOS DE FINANCIAMIENTO E INVERSIÓN | | | |
| | | PRÉSTAMOS DE OTRAS UNIONES DE CRÉDITO | | | |
| | | PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | | |
| COLATERALES VENDIDOS | | | |||
| | REPORTOS | | | ||
| | | OBLIGACIÓN DE LA REPORTADORA POR RESTITUCIÓN DEL COLATERAL A LA REPORTADA | | | |
| | | | Deuda gubernamental | | |
| | | | Deuda bancaria | | |
| | | | Otros títulos de deuda | | |
| | OTROS COLATERALES VENDIDOS | | | ||
| OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | | |||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR | | | ||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES) | | | |
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (CÁLCULO REAL) | | | |
| | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR | | | |
| | PROVEEDORES | | | |
| | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | | |
| | ACREEDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES | | | |
| | | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | |
| | | INVERSIONES EN VALORES | | |
| | | REPORTOS | | |
| | ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO | | | |||
| | ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | | |||
| | | PASIVOS DERIVADOS DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS | | | ||
| | | | Avales | | | |
| | | | Administración y cobranza | | | |
| | | | Cartas de crédito | | | |
| | | | Otros pasivos derivados de la prestación de servicios | | | |
| | | COMISIONES POR PAGAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES | | | ||
| | | AFORO DERIVADO DE OPERACIONES DE FACTORAJE | | | ||
| | | PASIVO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | ||
| | | DEPÓSITOS EN GARANTÍA | | | ||
| | | ACREEDORES POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS | | | ||
| | | MERCANCÍAS POR VENDER A FAVOR DE SOCIOS | | | ||
| | | DIVIDENDOS POR PAGAR | | | ||
| | | ACREEDORES POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO | | | ||
| | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | ||
| | | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR | | | ||
| | | IMPUESTOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR ENTERAR | | | ||
| | | BENEFICIOS DIRECTOS A CORTO PLAZO | | | ||
| | | PROVISIÓN PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | ||
| | | | Beneficios directos a largo plazo | | | |
| | | | Beneficios post-empleo | | | |
| | | | | Pensiones | | |
| | | | | Prima de antig | | |
| | | | | Otros beneficios post-empleo | | |
| | | | Beneficios por terminación | | | |
| | | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | |
| | | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | |
| | | PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS | | | ||
| | | | Honorarios y rentas | | | |
| | | | Gastos de promoción y publicidad | | | |
| | | | Gastos en tecnología | | | |
| | | | Otras provisiones | | | |
| | | OTROS ACREEDORES DIVERSOS | | | ||
| IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO) | | | |
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A CARGO) | | |
| | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A CARGO) | | |
| CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS | | | ||
| | CRÉDITOS DIFERIDOS | | | |
| | | COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO | | |
| | | INGRESO FINANCIERO POR DEVENGAR EN CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | |
| | | INGRESO POR OPCIÓN DE COMPRA A PRECIO REDUCIDO EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | |
| | | OTROS INGRESOS POR APLICAR | | |
| | | EXCEDENTE POR AMORTIZAR EN ADQUISICIONES DE CARTERA DE CRÉDITO | | |
| | | PREMIO POR AMORTIZAR POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | |
| | | OTROS CRÉDITOS DIFERIDOS | | |
| | COBROS ANTICIPADOS | | | |
| | | INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO | | |
| | | COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO | | |
| | | RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO | | |
| | | COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA DE DOMINIO | | |
| | | OTROS COBROS ANTICIPADOS | | |
| | | | ||
| CAPITAL CONTABLE | | | ||
| CAPITAL CONTRIBUIDO | | | ||
| | CAPITAL SOCIAL | | | |
| | CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO (1) | | | |
| | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (1) | | | |
| | PRIMA EN VENTA DE ACCIONES | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1) | | | |
| CAPITAL GANADO | | | ||
| | RESERVAS DE CAPITAL | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE RESERVAS DE CAPITAL (1) | | | |
| | RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | |
| | | RESULTADO POR APLICAR | | |
| | | RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES (1) | | | ||
| | RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | ||
| | | VALUACIÓN | | | |
| | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1) | | | |
| | | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | |
| | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (1) | | | ||
| | REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS | | | ||
| | | RESULTADOS ACTUARIALES EN OBLIGACIONES | | | |
| | | | Valuación | | |
| | | | Resultado por posición monetaria (1) | | |
| | | | Efecto de impuestos a la utilidad diferidos | | |
| | | | Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables | | |
| | | RESULTADO EN EL RETORNO DE LOS ACTIVOS DEL PLAN | | | |
| | | | Valuación | | |
| | | | Resultado por posición monetaria (1) | | |
| | | | Efecto de impuestos a la utilidad diferidos | | |
| | | | Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS (1) | | | ||
| | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | | | ||
| | | POR VALUACIÓN DE ACTIVO FIJO | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (1) | | | ||
| | | | |||
| CUENTAS DE ORDEN | | | |||
| AVALES OTORGADOS | | | |||
| ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES | | | |||
| COMPROMISOS CREDITICIOS | | | |||
| BIENES EN FIDEICOMISO O MANDATO | | | |||
| | FIDEICOMISOS | | | ||
| | MANDATOS | | | ||
| | | SERVICIOS DE CAJA | | | |
| | | CUMPLIMIENTO DE COMISIONES Y MANDATOS | | | |
| BIENES EN ADMINISTRACIÓN | | | |||
| | BIENES EN ADMINISTRACIÓN | | | ||
| | GARANTÍAS RECIBIDAS POR LA UNIÓN | | | ||
| | MERCANCÍAS EN CONSIGNACIÓN | | | ||
| | POSESIÓN TEMPORAL DE BIENES | | | ||
| COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD | | | ||||
| | EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO | | | |||
| | DEUDA GUBERNAMENTAL | | | |||
| | DEUDA BANCARIA | | | |||
| | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | | | |||
| | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | |||
| | OTROS | | | |||
| COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD | | | ||||
| | DEUDA GUBERNAMENTAL | | | |||
| | DEUDA BANCARIA | | | |||
| | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | | | |||
| | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | |||
| | OTROS | | | |||
| INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA | | | ||||
| OTRAS CUENTAS DE REGISTRO | | | ||||
| | | | ||||
| ESTADO DE RESULTADOS | | | ||||
| INGRESOS POR INTERESES | | | ||||
| | INTERESES DE DISPONIBILIDADES | | | |||
| | | BANCOS | | | ||
| | | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | ||
| | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES | | | |||
| | | POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | ||
| | | POR TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | ||
| | | POR TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | ||
| | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO | | | |||
| | INTERESES DE CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE | | | |||
| | | CRÉDITOS COMERCIALES | | | ||
| | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | |
| | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | |
| | | | | Garantizados con unidades industriales | | |
| | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | |
| | | | Documentados con otras garantías | | | |
| | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | |
| | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | |
| | | | Sin garantía | | | |
| | | | | Quirografarios | | |
| | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | |
| | | | Operaciones de factoraje | | | |
| | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | |
| | INTERESES DE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA | | | |||
| | | CRÉDITOS VENCIDOS COMERCIALES | | | ||
| | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | |
| | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | |
| | | | | Garantizados con unidades industriales | | |
| | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | |
| | | | Documentados con otras garantías | | | |
| | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | |
| | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | |
| | | | Sin garantía | | | |
| | | | | Quirografarios | | |
| | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | |
| | | | Operaciones de factoraje | | | |
| | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | |
| | COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO | | | |||
| | | CRÉDITOS COMERCIALES | | | ||
| | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | |
| | | | Documentados con otras garantías | | | |
| | | | Sin garantía | | | |
| | | | Operaciones de factoraje | | | |
| | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | |
| | PREMIOS POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | |||
| | DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | |||
| | UTILIDAD POR VALORIZACIÓN | | | |||
| | | UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN | | | ||
| | | VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | | ||
| | | VALORIZACIÓN DE PARTIDAS EN UDIS | | | ||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE INGRESOS POR INTERESES (1) | | | |||
| GASTOS POR INTERESES | | | ||||
| | INTERESES POR PASIVOS BURSÁTILES | | | |||
| | INTERESES POR PRÉSTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | | |||
| | INTERESES Y RENDIMIENTOS A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO | | | |||
| | DESCUENTO POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | |||
| | GASTOS DE EMISIÓN POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | |||
| | COSTOS Y GASTOS ASOCIADOS CON EL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO | | | |||
| | PÉRDIDA POR VALORIZACIÓN | | | |||
| | | PÉRDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN | | | ||
| | | VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | | ||
| | | VALORIZACIÓN DE PARTIDAS EN UDIS | | | ||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE GASTOS POR INTERESES (1) | | | |||
| RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) | | | ||||||
| | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR) | | | |||||
| | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR) | | | |||||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) (1) | | | |||||
| ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | | | ||||||
| | ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA CALIFICACIÓN | | | |||||
| | | CARTERA DE CRÉDITO | | | ||||
| | | | Créditos comerciales | | | |||
| | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | ||
| | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | |
| | | | | | Garantizados con unidades industriales | | | |
| | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | |
| | | | | Documentados con otras garantías | | | ||
| | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | |
| | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | |
| | | | | Sin garantía | | | ||
| | | | | | Quirografarios | | | |
| | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | |
| | | | | Operaciones de factoraje | | | ||
| | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | ||
| | | OPERACIONES CONTINGENTES Y AVALES | | | ||||
| | ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL | | | |||||
| | | POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CRÉDITOS VENCIDOS | | | ||||
| | | ORDENADA POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES | | | ||||
| | | OTRAS ESTIMACIONES | | | ||||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS (1) | | | |||||
| COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | ||||||
| | OPERACIONES DE CRÉDITO | | | |||||
| | | CRÉDITOS COMERCIALES | | | ||||
| | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | |||
| | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | ||
| | | | | Garantizados con unidades industriales | | | ||
| | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | ||
| | | | Documentados con otras garantías | | | |||
| | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | ||
| | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | ||
| | | | Sin garantía | | | |
| | | | | Quirografarios | | |
| | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | |
| | | | Operaciones de factoraje | | | |
| | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | |
| | AVALES | | | |||
| | CARTAS DE CRÉDITO SIN REFINANCIAMIENTO | | | |||
| | ACTIVIDADES FIDUCIARIAS | | | |||
| | ADMINISTRACIÓN DE BIENES | | | |||
| | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | |||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS (1) | | | |||
| COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | | ||||
| | POR SERVICIOS | | | |||
| | COMPRAVENTA DE VALORES | | | |||
| | PRÉSTAMOS RECIBIDOS | | | |||
| | COLOCACIÓN DE DEUDA | | | |||
| | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | | |||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS (1) | | | |||
| RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN | | | ||||
| | RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE | | | |||
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | ||
| | | COLATERALES VENDIDOS | | | ||
| | PÉRDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO DE TÍTULOS | | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | |
| | RESULTADO POR VALUACIÓN DE DIVISAS | | | |
| | RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES | | | |
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | |
| | RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | |
| | COSTOS DE TRANSACCIÓN | | | |
| | | POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | |
| | RESULTADO POR VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS | | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN (1) | | | |
| OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN | | | ||
| | RECUPERACIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO | | | |
| | RECUPERACIONES | | | |
| | | IMPUESTOS | | |
| | | DERECHOS DE COBRO | | |
| | | OTRAS RECUPERACIONES | | |
| | INGRESOS POR ADQUISICIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO | | | |
| | GASTOS POR ADQUISICIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO | | | |
| | UTILIDAD POR CESIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO | | | |
| | PÉRDIDA POR CESIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO | | | |
| | INGRESOS POR OPCIÓN DE COMPRA EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | |
| | INGRESO POR PARTICIPACIÓN DEL PRECIO DE VENTA DE BIENES EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | |
| | COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | |
| | CANCELACIÓN DE EXCEDENTES DE ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | | | |
| | AFECTACIONES A LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | |
| | QUEBRANTOS | | | |
| | | FRAUDES | | |
| | | SINIESTROS | | |
| | | OTROS QUEBRANTOS | | |
| | DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES | | | |
| | | DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES | | |
| | | DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | |
| | DONATIVOS | | | |
| | PÉRDIDA POR ADJUDICACIÓN DE BIENES | | | |
| | RESULTADO EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | | | |
| | RESULTADO POR VALUACIÓN DE BIENES ADJUDICADOS | | | |
| | ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA DE VALOR DE BIENES ADJUDICADOS | | | |
| | PÉRDIDA EN ADMINISTRACIÓN DE BIENES | | | |
| | PÉRDIDA EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO | | | |
| | PÉRDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO | | | |
| | | DE BIENES INMUEBLES | | |
| | | DE CRÉDITO MERCANTIL | | |
| | | DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO | | |
| | | DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN | | |
| | | DE OTROS ACTIVOS | | |
| | INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICIÓN DE ACTIVOS | | | |
| | UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | |
| | CANCELACIÓN DE LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | |
| | CANCELACIÓN DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO | | | |
| | UTILIDAD PROVENIENTE DE CONTRATOS DE ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN | | | |
| | INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRÉSTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS | | | |
| | INGRESOS POR ARRENDAMIENTO | | | |
| | PÉRDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | |
| | INGRESOS | | | |
| | | POR COMERCIALIZACIÓN DE BIENES, MERCANCÍAS Y ARTÍCULOS DIVERSOS | | |
| | | POR TRANSFORMACIÓN DE BIENES, MERCANCÍAS Y ARTÍCULOS DIVERSOS | | |
| | | OTROS | | |
| | COSTO DE VENTAS | | | |
| | | POR COMERCIALIZACIÓN DE BIENES, MERCANCÍAS Y ARTÍCULOS DIVERSOS | | |
| | | POR TRANSFORMACIÓN DE BIENES, MERCANCÍAS Y ARTÍCULOS DIVERSOS | | |
| | OTROS RENGLONES DE PRODUCTOS DEL DEPARTAMENTO ESPECIAL | | | ||
| | OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN | | | ||
| | ESTIMACIÓN PARA LA OBSOLESCENCIA DE INVENTARIOS | | | ||
| | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO (1) | | | |
| | | RESULTADO POR VALORIZACIÓN DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN (1) | | | |
| GASTOS DE ADMINISTRACIÓN | | | |||
| | BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO | | | ||
| | COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | ||
| | | BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO | | | |
| | | BENEFICIOS POST-EMPLEO | | | |
| | | | Pensiones | | |
| | | | Prima de antig | | |
| | | | Otros beneficios post-empleo | | |
| | | BENEFICIOS POR TERMINACIÓN | | | |
| | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | |
| | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | |
| | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | | | ||
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA | | | |
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | | |
| | | ESTIMACIÓN POR PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA NO RECUPERABLE | | | |
| | HONORARIOS | | |
| | RENTAS | | |
| | GASTOS DE PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD | | |
| | IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS | | |
| | GASTOS NO DEDUCIBLES | | |
| | GASTOS EN TECNOLOGÍA | | |
| | DEPRECIACIONES | | |
| | AMORTIZACIONES | | |
| | OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN | | |
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (1) | | |
| PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | | | |
| | RESULTADO DEL EJERCICIO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | | | |||||
| | | EN SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS | | | ||||
| | | | Pertenecientes al sector financiero | | | |||
| | | | No pertenecientes al sector financiero | | | |||
| | | EN ASOCIADAS | | | ||||
| | | | Pertenecientes al sector financiero | | | |||
| | | | No pertenecientes al sector financiero | | | |||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS (1) | | | |||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | | | ||||||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | | | |||||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS (1) | | | |||||
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | ||||||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | |||||
| | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD NO RECUPERABLE | | | |||||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (1) | | | |||||
| OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | ||||||
| | OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | |||||
| | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OPERACIONES DISCONTINUADAS (1) | | | |||||
| | | | | | | | | |
| Uniones de crédito | ||||||||
| | | | | | | | | |
| Nota: | ||||||||
| | (1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF). | |||||||
SERIE R04 CARTERA DE CREDITO
Información detallada
Esta serie se integra por un (1) reporte, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser trimestral.
REPORTE
| R04C-0411 | Desagregado de créditos comerciales En este reporte se solicitan, operación por operación, los créditos otorgados que la unión de crédito tenga registrados en el rubro de Créditos comerciales, del reporte regulatorio R01 Catálogo mínimo de conceptos, al cierre de cada trimestre. |
Para el llenado del reporte regulatorio de C-0411 Desagregado de créditos comerciales es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:
Los créditos comerciales, se refieren a los créditos directos o contingentes, incluyendo créditos puente denominados en moneda nacional, extranjera o en unidades de inversión, así como los intereses que generen, otorgados a sus socios ya sean personas morales o personas físicas con actividad empresarial y destinados a su giro comercial o financiero; los créditos otorgados a fiduciarios que actúen al amparo de fideicomisos y los esquemas de crédito comúnmente conocidos como "estructurados" en los que exista una
afectación patrimonial que permita evaluar individualmente el riesgo asociado al esquema.
Las cifras de este reporte deberán coincidir con los registros contables de la unión de crédito.
Se reportará un renglón por cada crédito otorgado por la unión de crédito proporcionando algunas especificaciones, como son: los créditos vigentes o vencidos, créditos reestructurados y/o renovados; los créditos otorgados directamente o adquiridos a descuento, clasificar los créditos con garantía inmobiliaria, con otras garantías y sin garantías, las estimaciones preventivas para riesgos crediticios, entre otras.
En el caso de las líneas de crédito, se deberá reportar un renglón por cada disposición de la línea que presente características (plazo, tasa de interés, forma de amortización, garantías, etc.) distintas a las de otra disposición de la línea de crédito.
Los datos que se refieran a saldos y montos, se deben presentar en moneda nacional, UDIs valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, utilizando el tipo de cambio indicado en los Criterios Contables. Dichos saldos y montos, deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas, a excepción de la estimación preventiva para riesgos crediticios que se debe presentar con signo negativo. Por ejemplo: Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios por $20,585.70 sería â20586.
FORMATO DE CAPTURA
Las uniones de crédito llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte C-0411 Desagregado de créditos comerciales
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERIODO |
| CLAVE DE LA ENTIDAD | |
| REPORTE | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL CRÉDITO | NUMERO DE SECUENCIA |
| NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN DEL CRÉDITO | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL ACREDITADO | DENOMINACIÓN SOCIAL |
| APELLIDO PATERNO | |
| APELLIDO MATERNO | |
| NOMBRES | |
| R.F.C | |
| CALLE Y NUMERO | |
| COLONIA | |
| CÓDIGO POSTAL | |
| LOCALIDAD | |
| ACTIVIDAD ECONÓMICA | |
| SECCION INFORMACION FINANCIERA | CLASIFICACIÓN CONTABLE |
| RESPONSABILIDAD TOTAL | |
| FECHA DE DISPOSICIÓN | |
| FECHA DE VENCIMIENTO | |
| NÚMERO DE RENOVACIONES O REESTRUCTURAS | |
| FECHA DE ÚLTIMA RENOVACIÓN O REESTRUCTURA | |
| MONEDA | |
| TASA DE INTERÉS | |
| INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS VIGENTES | |
| INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS VENCIDOS | |
| FRECUENCIA DE AMORTIZACIÓN | |
| SITUACIÓN DEL CRÉDITO | |
| ESTIMACIÓN PREVENTIVA | |
| GARANTÍA DEL CRÉDITO | |
| VALOR ACTUAL DE LA GARANTÍA | |
| CRÉDITOS DE DEPARTAMENTO |
| CRÉDITOS RELACIONADOS |
| PRINCIPAL FUENTE DE FONDEO DEL CRÉDITO |
| PORCENTAJE DE FONDEO DEL CRÉDITO ESPECIAL |
SERIE R08 CAPTACIÓN
Esta serie se integra por dos (2) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser trimestral
REPORTE
| D-0811 | Desagregado de préstamos y depósitos de socios En este reporte se solicita, operación por operación, los préstamos y depósitos de los socios de la unión de crédito que se encuentren registrados en los rubros de Depósitos de Exigibilidad Inmediata y en el de Préstamos de Socios del reporte regulatorio R01 Catálogo mínimo, al cierre del trimestre. |
| D-0812 | Desagregado de préstamos bancarios y de otros organismos En este reporte se solicita, operación por operación, los préstamos obtenidos por la unión de crédito que se encuentren registrados en el rubro de Préstamos Bancarios y de Otros Organismos del reporte regulatorio R01 Catálogo mínimo, al cierre del trimestre. |
Para el llenado del reporte D-0811 Desagregado de préstamos y depósitos de socios es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:
Las cifras de este reporte deberán coincidir con los registros contables de la unión de crédito.
Se deberán incluir las operaciones pasivas que constituyan préstamos de socios y depósitos de dinero, que efectúen sus socios.
Los préstamos recibidos de sus socios, en términos del Artículo 40, fracción II de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito, se reportarán en un renglón por cada operación que presente características distintas, como son: el monto concertado, fecha de vencimiento convenida y tasa de interés aplicable al préstamo al cierre del trimestre que se reporta, entre otras.
Cuando se trate de depósitos de dinero para el exclusivo objeto de prestar servicios de caja, en términos del Artículo 40, fracción VI, de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito, deberán reportar el saldo insoluto por socio al cierre del trimestre correspondiente.
Los datos que se refieran a saldos y montos, se deben presentar en moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables. Dichos saldos y montos, deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas. Por ejemplo: $20,585.70 sería 20586.
Para el llenado del reporte D-0812 Desagregado de préstamos bancarios y de otros organismos es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:
En el reporte se deberán incluir las obligaciones que la unión de crédito tenga registradas a favor de instituciones de banca comercial, banca de desarrollo y de otros organismos.
Se reportará un renglón por cada préstamo y/o por cada disposición que la unión de crédito tenga registrado al cierre del trimestre.
Los préstamos deberán reportarse desde el periodo en que se generan, durante los periodos que se mantengan registrados en el rubro de Préstamos Bancarios y de Otros Organismos y hasta el momento de su vencimiento.
Una vez que los préstamos lleguen a su fecha de vencimiento, ya no deberán ser reportados en periodos posteriores.
Los préstamos recibidos de las entidades antes señaladas, en término del Artículo 40, fracción II de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito, se reportarán en un renglón por cada operación que presente características distintas, respecto del monto concertado, fecha de vencimiento convenida y tasa de interés aplicable al préstamo al cierre del trimestre que se reporta, entre otras.
Los datos que se refieran a saldos y montos, se deben presentar en moneda nacional, Udis valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos, utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables. Dichos saldos y montos, deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas. Por ejemplo: $20,585.70 sería 20586.
FORMATO DE CAPTURA:
Las uniones de crédito llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte D-0811 Desagregado de préstamos y depósitos de socios, mediante la utilización del siguiente formato de captura:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERIODO |
| CLAVE DE LA ENTIDAD | |
| REPORTE | |
| SECCIÓN INFORMACIÓN DESAGREGADA DE PRÉSTAMOS Y DEPÓSITOS DE SOCIOS | NÚMERO DE SECUENCIA |
| NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN DE PRÉSTAMO | |
| DENOMINACIÓN SOCIAL | |
| APELLIDO PATERNO | |
| APELLIDO MATERNO | |
| NOMBRE(S) | |
| RFC | |
| CALLE Y NÚMERO | |
| COLONIA | |
| CÓDIGO POSTAL | |
| LOCALIDAD | |
| ACTIVIDAD ECONÓMICA | |
| CLASIFICACIÓN CONTABLE | |
| FECHA DE OPERACIÓN | |
| FECHA DE VENCIMIENTO | |
| MONEDA | |
| TASA DE INTERÉS | |
| MONTO DEL PRÉSTAMO Y DEPÓSITOS DE DINERO | |
| INTERESES DEVENGADOS NO PAGADOS | |
Las uniones de crédito llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte D-0812 Desagregado de préstamos bancarios y de otros organismos, mediante la utilización del siguiente formato de captura:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERIODO |
| CLAVE DE LA ENTIDAD | |
| REPORTE | |
| SECCIÓN INFORMACIÓN DESAGREGADA DE PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | NÚMERO DE SECUENCIA |
| ENTIDAD FINANCIERA O FIDEICOMISO | |
| MONTO DEL PRÉSTAMO | |
| CLASIFICACIÓN CONTABLE | |
| FECHA DE OPERACIÓN | |
| FECHA DE VENCIMIENTO | |
| MONEDA | |
| TASA DE INTERÉS | |
| INTERESES DEVENGADOS NO PAGADOS | |
Las uniones de crédito reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
SERIE R10 RECLASIFICACIONES
Esta serie se integra por dos (2) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.
REPORTES
| A-1011 | Reclasificaciones en el balance general En este reporte se solicitan saldos al cierre del periodo de los conceptos del reporte regulatorio A-0111 Catálogo mínimo, así como los respectivos ajustes o reclasificaciones realizados para fines de presentación de los rubros del balance general de la entidad sin consolidar. |
| A-1012 | Reclasificaciones en el estado de resultados En este reporte se solicitan saldos al cierre del periodo de los conceptos del reporte regulatorio A-0111 Catálogo mínimo, así como los respectivos ajustes o reclasificaciones realizados para fines de presentación de los rubros del estado de resultados de la entidad sin consolidar. |
FORMATO DE CAPTURA
Las uniones de crédito llevarán a cabo el envío de la información relacionada con los reportes A-1011 Reclasificaciones en el balance general y A-1012 Reclasificaciones en el estado de resultados, descritos anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERIODO |
| CLAVE DE LA ENTIDAD | |
| SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA | CONCEPTO |
| REPORTE | |
| TIPO SALDO | |
| TIPO MOVIMIENTO | |
| DATO | |
Las uniones de crédito reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
| Uniones de crédito | ||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | |
| Serie R10 Reclasificaciones | ||||||||||||||
| Reporte A-1011 Reclasificaciones en el balance general | ||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | |
| Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIs valorizadas en pesos | ||||||||||||||
| Cifras en pesos | ||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | |
| Concepto | Saldo catálogo mínimo | Reclasificaciones | Estado financiero de la unión de crédito | |||||||||||
| (2) | MN y UDIs | ME | Total (3) = (1)+(2) | |||||||||||
| (1) | Debe | Haber | ||||||||||||
| ACTIVO | | | | | | | ||||||||
| | DISPONIBILIDADES | | | | | | | |||||||
| | | CAJA | | | | | | | ||||||
| | | BANCOS | | | | | | | ||||||
| | | OTRAS DISPONIBILIDADES | | | | | | | ||||||
| | | | DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO | | | | | | | |||||
| | | | OTRAS DISPONIBILIDADES | | | | | | | |||||
| | | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | | | | | ||||||
| | | | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | | | | | |||||
| | | | EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO | | | | | | | |||||
| | | | OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | | | | | |||||
| | INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | |||||||
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | ||||||
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCIÓN | | | | | | | |||||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | ||||
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | |||
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA SIN RESTRICCIÓN | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | | |||
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO SIN RESTRICCIÓN | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | |
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | |
| | DEUDORES POR REPORTO | | | | | | | ||||
| | TOTAL DE CARTERA DE CRÉDITO (NETO) | | | | | | | ||||
| | | CARTERA DE CRÉDITO (NETA) | | | | | | | |||
| | | | CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | | ||||
| | | | | Cartera de crédito vigente | | | | | | | |||
| | | | | | Créditos comerciales | | | | | | | ||
| | | | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | |
| | | | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | | | | |
| | | | | | | | Garantizados con unidades industriales | | | | | | |
| | | | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | |
| | | | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | |
| | | | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | | | | |
| | | | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | | | | |
| | | | | | | Sin garantía | | | | | | | |
| | | | | | | | Quirografarios | | | | | | |
| | | | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | | | | |
| | | | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | |
| | | | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | |
| | | | | Cartera de crédito vencida | | | | | | | |||
| | | | | | Créditos vencidos comerciales | | | | | | | ||
| | | | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | |
| | | | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | | | | |
| | | | | | | | Garantizados con unidades industriales | | | | | | |
| | | | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | |
| | | | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | |
| | | | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | | | | |
| | | | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | | | | |
| | | | | | | Sin garantías | | | | | | | |
| | | | | | | | Quirografarios | | | | | | |
| | | | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | | | | |
| | | | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | |
| | | | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | |
| | | | ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | | | | | | | |||||
| | | | | Estimación preventiva para riesgos crediticios derivada de la calificación | | | | | | | ||||
| | | | | | Cartera de crédito | | | | | | | |||
| | | | | | | Créditos comerciales | | | | | | | ||
| | | | | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | |
| | | | | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | | | | |
| | | | | | | | | Garantizados con unidades industriales | | | | | | |
| | | | | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | |
| | | | | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | |
| | | | | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | | | | |
| | | | | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | | | | |
| | | | | | | | Sin garantías | | | | | | | |
| | | | | | | | | Quirografarios | | | | | | |
| | | | | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | | | | |
| | | | | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | |
| | | | | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | |
| | | | | | Operaciones contingentes y avales | | | | | | | ||
| | | | | ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL | | | | | | | |||
| | | | | | Por intereses devengados sobre créditos vencidos | | | | | | | ||
| | | | | | Ordenada por la comisión nacional bancaria y de valores | | | | | | | ||
| | | DERECHOS DE COBRO (NETO) | | | | | | | |||||
| | | | DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS | | | | | | | ||||
| | | | ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | | | | | ||||
| | OTRAS CUENTAS POR COBRAR | | | | | | | ||||||
| | | DEUDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES | | | | | | | |||||
| | | | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | | | | | ||||
| | | | INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | ||||
| | | | REPORTOS | | | | | | | ||||
| | | | POR EMISIÓN DE TÍTULOS | | | | | | | ||||
| | | DERECHOS DE COBRO | | | | | | | |
| | | | DERECHOS FIDUCIARIOS | | | | | | |
| | | | DERIVADOS DE CRÉDITOS DETERIORADOS | | | | | | |
| | | | OTROS DERECHOS DE COBRO | | | | | | |
| | | DEUDORES DIVERSOS | | | | | | | |
| | | | COMISIONES Y DERECHOS POR COBRAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES NO CREDITICIAS | | | | | | |
| | | | PARTIDAS ASOCIADAS A OPERACIONES CREDITICIAS | | | | | | |
| | | | SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL | | | | | | |
| | | | DEUDORES EN TRÁMITE DE REGULARIZACIÓN O LIQUIDACIÓN | | | | | | |
| | | | DERECHOS SOBRE CONTRATOS DE ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN | | | | | | |
| | | | PAGOS POR CUENTA DE SOCIOS | | | | | | |
| | | | RENTAS POR COBRAR | | | | | | |
| | | | ADEUDOS VENCIDOS | | | | | | |
| | | | OTROS DEUDORES | | | | | | |
| | | ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | | | | | ||
| | | | DERECHOS DE COBRO | | | | | | | |
| | | | | Derechos fiduciarios | | | | | | |
| | | | | Derivados de créditos deteriorados | | | | | | |
| | | | | Otros derechos de cobro | | | | | | |
| | | | DEUDORES DIVERSOS | | | | | | | |
| | INVENTARIO DE MERCANCÍAS | | | | | | | |||
| | | MERCANCÍAS | | | | | | | ||
| | | ESTIMACIÓN PARA LA OBSOLESCENCIA DE INVENTARIOS | | | | | | | ||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE INVENTARIO DE MERCANCÍAS (1) | | | | | | | ||
| | BIENES ADJUDICADOS | | | | | | | |||
| | | BIENES MUEBLES, VALORES Y DERECHOS ADJUDICADOS | | | | | | | ||
| | | MUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS | | | | | | | ||
| | | INMUEBLES ADJUDICADOS | | | | | | | ||
| | | INMUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS | | | | | | | |
| | | ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA DE VALOR DE BIENES ADJUDICADOS | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE BIENES ADJUDICADOS (1) | | | | | | | |
| | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | ||
| | | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | |
| | | | TERRENOS | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | |
| | | | MAQUINARIA Y EQUIPO | | | | | | |
| | | | HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | |
| | | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | |
| | | REVALUACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1) | | | | | | | |
| | | | TERRENOS | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | |
| | | | MAQUINARIA Y EQUIPO | | | | | | |
| | | | HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | |
| | | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | |
| | | DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | |
| | | | MAQUINARIA Y EQUIPO | | | | | | |
| | | | HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | |
| | | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | |
| | | REVALUACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1) | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | |
| | | | MAQUINARIA Y EQUIPO | | | | | | |
| | | | HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | |
| | | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | |
| | INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | | ||
| | | SUBSIDIARIAS | | | | | | | |
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | | ASOCIADAS | | | | | | | |
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | | OTRAS INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES | | | | | | | |
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | ||
| | | SUBSIDIARIAS | | | | | | | |
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | | ASOCIADAS | | | | | | | |
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | | OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | |
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | |
| | IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR) | | | | | | | ||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A FAVOR) | | | | | | | |
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A FAVOR) | | | | | | | |
| | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | | | | | |
| | OTROS ACTIVOS | | | | | | | |||
| | | CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES | | | | | | | ||
| | | | CARGOS DIFERIDOS | | | | | | | |
| | | | | Descuento por amortizar en títulos colocados | | | | | | |
| | | | | Diferencial por amortizar en adquisiciones de cartera de crédito | | | | | | |
| | | | | Costo financiero por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | |
| | | | | Costos y gastos asociados con el otorgamiento del crédito | | | | | | |
| | | | | Gastos por emisión de títulos | | | | | | |
| | | | | Seguros por amortizar | | | | | | |
| | | | | Otros cargos diferidos | | | | | | |
| | | | PAGOS ANTICIPADOS | | | | | | | |
| | | | | Intereses pagados por anticipado | | | | | | |
| | | | | Comisiones pagadas por anticipado | | | | | | |
| | | | | Anticipos o pagos provisionales de impuestos | | | | | | |
| | | | | Rentas pagadas por anticipado | | | | | | |
| | | | | Otros pagos anticipados | | | | | | |
| | | | INTANGIBLES | | | | | | | |
| | | | | Crédito mercantil | | | | | | |
| | | | | | De subsidiarias | | | | | | |
| | | | | | De asociadas | | | | | | |
| | | | | Revaluación del crédito mercantil (1) | | | | | | | |
| | | | | | De subsidiarias | | | | | | |
| | | | | | De asociadas | | | | | | |
| | | | | Gastos de organización | | | | | | | |
| | | | | | Revaluación de gastos de organización (1) | | | | | | |
| | | | | | Amortización acumulada de gastos de organización | | | | | | |
| | | | | | Revaluación de la amortización acumulada de gastos de organización (1) | | | | | | |
| | | | | Otros intangibles | | | | | | | |
| | | | | | Revaluación de otros intangibles (1) | | | | | | |
| | | | | | Amortización acumulada de otros intangibles | | | | | | |
| | | | | | Revaluación de la amortización acumulada de otros intangibles (1) | | | | | | |
| | | OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO | | | | | | | |||
| | | | ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | | | | | ||
| | | | | Beneficios directos a largo plazo | | | | | | | |
| | | | | Beneficios por terminación | | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | | | | | |
| | | | | Beneficios post-empleo | | | | | | | |
| | | | | | Pensiones | | | | | | |
| | | | | | Prima de antig | | | | | | |
| | | | | | Otros beneficios post-empleo | | | | | | |
| | | | OTROS | | | | | | | ||
| PASIVO | | | | | | | |||
| | PASIVOS BURSÁTILES | | | | | | | ||
| | PRÉSTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | | ||
| | | DE CORTO PLAZO | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE SOCIOS | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE FONDOS PRIVADOS DE FINANCIAMIENTO E INVERSIÓN | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE OTRAS UNIONES DE CRÉDITO | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | |
| | | DE LARGO PLAZO | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE SOCIOS | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE FONDOS PRIVADOS DE FINANCIAMIENTO E INVERSIÓN | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE OTRAS UNIONES DE CRÉDITO | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | | |
| | COLATERALES VENDIDOS | | | | | | | |||
| | | REPORTOS | | | | | | | ||
| | | | OBLIGACIÓN DE LA REPORTADORA POR RESTITUCIÓN DEL COLATERAL A LA REPORTADA | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | |
| | | OTROS COLATERALES VENDIDOS | | | | | | | ||
| | OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | | | | | | |||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR | | | | | | | ||
| | | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES) | | | | | | | |
| | | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (CÁLCULO REAL) | | | | | | | |
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR | | | | | | | ||
| | | PROVEEDORES | | | | | | | ||
| | | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | | | | | | ||
| | | ACREEDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES | | | | | | | ||
| | | | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | | | | | |
| | | | INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | |
| | | | REPORTOS | | | | | | | |
| | | ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO | | | | | | | ||
| | | ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | | | | | | ||
| | | | PASIVOS DERIVADOS DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS | | | | | | | |
| | | | | Avales | | | | | | |
| | | | | Administración y cobranza | | | | | | |
| | | | | Cartas de crédito | | | | | | |
| | | | | Otros pasivos derivados de la prestación de servicios | | | | | | |
| | | | COMISIONES POR PAGAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES | | | | | | | |
| | | | AFORO DERIVADO DE OPERACIONES DE FACTORAJE | | | | | | | |
| | | | PASIVO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | | |
| | | | DEPÓSITOS EN GARANTÍA | | | | | | | |
| | | | ACREEDORES POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS | | | | | | | |
| | | | MERCANCÍAS POR VENDER A FAVOR DE SOCIOS | | | | | | | |
| | | | DIVIDENDOS POR PAGAR | | | | | | | |
| | | | ACREEDORES POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO | | | | | | | |
| | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | | | | | |
| | | | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR | | | | | | | |
| | | | IMPUESTOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR ENTERAR | | | | | | | |
| | | | BENEFICIOS DIRECTOS A CORTO PLAZO | | | | | | | |
| | | | PROVISIÓN PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | | | | | |
| | | | | Beneficios directos a largo plazo | | | | | | |
| | | | | Beneficios post-empleo | | | | | | | |
| | | | | | Pensiones | | | | | | |
| | | | | | Prima de antig | | | | | | |
| | | | | | Otros beneficios post-empleo | | | | | | |
| | | | | Beneficios por terminación | | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | | | | | |
| | | | PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS | | | | | | | ||
| | | | | Honorarios y rentas | | | | | | | |
| | | | | Gastos de promoción y publicidad | | | | | | | |
| | | | | Gastos en tecnología | | | | | | | |
| | | | | Otras provisiones | | | | | | | |
| | | | OTROS ACREEDORES DIVERSOS | | | | | | | ||
| | IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO) | | | | | | | ||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A CARGO) | | | | | | | |
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A CARGO) | | | | | | | |
| | CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS | | | | | | | ||
| | | CRÉDITOS DIFERIDOS | | | | | | | |
| | | | COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO | | | | | | |
| | | | INGRESO FINANCIERO POR DEVENGAR EN CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | |
| | | | INGRESO POR OPCIÓN DE COMPRA A PRECIO REDUCIDO EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | |
| | | | OTROS INGRESOS POR APLICAR | | | | | | |
| | | | EXCEDENTE POR AMORTIZAR EN ADQUISICIONES DE CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | |
| | | | PREMIO POR AMORTIZAR POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | |
| | | | OTROS CRÉDITOS DIFERIDOS | | | | | | |
| | | COBROS ANTICIPADOS | | | | | | | |
| | | | INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO | | | | | | |
| | | | COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO | | | | | | |
| | | | RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO | | | | | | |
| | | | COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA DE DOMINIO | | | | | | |
| | | | OTROS COBROS ANTICIPADOS | | | | | | |
| CAPITAL CONTABLE | | | | | | | |||
| | CAPITAL CONTRIBUIDO | | | | | | | ||
| | | CAPITAL SOCIAL | | | | | | | |
| | | | FIJO | | | | | | |
| | | | VARIABLE | | | | | | |
| | | CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO | | | | | | | |
| | | | FIJO | | | | | | |
| | | | VARIABLE | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO (1) | | | | | | | |
| | | | FIJO | | | | | | |
| | | | VARIABLE | | | | | | |
| | | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (1) | | | | | | | |
| | | PRIMA EN VENTA DE ACCIONES | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1) | | | | | | | |
| | CAPITAL GANADO | | | | | | | ||
| | | RESERVAS DE CAPITAL | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE RESERVAS DE CAPITAL (1) | | | | | | | |
| | | RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | | | | |
| | | | RESULTADO POR APLICAR | | | | | | |
| | | | RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES (1) | | | | | | | ||
| | | RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | ||
| | | | VALUACIÓN | | | | | | | |
| | | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1) | | | | | | | |
| | | | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | | | | | |
| | | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (1) | | | | | | | ||
| | | REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS | | | | | | | ||
| | | | RESULTADOS ACTUARIALES EN OBLIGACIONES | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | |
| | | | | Resultado por posición monetaria (1) | | | | | | |
| | | | | Efecto de impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | |
| | | | | Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables | | | | | | |
| | | | RESULTADO EN EL RETORNO DE LOS ACTIVOS DEL PLAN | | | | | | | |
| | | | | Valuación | | | | | | |
| | | | | Resultado por posición monetaria (1) | | | | | | |
| | | | | Efecto de impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | |
| | | | | Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS (1) | | | | | | | ||
| | | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | | | | | | | ||
| | | | POR VALUACIÓN DE ACTIVO FIJO | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (1) | | | | | | | ||
| | | RESULTADO NETO | | | | | | | ||
| CUENTAS DE ORDEN | | | | | | | ||||
| | AVALES OTORGADOS | | | | | | | |||
| | ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES | | | | | | | |||
| | COMPROMISOS CREDITICIOS | | | | | | | ||
| | BIENES EN FIDEICOMISO O MANDATO | | | | | | | ||
| | | FIDEICOMISOS | | | | | | | |
| | | MANDATOS | | | | | | | |
| | | | SERVICIOS DE CAJA | | | | | | |
| | | | CUMPLIMIENTO DE COMISIONES Y MANDATOS | | | | | | |
| | BIENES EN ADMINISTRACIÓN | | | | | | | ||
| | | BIENES EN ADMINISTRACIÓN | | | | | | | |
| | | GARANTÍAS RECIBIDAS POR LA UNIÓN | | | | | | | |
| | | MERCANCÍAS EN CONSIGNACIÓN | | | | | | | |
| | | POSESIÓN TEMPORAL DE BIENES | | | | | | | |
| | COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD | | | | | | | ||
| | | EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO | | | | | | | |
| | | DEUDA GUBERNAMENTAL | | | | | | | |
| | | DEUDA BANCARIA | | | | | | |
| | | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | | | | | | |
| | | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | | | |
| | | OTROS | | | | | | |
| | COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD | | | | | | | |
| | | DEUDA GUBERNAMENTAL | | | | | | |
| | | DEUDA BANCARIA | | | | | | |
| | | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | | | | | | |
| | | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | | | |
| | | OTROS | | | | | | |
| | INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA | | | | | | | |
| | OTRAS CUENTAS DE REGISTRO | | | | | | | |
Uniones de crédito
(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF).
| Uniones de crédito | ||||||||||||
| Serie R10 Reclasificaciones | ||||||||||||
| Reporte A-1012 Reclasificaciones en el estado de resultados | ||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | |
| Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIs valorizadas en pesos | ||||||||||||
| Cifras en pesos | ||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | |
| Concepto | Saldo catálogo mínimo | Reclasificaciones | Estado financiero de la unión de crédito | |||||||||
| (2) | MN y UDIs | ME | Total (3) = (1)+(2) | |||||||||
| (1) | Debe | Haber | ||||||||||
| | INGRESOS POR INTERESES | | | | | | | |||||
| | | INTERESES DE DISPONIBILIDADES | | | | | | | ||||
| | | | BANCOS | | | | | | | |||
| | | | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | | | | | |||
| | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | ||||
| | | | POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | |||
| | | | POR TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | |||
| | | | POR TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | | |||
| | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | | | | ||||
| | | INTERESES DE CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE | | | | | | | ||||
| | | | CRÉDITOS COMERCIALES | | | | | | | |||
| | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | ||
| | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con unidades industriales | | | | | | | |
| | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | |
| | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | | | | |
| | | | | Sin garantía | | | | | | | |
| | | | | | Quirografarios | | | | | | |
| | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | | | | |
| | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | |
| | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | |
| | | INTERESES DE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA | | | | | | | |||
| | | | CRÉDITOS VENCIDOS COMERCIALES | | | | | | | ||
| | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con unidades industriales | | | | | | |
| | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | |
| | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | | | | |
| | | | | Sin garantía | | | | | | | |
| | | | | | Quirografarios | | | | | | |
| | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | | | | |
| | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | |
| | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | |
| | | COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO | | | | | | | |||
| | | | CRÉDITOS COMERCIALES | | | | | | | ||
| | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | |
| | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | |
| | | | | Sin garantía | | | | | | | |
| | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | |
| | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | |
| | | PREMIOS POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | |||
| | | DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | | | | |||
| | | UTILIDAD POR VALORIZACIÓN | | | | | | | |||
| | | | UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN | | | | | | | ||
| | | | VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | | | | | |
| | | | VALORIZACIÓN DE PARTIDAS EN UDIs | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE INGRESOS POR INTERESES (1) | | | | | | | |
| | GASTOS POR INTERESES | | | | | | | ||
| | | INTERESES POR PASIVOS BURSÁTILES | | | | | | | |
| | | INTERESES POR PRÉSTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | | |
| | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | | | | |
| | | DESCUENTO POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | |
| | | GASTOS DE EMISIÓN POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | |
| | | COSTOS Y GASTOS ASOCIADOS CON EL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR VALORIZACIÓN | | | | | | | |
| | | | PÉRDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN | | | | | | |
| | | | VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | | | | | |
| | | | VALORIZACIÓN DE PARTIDAS EN UDIs | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE GASTOS POR INTERESES (1) | | | | | | | |
| | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) | | | | | | | |||||
| | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR) | | | | | | | ||||
| | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR) | | | | | | | ||||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) (1) | | | | | | | ||||
| MARGEN FINANCIERO | | | | | | | ||||||
| | ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | | | | | | | |||||
| | | ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA CALIFICACIÓN | | | | | | | ||||
| | | | CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | | |||
| | | | | Créditos comerciales | | | | | | | ||
| | | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | |
| | | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | | | | |
| | | | | | | Garantizados con unidades industriales | | | | | | |
| | | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | |
| | | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | |
| | | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | | | | |
| | | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | | | | |
| | | | | | Sin garantía | | | | | | | |
| | | | | | | Quirografarios | | | | | | |
| | | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | | | | |
| | | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | |
| | | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | |
| | | | OPERACIONES CONTINGENTES Y AVALES | | | | | | | |||
| | | ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL | | | | | | | ||||
| | | | POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CRÉDITOS VENCIDOS | | | | | | | |||
| | | | ORDENADA POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES | | | | | | | |||
| | | | OTRAS ESTIMACIONES | | | | | | | |||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS (1) | | | | | | | ||||
| MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS | | | | | | | |||||
| | COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | | | | | ||||
| | | OPERACIONES DE CRÉDITO | | | | | | | |||
| | | | CRÉDITOS COMERCIALES | | | | | | | ||
| | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con unidades industriales | | | | | | |
| | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | |
| | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | | | | |
| | | | | Sin garantía | | | | | | | |
| | | | | | Quirografarios | | | | | | |
| | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | | | | |
| | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | |
| | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | |
| | | AVALES | | | | | | | |
| | | CARTAS DE CRÉDITO SIN REFINANCIAMIENTO | | | | | | | |
| | | ACTIVIDADES FIDUCIARIAS | | | | | | | |
| | | ADMINISTRACIÓN DE BIENES | | | | | | | |
| | | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS (1) | | | | | | | |
| | COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | | | | | | ||
| | | POR SERVICIOS | | | | | | | |
| | | COMPRAVENTA DE VALORES | | | | | | | |
| | | PRÉSTAMOS RECIBIDOS | | | | | | | |
| | | COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | |
| | | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS (1) | | | | | | | |
| | RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN | | | | | | | ||
| | | RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | |
| | | | COLATERALES VENDIDOS | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO DE TÍTULOS | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | |
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | |
| | | RESULTADO POR VALUACIÓN DE DIVISAS | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | |
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | |
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | |
| | | RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | | | | | |
| | | COSTOS DE TRANSACCIÓN | | | | | | | |
| | | | POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | |
| | | RESULTADO POR VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN (1) | | | | | | | |
| | OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN | | | | | | | ||
| | | RECUPERACIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | | |
| | | RECUPERACIONES | | | | | | | |
| | | | IMPUESTOS | | | | | | |
| | | | DERECHOS DE COBRO | | | | | | |
| | | | OTRAS RECUPERACIONES | | | | | | |
| | | INGRESOS POR ADQUISICIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | | |
| | | GASTOS POR ADQUISICIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | | |
| | | UTILIDAD POR CESIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR CESIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | | |
| | | INGRESOS POR OPCIÓN DE COMPRA EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | | |
| | | INGRESO POR PARTICIPACIÓN DEL PRECIO DE VENTA DE BIENES EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | | |
| | | COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | | |
| | | CANCELACIÓN DE EXCEDENTES DE ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | | | | | | | |
| | | AFECTACIONES A LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | | | | | |
| | | QUEBRANTOS | | | | | | | |
| | | | FRAUDES | | | | | | |
| | | | SINIESTROS | | | | | | |
| | | | OTROS QUEBRANTOS | | | | | | |
| | | DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | | |
| | | | DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | |
| | | | DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | |
| | | DONATIVOS | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR ADJUDICACIÓN DE BIENES | | | | | | | |
| | | RESULTADO EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR VALUACIÓN DE BIENES ADJUDICADOS | | | | | | | |
| | | ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA DE VALOR DE BIENES ADJUDICADOS | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA EN ADMINISTRACIÓN DE BIENES | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO | | | | | | | |
| | | | DE BIENES INMUEBLES | | | | | | |
| | | | DE CRÉDITO MERCANTIL | | | | | | |
| | | | DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO | | | | | | |
| | | | DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN | | | | | | |
| | | | DE OTROS ACTIVOS | | | | | | |
| | | INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICIÓN DE ACTIVOS | | | | | | | |
| | | UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | |
| | | CANCELACIÓN DE LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | | | | | |
| | | CANCELACIÓN DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO | | | | | | | |
| | | UTILIDAD PROVENIENTE DE CONTRATOS DE ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN | | | | | | | |
| | | INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRÉSTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS | | | | | | | |
| | | INGRESOS POR ARRENDAMIENTO | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | |
| | | INGRESOS | | | | | | | |
| | | | POR COMERCIALIZACIÓN DE BIENES, MERCANCÍAS Y ARTÍCULOS DIVERSOS | | | | | | |
| | | | POR TRANSFORMACIÓN DE BIENES, MERCANCÍAS Y ARTÍCULOS DIVERSOS | | | | | | |
| | | | OTROS | | | | | | |
| | | COSTO DE VENTAS | | | | | | | |
| | | | POR COMERCIALIZACIÓN DE BIENES, MERCANCÍAS Y ARTÍCULOS DIVERSOS | | | | | | |
| | | | POR TRANSFORMACIÓN DE BIENES, MERCANCÍAS Y ARTÍCULOS DIVERSOS | | | | | | |
| | | OTROS RENGLONES DE PRODUCTOS DEL DEPARTAMENTO ESPECIAL | | | | | | | ||
| | | OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN | | | | | | | ||
| | | ESTIMACIÓN PARA LA OBSOLESCENCIA DE INVENTARIOS | | | | | | | ||
| | | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO (1) | | | | | | | |
| | | | RESULTADO POR VALORIZACIÓN DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN (1) | | | | | | | |
| | GASTOS DE ADMINISTRACIÓN | | | | | | | |||
| | | BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO | | | | | | | ||
| | | COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | | | | | ||
| | | | BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO | | | | | | | |
| | | | BENEFICIOS POST-EMPLEO | | | | | | | |
| | | | | Pensiones | | | | | | |
| | | | | Prima de antig | | | | | | |
| | | | | Otros beneficios post-empleo | | | | | | |
| | | | BENEFICIOS POR TERMINACIÓN | | | | | | | |
| | | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | | | | | |
| | | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | | | | | |
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | | | | | | | ||
| | | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA | | | | | | | |
| | | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | | | | | | |
| | | | ESTIMACIÓN POR PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA NO RECUPERABLE | | | | | | | |
| | | HONORARIOS | | | | | | | ||
| | | RENTAS | | | | | | | ||
| | | GASTOS DE PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD | | | | | | | ||
| | | IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS | | | | | | | ||
| | | GASTOS NO DEDUCIBLES | | | | | | | ||
| | | GASTOS EN TECNOLOGÍA | | | | | | | ||
| | | DEPRECIACIONES | | | | | | | ||
| | | AMORTIZACIONES | | | | | | | ||
| | | OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN | | | | | | | ||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (1) | | | | | | | ||
| RESULTADO DE LA OPERACIÓN | | | | | | | ||||
| | PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | | | | | | | |||
| | | RESULTADO DEL EJERCICIO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | | | | | | | ||
| | | | EN SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS | | | | | | | |
| | | | | Pertenecientes al sector financiero | | | | | | |
| | | | | No pertenecientes al sector financiero | | | | | | |
| | | | EN ASOCIADAS | | | | | | | |
| | | | | Pertenecientes al sector financiero | | | | | | |
| | | | | No pertenecientes al sector financiero | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS (1) | | | | | | | ||
| RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | | | | | | ||||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | | | | | | | |||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS | | | | | | | ||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS (1) | | | | | | | ||
| | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | | | | | |
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | | | | |
| | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD NO RECUPERABLE | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (1) | | | | | | |
| RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUAS | | | | | | | ||
| | OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | | | | |
| | | OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OPERACIONES DISCONTINUADAS (1) | | | | | | |
| RESULTADO NETO | | | | | | | ||
Uniones de crédito
(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de
información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera,
A.C. (CINIF).
información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera,
A.C. (CINIF).
SERIE R12 CONSOLIDACIÓN
Esta serie se integra por dos (2) reportes, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.
REPORTES
| A-1219 | Consolidación del balance general de la unión de crédito con sus subsidiarias Se refiere a las eliminaciones que deben realizarse a fin de consolidar la información de la unión de crédito con la información de sus subsidiarias. El reporte presenta el balance general de la unión de crédito, la suma de los balances generales de las subsidiarias, la suma desglosada de los balances y las eliminaciones. |
| A-1220 | Consolidación del estado de resultados de la unión de crédito con sus subsidiarias Se refiere a las eliminaciones que deben realizarse a fin de consolidar la información de la unión de crédito, con la información de sus subsidiarias. El reporte presenta el estado de resultados de la unión de crédito, la suma de los estados de resultados de las subsidiarias, la suma desglosada de los estados de resultados y las eliminaciones. |
Para el llenado de los reportes A-1219 Consolidación del balance general de la unión de crédito con sus subsidiarias, A-1220 Consolidación del estado de resultados de la unión de crédito, es necesario tener en consideración los siguientes aspectos:
Los datos que se refieran a saldos y montos se deben presentar en moneda nacional, VSM y UDIs valorizadas en pesos y moneda extranjera valorizada en pesos utilizando el tipo de cambio indicado en los criterios contables vigentes. Dichos montos y saldos deben presentarse en pesos redondeados, sin decimales, sin comas, sin puntos y con cifras positivas. Por ejemplo: $20,585.70 sería 20586.
FORMATO DE CAPTURA
Las uniones de crédito llevarán a cabo el envío de la información relacionada con los reportes A-1219 Consolidación del balance general de la unión de crédito con sus subsidiarias, A-1220 Consolidación del estado de resultados de la unión de crédito con sus subsidiarias, descritos anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:
| INFORMACIÓN SOLICITADA | |
| SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE | PERIODO |
| CLAVE DE LA ENTIDAD | |
| SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA | NÚMERO DE SUBSIDIARIAS |
| CLAVE DE LA SUBSIDIARIA | |
| CONCEPTO | |
| REPORTE | |
| TIPO DE SALDO | |
| TIPO DE MOVIMIENTO | |
| DATO | |
Las uniones de crédito reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información se presentan en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
| Uniones de crédito | |||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Serie R12 Consolidación | ||||||||||||||||||||
| Reporte A-1219 Consolidación del balance general de la unión de crédito con sus subsidiarias | ||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||
| Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIs valorizadas en pesos | ||||||||||||||||||||
| Cifras en pesos | ||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||
| Concepto | Balance General de la Unión de Crédito | Balance General de la Subsidiaria 1 | Balance General de la Subsidiaria 2... | Balance General de la Subsidiaria n+1 | Suma del Balance General de las Subsidiarias | Suma del Balance General de la Unión de Crédito con sus Subsidiarias | Eliminaciones | Balance General de la Unión de Crédito Consolidado con sus Subsidiarias | ||||||||||||
| Debe | Haber | |||||||||||||||||||
| ACTIVO | | | | | | | | | | |||||||||||
| | DISPONIBILIDADES | | | | | | | | | | ||||||||||
| | | CAJA | | | | | | | | | | |||||||||
| | | BANCOS | | | | | | | | | | |||||||||
| | | OTRAS DISPONIBILIDADES | | | | | | | | | | |||||||||
| | | | DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO | | | | | | | | | | ||||||||
| | | | OTRAS DISPONIBILIDADES | | | | | | | | | | ||||||||
| | | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | | | | | | | | |||||||||
| | | | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | | | | | | | | ||||||||
| | | | EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO | | | | | | | | | | ||||||||
| | | | OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | | | | | | | | ||||||||
| | INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | | | | |||||
| | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | | | | ||||
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCIÓN | | | | | | | | | | |||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | ||
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | ||
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | ||
| | | | | | En posición | | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | |
| | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | | |||
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA SIN RESTRICCIÓN | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | |
| | | | | Instrumentos de patrimonio neto | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | |
| | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | | | | | |||
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO SIN RESTRICCIÓN | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | Por entregar | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA | | | | | | | | | | ||
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | | |
| | | | | | En posición | | | | | | | | | |
| | | | | | A recibir | | | | | | | | | |
| | DEUDORES POR REPORTO | | | | | | | | | | |||||||||
| | TOTAL DE CARTERA DE CRÉDITO (NETO) | | | | | | | | | | |||||||||
| | | CARTERA DE CRÉDITO (NETA) | | | | | | | | | | ||||||||
| | | | CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | | | | | |||||||
| | | | | Cartera de crédito vigente | | | | | | | | | | ||||||
| | | | | | Créditos comerciales | | | | | | | | | | |||||
| | | | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | | | | ||||
| | | | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | | | | | | | | |||
| | | | | | | | Garantizados con unidades industriales | | | | | | | | | | |||
| | | | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | | | | |||
| | | | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | | | | ||||
| | | | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | | | | | | | | |||
| | | | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | | | | | | | | |||
| | | | | | | Sin garantía | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | Quirografarios | | | | | | | | | |
| | | | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | | | | | | | |
| | | | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | | | | |
| | | | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | | | | |
| | | | | Cartera de crédito vencida | | | | | | | | | | |||
| | | | | | Créditos vencidos comerciales | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | | | | | | | |
| | | | | | | | Garantizados con unidades industriales | | | | | | | | | |
| | | | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | | | |
| | | | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | | | | | | | |
| | | | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | | | | | | | |
| | | | | | | Sin garantías | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | Quirografarios | | | | | | | | | |
| | | | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | | | | | | | |
| | | | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | | | | |
| | | | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | | | | |
| | | | ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | | | | | | | | | | ||||
| | | | | Estimación preventiva para riesgos crediticios derivada de la calificación | | | | | | | | | | |||
| | | | | | Cartera de crédito | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | Créditos comerciales | | | | | | | | | | ||
| | | | | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | Garantizados con unidades industriales | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | | | |
| | | | | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | | | | | | | |
| | | | | | | | Sin garantías | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | Quirografarios | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | | | | | | | |
| | | | | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | | | | |
| | | | | | Operaciones contingentes y avales | | | | | | | | | | |||
| | | | | ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL | | | | | | | | | | |
| | | | | | Por intereses devengados sobre créditos vencidos | | | | | | | | | |
| | | | | | Ordenada por la comisión nacional bancaria y de valores | | | | | | | | | |
| | | DERECHOS DE COBRO (NETO) | | | | | | | | | | |||
| | | | DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS | | | | | | | | | | ||
| | | | ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | | | | | | | | ||
| | OTRAS CUENTAS POR COBRAR | | | | | | | | | | ||||
| | | DEUDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES | | | | | | | | | | |||
| | | | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | | | | | | | | ||
| | | | INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | | | | ||
| | | | REPORTOS | | | | | | | | | | ||
| | | | POR EMISIÓN DE TÍTULOS | | | | | | | | | | ||
| | | DERECHOS DE COBRO | | | | | | | | | | |
| | | | DERECHOS FIDUCIARIOS | | | | | | | | | |
| | | | DERIVADOS DE CRÉDITOS DETERIORADOS | | | | | | | | | |
| | | | OTROS DERECHOS DE COBRO | | | | | | | | | |
| | | DEUDORES DIVERSOS | | | | | | | | | | |
| | | | COMISIONES Y DERECHOS POR COBRAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES NO CREDITICIAS | | | | | | | | | |
| | | | PARTIDAS ASOCIADAS A OPERACIONES CREDITICIAS | | | | | | | | | |
| | | | SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES | | | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL | | | | | | | | | |
| | | | DEUDORES EN TRÁMITE DE REGULARIZACIÓN O LIQUIDACIÓN | | | | | | | | | |
| | | | DERECHOS SOBRE CONTRATOS DE ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN | | | | | | | | | |
| | | | PAGOS POR CUENTA DE SOCIOS | | | | | | | | | | |
| | | | RENTAS POR COBRAR | | | | | | | | | | |
| | | | ADEUDOS VENCIDOS | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS DEUDORES | | | | | | | | | | |
| | | ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | | | | | | | | ||
| | | | DERECHOS DE COBRO | | | | | | | | | | |
| | | | | Derechos fiduciarios | | | | | | | | | |
| | | | | Derivados de créditos deteriorados | | | | | | | | | |
| | | | | Otros derechos de cobro | | | | | | | | | |
| | | | DEUDORES DIVERSOS | | | | | | | | | | |
| | INVENTARIO DE MERCANCÍAS | | | | | | | | | | |||
| | | MERCANCÍAS | | | | | | | | | | ||
| | | ESTIMACIÓN PARA LA OBSOLESCENCIA DE INVENTARIOS | | | | | | | | | | ||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE INVENTARIO DE MERCANCÍAS (1) | | | | | | | | | | ||
| | BIENES ADJUDICADOS | | | | | | | | | | ||
| | | BIENES MUEBLES, VALORES Y DERECHOS ADJUDICADOS | | | | | | | | | | |
| | | MUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS | | | | | | | | | | |
| | | INMUEBLES ADJUDICADOS | | | | | | | | | | |
| | | INMUEBLES ADJUDICADOS RESTRINGIDOS | | | | | | | | | | |
| | | ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA DE VALOR DE BIENES ADJUDICADOS | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE BIENES ADJUDICADOS (1) | | | | | | | | | | |
| | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | | ||
| | | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | | |
| | | | TERRENOS | | | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | | | | |
| | | | MAQUINARIA Y EQUIPO | | | | | | | | | |
| | | | HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS | | | | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | | | | |
| | | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | |
| | | REVALUACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1) | | | | | | | | | | |
| | | | TERRENOS | | | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | | | | |
| | | | MAQUINARIA Y EQUIPO | | | | | | | | | |
| | | | HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS | | | | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | | | | |
| | | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | |
| | | DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | | | | |
| | | | MAQUINARIA Y EQUIPO | | | | | | | | | |
| | | | HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS | | | | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | | | | |
| | | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | |
| | | REVALUACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1) | | | | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES | | | | | | | | | |
| | | | CONSTRUCCIONES EN PROCESO | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | | | | | | |
| | | | EQUIPO DE CÓMPUTO | | | | | | | | | |
| | | | MOBILIARIO | | | | | | | | | |
| | | | MAQUINARIA Y EQUIPO | | | | | | | | | |
| | | | HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS | | | | | | | | | |
| | | | ADAPTACIONES Y MEJORAS | | | | | | | | | |
| | | | OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | | | | | | |
| | INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | | | | |
| | | SUBSIDIARIAS | | | | | | | | | | |
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | |
| | | ASOCIADAS | | | | | | | | | | |
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | |
| | | OTRAS INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES | | | | | | | | | | |
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | |
| | ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | | ||
| | | SUBSIDIARIAS | | | | | | | | | | |
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | |
| | | ASOCIADAS | | | | | | | | | | |
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | |
| | | OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | | |
| | | | PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | |
| | | | NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO | | | | | | | | | |
| | IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR) | | | | | | | | | | ||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A FAVOR) | | | | | | | | | | |
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A FAVOR) | | | | | | | | | | |
| | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | | | | | | | | |
| | OTROS ACTIVOS | | | | | | | | | | |||
| | | CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES | | | | | | | | | | ||
| | | | CARGOS DIFERIDOS | | | | | | | | | | |
| | | | | Descuento por amortizar en títulos colocados | | | | | | | | | |
| | | | | Diferencial por amortizar en adquisiciones de cartera de crédito | | | | | | | | | |
| | | | | Costo financiero por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | | | |
| | | | | Costos y gastos asociados con el otorgamiento del crédito | | | | | | | | | |
| | | | | Gastos por emisión de títulos | | | | | | | | | |
| | | | | Seguros por amortizar | | | | | | | | | |
| | | | | Otros cargos diferidos | | | | | | | | | |
| | | | PAGOS ANTICIPADOS | | | | | | | | | | |
| | | | | Intereses pagados por anticipado | | | | | | | | | |
| | | | | Comisiones pagadas por anticipado | | | | | | | | | | |
| | | | | Anticipos o pagos provisionales de impuestos | | | | | | | | | | |
| | | | | Rentas pagadas por anticipado | | | | | | | | | | |
| | | | | Otros pagos anticipados | | | | | | | | | | |
| | | | INTANGIBLES | | | | | | | | | | ||
| | | | | Crédito mercantil | | | | | | | | | | |
| | | | | | De subsidiarias | | | | | | | | | |
| | | | | | De asociadas | | | | | | | | | |
| | | | | Revaluación del crédito mercantil (1) | | | | | | | | | | |
| | | | | | De subsidiarias | | | | | | | | | |
| | | | | | De asociadas | | | | | | | | | |
| | | | | Gastos de organización | | | | | | | | | | |
| | | | | | Revaluación de gastos de organización (1) | | | | | | | | | |
| | | | | | Amortización acumulada de gastos de organización | | | | | | | | | |
| | | | | | Revaluación de la amortización acumulada de gastos de organización (1) | | | | | | | | | |
| | | | | Otros intangibles | | | | | | | | | | |
| | | | | | Revaluación de otros intangibles (1) | | | | | | | | | |
| | | | | | Amortización acumulada de otros intangibles | | | | | | | | | |
| | | | | | Revaluación de la amortización acumulada de otros intangibles (1) | | | | | | | | | |
| | | OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO | | | | | | | | | | |||
| | | | ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | | | | | | | | ||
| | | | | Beneficios directos a largo plazo | | | | | | | | | | |
| | | | | Beneficios por terminación | | | | | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | | | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | | | | | | | | |
| | | | | Beneficios post-empleo | | | | | | | | | | |||
| | | | | | Pensiones | | | | | | | | | | ||
| | | | | | Prima de antig | | | | | | | | | | ||
| | | | | | Otros beneficios post-empleo | | | | | | | | | | ||
| | | | OTROS | | | | | | | | | | ||||
| PASIVO | | | | | | | | | | |||||||
| | PASIVOS BURSÁTILES | | | | | | | | | | ||||||
| | PRÉSTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | | | | | ||||||
| | | DE CORTO PLAZO | | | | | | | | | | |||||
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE | | | | | | | | | | ||||
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | | | | | | | | | ||||
| | | | PRÉSTAMOS DE SOCIOS | | | | | | | | | | ||||
| | | | PRÉSTAMOS DE FONDOS PRIVADOS DE FINANCIAMIENTO E INVERSIÓN | | | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE OTRAS UNIONES DE CRÉDITO | | | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | | | | |
| | | DE LARGO PLAZO | | | | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE | | | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO | | | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE SOCIOS | | | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE FONDOS PRIVADOS DE FINANCIAMIENTO E INVERSIÓN | | | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE OTRAS UNIONES DE CRÉDITO | | | | | | | | | |
| | | | PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | | | | |
| | COLATERALES VENDIDOS | | | | | | | | | | |||
| | | REPORTOS | | | | | | | | | | ||
| | | | OBLIGACIÓN DE LA REPORTADORA POR RESTITUCIÓN DEL COLATERAL A LA REPORTADA | | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda gubernamental | | | | | | | | | |
| | | | | Deuda bancaria | | | | | | | | | |
| | | | | Otros títulos de deuda | | | | | | | | | |
| | | OTROS COLATERALES VENDIDOS | | | | | | | | | | ||
| | OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | | | | | | | | | |||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR | | | | | | | | | | ||
| | | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES) | | | | | | | | | | |
| | | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD (CÁLCULO REAL) | | | | | | | | | | |
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR | | | | | | | | | | ||
| | | PROVEEDORES | | | | | | | | | | ||
| | | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | | | | | | | | | ||
| | | ACREEDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES | | | | | | | | | | ||
| | | | COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | | | | | | | | |
| | | | INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | | | | |
| | | | REPORTOS | | | | | | | | | | |
| | | ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO | | | | | | | | | | ||
| | | ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | | | | | | | | | ||
| | | | PASIVOS DERIVADOS DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS | | | | | | | | | | |
| | | | | Avales | | | | | | | | | |
| | | | | Administración y cobranza | | | | | | | | | |
| | | | | Cartas de crédito | | | | | | | | | |
| | | | | Otros pasivos derivados de la prestación de servicios | | | | | | | | | |
| | | | COMISIONES POR PAGAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES | | | | | | | | | | |
| | | | AFORO DERIVADO DE OPERACIONES DE FACTORAJE | | | | | | | | | | |
| | | | PASIVO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | | | | | |
| | | | DEPÓSITOS EN GARANTÍA | | | | | | | | | | |
| | | | ACREEDORES POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS | | | | | | | | | | |
| | | | MERCANCÍAS POR VENDER A FAVOR DE SOCIOS | | | | | | | | | | |
| | | | DIVIDENDOS POR PAGAR | | | | | | | | | | |
| | | | ACREEDORES POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO | | | | | | | | | | |
| | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR | | | | | | | | | | |
| | | | IMPUESTOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR ENTERAR | | | | | | | | | | ||
| | | | BENEFICIOS DIRECTOS A CORTO PLAZO | | | | | | | | | | ||
| | | | PROVISIÓN PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | | | | | | | | ||
| | | | | Beneficios directos a largo plazo | | | | | | | | | | |
| | | | | Beneficios post-empleo | | | | | | | | | | |
| | | | | | Pensiones | | | | | | | | | |
| | | | | | Prima de antig | | | | | | | | | |
| | | | | | Otros beneficios post-empleo | | | | | | | | | |
| | | | | Beneficios por terminación | | | | | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración | | | | | | | | | |
| | | | | | Beneficios por terminación por causa de reestructuración | | | | | | | | | |
| | | | PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS | | | | | | | | | | |
| | | | | Honorarios y rentas | | | | | | | | | |
| | | | | Gastos de promoción y publicidad | | | | | | | | | |
| | | | | Gastos en tecnología | | | | | | | | | |
| | | | | Otras provisiones | | | | | | | | | |
| | | | OTROS ACREEDORES DIVERSOS | | | | | | | | | | |
| | IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO) | | | | | | | | | | |||
| | | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A CARGO) | | | | | | | | | | ||
| | | PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A CARGO) | | | | | | | | | | ||
| | CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS | | | | | | | | | | |||
| | | CRÉDITOS DIFERIDOS | | | | | | | | | | ||
| | | | COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO | | | | | | | | | | |
| | | | INGRESO FINANCIERO POR DEVENGAR EN CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | | | | |
| | | | INGRESO POR OPCIÓN DE COMPRA A PRECIO REDUCIDO EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | | | | |
| | | | OTROS INGRESOS POR APLICAR | | | | | | | | | |
| | | | EXCEDENTE POR AMORTIZAR EN ADQUISICIONES DE CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | | | | |
| | | | PREMIO POR AMORTIZAR POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | | | |
| | | | OTROS CRÉDITOS DIFERIDOS | | | | | | | | | |
| | | COBROS ANTICIPADOS | | | | | | | | | | |
| | | | INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO | | | | | | | | | |
| | | | COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO | | | | | | | | | |
| | | | RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO | | | | | | | | | |
| | | | COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA DE DOMINIO | | | | | | | | | | |
| | | | OTROS COBROS ANTICIPADOS | | | | | | | | | | |
| CAPITAL CONTABLE | | | | | | | | | | ||||
| | PARTICIPACIÓN CONTROLADORA | | | | | | | | | | |||
| | | CAPITAL CONTRIBUIDO | | | | | | | | | | ||
| | | | CAPITAL SOCIAL | | | | | | | | | | |
| | | | | FIJO | | | | | | | | | |
| | | | | VARIABLE | | | | | | | | | |
| | | | CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO | | | | | | | | | | |
| | | | | FIJO | | | | | | | | | |
| | | | | VARIABLE | | | | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO (1) | | | | | | | | | | |
| | | | | FIJO | | | | | | | | | |
| | | | | VARIABLE | | | | | | | | | |
| | | | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | | | | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (1) | | | | | | | | | | |
| | | | PRIMA EN VENTA DE ACCIONES | | | | | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1) | | | | | | | | | | |
| | | CAPITAL GANADO | | | | | | | | | | ||
| | | | RESERVAS DE CAPITAL | | | | | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE RESERVAS DE CAPITAL (1) | | | | | | | | | | |
| | | | RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | | | | | | | |
| | | | | RESULTADO POR APLICAR | | | | | | | | | |
| | | | | RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES | | | | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES (1) | | | | | | | | | | |
| | | | RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | | |
| | | | | VALUACIÓN | | | | | | | | | |
| | | | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1) | | | | | | | | | |
| | | | | EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS | | | | | | | | | |
| | | | | ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES | | | | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (1) | | | | | | | | | | ||
| | | | REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS | | | | | | | | | | ||
| | | | | RESULTADOS ACTUARIALES EN OBLIGACIONES | | | | | | | | | | |
| | | | | | Valuación | | | | | | | | | |
| | | | | | Resultado por posición monetaria (1) | | | | | | | | | |
| | | | | | Efecto de impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | | | | |
| | | | | | Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables | | | | | | | | | |
| | | | | RESULTADO EN EL RETORNO DE LOS ACTIVOS DEL PLAN | | | | | | | | | | |
| | | | | | Valuación | | | | | | | | | |
| | | | | | Resultado por posición monetaria (1) | | | | | | | | | |
| | | | | | Efecto de impuestos a la utilidad diferidos | | | | | | | | | |
| | | | | | Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables | | | | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS (1) | | | | | | | | | | |
| | | | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | | | | | | | | | | |
| | | | | POR VALUACIÓN DE ACTIVO FIJO | | | | | | | | | |
| | | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (1) | | | | | | | | | | |
| | | | RESULTADO NETO | | | | | | | | | | |
| | PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA | | | | | | | | | | |||
| | | Resultado neto correspondiente a la participación no controladora | | | | | | | | | | ||
| | | Otra participación no controladora | | | | | | | | | | ||
| CUENTAS DE ORDEN | | | | | | | | | | ||||
| | AVALES OTORGADOS | | | | | | | | | | |||
| | ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES | | | | | | | | | | |||
| | COMPROMISOS CREDITICIOS | | | | | | | | | | |||
| | BIENES EN FIDEICOMISO O MANDATO | | | | | | | | | | ||
| | | FIDEICOMISOS | | | | | | | | | | |
| | | MANDATOS | | | | | | | | | | |
| | | | SERVICIOS DE CAJA | | | | | | | | | |
| | | | CUMPLIMIENTO DE COMISIONES Y MANDATOS | | | | | | | | | |
| | BIENES EN ADMINISTRACIÓN | | | | | | | | | | ||
| | | BIENES EN ADMINISTRACIÓN | | | | | | | | | | |
| | | GARANTÍAS RECIBIDAS POR LA UNIÓN | | | | | | | | | | |
| | | MERCANCÍAS EN CONSIGNACIÓN | | | | | | | | | | |
| | | POSESIÓN TEMPORAL DE BIENES | | | | | | | | | | |
| | COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD | | | | | | | | | | ||
| | | EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO | | | | | | | | | | |
| | | DEUDA GUBERNAMENTAL | | | | | | | | | | |
| | | DEUDA BANCARIA | | | | | | | | | |
| | | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | | | | | | | | | |
| | | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | | | | | | |
| | | OTROS | | | | | | | | | |
| | COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD | | | | | | | | | | |
| | | DEUDA GUBERNAMENTAL | | | | | | | | | |
| | | DEUDA BANCARIA | | | | | | | | | |
| | | OTROS TÍTULOS DE DEUDA | | | | | | | | | |
| | | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | | | | | | |
| | | OTROS | | | | | | | | | |
| | INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA | | | | | | | | | | |
| | OTRAS CUENTAS DE REGISTRO | | | | | | | | | | |
Uniones de crédito
(1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno económico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de información financiera B-10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF).
| Uniones de crédito | ||||||||||||||
| | ||||||||||||||
| Serie R12 Consolidación | ||||||||||||||
| Reporte A-1220 Consolidación del estado de resultados de la unión de crédito con sus subsidiarias | ||||||||||||||
| | ||||||||||||||
| Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIs valorizadas en pesos | ||||||||||||||
| Cifras en pesos | ||||||||||||||
| | ||||||||||||||
| Concepto | Estado de Resultados de la Unión de Crédito | Estado de Resultados General de la Subsidiaria 1 | Estado de Resultados General de la Subsidiaria 2... | Estado de Resultados General de la Subsidiaria n+1 | Suma del Estado de Resultados de las Subsidiarias | Suma del Estado de Resultados de la Unión de Crédito con sus Subsidiarias | Eliminaciones | Estado de Resultados de la Unión de Crédito Consolidado con sus Subsidiarias | ||||||
| Debe | Haber | |||||||||||||
| | INGRESOS POR INTERESES | | | | | | | | | | ||||
| | | INTERESES DE DISPONIBILIDADES | | | | | | | | | | |||
| | | | BANCOS | | | | | | | | | | ||
| | | | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA | | | | | | | | | | ||
| | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES | | | | | | | | | | |||
| | | | POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | | | | ||
| | | | POR TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | | ||
| | | | POR TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | | | | | ||
| | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | | | | | | | |||
| | | INTERESES DE CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE | | | | | | | | | | |||
| | | | CRÉDITOS COMERCIALES | | | | | | | | | | ||
| | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con unidades industriales | | | | | | | | | |
| | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | | | |
| | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | | | | | | | |
| | | | | Sin garantía | | | | | | | | | | |
| | | | | | Quirografarios | | | | | | | | | |
| | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | | | | | | | |
| | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | | | | |
| | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | | | | |
| | | INTERESES DE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA | | | | | | | | | | |||
| | | | CRÉDITOS VENCIDOS COMERCIALES | | | | | | | | | | ||
| | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con unidades industriales | | | | | | | | | |
| | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | | | |
| | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | | | | | | | |
| | | | | Sin garantía | | | | | | | | | | |
| | | | | | Quirografarios | | | | | | | | | |
| | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | | | | | | | |
| | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | | | | |
| | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | | | | |
| | | COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO | | | | | | | | | | |||
| | | | CRÉDITOS COMERCIALES | | | | | | | | | | ||
| | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | | | | |
| | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | | | | |
| | | | | Sin garantía | | | | | | | | | | |
| | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | | | | |
| | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | | | | |
| | | PREMIOS POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | | | | |||
| | | DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO | | | | | | | | | | |||
| | | UTILIDAD POR VALORIZACIÓN | | | | | | | | | | |||
| | | | UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN | | | | | | | | | | ||
| | | | VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | | | | | | | | | ||
| | | | VALORIZACIÓN DE PARTIDAS EN UDIs | | | | | | | | | | ||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE INGRESOS POR INTERESES (1) | | | | | | | | | | |
| | GASTOS POR INTERESES | | | | | | | | | | ||
| | | INTERESES POR PASIVOS BURSÁTILES | | | | | | | | | | |
| | | INTERESES POR PRÉSTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | | | | | | | | | |
| | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | | | | | | | |
| | | DESCUENTO POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | | | | |
| | | GASTOS DE EMISIÓN POR COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | | | | |
| | | COSTOS Y GASTOS ASOCIADOS CON EL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO | | | | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR VALORIZACIÓN | | | | | | | | | | |
| | | | PÉRDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN | | | | | | | | | |
| | | | VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS INDIZADOS | | | | | | | | | |
| | | | VALORIZACIÓN DE PARTIDAS EN UDIs | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE GASTOS POR INTERESES (1) | | | | | | | | | | |
| | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) | | | | | | | | | | |||||
| | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR) | | | | | | | | | | ||||
| | | RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR) | | | | | | | | | | ||||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) (1) | | | | | | | | | | ||||
| MARGEN FINANCIERO | | | | | | | | | | ||||||
| | ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | | | | | | | | | | |||||
| | | ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA CALIFICACIÓN | | | | | | | | | | ||||
| | | | CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | | | | | |||
| | | | | Créditos comerciales | | | | | | | | | | ||
| | | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | | | | |
| | | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | | | | | | | |
| | | | | | | Garantizados con unidades industriales | | | | | | | | | |
| | | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | | | |
| | | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | | | | |
| | | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | | | | | | | |
| | | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | | | | | | | |
| | | | | | Sin garantía | | | | | | | | | | |
| | | | | | | Quirografarios | | | | | | | | | |
| | | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | | | | | | | |
| | | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | | | | |
| | | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | | | | |
| | | | OPERACIONES CONTINGENTES Y AVALES | | | | | | | | | | |||
| | | ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL | | | | | | | | | | ||||
| | | | POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CRÉDITOS VENCIDOS | | | | | | | | | | |||
| | | | ORDENADA POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES | | | | | | | | | | |||
| | | | OTRAS ESTIMACIONES | | | | | | | | | | |||
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS (1) | | | | | | | | | | ||||
| MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS | | | | | | | | | | |||||
| | COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | | | | | | | | ||||
| | | OPERACIONES DE CRÉDITO | | | | | | | | | | |||
| | | | CRÉDITOS COMERCIALES | | | | | | | | | | ||
| | | | | Documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con inmuebles urbanos | | | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con unidades industriales | | | | | | | | | |
| | | | | | Otros documentados con garantía inmobiliaria | | | | | | | | | |
| | | | | Documentados con otras garantías | | | | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con bienes diferentes a los que dan origen al crédito | | | | | | | | | |
| | | | | | Garantizados con los bienes que dan origen al crédito | | | | | | | | | |
| | | | | Sin garantía | | | | | | | | | | |
| | | | | | Quirografarios | | | | | | | | | |
| | | | | | Créditos simples y créditos en cuenta corriente | | | | | | | | | |
| | | | | Operaciones de factoraje | | | | | | | | | | |
| | | | | Operaciones de arrendamiento capitalizable | | | | | | | | | | |
| | | AVALES | | | | | | | | | | |||
| | | CARTAS DE CRÉDITO SIN REFINANCIAMIENTO | | | | | | | | | |
| | | ACTIVIDADES FIDUCIARIAS | | | | | | | | | |
| | | ADMINISTRACIÓN DE BIENES | | | | | | | | | |
| | | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS (1) | | | | | | | | | |
| | COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | | | | | | | | | |
| | | POR SERVICIOS | | | | | | | | | |
| | | COMPRAVENTA DE VALORES | | | | | | | | | |
| | | PRÉSTAMOS RECIBIDOS | | | | | | | | | |
| | | COLOCACIÓN DE DEUDA | | | | | | | | | |
| | | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS (1) | | | | | | | | | |
| | RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN | | | | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | | | |
| | | | COLATERALES VENDIDOS | | | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO DE TÍTULOS | | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR VALUACIÓN DE DIVISAS | | | | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES | | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | |
| | | | TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO | | | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS | | | | | | | | | | |
| | | COSTOS DE TRANSACCIÓN | | | | | | | | | | |
| | | | POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR | | | | | | | | | |
| | | RESULTADO POR VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS | | | | | | | | | | |
| | | INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN (1) | | | | | | | | | |
| | OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN | | | | | | | | | | |
| | | RECUPERACIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | | | | |
| | | RECUPERACIONES | | | | | | | | | |
| | | | IMPUESTOS | | | | | | | | | |
| | | | DERECHOS DE COBRO | | | | | | | | | |
| | | | OTRAS RECUPERACIONES | | | | | | | | | |
| | | INGRESOS POR ADQUISICIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | | | | | |
| | | GASTOS POR ADQUISICIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | | | | | |
| | | UTILIDAD POR CESIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | | | | | |
| | | PÉRDIDA POR CESIÓN DE CARTERA DE CRÉDITO | | | | | | | | | | |
| | | INGRESOS POR OPCIÓN DE COMPRA EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | | | | | |
| | | INGRESO POR PARTICIPACIÓN DEL PRECIO DE VENTA DE BIENES EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | | | | | |
(Continúa en la Tercera Sección)
|
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