DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN

Anexo 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2019, publicada el 29 de abril de 2019. (Continúa de la Séptima Sección).

Viernes 17 de Mayo 2019
ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2019, publicada el 29 de abril de 2019
(Viene de la Séptima Sección)
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
28D211000
FUSIONADA 9: RFC
(RFC)
28D212000
FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
28D213000
FUSIONADA 10: RFC
(RFC)
28D214000
FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA.
 
 
 
 
 
 
 
 
28D215000
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION
 
 
 
 
28D216000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL
CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y
RECIBIDO POR:
 
 
 
 
28D217000
ESCINDIDA 1: RFC
(RFC)
28D218000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D219000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D220000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D221000
ESCINDIDA 2: RFC
(RFC)
28D222000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D223000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D224000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D225000
ESCINDIDA 3: RFC
(RFC)
28D226000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D227000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D228000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
28D229000
ESCINDIDA 4: RFC
(RFC)
28D230000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D231000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D232000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D233000
ESCINDIDA 5: RFC
(RFC)
28D234000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D235000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D236000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D237000
ESCINDIDA 6: RFC
(RFC)
28D238000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D239000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D240000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D241000
ESCINDIDA 7: RFC
(RFC)
28D242000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D243000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D244000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D245000
ESCINDIDA 8: RFC
(RFC)
28D246000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D247000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D248000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D249000
ESCINDIDA 9: RFC
(RFC)
28D250000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D251000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D252000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D253000
ESCINDIDA 10: RFC
(RFC)
28D254000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D255000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D256000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D257000
ESCINDENTE: RFC
(RFC)
28D258000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
 
28D259000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D260000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
 
28D261000
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
(SI O NO)
28D262000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
(SI O NO)
28D263000
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)
(SI O NO)
28D264000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
 
REGIMEN OPCIONAL PARA GRUPOS DE SOCIEDADES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE
SOCIEDADES INTEGRADORAS, LAS SOCIEDADES
INTEGRADAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA PARTE.
 
 
 
 
28D265000
DESINCORPORO A ALGUNA SOCIEDAD INTEGRADA EN EL EJERCICIO
(SI, NO, N/A)
28D266000
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 28D265000, LA SOCIEDAD INTEGRADORA PRESENTO EL AVISO ANTE EL SAT (ARTICULO 68 DE LA LEY DEL ISR).
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 28D265000, DEBERA SEÑALAR EL RFC, NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) DESINCORPORADA(S), LA DETERMINACION, CALCULO Y ENTERO DE LA DECLARACION EN QUE MANIFESTO Y PAGO EL ISR DIFERIDO, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
 
 
 
 
28D267000
DEJO DE APLICAR LA OPCION A QUE SE REFIERE EL CAPITULO VI DEL TITULO II DE LA LEY DEL ISR.
(SI, NO, N/A)
28D268000
EN CASO AFIRMATIVO, PAGO EL IMPUESTO QUE HUBIERA DIFERIDO.
(SI O NO)
28D269000
INCORPORO AL RESULTADO FISCAL INTEGRADO DEL EJERCICIO A TODAS SUS SOCIEDADES INTEGRADAS (ARTICULO 64 DE LA LEY DEL ISR).
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
28D270000
PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES, DENTRO DE LOS QUINCE DIAS SIGUIENTES A LA FECHA EN QUE ADQUIRIO DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE OTRAS SOCIEDADES INTEGRADAS, MAS DEL 80% DE LAS ACCIONES CON DERECHO A VOTO DE UNA SOCIEDAD (ARTICULO 66 DE LA LEY DEL ISR).
(SI, NO, N/A)
28D271000
PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES, DENTRO DE LOS CUARENTA Y CINCO DIAS SIGUIENTES A LA FECHA EN QUE SE CONSTITUYAN LA(S) SOCIEDAD(ES) ESCINDIDA(S) (ARTICULO 66 DE LA LEY DEL ISR).
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
28D272000
CUANDO UNA SOCIEDAD INTEGRADA DEJO DE SERLO, RECONOCIO LOS EFECTOS DE LA DESINCORPORACION, (ARTICULO 68 DE LA LEY DEL ISR).
(SI, NO, N/A)
28D273000
DURANTE EL EJERCICIO ALGUNA SOCIEDAD INTEGRADA DESAPARECIO POR FUSION (ARTICULO 69 DE LA LEY DEL ISR).
(SI, NO, N/A)
28D274000
INDIQUE SI DURANTE EL EJERCICIO PRESENTO EL AVISO PARA DEJAR DE APLICAR EL REGIMEN OPCIONAL Y EN SU CASO SI DETERMINO Y ENTERO LOS IMPUESTOS DIFERIDOS POR EJERCER LA OPCION.
(SI, NO, N/A)
28D275000
EN EL CASO DE ESCISIONES ESTAS CUMPLEN CON LOS REQUISITOS FISCALES DEL CFF, PARA NO SER CONSIDERADAS ENAJENACIONES.
(SI, NO, N/A)
28D276000
LLEVA LOS REGISTROS QUE PERMITAN DETERMINAR EL RESULTADO FISCAL INTEGRADO Y DEL FACTOR DE RESULTADO FISCAL INTEGRADO POR EJERCICIO, CONFORME A LO DISPUESTO EN EL INCISO A) DE LA FRACCION III DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
(SI O NO)
 
28D277000
LLEVA LOS REGISTROS DEL PORCENTAJE DE PARTICIPACION INTEGRABLE QUE LA SOCIEDAD INTEGRADORA HUBIERE MANTENIDO EN CADA UNA DE LAS SOCIEDADES INTEGRADAS POR EJERCICIO, CONFORME A LO DISPUESTO EN EL INCISO B) DE LA FRACCION III DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
(SI O NO)
28D278000
PRESENTO LA DECLARACION DEL EJERCICIO DENTRO DE LOS TRES MESES SIGUIENTES AL CIERRE DEL EJERCICIO, MANIFESTANDO EL FACTOR DE RESULTADO FISCAL INTEGRADO, CONFORME A LA FRACCION IV DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
(SI O NO)
28D279000
HIZO PUBLICA EN EL MES DE MAYO DEL 2018, LA INFORMACION RELATIVA AL IMPUESTO QUE HUBIERE DIFERIDO CONFORME AL CAPITULO VI DE LA LEY DEL ISR, EN SU PAGINA DE INTERNET.
(SI, NO, N/A)
28D280000
HIZO PUBLICA EN EL MES DE MAYO DEL 2018, LA INFORMACION RELATIVA AL IMPUESTO QUE HUBIERE DIFERIDO CONFORME AL CAPITULO VI DE LA LEY DEL ISR, EN LOS MEDIOS QUE EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ESTABLECIO MEDIANTE REGLAS DE CARACTER GENERAL.
(SI, NO, N/A)
 
28D281000
PRESENTO EN EL EJERCICIO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS MANIFESTANDO EL FACTOR DE RESULTADO FISCAL INTEGRADO, POR MODIFICACIONES EN EL RESULTADO O PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO DE LAS SOCIEDADES INTEGRADAS Y DE LA INTEGRADORA, ARTICULO 70 DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
28D282000
POR LAS OPERACIONES CON UNA O MAS DE SUS SOCIEDADES INTEGRADAS POR ENAJENACION DE TERRENOS, INVERSIONES, ACCIONES Y PARTES SOCIALES, ENTRE OTROAS, ESTAS SE REALIZARON CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 179 DE LA LISR, CONFORME A LA FRACCION VI DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
(SI O NO)
 
 
 
28D283000
SEÑALE SI EN EL EJERCICIO ENAJENO ACCIONES CON DERECHO A VOTO DE EMPRESAS INTEGRADAS
(SI, NO, N/A)
28D284000
INDIQUE SI INCORPORO SOCIEDADES CONSTITUIDAS EN EL EXTRANJERO QUE OBTUVIERON SU RESIDENCIA FISCAL EN MEXICO EN EL EJERCICIO
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO EXPLIQUE EN EL ANEXO DE INFORMACION ADICIONAL, LA MANERA EN QUE OBTUVO SU RESIDENCIA FISCAL EN MEXICO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE SOCIEDADES INTEGRADAS, LAS SOCIEDADES INTEGRADORAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA PARTE
 
 
 
 
28D285000
NOMBRE DE LA SOCIEDAD INTEGRADORA.
(DATO)
28D286000
RFC DE LA SOCIEDAD INTEGRADORA.
(RFC)
28D287000
PORCENTAJE DE PARTICIPACION CONSOLIDABLE.
(PORCENTAJE)
28D288000
INFORMO A LA SOCIEDAD INTEGRADORA SU RESULTADO O PERDIDA FISCAL QUE LE HUBIERE CORRESPONDIDO, CONFORME AL INCISO A) DE LA FRACCION V DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
(SI O NO)
28D289000
PRESENTO LA DECLARACION DEL EJERCICIO DENTRO DE LOS TRES MESES SIGUIENTES AL CIERRE DEL EJERCICIO, CONNFORME AL INCISO B) DE LA FRACCION V DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
(SI O NO)
28D290000
HIZO PUBLICA EN EL MES DE MAYO DEL 2019, LA INFORMACION RELATIVA AL IMPUESTO QUE HUBIERE DIFERIDO CONFORME AL CAPITULO VI DE LA LEY DEL ISR, EN SU PAGINA DE INTERNET.
(SI, NO, N/A)
28D291000
HIZO PUBLICA EN EL MES DE MAYO DEL 2019, LA INFORMACION RELATIVA AL IMPUESTO QUE HUBIERE DIFERIDO CONFORME AL CAPITULO VI DE LA LEY DEL ISR, EN LOS MEDIOS QUE EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ESTABLECIO MEDIANTE REGLAS DE CARACTER GENERAL.
(SI, NO, N/A)
 
28D292000
POR LAS OPERACIONES CON LA SOCIEDAD INTEGRADORA O CON UNA O MAS DE LAS SOCIEDADES INTEGRADAS POR ENAJENACION DE TERRENOS, INVERSIONES, ACCIONES Y PARTES SOCIALES, ENTRE OTROS, ESTAS SE REALIZARON CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 179 DE LA LISR, CONFORME A LA FRACCION VI DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
(SI O NO)
28D293000
PRESENTO EN EL EJERCICIO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS, POR MODIFICACIONES EN EL RESULTADO O PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO, ARTICULO 70 DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
28D294000
DEJO DE APLICAR LA OPCION A QUE SE REFIERE EL CAPITULO VI DEL TITULO II DE LA LEY DEL ISR.
(SI, NO, N/A)
28D295000
EN CASO AFIRMATIVO, PAGO EL IMPUESTO QUE HUBIERA DIFERIDO.
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
 
REGISTROS (SOCIEDADES INTEGRADORAS E INTEGRADAS)
 
 
 
 
28D296000
CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS A QUE SE REFIEREN LOS INCISOS A) Y B) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 70, DE LA LEY DEL ISR, POR EJERCICIO FISCAL.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS
 
 
 
 
28D297000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO
(SI, NO, N/A)
28D298000
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
28D299000
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
 
 
 
 
28D300000
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
28D301000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013.
(SI, NO, N/A)
28D302000
APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
28D303000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
28D304000
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL
(SI, NO, N/A)
28D305000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
 
 
 
28D306000
CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO A ANTICIPOS, DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR QUEDO SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE LA LEY)
(SI O NO)
28D307000
CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTICULOS 8 DE LA LEY Y 25 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
28D308000
CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO, EL IMPORTE EFECTIVAMENTE COBRADO, ASI COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO (ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE LA LEY Y 42, 43, 44 Y 45 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018)
(SI O NO)
 
CONSIDERO COMO ACTO O ACTIVIDAD GRAVADA LA IMPORTACION DE LOS SIGUIENTES BIENES O SERVICIOS:
 
28D309000
LA ADQUISICION O EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES (ARTICULOS 24, FRACCIONES II Y III DE LA LEY Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
28D310000
EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS DERIVADOS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL (ARTICULOS 24, FRACCION V DE LA LEY Y 48 Y 49 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
28D311000
REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR CONCEPTO DE ENAJENACION O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN EL EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS 29, FRACCIONES II, III Y IV DE LA LEY Y 57, 58, 59, 60, 61, 62 Y 63 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
28D312000
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS
(SI O NO)
 
28D313000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O AL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA REALIZACION DE ACTIVIDADES DISTINTAS DE LA IMPORTACION, POR LAS QUE SE DEBA PAGAR EL IMPUESTO ESTABLECIDO EN ESTA LEY O A LAS QUE SE LES APLIQUE LA TASA DE 0% (ARTICULO 5 FRACCION I DE LA LEY)
(SI O NO)
28D314000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR SEPARADO EN LOS COMPROBANTES, (ARTICULO 5 FRACCION II DE LA LEY)
(SI O NO)
28D315000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION III DE LA LEY)
(SI O NO)
28D316000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A, FUE ACREDITADO EN LA DECLARACION DE PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCION (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY)
(SI O NO)
28D317000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY).
(SI O NO)
28D318000
SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO, O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO a) DE LA LEY)
(SI O NO)
 
28D319000
NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO b) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
28D320000
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES SE ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGAR EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS QUE REALIZO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO C) DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018)
(SI, NO, N/A)
28D321000
ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 1 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018)
(SI, NO, N/A)
28D322000
NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO 2 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
28D323000
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, SE ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS REALIZADAS EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 3 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018)
(SI, NO, N/A)
28D324000
EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO 4 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
28D325000
EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY Y 19 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
APLICACIÓN DE ESTIMULOS FISCALES
 
 
 
 
28D326000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
28D327000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
(I.E.P.S)
 
 
 
 
28D328000
ESTUVO OBLIGADO AL PAGO DEL I.E.P.S. EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
EL ANEXO No. 1 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
2018
2017
 
 
 
 
 
ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
28010000000000
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS
 
 
28010001000000
VALORES DE INMEDIATA REALIZACION
 
 
28010002000000
INVERSIONES EN RENTA FIJA
 
 
28010003000000
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
28010004000000
TOTAL DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
28010005000000
CLIENTES
 
 
28010006000000
DOCUMENTOS POR COBRAR
 
 
28010007000000
PARTES RELACIONADAS
 
 
 
28010008000000
DEUDORES DIVERSOS
 
 
28010009000000
ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES
 
 
28010010000000
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
 
 
28010011000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
28010012000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR RECUPERAR
 
 
28010013000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR RECUPERAR
 
 
28010014000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA POR
RECUPERAR
 
 
28010015000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR
RECUPERAR
 
 
28010016000000
OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR
 
 
28010017000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
28010018000000
PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
28010019000000
PRODUCCION EN PROCESO
 
 
28010020000000
MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES
 
 
28010021000000
ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA
 
 
28010022000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
28010023000000
OTROS
 
 
28010024000000
TOTAL DE INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
28010025000000
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
 
 
28010026000000
ANTICIPO A PROVEEDORES
 
 
28010027000000
OTROS PAGOS ANTICIPADOS
 
 
28010028000000
PERDIDA POR DETERIORO DE PAGOS ANTICIPADOS
 
 
28010029000000
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
28010030000000
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
 
 
 
 
 
 
28010031000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
 
 
 
 
 
 
28010032000000
TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO NO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
28010033000000
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES
RELACIONADAS
 
 
28010034000000
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
28010035000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
28010036000000
ANTICIPO A PROVEEDORES
 
 
28010037000000
OTROS
 
 
28010038000000
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
28010039000000
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
28010040000000
TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO FIJO
 
 
 
 
 
 
 
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
28010041000000
TERRENOS
 
 
28010042000000
EDIFICIOS
 
 
28010043000000
MAQUINARIA
 
 
28010044000000
EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
28010045000000
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
28010046000000
EQUIPO DE COMPUTO
 
 
28010047000000
OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
28010048000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
 
DEPRECIACIONES ACUMULADAS
 
 
 
 
 
 
28010049000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS
 
 
28010050000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA
 
 
28010051000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
TRANSPORTE
 
 
28010052000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
28010053000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO
 
 
28010054000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS
FIJOS
 
 
28010055000000
TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
 
 
 
 
 
 
28010056000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EDIFICIOS
 
 
28010057000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
MAQUINARIA
 
 
28010058000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO
DE TRANSPORTE
 
 
28010059000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
28010060000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO
DE COMPUTO
 
 
 
28010061000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE OTROS
ACTIVOS FIJOS
 
 
28010062000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
 
 
 
 
 
 
28010063000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
28010064000000
GASTOS PREOPERATIVOS
 
 
28010065000000
INVESTIGACION DE MERCADO
 
 
28010066000000
PATENTES Y MARCAS
 
 
28010067000000
AMORTIZACIONES
 
 
28010068000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
28010069000000
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
28010070000000
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
28010071000000
CREDITO MERCANTIL
 
 
28010072000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
28010073000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
 
28010074000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
 
 
28010075000000
INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO
 
 
28010076000000
OTROS ACTIVOS
 
 
28010077000000
TOTAL DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
28010078000000
TOTAL DEL ACTIVO NO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
28010079000000
TOTAL DEL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
28010080000000
NACIONALES
 
 
28010081000000
DEL EXTRANJERO
 
 
28010082000000
TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
28010083000000
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
28010084000000
OTROS
 
 
28010085000000
TOTAL DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
ACREEDORES DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
28010086000000
NACIONALES
 
 
28010087000000
DEL EXTRANJERO
 
 
28010088000000
TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
 
PROVEEDORES
 
 
 
 
 
 
28010089000000
NACIONALES
 
 
28010090000000
DEL EXTRANJERO
 
 
28010091000000
TOTAL DE PROVEEDORES
 
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
28010092000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
28010093000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
28010094000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
28010095000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
28010096000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS
 
 
28010097000000
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
28010098000000
IMPUESTOS LOCALES
 
 
28010099000000
CUOTAS PATRONALES SEGURO SOCIAL
 
 
28010100000000
CUOTAS OBRERAS SEGURO SOCIAL
 
 
28010101000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
28010102000000
APORTACIONES AL SAR
 
 
28010103000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
28010104000000
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
 
 
28010105000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
28010106000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
 
 
28010107000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
 
 
28010108000000
ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES
 
 
28010109000000
ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS
 
 
28010110000000
PARTES RELACIONADAS NACIONALES
 
 
28010111000000
PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS
 
 
28010112000000
INGRESOS POR REALIZAR
 
 
28010113000000
OTROS NACIONALES
 
 
28010114000000
OTROS DEL EXTRANJERO
 
 
28010115000000
TOTAL DE OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
28010116000000
PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
28010117000000
TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
DEUDAS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
28010118000000
DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES
 
 
28010119000000
DOCUMENTOS POR PAGAR CON EL EXTRANJERO
 
 
28010120000000
PARTES RELACIONADAS
 
 
28010121000000
INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO
 
 
28010122000000
TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
28010123000000
BENEFICIO A EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
28010124000000
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO
 
 
28010125000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
28010126000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
 
 
28010127000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
28010128000000
TOTAL DE OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
 
28010129000000
TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
28010130000000
TOTAL DEL PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
28010131000000
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES
 
 
28010132000000
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION
 
 
28010133000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL
 
 
28010134000000
PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
28010135000000
RESERVA LEGAL
 
 
28010136000000
UTILIDAD NETA
 
 
28010137000000
PERDIDA NETA
 
 
28010138000000
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
28010139000000
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
28010140000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) SIN
EFECTO FISCAL
 
 
 
28010141000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON
EFECTO FISCAL
 
 
28010142000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) SIN
EFECTO FISCAL
 
 
28010143000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) CON
EFECTO FISCAL
 
 
28010144000000
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL
CONTABLE
 
 
28010145000000
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL
CONTABLE
 
 
28010146000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
28010147000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS
 
 
28010148000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS
 
 
 
 
 
 
28010149000000
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
28010150000000
TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DEL ACTIVO
(AÑO ACTUAL)
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DEL ACTIVO
(AÑO ANTERIOR)
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
PORCENTAJE DE
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
EXPLICAR
VARIACION
 
EL ANEXO No. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
2.- ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR LOS
EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL 2018
PARTES
RELACIONADAS
2018
 
 
 
 
NOTA:
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DE LOS ANEXOS 5, 6 (CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL LLENADO DE ESTE ANEXO), 7 Y 8.
 
 
 
 
28020000000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
28020001000000
COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
28020002000000
PERDIDA BRUTA
 
 
28020003000000
UTILIDAD BRUTA
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
28020004000000
GASTOS GENERALES
 
 
28020005000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
28020006000000
GASTOS DE VENTA
 
 
28020007000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
28020008000000
PERDIDA DE OPERACION
 
 
28020009000000
UTILIDAD DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
28020010000000
INTERESES A FAVOR
 
 
28020011000000
INTERESES A CARGO
 
 
28020012000000
INTERESES MORATORIOS A FAVOR
 
 
28020013000000
INTERESES MORATORIOS A CARGO
 
 
28020014000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
 
28020015000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
 
28020016000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
 
28020017000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
DESFAVORABLE
 
 
28020018000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y
PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR
 
 
 
28020019000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y
PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR
 
 
28020020000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
 
28020021000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO
 
 
28020022000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
PARTICIPACION EN LA UTILIDAD O PERDIDA NETA DE
OTRAS ENTIDADES
 
 
 
 
 
 
28020023000000
PERDIDA NETA POR PARTICIPACION EN LOS
RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS,
ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
 
 
28020024000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS
RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS,
ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
 
 
 
 
 
 
28020025000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
28020026000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
28020027000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
28020028000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
28020029000000
OTRAS PROVISIONES
 
 
28020030000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
OTROS INGRESOS (GASTOS)
 
 
 
 
 
 
28020031000000
REVERSION DEL DETERIORO DEL CREDITO
MERCANTIL
 
 
28020032000000
REVERSION DEL DETERIORO DE LOS DEMAS ACTIVOS
DE LARGA DURACION
 
 
28020033000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS FAVORABLES
 
 
28020034000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS DESFAVORABLES
 
 
28020035000000
TOTAL OTROS INGRESOS (GASTOS), NETO
 
 
 
 
 
 
28020036000000
PERDIDA NETA
 
 
28020037000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
 
 
 
 
28020038000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS FAVORABLES
 
 
28020039000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS DESFAVORABLES
 
 
28020040000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
 
 
28020041000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
 
 
28020042000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO
Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
 
 
28020043000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO
Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
 
 
28020044000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES
 
 
28020045000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES
 
 
28020046000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
 
 
28020047000000
PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
28020048000000
OTROS
 
 
28020049000000
SUMA DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
 
 
 
 
28020050000000
RESULTADO INTEGRAL DEUDOR
 
 
28020051000000
RESULTADO INTEGRAL ACREEDOR
 
 
 
 
 
 
28020052000000
UTILIDAD BASICA POR ACCION ORDINARIA
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PARTES NO
RELACIONADAS 2018
TOTAL 2017
PARTES RELACIONADAS
2017
PARTES NO
RELACIONADAS 2017
 
EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 21 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
CAPITAL
SOCIAL:
PROVENIENTE
DE
APORTACIONES
CAPITAL
SOCIAL:
PROVENIENTE DE
CAPITALIZACION
 
 
 
 
28030000000000
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
 
 
 
 
 
 
28030001000000
AJUSTE POR APLICACIÓN RETROSPECTIVA POR
CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE
ERRORES
 
 
28030002000000
SALDOS AL 1º. DE ENERO DE 2017 AJUSTADOS
 
 
28030003000000
APLICACIÓN DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2016
 
 
28030004000000
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL
 
 
28030005000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
28030006000000
UTILIDAD NETA DE 2017
 
 
28030007000000
PERDIDA NETA DE 2017
 
 
 
28030008000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
28030009000000
RECOMPRA DE ACCIONES
 
 
28030010000000
EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
28030011000000
EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE
OPERACIONES EXTRANJERAS
 
 
28030012000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS FAVORABLES
 
 
28030013000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS DESFAVORABLES
 
 
28030014000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
 
 
28030015000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
 
 
28030016000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
FAVORABLE
 
 
28030017000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DESFAVORABLE
 
 
 
28030018000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES
 
 
28030019000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES
 
 
28030020000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
 
 
28030021000000
PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
28030022000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
28030023000000
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
 
 
 
 
 
 
28030024000000
AJUSTE POR APLICACIÓN RETROSPECTIVA POR
CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE
ERRORES
 
 
28030025000000
SALDOS AL 1º. DE ENERO DE 2018 AJUSTADOS
 
 
28030026000000
APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2017
 
 
28030027000000
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL
 
 
28030028000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
28030029000000
UTILIDAD NETA DE 2018
 
 
28030030000000
PERDIDA NETA DE 2018
 
 
28030031000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
28030032000000
RECOMPRA DE ACCIONES
 
 
28030033000000
EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
28030034000000
EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE
OPERACIONES EXTRANJERAS
 
 
 
28030035000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS FAVORABLES
 
 
28030036000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS DESFAVORABLES
 
 
28030037000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
 
 
28030038000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
 
 
28030039000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
FAVORABLE
 
 
28030040000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DESFAVORABLE
 
 
28030041000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES
 
 
28030042000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES
 
 
28030043000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
 
 
28030044000000
PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
28030045000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
28030046000000
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
APORTACIONES
PARA FUTUROS
AUMENTOS DE
CAPITAL
PRIMA EN
SUSCRIPCION DE
ACCIONES
RESERVA LEGAL
UTILIDAD NETA
PERDIDA NETA
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
UTILIDADES RETENIDAS
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
PERDIDAS ACUMULADAS
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
OTROS RESULTADOS
INTEGRALES (DEUDOR)
SIN EFECTO FISCAL
OTROS RESULTADOS
INTEGRALES (DEUDOR)
CON EFECTO FISCAL
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
(ACREEDOR) SIN EFECTO
FISCAL
OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
(ACREEDOR) CON
EFECTO FISCAL
EXCESO EN LA
ACTUALIZACION DEL
CAPITAL CONTABLE
INSUFICIENCIA EN LA
ACTUALIZACION DEL
CAPITAL CONTABLE
 
PARTE V
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
RESULTADO POR
TENENCIA DE ACTIVOS
NO MONETARIOS
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL ACREEDORAS
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL DEUDORAS
TOTAL DEL CAPITAL
CONTABLE
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
2018
2017
 
 
 
 
 
CONFORME AL METODO INDIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
28040000000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
28040001000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
28040002000000
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
 
28040003000000
PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS
 
 
28040004000000
UTILIDAD POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
28040005000000
INTERESES A FAVOR
 
 
28040006000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
28040007000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES
DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
28040008000000
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
 
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
28040009000000
INTERESES A CARGO
 
 
 
28040010000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES
DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
28040011000000
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
28040012000000
INCREMENTO EN CUENTAS POR COBRAR Y OTROS
 
 
28040013000000
DISMINUCION EN INVENTARIOS
 
 
28040014000000
DISMINUCION EN PROVEEDORES
 
 
28040015000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
 
 
28040016000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO
 
 
28040017000000
OTRAS PARTIDAS
 
 
 
 
 
 
28040018000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
28040019000000
NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O
COMERCIAL)
 
 
28040020000000
INTERESES COBRADOS
 
 
28040021000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
28040022000000
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
28040023000000
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
28040024000000
ADQUISICION DE ACCIONES
 
 
28040025000000
ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
28040026000000
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS
 
 
28040027000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES
DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
28040028000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
28040029000000
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO
POSITIVO)
 
 
28040030000000
EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO)
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
28040031000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL
 
 
28040032000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
 
 
28040033000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
28040034000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
28040035000000
PAGO DE PASIVOS
 
 
28040036000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
28040037000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
28040038000000
PAGO DE PASIVOS DERIVADOS DE ARRENDAMIENTO
FINANCIERO
 
 
28040039000000
INTERESES PAGADOS
 
 
28040040000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
28040041000000
EMISION DE DEUDA
 
 
28040042000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES
DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
 
28040043000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
28040044000000
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
28040045000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE INFORME
 
 
28040046000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR INFLACION ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA
 
 
28040047000000
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
 
 
28040048000000
TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
28040049000000
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
28040050000000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CONFORME AL METODO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
28040051000000
COBRO A CLIENTES
 
 
28040052000000
PAGOS A PROVEEDORES
 
 
28040053000000
PAGO A EMPLEADOS Y OTROS PROVEEDORES DE
BIENES Y SERVICIOS
 
 
28040054000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
 
 
28040055000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO
 
 
28040056000000
OTRAS ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
28040057000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
28040058000000
NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O
COMERCIAL)
 
 
28040059000000
INTERESES COBRADOS
 
 
28040060000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
28040061000000
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
28040062000000
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
28040063000000
ADQUISICION DE ACCIONES
 
 
28040064000000
ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
28040065000000
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS
 
 
28040066000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
28040067000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
28040068000000
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO)
 
 
 
28040069000000
EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO)
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
28040070000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL
 
 
28040071000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
 
 
28040072000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
28040073000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS
 
 
28040074000000
PAGO DE PASIVOS
 
 
28040075000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
28040076000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS
 
 
28040077000000
PAGO DE PASIVOS DERIVADOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
28040078000000
INTERESES PAGADOS
 
 
28040079000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
28040080000000
EMISION DE DEUDA
 
 
28040081000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
28040082000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
28040083000000
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
28040084000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE INFORME
 
 
28040085000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR INFLACION ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA
 
 
28040086000000
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
 
 
28040087000000
TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
28040088000000
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
28040089000000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
CONCEPTO
 
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
 
EL ANEXO No. 5 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
5.- INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O INGRESOS
NETOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
2018
2017
 
 
 
 
28050000000000
VENTAS TOTALES A NACIONALES DE INVENTARIOS
PRODUCIDOS
 
 
28050001000000
VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE INVENTARIOS
PRODUCIDOS
 
 
28050002000000
TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS PRODUCIDOS
 
 
 
 
 
 
28050003000000
VENTAS TOTALES A NACIONALES DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCION
 
 
28050004000000
VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCION
 
 
28050005000000
TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS PARA SU DISTRIBUCION
 
 
 
 
 
 
28050006000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES
 
 
28050007000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
28050008000000
VENTAS NETAS
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS NETOS POR:
 
 
 
 
 
 
28050009000000
SERVICIOS EN GENERAL NACIONALES
 
 
28050010000000
SERVICIOS EN GENERAL DEL EXTRANJERO
 
 
28050011000000
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS NACIONALES
 
 
28050012000000
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS DEL EXTRANJERO
 
 
28050013000000
SEGUROS Y REASEGUROS NACIONALES
 
 
28050014000000
SEGUROS Y REASEGUROS DEL EXTRANJERO
 
 
28050015000000
COMISIONES NACIONALES
 
 
28050016000000
COMISIONES DEL EXTRANJERO
 
 
28050017000000
REGALIAS NACIONALES
 
 
28050018000000
REGALIAS DEL EXTRANJERO
 
 
28050019000000
ASISTENCIA TECNICA NACIONALES
 
 
28050020000000
ASISTENCIA TECNICA DEL EXTRANJERO
 
 
28050021000000
ARRENDAMIENTO NACIONALES
 
 
28050022000000
ARRENDAMIENTO DEL EXTRANJERO
 
 
28050023000000
GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
28050024000000
GANANCIA EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO
 
 
28050025000000
GANANCIA EN ENAJENACION DE TERRENOS
 
 
28050026000000
RECUPERACION DE CUENTAS INCOBRABLES
 
 
28050027000000
RECUPERACION POR SEGUROS
 
 
28050028000000
DIVIDENDOS PROVENIENTES DE RESIDENTES EN EL
PAIS
 
 
28050029000000
DIVIDENDOS PROVENIENTES DE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
 
 
28050030000000
OTROS
 
 
28050031000000
TOTAL DE INGRESOS NETOS
 
 
 
 
 
 
28050032000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS
 
 
 
 
 
 
28050033000000
AJUSTE POR ACTUALIZACION
 
 
 
 
 
 
28050034000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS
ACTUALIZADOS
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE VENTAS
O INGRESOS
NETOS
ACTUALIZADOS
(AÑO ACTUAL)
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE VENTAS
O INGRESOS
NETOS
ACTUALIZADOS
(AÑO ANTERIOR)
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
PORCENTAJE DE
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
EXPLICAR
VARIACION
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
TOTAL ACUMULABLES
PARA ISR 2018
TOTAL NO
ACUMULABLES PARA
ISR 2018
TOTAL ACUMULABLES
PARA ISR 2017
TOTAL NO
ACUMULABLES PARA
ISR 2017
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
6.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO
PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA POR LOS EJERCICIOS
COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
2018
2017
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ELEGIDO ALGUN TIPO DE SISTEMA DE COSTEO EN EL INDICE "28D015000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE,
SOBRE LA BASE DE COSTOS HISTORICOS O
PREDETERMINADOS PARA EFECTOS FISCALES Y CON
LOS METODOS DE VALUACION DE COSTO DE
ADQUISICION Y COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS
CONTABLES
 
 
 
 
 
 
28060000000000
INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
 
28060001000000
COMPRAS DE MATERIA PRIMA
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
28060002000000
INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA
 
 
28060003000000
MATERIA PRIMA DIRECTA UTILIZADA PARA LA
PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
28060004000000
MANO DE OBRA DIRECTA
 
 
28060005000000
COSTO PRIMO DE LA PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
28060006000000
MATERIA PRIMA INDIRECTA
 
 
28060007000000
MANO DE OBRA INDIRECTA
 
 
28060008000000
GASTOS DE FABRICACION
 
 
 
 
 
 
28060009000000
COSTO DE PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
28060010000000
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
28060011000000
COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
28060012000000
INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
 
 
 
 
28060013000000
COSTO DE PRODUCCION TERMINADA
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
28060014000000
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
28060015000000
COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
28060016000000
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
28060017000000
EFECTO UEPS ELIMINADO DEL COSTO DE VENTAS
 
 
28060018000000
OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
28060019000000
COSTO DE VENTAS CONTABLE
 
 
 
 
 
 
28060020000000
MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A
LA NIF B-10
 
 
 
 
 
 
28060021000000
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
28060022000000
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN
PROCESO Y TERMINADA NO DEDUCIBLES
 
 
28060023000000
MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE
 
 
28060024000000
GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES
 
 
 
28060025000000
DEPRECIACION CONTABLE EN GASTOS DE
FABRICACION
 
 
28060026000000
OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
28060027000000
DEPRECIACION FISCAL DE INVERSIONES
RELACIONADAS CON LA PRODUCCION
 
 
28060028000000
OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
28060029000000
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO
SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CONFORME A UN SISTEMA DISTINTO AL ANTERIOR
 
 
 
 
 
 
28060030000000
GASTOS DE FABRICACION
 
 
28060031000000
OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS
 
 
28060032000000
COSTO DE VENTAS CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
28060033000000
MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A
LA NIF B-10
 
 
 
 
 
 
28060034000000
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
28060035000000
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES SIN INCLUIR
DEPRECIACION
 
 
28060036000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
28060037000000
DEPRECIACION FISCAL
 
 
28060038000000
OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
28060039000000
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO
SOBRE LA RENTA
 
 
 
EL ANEXO No. 7 CONSTA DE 36 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN OCHO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE
GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
GASTOS DE
FABRICACION
2018
GASTOS DE
FABRICACION
2017
 
 
 
 
 
REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
28070000000000
SUELDOS Y SALARIOS
 
 
28070001000000
COMPENSACIONES
 
 
28070002000000
HORAS EXTRAS
 
 
28070003000000
VACACIONES
 
 
28070004000000
PRIMA VACACIONAL
 
 
28070005000000
GRATIFICACIONES
 
 
28070006000000
INDEMNIZACIONES
 
 
28070007000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES CAUSADA
 
 
28070008000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
 
 
28070009000000
SUELDOS, SALARIOS Y PRESTACIONES A
TRABAJADORES CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS
MAYORES
 
 
28070010000000
OTRAS REMUNERACIONES
 
 
 
 
 
 
28070011000000
TOTAL DE REMUNERACIONES
 
 
 

 
 
 
 
PRESTACIONES AL PERSONAL
 
 
 

 
 
28070012000000
PRESTACIONES DE RETIRO
 
 
28070013000000
ESTIMULOS AL PERSONAL
 
 
28070014000000
PREVISION SOCIAL
 
 
28070015000000
APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION
 
 
28070016000000
OTRAS PRESTACIONES
 
 
 
 
 
 
28070017000000
TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y
SALARIOS
 
 
 
 
 
 
28070018000000
CUOTAS AL I.M.S.S.
 
 
28070019000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
28070020000000
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
28070021000000
SEGURO DE RETIRO
 
 
28070022000000
OTROS IMPUESTOS Y APORTACIONES
 
 
 
 
 
 
28070023000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE
SUELDOS Y SALARIOS
 
 
 

 
 
 
HONORARIOS
 
 
 

 
 
28070024000000
A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
28070025000000
A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
28070026000000
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
28070027000000
SUBTOTAL
 
 
28070028000000
AL CONSEJO DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
28070029000000
TOTAL DE HONORARIOS
 
 
 
 
 
 
 
 
ARRENDAMIENTOS
 
 
 
 
 
 
28070030000000
A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
28070031000000
A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
28070032000000
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
28070033000000
TOTAL DE ARRENDAMIENTOS
 
 
 
 
 
 
 
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
28070034000000
DEPRECIACIONES
 
 
 
 
 
 
28070035000000
TOTAL DE DEPRECIACIONES
 
 
 
 
 
 
28070036000000
AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
28070037000000
TOTAL DE AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
28070038000000
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
 
 
28070039000000
CORREOS
 
 
28070040000000
INTERNET
 
 
28070041000000
VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
 
 
28070042000000
GASTOS DE REPRESENTACION
 
 
28070043000000
TELEFONO
 
 
28070044000000
AGUA
 
 
28070045000000
ELECTRICIDAD
 
 
28070046000000
VIGILANCIA Y LIMPIEZA
 
 
28070047000000
MATERIALES DE OFICINA
 
 
28070048000000
GASTOS LEGALES
 
 
28070049000000
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
 
 
28070050000000
SEGUROS Y FIANZAS
 
 
28070051000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
 
28070052000000
OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS
 
 
28070053000000
RECARGOS FISCALES
 
 
28070054000000
CUOTAS Y SUSCRIPCIONES
 
 
28070055000000
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
 
 
 
28070056000000
FOTOCOPIADO
 
 
28070057000000
DONATIVOS
 
 
28070058000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
28070059000000
FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS FISICAS
 
 
28070060000000
FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS
MORALES
 
 
28070061000000
IMPUESTO DE IMPORTACION
 
 
28070062000000
IMPUESTO DE EXPORTACION
 
 
28070063000000
REGALIAS SIN RETENCION
 
 
28070064000000
REGALIAS SUJETAS AL 5%
 
 
28070065000000
REGALIAS SUJETAS AL 10%
 
 
28070066000000
REGALIAS SUJETAS AL 25%
 
 
28070067000000
REGALIAS SUJETAS AL 35%
 
 
28070068000000
COMISIONES SOBRE VENTAS
 
 
28070069000000
PATENTES Y MARCAS
 
 
28070070000000
MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION
 
 
28070071000000
MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION
 
 
28070072000000
COMISIONES BANCARIAS
 
 
28070073000000
PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS
 
 
28070074000000
PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y
CONSTRUCCIONES
 
 
28070075000000
PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA
 
 
28070076000000
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
28070077000000
PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
28070078000000
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO
 
 
28070079000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
28070080000000
PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS
 
 
28070081000000
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
 
 
28070082000000
CONSUMO EN RESTAURANTES
 
 
28070083000000
PERDIDA POR OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS
 
 
28070084000000
DEDUCCION POR CONCEPTO DE AYUDA ALIMENTARIA
PARA LOS TRABAJADORES
 
 
28070085000000
MONTO TOTAL DE LOS PAGOS QUE SEAN INGRESOS
EXENTOS PARA EL TRABAJADOR
 
 
28070086000000
MONTO DEDUCIBLE AL 47% (PAGOS QUE SON
INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR)
 
 
28070087000000
MONTO DEDUCIBLE AL 53% (PAGOS QUE SON
INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR)
 
 
 
28070088000000
USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR HIDROGENO
 
 
28070089000000
MONTO DEDUCIBLE DE LOS PAGOS EFECTUADOS POR
EL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES
 
 
28070090000000
OTROS
 
 
28070091000000
TOTAL DE OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
28070092000000
TOTAL DE GASTOS
 
 
 
 
 
 
28070093000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
 
 
 
 
28070094000000
TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
GASTOS DE
FABRICACION:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ACTUAL)
GASTOS DE
FABRICACION:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ANTERIOR)
GASTOS DE
FABRICACION:
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
GASTOS DE
FABRICACION:
PORCENTAJE DE
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
GASTOS DE
FABRICACION:
EXPLICAR
VARIACION
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
GASTOS DE VENTA
2018
GASTOS DE VENTA
2017
GASTOS DE VENTA:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ACTUAL)
GASTOS DE VENTA:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ANTERIOR)
GASTOS DE VENTA:
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
GASTOS DE VENTA:
PORCENTAJE DE
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
GASTOS DE VENTA:
EXPLICAR
VARIACION
GASTOS DE
ADMINISTRACION
2018
GASTOS DE
ADMINISTRACION
207
GASTOS DE
ADMINISTRACION:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ACTUAL)
 
PARTE V
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
GASTOS DE
ADMINISTRACION:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ANTERIOR)
GASTOS DE
ADMINISTRACION:
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
GASTOS DE
ADMINISTRACION:
PORCENTAJE DE
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
GASTOS DE
ADMINISTRACION:
EXPLICAR
VARIACION
GASTOS
GENERALES 2018
 
PARTE VI
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
GASTOS
GENERALE 2017
 
GASTOS
GENERALES:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ACTUAL)
GASTOS
GENERALES:
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO
(AÑO ANTERIOR)
GASTOS
GENERALES:
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
GASTOS
GENERALES:
PORCENTAJE DE
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
 
PARTE VII
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
GASTOS
GENERALES:
EXPLICAR
VARIACION
TOTAL 2018
TOTAL 2017
TOTAL DEDUCIBLES
PARA ISR 2018
TOTAL DEDUCIBLES
PARA ISR 2017
 
PARTE VIII
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
TOTAL NO DEDUCIBLES
PARA ISR 2018
TOTAL NO DEDUCIBLES
PARA ISR 2017
 
EL ANEXO No. 8 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
8.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS
DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO POR
LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
2018
2017
 
 
 
 
 
INTERESES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
NACIONALES
 
 
 
 
 
 
28080000000000
BANCARIOS
 
 
28080001000000
PERSONAS FISICAS
 
 
28080002000000
PERSONAS MORALES
 
 
28080003000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080004000000
TOTAL INTERESES A FAVOR NACIONALES
 
 
 
 
 
 
 
EXTRANJEROS
 
 
 
 
 
 
28080005000000
BANCARIOS
 
 
28080006000000
PERSONAS FISICAS
 
 
28080007000000
PERSONAS MORALES
 
 
28080008000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080009000000
TOTAL INTERESES A FAVOR DEL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
28080010000000
TOTAL DE INTERESES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES A CARGO
 
 
 
 
 
 
 
NACIONALES
 
 
 
 
 
 
28080011000000
BANCARIOS
 
 
28080012000000
PERSONAS FISICAS
 
 
28080013000000
PERSONAS MORALES
 
 
28080014000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080015000000
TOTAL INTERESES A CARGO NACIONALES
 
 
 
 
 
 
 
EXTRANJEROS
 
 
 
 
 
 
28080016000000
BANCARIOS
 
 
28080017000000
PERSONAS FISICAS
 
 
28080018000000
PERSONAS MORALES
 
 
28080019000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080020000000
TOTAL INTERESES A CARGO DEL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
28080021000000
TOTAL DE INTERESES A CARGO
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES MORATORIOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
NACIONALES
 
 
 
 
 
 
28080022000000
NACIONALES
 
 
28080023000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080024000000
TOTAL INTERESES MORATORIOS A FAVOR
NACIONALES
 
 
 
 
 
 
 
EXTRANJEROS
 
 
 
 
 
 
28080025000000
EXTRANJEROS
 
 
28080026000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080027000000
TOTAL INTERESES MORATORIOS A FAVOR DEL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
28080028000000
TOTAL DE INTERESES MORATORIOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES MORATORIOS A CARGO
 
 
 
 
 
 
 
NACIONALES
 
 
 
 
 
 
28080029000000
NACIONALES
 
 
28080030000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080031000000
TOTAL INTERESES MORATORIOS A CARGO
NACIONALES
 
 
 
 
 
 
 
EXTRANJEROS
 
 
 
 
 
 
28080032000000
EXTRANJEROS
 
 
28080033000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080034000000
TOTAL INTERESES MORATORIOS A CARGO DEL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
28080035000000
TOTAL DE INTERESES MORATORIOS A CARGO
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO CAMBIARIO
 
 
 
 
 
 
28080036000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
 
28080037000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080038000000
TOTAL DE PERDIDA CAMBIARIA
 
 
 
 
 
 
28080039000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
 
28080040000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080041000000
TOTAL DE UTILIDAD CAMBIARIA
 
 
 
 
 
 
28080042000000
TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO
 
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
 
 
 
 
 
 
28080043000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
 
28080044000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080045000000
TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA
FAVORABLE
 
 
 
 
 
 
28080046000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
DESFAVORABLE
 
 
28080047000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080048000000
TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA
DESFAVORABLE
 
 
 
 
 
 
28080049000000
TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA
 
 
 
 
 
 
 
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y
PASIVOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
28080050000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y
PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR
 
 
28080051000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080052000000
TOTAL DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE
ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR
 
 
 
 
 
 
 
28080053000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y
PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR
 
 
28080054000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080055000000
TOTAL DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE
ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR
 
 
 
 
 
 
28080056000000
TOTAL DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE
ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
NACIONALES
 
 
 
 
 
 
28080057000000
NACIONALES
 
 
28080058000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080059000000
TOTAL DE OTROS A FAVOR NACIONALES
 
 
 
 
 
 
 
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
28080060000000
EXTRANJERO
 
 
 
28080061000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080062000000
TOTAL DE OTROS A FAVOR DEL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
28080063000000
TOTAL DE OTROS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
OTROS A CARGO
 
 
 
 
 
 
 
NACIONALES
 
 
 
 
 
 
28080064000000
NACIONALES
 
 
28080065000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080066000000
TOTAL DE OTROS A CARGO NACIONALES
 
 
 
 
 
 
 
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
28080067000000
EXTRANJEROS
 
 
28080068000000
EFECTO DE REEXPRESION
 
 
28080069000000
TOTAL DE OTROS A CARGO DEL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
28080070000000
TOTAL DE OTROS A CARGO
 
 
 
 
 
 
28080071000000
TOTAL DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
28080072000000
TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
ACUMULABLES O
DEDUCIBLES PARA ISR:
2018
ACUMULABLES O
DEDUCIBLES PARA ISR:
2017
NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS A L ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR: 2018
NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR: 2017
 
EL ANEXO No. 9 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN
PESOS)
BASE
GRAVABLE
TASA, TARIFA O
CUOTA
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
28090000000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
28090001000000
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
 
 
28090002000000
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
28090003000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
28090004000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
28090005000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS ARTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
28090006000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL
 
 
28090007000000
ESTIMULO A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS ARTES
 
 
28090008000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2018
 
 
28090009000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2017
 
 
 
28090010000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2016
 
 
28090011000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2015
 
 
28090012000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2014
 
 
28090013000000
MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO"
 
 
28090014000000
ESTIMULO POR LA INVERSION EN PROYECTOS Y PROGRAMAS PARA EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO
 
 
28090015000000
MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR LA INVERSION EN PROYECTOS Y PROGRAMAS PARA EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO
 
 
28090016000000
INGRESOS OBTENIDOS POR APOYOS GUBERNAMENTALES
 
 
28090017000000
MONTO PENDIENTE DE APLICAR DEL ESTIMULO POR LA INVERSION EN EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS
 
 
28090018000000
MONTO DEL ESTIMULO FISCAL POR BIODIESEL Y SUS MEZCLAS
 
 
28090019000000
OTROS ESTIMULOS
 
 
28090020000000
TOTAL DE ESTIMULOS
 
 
 
 
 
 
 
28090021000000
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION
 
 
28090022000000
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
 
 
28090023000000
I.SR. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
28090024000000
I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
 
 
 
 
 
 
28090025000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
28090026000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
28090027000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
28090028000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
28090029000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
28090030000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
 
28090031000000
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
28090032000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U.
 
 
28090033000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
 
 
28090034000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
28090035000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE
 
 
28090036000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
28090037000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16%
 
 
 
28090038000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
28090039000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
28090040000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
28090041000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
28090042000000
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
28090043000000
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
28090044000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
28090045000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA
 
 
 
28090046000000
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
28090047000000
ACREDITAMIENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)
 
 
28090048000000
INCREMENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)
 
 
28090049000000
REINTEGRO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)
 
 
28090050000000
IVA CORRESPONDIENTE A LA SUBCONTRATACIÓN LABORAL (ARTÍCULO 5, FRACCIÓN II DE LA LIVA)
 
 
28090051000000
MONTO DE LOS SERVICIOS DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN PRESTADOS EN EL EXTRANJERO CONSIDERADOS COMO EXPORTADOS Y SUJETOS A LA TASA DEL 0% DEL IVA (ARTÍCULO 29, FRACCIÓN IV, INCISO I) DE LA LIVA)
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS (I.E.P.S.)
 
 
 
 
 
 
28090052000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 3 % (REDES PUBLICAS DE TELECOMUNICACIONES)
 
 
28090053000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 25 % (BEBIDAS ENERGETIZANTES, ASI COMO CONCENTRADOS, POLVOS Y JARABES PARA PREPARAR BEBIDAS ENERGETIZANTES)
 
 
28090054000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 26.5 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE HASTA 14°G.L.)
 
 
28090055000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE MAS DE 14°G.L. Y HASTA 20°G.L.)
 
 
28090056000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30% (JUEGOS CON APUESTAS Y SORTEOS)
 
 
28090057000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30.4 % (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO)
 
 
 
28090058000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 50 % (ALCOHOL, ALCOHOL DESNATURALIZADO Y MIELES INCRISTALIZABLES)
 
 
28090059000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 53 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE MAS DE 20°G.L.)
 
 
28090060000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, CIGARROS)
 
 
28090061000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS)
 
 
28090062000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A OTRAS TASAS
 
 
 
 
 
 
28090063000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
28090064000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
28090065000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
28090066000000
TOTAL DE LITROS ENAJENADOS DE BEBIDAS SABORIZADAS
 
 
 
 
 
 
 
28090067000000
MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIAS 1 Y 2 A LA TASA DEL 9%
 
 
28090068000000
MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 3 A LA TASA DEL 7%
 
 
28090069000000
MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 4 A LA TASA DEL 6%
 
 
28090070000000
MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 5
 
 
 
 
 
 
28090071000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE BOTANAS A LA TASA DEL 8%
 
 
28090072000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE PRODUCTOS DE CONFITERIA A LA TASA DEL 8%
 
 
28090073000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE CHOCOLATE Y DEMAS PRODUCTOS DERIVADOS DEL CACAO A LA TASA DEL 8%
 
 
 
28090074000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE FLANES Y PUDINES A LA TASA DEL 8%
 
 
28090075000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE DULCES DE FRUTAS Y HORTALIZAS A LA TASA DEL 8%
 
 
28090076000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE CREMAS DE CACAHUATE Y AVELLANAS A LA TASA DEL 8%
 
 
28090077000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE DULCES DE LECHE A LA TASA DEL 8%
 
 
28090078000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE ALIMENTOS PREPARADOS A BASE DE CEREALES A LA TASA DEL 8%
 
 
28090079000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE HELADOS, NIEVES Y PALETAS DE HIELO A LA TASA DEL 8%
 
 
 
 
 
 
 
28090080000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE PROPANO (CUOTA DE $5.91 POR LITRO)
 
 
28090081000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE BUTANO (CUOTA DE $7.66 POR LITRO)
 
 
28090082000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE GASOLINAS Y GASAVION (CUOTA DE $10.38 POR LITRO)
 
 
28090083000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE TURBOSINA Y OTROS KEROSENOS (CUOTA DE $12.40 POR LITRO)
 
 
28090084000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE DIESEL (CUOTA DE $12.59 POR LITRO)
 
 
28090085000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE COMBUSTOLEO (CUOTA DE $13.45 POR LITRO)
 
 
28090086000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE COQUE DE PETROLEO (CUOTA DE $15.60 POR TONELADA)
 
 
28090087000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE COQUE DE CARBON (CUOTA DE $36.57 POR TONELADA)
 
 
28090088000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE CARBON MINERAL (CUOTA DE $27.54 POR TONELADA)
 
 
 
28090089000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE OTROS COMBUSTIBLES FOSILES (CUOTA DE $39.80 POR TONELADA)
 
 
 
 
 
 
28090090000000
SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
28090091000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 25 % (BEBIDAS ENERGETIZANTES, ASI COMO CONCENTRADOS, POLVOS Y JARABES PARA PREPARAR BEBIDAS ENERGETIZANTES)
 
 
28090092000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 26.5 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE HASTA 14°G.L.)
 
 
28090093000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 30 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE MAS DE 14°G.L. Y HASTA 20°G.L.)
 
 
28090094000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 30.4 % (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO)
 
 
 
28090095000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 53 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE MAS DE 20°G.L.)
 
 
28090096000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, CIGARROS)
 
 
28090097000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS)
 
 
28090098000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A OTRAS TASAS
 
 
 
 
 
 
28090099000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS
 
 
 
 
 
 
28090100000000
TOTAL DE LITROS IMPORTADOS DE BEBIDAS SABORIZADAS
 
 
 
 
 
 
28090101000000
MONTO TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIAS 1 Y 2 A LA TASA DEL 9%
 
 
28090102000000
MONTO TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 3 A LA TASA DEL 7%
 
 
 
28090103000000
MONTO TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 4 A LA TASA DEL 6%
 
 
28090104000000
MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 5
 
 
 
 
 
 
28090105000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE BOTANAS A LA TASA DEL 8%
 
 
28090106000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE PRODUCTOS DE CONFITERIA A LA TASA DEL 8%
 
 
28090107000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE CHOCOLATE Y DEMAS PRODUCTOS DERIVADOS DEL CACAO A LA TASA DEL 8%
 
 
28090108000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE FLANES Y PUDINES A LA TASA DEL 8%
 
 
28090109000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE DULCES DE FRUTAS Y HORTALIZAS A LA TASA DEL 8%
 
 
28090110000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE CREMAS DE CACAHUATE Y AVELLANAS A LA TASA DEL 8%
 
 
 
28090111000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE DULCES DE LECHE A LA TASA DEL 8%
 
 
28090112000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE ALIMENTOS PREPARADOS A BASE DE CEREALES A LA TASA DEL 8%
 
 
28090113000000
MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE HELADOS, NIEVES Y PALETAS DE HIELO A LA TASA DEL 8%
 
 
 
 
 
 
28090114000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE PROPANO (CUOTA DE $5.91 POR LITRO)
 
 
28090115000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE BUTANO (CUOTA DE $7.66 POR LITRO)
 
 
28090116000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE GASOLINAS Y GASAVION (CUOTA DE $10.38 POR LITRO)
 
 
28090117000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE TURBOSINA Y OTROS KEROSENOS (CUOTA DE $12.40 POR LITRO)
 
 
 
28090118000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE DIESEL (CUOTA DE $12.59 POR LITRO)
 
 
28090119000000
COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE COMBUSTOLEO (CUOTA DE $13.45 POR LITRO)
 
 
28090120000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE COQUE DE PETROLEO (CUOTA DE $15.60 POR TONELADA)
 
 
28090121000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE COQUE DE CARBON (CUOTA DE $36.57 POR TONELADA)
 
 
28090122000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE CARBON MINERAL (CUOTA DE $27.54 POR TONELADA)
 
 
28090123000000
COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE OTROS COMBUSTIBLES FOSILES (CUOTA DE $39.80 POR TONELADA)
 
 
 
 
 
 
28090124000000
VALOR DE LOS CIGARROS ENAJENADOS (CUOTA DE $0.35 POR CIGARRO)
 
 
28090125000000
VALOR DE LOS CIGARROS IMPORTADOS (CUOTA DE $0.35 POR CIGARRO)
 
 
28090126000000
VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35)
 
 
 
28090127000000
VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35)
 
 
 
 
 
 
28090128000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS ENAJENADOS
 
 
28090129000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS IMPORTADOS
 
 
 
 
 
 
28090130000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS ENAJENADOS ENTRE 0.75)
 
 
28090131000000
IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS IMPORTADOS ENTRE 0.75)
 
 
 
 
 
 
28090132000000
SUMA DEL IEPS ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
28090133000000
SUMA DE COMPENSACIONES DE SALDOS A FAVOR DE IEPS
 
 
28090134000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
28090135000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IEPS
 
 
28090136000000
SUMA DEL IEPS DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
28090137000000
BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN I DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2017
 
 
28090138000000
BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2017
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
28090139000000
IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION
 
 
28090140000000
IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION
 
 
 
 
 
 
28090141000000
TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
 
 
 
 
 
28090142000000
CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S.
 
 
28090143000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
28090144000000
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
28090145000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)
 
 
28090146000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)
 
 
28090147000000
SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO AEREO MEXICANO (SENEAM)
 
 
28090148000000
INSTITUTO FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (IFT)
 
 
 
28090149000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
28090150000000
POR SALARIOS
 
 
28090151000000
HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R.
 
 
28090152000000
PREMIOS
 
 
28090153000000
HONORARIOS AL 10%
 
 
28090154000000
ARRENDAMIENTO AL 10%
 
 
28090155000000
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
 
 
28090156000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
28090157000000
INTERESES AL 20%
 
 
28090158000000
INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35%
 
 
28090159000000
COMISIONES
 
 
28090160000000
POR DIVIDENDOS AL 10%
 
 
28090161000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
28090162000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
28090163000000
SALARIOS AL 15%
 
 
28090164000000
SALARIOS AL 30%
 
 
28090165000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL
15%
 
 
28090166000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL
30%
 
 
 
28090167000000
HONORARIOS AL 25%
 
 
28090168000000
REGALIAS AL 5%
 
 
28090169000000
REGALIAS AL 10%
 
 
28090170000000
REGALIAS AL 25%
 
 
28090171000000
REGALIAS AL 35%
 
 
28090172000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
28090173000000
MEDIACIONES
 
 
28090174000000
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
 
 
28090175000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%
 
 
28090176000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%
 
 
28090177000000
INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL
 
 
28090178000000
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
28090179000000
PREMIOS
 
 
28090180000000
SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO
 
 
28090181000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
28090182000000
INTERESES AL 10%
 
 
28090183000000
INTERESES AL 15%
 
 
28090184000000
INTERESES AL 21%
 
 
28090185000000
INTERESES AL 35%
 
 
28090186000000
ENAJENACION DE INMUEBLES
 
 
28090187000000
ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
28090188000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
 
 
28090189000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA
 
 
 
28090190000000
CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION,
MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES
 
 
28090191000000
CONTRATO DE FLETAMENTO
 
 
28090192000000
ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y
DEPORTIVOS
 
 
28090193000000
POR DIVIDENDOS AL 10%
 
 
28090194000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
28090195000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
28090196000000
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES
PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
28090197000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U
OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
28090198000000
ADQUISICION DE DESPERDICIOS
 
 
28090199000000
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES
 
 
28090200000000
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS
 
 
 
28090201000000
ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS
 
 
28090202000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
28090203000000
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
 
 
 
 
 
 
28090204000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO
 
 
28090205000000
CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S.
 
 
28090206000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES
OBTENIDAS
 
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
28090207000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
28090208000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
28090209000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
28090210000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
28090211000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
28090212000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
28090213000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
28090214000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
28090215000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
28090216000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
28090217000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
28090218000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO APLICADAS A:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
28090219000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
28090220000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A
TERCEROS
 
 
28090221000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
28090222000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
28090223000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
28090224000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
28090225000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A
TERCEROS
 
 
28090226000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
28090227000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
28090228000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
28090229000000
RECARGOS
 
 
28090230000000
MULTAS
 
 
28090231000000
OTROS ACCESORIOS
 
 
 
 
 
 
 
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
28090232000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
28090233000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
28090234000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
28090235000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
28090236000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
28090237000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
28090238000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
28090239000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
28090240000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
28090241000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
28090242000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
28090243000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CONTRIBUCION
DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO O
A FAVOR
CONTRIBUCION A
CARGO O SALDO A
FAVOR DETERMINADO
POR EL CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA
DIFERENCIAS NO
MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR
AUDITORIA
 
CONCEPTO
 
9.1.- DECLARATORIA
 
EL ANEXO No. 10 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
 
PARTE I
 
 
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO
FISCAL
DICTAMINADO
IMPORTE
PROVENIENTE
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
28100000000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO)
 
 
28100001000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
28100002000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS
DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR
CONCEPTO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES PROPIOS
 
 
 
 
 
 
28100003000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN
GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO
PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
28100004000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
HONORARIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
28100005000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
28100006000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
28100007000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS
RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO) EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
28100008000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
28100009000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
28100010000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL
EXTRANJERO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
28100011000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
28100012000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
(ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO COMO
RECAUDADOR (DE EJERCICIOS ANTERIORES)
 
 
 
 
 
 
28100013000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
INFORMACION DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
28100014000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
(ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
28100015000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
28100016000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
28100017000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
28100018000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
28100019000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL
SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
28100020000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
28100021000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
28100022000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
28100023000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
 
 
 
 
28100024000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
28100025000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
28100026000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
28100027000000
SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO AEREO MEXICANO (SENEAM), CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
28100028000000
INSTITUTO FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (IFT) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
28100029000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
28100030000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE
CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
 
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL
CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO:
 
 
 
 
 
 
28100031000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO
CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
28100032000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A
RESIDENTES EN MEXICO
 
 
 
 
 
 
28100033000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
28100034000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
28100035000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
28100036000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
28100037000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
28100038000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
28100039000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
28100040000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
28100041000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL
SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
28100042000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
28100043000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
28100044000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
28100045000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS
 
 
 
 
 
 
28100046000000
CORRESPONDIENTE AL DERECHO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
28100047000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE
CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
28100048000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
TOTAL DE
CONTRIBUCIONES
POR PAGAR
IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN
LITIGIO
FECHA DE PAGO
INSTITUCION DE
CREDITO O SAT
NUMERO DE LA
OPERACIÓN
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
NUMERO DE FOLIO
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
FECHA DE
PRESENTACION
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
ADMINISTRACION
RECEPTORA
OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES:
NUMERO
OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES:
FECHA
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
11.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y
FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
(CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
28110000000000
UTILIDAD NETA
 
28110001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
MAS-MENOS:
 
 
 
 
28110002000000
EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10
 
 
 
 
28110003000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
28110004000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE
 
 
 
 
28110005000000
UTILIDAD NETA HISTORICA
 
28110006000000
PERDIDA NETA HISTORICA
 
 
 
 
 
MAS:
 
28110007000000
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MAS:
 
28110008000000
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
28110009000000
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
28110010000000
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
28110011000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES
 
28110012000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES
 
 
 
 
28110013000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
28110014000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
28110015000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS O MENOS:
 
 
 
 
28110016000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
28110017000000
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
 
28110018000000
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
28110019000000
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO
DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
 
28110020000000
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
 
28110021000000
RESULTADO FISCAL
 
 
 
 
 
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
28110022000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
28110023000000
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL
 
28110024000000
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
28110025000000
UTILIDAD FISCAL POR REEMBOLSO DE CAPITAL
 
28110026000000
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO
 
28110027000000
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE TERRENOS
 
28110028000000
UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
28110029000000
ANTICIPOS DE CLIENTES
 
28110030000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
 
 
28110031000000
INVENTARIO ACUMULABLE
 
28110032000000
ESTIMULOS FISCALES
 
28110033000000
OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
28110034000000
TOTAL
 
 

 
 
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
28110035000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
28110036000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES
 
28110037000000
MULTAS
 
28110038000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
28110039000000
COSTO DE VENTAS CONTABLE
 
28110040000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
28110041000000
PROVISIONES
 
28110042000000
ESTIMACIONES
 
28110043000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
28110044000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
28110045000000
AMORTIZACIONES CONTABLES
 
28110046000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO
 
28110047000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE TERRENOS
 
28110048000000
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
28110049000000
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
28110050000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL
CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
28110051000000
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
28110052000000
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE
MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO
 
28110053000000
PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS
PARA EL TRABAJADOR
 
28110054000000
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO
DEDUCIBLES
 
28110055000000
OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
28110056000000
TOTAL
 
 
 
 
 
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:
 
 
 
 
28110057000000
GASTOS DE FABRICACION
 
 
28110058000000
GASTOS DE VENTA
 
28110059000000
GASTOS GENERALES
 
28110060000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR:
 
 
 
 
28110061000000
GASTOS DE FABRICACION
 
28110062000000
GASTOS DE VENTA
 
28110063000000
GASTOS GENERALES
 
28110064000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
28110065000000
DEPRECIACION FISCAL
 
28110066000000
DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES
 
28110067000000
AMORTIZACION FISCAL
 
28110068000000
PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
28110069000000
PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO
 
28110070000000
PERDIDA FISCAL ENAJENACIÓN DE TERRENOS
 
 
28110071000000
PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
28110072000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE
 
28110073000000
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE
LA RENTA
 
28110074000000
PERDIDA CAMBIARIA FISCAL
 
28110075000000
CARGOS A PROVISIONES
 
28110076000000
CARGOS A ESTIMACIONES
 
28110077000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
28110078000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR
 
28110079000000
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
 
28110080000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS
 
28110081000000
DEDUCCION ADICIONAL POR DONACION DE BIENES BASICOS
PARA LA SUBSISTENCIA HUMANA (ARTICULO 1.3. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013)
 
28110082000000
DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO
(ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013,
ARTICULO 186 DE LA LEY DEL ISR Y LA FRACCION IX DEL
APARTADO A DEL ARTICULO 16 DE LA LIF 2018)
 
28110083000000
CONTRATACION DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O
ADULTOS MAYORES
 
 
28110084000000
DEDUCCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A
PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES
 
28110085000000
OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
28110086000000
TOTAL
 
 
 
 
 
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
28110087000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
28110088000000
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
28110089000000
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO
 
28110090000000
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE TERRENOS
 
28110091000000
UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
28110092000000
UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
28110093000000
VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO
ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE
 
28110094000000
CANCELACION DE ESTIMACIONES
 
28110095000000
CANCELACION DE PROVISIONES
 
28110096000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS
 
28110097000000
INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR
COBRADOS O NO
 
28110098000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
28110099000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
CONSIDERADOS COMO INGRESOS EN EL EJERCICIO
 
28110100000000
SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACIÓN
 
28110101000000
OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
28110102000000
TOTAL
 
 
EL ANEXO No. 12 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "28D078000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
28120000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
28120001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
FECHA DE
CELEBRACION DEL
CONTRATO QUE LE DIO
ORIGEN A LA
OPERACIÓN
TIPO DE OPERACIÓN
CONTRATADA, DEUDA O
CAPITAL
MONTO CONTRATADO
TIPO DE MONEDA
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
TASA DE INTERES
VIGENCIA DEL
VIGENCIA AL
INDIQUE SI SE
CONTRATO CON UNA
PARTE RELACIONADA (SI
O NO)
 
EL ANEXO No. 13 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
13.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL DE LA
ENTIDAD
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "28D079000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE LA
SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA
 
 
 
 
 
 
28130000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
28130001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION EN
EL CAPITAL DE LA
ENTIDAD
MONTO DE LA
INVERSION
MONTO DE LAS
UTILIDADES
(PERDIDAS) DE
EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
MONTO DE LA
UTILIDAD
(PERDIDA) DEL
EJERCICIO EN EL
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
VALOR DE LA
INVERSION
 
EL ANEXO No. 14 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN
PESOS)
NÚMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
PAIS DE
RESIDENCIA
PARA EFECTOS
FISCALES
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
SOCIO O ACCIONISTA
 
 
 
 
 
 
28140000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
28140001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION EN EL
CAPITAL DE LA ENTIDAD
CON DERECHO A VOTO
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION EN EL
CAPITAL DE LA ENTIDAD
SIN DERECHO A VOTO
PERIODO DE TENENCIA
DEL
PERIODO DE TENENCIA
AL
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
MONTO DE
APORTACIONES
MONTO DE RETIROS DE
CAPITAL
MONTO DE PRESTAMOS
EFECTUADOS
MONTO DE PRESTAMOS
RECIBIDOS
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
15.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS
SEGUN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Y LOS
ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA Y EL TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA
EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
(CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
28150000000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
28150001000000
TOTAL DE INTERESES A FAVOR
 
28150002000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
28150003000000
EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA
 
28150004000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
28150005000000
EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION
MONETARIA FAVORABLE
 
28150006000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
28150007000000
EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS
FINANCIEROS A FAVOR
 
28150008000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS
FINANCIEROS A FAVOR
 
28150009000000
EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR
RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR
 
28150010000000
TOTAL DE PRODUCTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
28150011000000
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO CAPITALIZABLE
 
28150012000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE
SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
 
28150013000000
INGRESOS POR LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
28150014000000
RESULTADO FAVORABLE POR CONVERSION DE
OPERACIONES EXTRANJERAS
 
28150015000000
RESULTADO FAVORABLE NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
28150016000000
VALUACIÓN FAVORABLE DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
28150017000000
PARTICIPACIÓN FAVORABLE DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS
 
28150018000000
IMPUESTO DIFERIDO ACREEDOR
 
28150019000000
OTROS
 
28150020000000
TOTAL DE OTROS CONCEPTOS A FAVOR
 
 
 
 
28150021000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS REPORTADOS EN EL
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
 
 
 
 
 
MENOS :
 
 
 
 
28150022000000
METODO DE PARTICIPACIÓN EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS,
ETCETERA.
 
28150023000000
EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA
 
 
28150024000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
28150025000000
EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION
MONETARIA FAVORABLE
 
28150026000000
EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS
FINANCIEROS A FAVOR
 
28150027000000
EFECTO DE REEXPRESION DE VENTAS O INGRESOS BRUTOS
PROPIOS DE LA ACTIVIDAD
 
28150028000000
EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR
RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR
 
28150029000000
OTROS
 
28150030000000
TOTAL
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
28150031000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
28150032000000
ANTICIPOS DE CLIENTES
 
28150033000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL
EXTRANJERO
 
28150034000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO
 
28150035000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TERRENOS
 
 
28150036000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACCIONES O
PARTES SOCIALES
 
28150037000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TÍTULOS VALOR
 
28150038000000
GANANCIA REALIZADA EN FUSION O ESCISION DE
SOCIEDADES
 
28150039000000
GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCIÓN DE CAPITAL O
LIQUIDACIÓN DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO
 
28150040000000
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE
VENTAS O INGRESOS NACIONALES
 
28150041000000
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE
VENTAS O INGRESOS AL EXTRANJERO
 
28150042000000
CANTIDADES RECIBIDAS EN EFECTIVO, EN MONEDA
NACIONAL O EXTRANJERA POR PRÉSTAMOS, APORTACIONES
PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE
CAPITAL MAYORES A $600,000.00
 
28150043000000
OTROS
 
28150044000000
TOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
28150045000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
28150046000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
28150047000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE TERRENOS
 
28150048000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES O PARTES
SOCIALES
 
28150049000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE TITULOS VALOR
 
28150050000000
UTILIDAD CONTABLE EN FUSIÓN O ESCISIÓN DE SOCIEDADES
 
28150051000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES PERCIBIDOS DE
OTRAS PERSONAS MORALES RESIDENTES EN MEXICO
 
28150052000000
IMPUESTO DIFERIDO ACREEDOR
 
28150053000000
OTROS
 
28150054000000
TOTAL
 
 
 
 
 
28150055000000
INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
28150056000000
VENTAS O INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
COBRADOS EN EL EJERCICIO
 
28150057000000
COSTO FISCAL POR LA ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO
 
28150058000000
COSTO FISCAL POR ENAJENACION DE TERRENOS
 
28150059000000
OTROS
 
28150060000000
TOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
28150061000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
28150062000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACCIONES O
PARTES SOCIALES
 
 
28150063000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TÍTULOS VALOR
 
28150064000000
GANANCIA REALIZADA EN FUSION O ESCISION DE
SOCIEDADES
 
28150065000000
GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCIÓN DE CAPITAL O
LIQUIDACIÓN DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO
 
28150066000000
PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACTIVO FIJO
 
28150067000000
PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TERRENOS
 
28150068000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
28150069000000
VENTAS O INGRESOS NO COBRADOS EN EL EJERCICIO
 
28150070000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL
EXTRANJERO
 
28150071000000
INTERESES QUE GENERARON IVA Y QUE ESTAN EN RESERVA
DE CAPITAL
 
28150072000000
OTROS
 
28150073000000
TOTAL
 
 
 
 
28150074000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA
EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
EL ANEXO No. 16 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
TIPO DE
OPERACIÓN
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "28D028000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE
RELACIONADA
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
28160000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
28160001000000
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
 
 
 
28160002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
28160003000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE
OPERACION", HAYA
SELECCIONADO
ALGUNO DE LOS
CONCEPTOS DE "OTROS
INGRESOS" U "OTROS
PAGOS", ESPECIFIQUE
CONCEPTO
PAIS DE RESIDENCIA
VALOR DE LA
OPERACION Y/O
INVERSION PARA
EFECTOS FISCALES
(INCLUSO CON VALOR
CERO)
METODO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
APLICADO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
LA OPERACIÓN ESTA
PACTADA COMO CON
PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES
COMPARABLES (SI O
NO)
AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA
QUE LA OPERACION SE
CONSIDERE PACTADA
COMO CON PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES
COMPARABLES
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
17.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "28D028000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO. INFORMACION GENERAL
 
 
 
 
 
CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES)
PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
28170000000000
DISTRIBUCION
(SI O NO)
28170001000000
MANUFACTURA
(SI O NO)
28170002000000
OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(SI O NO)
28170003000000
SERVICIOS
(SI O NO)
28170004000000
OTROS (ESPECIFICAR)
(DATO)
 
 
 
28170005000000
EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE
UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE
MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
 
 
 
 
28170006000000
EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES
LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU
CONTABILIDAD
(SI O NO)
 
 
 
 
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE
VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU
CONTABILIDAD
 
28170007000000
CAMPO 1
(DATO)
28170008000000
CAMPO 2
(DATO)
28170009000000
CAMPO 3
(DATO)
28170010000000
CAMPO 4
(DATO)
28170011000000
CAMPO 5
(DATO)
28170012000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS
INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
 
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER
APENDICE VIII)
 
 
28170013000000
CAMPO 1
(DATO)
28170014000000
CAMPO 2
(DATO)
28170015000000
CAMPO 3
(DATO)
28170016000000
CAMPO 4
(DATO)
28170017000000
CAMPO 5
(DATO)
28170018000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE
ACTIVOS INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
 
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE
REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII)
 
28170019000000
CAMPO 1
(DATO)
28170020000000
CAMPO 2
(DATO)
28170021000000
CAMPO 3
(DATO)
28170022000000
CAMPO 4
(DATO)
28170023000000
CAMPO 5
(DATO)
28170024000000
VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN
SU CONTABILIDAD
(IMPORTE)
 
 
 
28170025000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE
PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
28170026000000
NÚMERO DE OFICIO
(DATO)
 
28170027000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AAAA)
28170028000000
INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO
ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO
FISCAL
(SI O NO)
28170029000000
FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION
(DD/MM/AAAA)
28170030000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION
FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON
PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
28170031000000
NÚMERO DE OFICIO
(DATO)
28170032000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
28170033000000
DEDUJO EN EL EJERCICIO INVENTARIOS INICIALES
PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES
(SI O NO)
28170034000000
DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O
AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS
ANTERIORES
(SI O NO)
 
 
 
28170035000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION
COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
28170036000000
EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION
INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION
X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
28170037000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
28170038000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL
QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA
LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA
INFORMACION DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL
CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 76
FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR, O BIEN, QUE ASESORARON
EN SU FORMULACION.
 
 
 
 
 
ELABORADORES
 
 
 
 
28170039000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
28170040000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
28170041000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
ASESORES
 
 
 
 
28170042000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
28170043000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
28170044000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
 
OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
 
 
 
 
28170045000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION
INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS
MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA)
(FRACCIONES X Y IX RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76
DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
28170046000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
28170047000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION
INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO
16 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO.
(SI, NO, N/A)
28170048000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
28170049000000
LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE
DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO
POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR SON
COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 16
DEL DICTAMEN
(SI O NO)
28170050000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
28170051000000
EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA
DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A
LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
28170052000000
INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS
(DATO)
28170053000000
MONTO DE LAS TRANSACCIONES
(IMPORTE)
 
28170054000000
EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA
INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES
NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS
CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE
ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
28170055000000
REALIZO ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE
CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS
OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS
SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O
ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
(SI O NO)
 
 
 
 
NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 16 SE PRESENTE
INFORMACIÓN EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE
PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE
(EFECTOS FISCALES NO CONTABLES):
 
 
 
 
28170056000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS
ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
28170057000000
EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES
PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
28170058000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES
AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
 
28170059000000
EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
28170060000000
SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE
SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS
(SI O NO)
 
 
 
28170061000000
MONTO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE
INCREMENTARON SUS DEDUCCIONES
(IMPORTE)
28170062000000
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RMF
VIGENTE PARA CONSIDERAR DEDUCIBLE UN AJUSTE DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTO SUS
DEDUCCIONES
(SI O NO)
 
 
 
 
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS
COMO DIVIDENDOS
 
 
 
 
28170063000000
EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS
COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL
ARTICULO 11 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
28170064000000
MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO
DIVIDENDOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS:
 
 
 
 
28170065000000
ANALIZO EL COSTO DE VENTAS CORRESPONDIENTE A
ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO
CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL
ARTICULO 180 DE LA LISR (ARTICULO 42, SEGUNDO
PARRAFO)
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL COSTO DE VENTAS
DETERMINADO CONFORME A LAS FRACCIONES I, II Y III DEL
ARTICULO 180 DE LA LISR Y LA OPCION SELECCIONADA
 
28170066000000
ARTICULO 180 FRACCION I DE LA LISR
(SI O NO)
28170067000000
ARTICULO 180 FRACCION II DE LA LISR
(SI O NO)
28170068000000
ARTICULO 180 FRACCION III DE LA LISR
(SI O NO)
 
 
 
28170069000000
COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS DEDUCIDO
SIN LA APLICACION DE LAS FRACCIONES I, II Y III DEL
ARTICULO 180 DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
28170070000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS
REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XXIX
DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
28170071000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
(IMPORTE)
28170072000000
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES
RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PARRAFO
DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
28170073000000
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO
DEDUCIBLE
(IMPORTE)
28170074000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS
REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA
LISR
(SI O NO)
28170075000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
(IMPORTE)
28170076000000
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES
RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI
DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
28170077000000
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO
DEDUCIBLE
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
GASTOS POR REEMBOLSOS (AL COSTO)
 
 
 
 
28170078000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR
REEMBOLSOS AL COSTO
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO
 
28170079000000
CUENTA CON TODA LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE, POR UN
LADO, DE SU PARTE RELACIONADA Y, POR OTRO LADO, CON
LA DOCUMENTACIÓN EMITIDA POR TERCEROS
INDEPENDIENTES A LA PARTE RELACIONADA CON LA QUE SE
PUEDA DEMOSTRAR QUE SE TRATA DE UN REEMBOLSO AL
COSTO
(SI O NO)
 
 
 
 
GASTOS A PRORRATA
 
 
 
 
28170080000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS
EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(SI O NO)
28170081000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS
EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(IMPORTE)
28170082000000
CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR
DEL GASTO A PRORRATA
(IMPORTE)
 
 
 
 
PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
 
28170083000000
OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE
ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES
RELACIONADAS
(SI O NO)
28170084000000
INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL
PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
(IMPORTE)
28170085000000
INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL
PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
(IMPORTE)
28170086000000
PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO
SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS
ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180
DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO
E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR
(SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU
VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL
ARTICULO 28 DE LA LISR)
(SI O NO)
 
 
 
 
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
 
 
28170087000000
ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
 
28170088000000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION
CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
28170089000000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
28170090000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
28170091000000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS
DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
28170092000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
28170093000000
REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL
DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS,
ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN
MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN
EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
28170094000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
 
 
 
 
28170095000000
DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO
PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
28170096000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL
CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO,
DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
 
28170097000000
CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO
EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
(IMPORTE)
28170098000000
CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO
EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
(IMPORTE)
28170099000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO
(IMPORTE)
28170100000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES
(IMPORTE)
28170101000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE
CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL
ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
28170102000000
INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
28170103000000
OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL
EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO
DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD
FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
AJUSTES CORRESPONDIENTES
 
 
 
 
28170104000000
REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO
EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE
EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE
APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS
DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
28170105000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
28170106000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(EJERCICIO)
28170107000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(EJERCICIO)
28170108000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(EJERCICIO)
 
 
 
28170109000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O
PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR
CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR
(SI O NO)
28170110000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
28170111000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(EJERCICIO)
28170112000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(EJERCICIO)
28170113000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(EJERCICIO)
 
 
 
 
28170114000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O
PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO
CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES
MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS
INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR
LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES
(SI O NO)
28170115000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
28170116000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(EJERCICIO)
28170117000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(EJERCICIO)
28170118000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(EJERCICIO)
 
 
 
 
ARTICULO 76-A DE LA LISR (2018)
 
 
 
 
28170119000000
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION I (MAESTRA DE
PARTES RELACIONADAS)
(SI O NO)
 
28170120000000
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION II (LOCAL DE
PARTES RELACIONADAS)
(SI O NO)
28170121000000
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION III (PAIS POR PAIS)
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE
EL SUPUESTO DE OBLIGACION:
 
28170122000000
POR SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL
(FRACCION III, INCISO A)
(SI O NO)
28170123000000
POR SER DESIGNADA (FRACCION III,INCISO B)
(SI O NO)
 
TIENE CONOCIMIENTO SI LA PERSONA MORAL
CONTROLADORA MULTINACIONAL A LA QUE SU EMPRESA
PERTENECE, ESTA OBLIGADA A PRESENTAR DIRECTAMENTE
O POR CONDUCTO DE ALGUNA DESIGNADA, LAS SIGUIENTES
DECLARACIONES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS:
 
28170124000000
OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA
(SI, NO, N/A)
28170125000000
OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION PAIS POR
PAIS
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES
RELACIONADAS DE 2017 PRESENTADAS EN 2018 (ARTICULO
76-A DE LA LISR)
 
 
 
 
28170126000000
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION
INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL
GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO
FISCAL DE 2017
(SI, NO, N/A)
28170127000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
28170128000000
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION
INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS DEL
EJERCICIO FISCAL DE 2017
(SI, NO, N/A)
28170129000000
FECHA DE ELABORACION DE LA INFORMACION Y
DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
ASOCIADA CON LA DECLARACION
(DD/MM/AAAA)
28170130000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
28170131000000
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION
INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL
MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2017
(SI, NO, N/A)
28170132000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
 
INFORMACION FINANCIERA OPERATIVA SIN LAS
MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO
INTEGRAL PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACION
FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2018)
 
 
 
 
28170133000000
APLICO EL METODO DE MARGENES TRANSACCIONALES DE UTILIDAD DE OPERACIÓN CON BASE EN SU INFORMACION FINANCIERA GLOBAL Y/O SEGMENTADA, SIN CONSIDERAR LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2018)
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO A LA RESPUESTA ANTERIOR, DEBERA
PRESENTAR LA SIGUIENTE INFORMACION:
 
 
 
 
28170134000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS:
 
28170135000000
GANANCIA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS
(IMPORTE)
28170136000000
RECUPERACION DE CUENTAS
(IMPORTE)
28170137000000
DIVIDENDOS
(IMPORTE)
28170138000000
GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES
(IMPORTE)
28170139000000
SERVICIOS
(IMPORTE)
 
28170140000000
COMISIONES
(IMPORTE)
28170141000000
OTROS
(IMPORTE)
28170142000000
SUMA
(IMPORTE)
 
 
 
 
IGUAL:
 
28170143000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS
OPERATIVOS
(IMPORTE)
 
 
 
28170144000000
COSTO DE VENTAS
(IMPORTE)
 
 
 
28170145000000
GASTOS DE OPERACIÓN
(IMPORTE)
 
 
 
 
MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS:
 
28170146000000
OTROS GASTOS NO OPERATIVOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
IGUAL:
 
28170147000000
GASTOS DE OPERACION SIN OTROS GASTOS NO
OPERATIVOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
28170148000000
UTILIDAD OPERATIVA SIN LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2018)
(IMPORTE)
 
 
 
 
ZONAS ECONOMICAS ESPECIALES
 
 
 
 
28170149000000
REALIZO OPERACIONES EN ZONAS ECONOMICAS ESPECIALES
(SI O NO)
28170150000000
MONTO DE INGRESOS ACUMULABLES GENERADOS DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES CON PARTES RELACIONADAS
(IMPORTE)
28170151000000
MONTO DE INGRESOS ACUMULABLES CON PARTES RELACIONADAS QUE ESTAN DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES
(IMPORTE)
28170152000000
MONTO DE DEDUCCIONES GENERADAS DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES CON PARTES RELACIONADAS
(IMPORTE)
28170153000000
MONTO DE DEDUCCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE ESTAN DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES
(IMPORTE)
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
18.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
 
 
 
 
28180000000000
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
 
28180001000000
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
 
28180002000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
28180003000000
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
 
 
 
 
 
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
 
 
 
 
28180004000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
28180005000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE
 
 
28180006000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS
 
28180007000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
28180008000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA
 
28180009000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION
 
28180010000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION
 
28180011000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
 
28180012000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
 
28180013000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION
 
28180014000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION
 
28180015000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL
 
28180016000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES
 
28180017000000
DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y CUFINRE
 
28180018000000
DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A
2018
 
 
 
 
28180019000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
28180020000000
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
MENOS:
 
28180021000000
I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.)
 
28180022000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.)
 
28180023000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9 FRACCION I LISR)
 
28180024000000
EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL
EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL
CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.)
 
 
 
IGUAL:
 
28180025000000
RESULTADO POSITIVO
 
28180026000000
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL
ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.)
 
 
MAS:
 
28180027000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
28180028000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
28180029000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:
 
 
 
 
28180030000000
(ESPECIFICAR)
 
28180031000000
(ESPECIFICAR)
 
28180032000000
(ESPECIFICAR)
 
28180033000000
(ESPECIFICAR)
 
28180034000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
28180035000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2018
 
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A
2013
 
 
 
 
28180036000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
28180037000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
28180038000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
28180039000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
28180040000000
(ESPECIFICAR)
 
28180041000000
(ESPECIFICAR)
 
28180042000000
(ESPECIFICAR)
 
28180043000000
(ESPECIFICAR)
 
 
28180044000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
28180045000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS
ANTERIORES A 2000
 
 
 
 
28180046000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
28180047000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
28180048000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
28180049000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
28180050000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000
 
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
 
 
 
 
28180051000000
SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO
 
28180052000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
28180053000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
28180054000000
(ESPECIFICAR)
 
28180055000000
(ESPECIFICAR)
 
28180056000000
(ESPECIFICAR)
 
28180057000000
(ESPECIFICAR)
 
28180058000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
28180059000000
SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL
CIERRE DEL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
28180060000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
 
28180061000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
 
28180062000000
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
 
28180063000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS
ANTERIORES
 
 
 
 
 
COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
28180064000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES
DEFINITIVAS
 
28180065000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES
DEFINITIVAS
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
28180066000000
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
28180067000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS
 
28180068000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES
 
28180069000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS
 
28180070000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS
 
28180071000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES
 
28180072000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
 
 
 
 
28180073000000
IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
28180074000000
NUMERO DE CIGARROS ENAJENADOS DURANTE EL EJERCICIO
 
28180075000000
NUMERO DE CIGARROS IMPORTADOS DURANTE EL EJERCICIO
 
28180076000000
DURANTE EL EJERCICIO REALIZO VENTA FINAL AL PUBLICO EN GENERAL EN TERRITORIO NACIONAL DE GASOLINAS Y/O DIESEL
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 28180076000000, DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES RENGLONES:
 
28180077000000
CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA MAGNA DURANTE EL EJERCICIO
 
28180078000000
CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA PREMIUM UBA DURANTE EL EJERCICIO
 
28180079000000
CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE DIESEL DURANTE EL EJERCICIO
 
 
 
 
28180080000000
BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN I DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2018
 
28180081000000
BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2018
 
 
 
 
 
INFORMACION DE CONSOLIDACION FINANCIERA
 
 
 
 
28180082000000
ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE
 
 
 
NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL INDICE 28180082000000, DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES DOS INDICES:
 
 
 
 
28180083000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS DETERMINADOS CONFORME A LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE
 
28180084000000
TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO, O ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES RESIDENTES O UBICADOS EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
28180085000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION
 
28180086000000
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO
 
 
EL ANEXO No. 19 CONSTA DE 6 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
19.- INFORMACION DE LOS PAGOS REALIZADOS POR
LA DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA E IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO POR
DESCONSOLIDACION AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y
EL PAGADO HASTA EL 30 DE MAYO DEL 2018 POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
(CIFRAS EN PESOS)
CALCULO
DETERMINADO
DE
CONFORMIDAD
CON: ARTICULO
71 L.I.S.R. 2013
CALCULO
DETERMINADO
DE
CONFORMIDAD
CON: REGLA
I.3.6.4. RMF 2013
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "28D056000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
28190000000000
ISR DIFERIDO A CARGO TOTAL AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2013
 
 
 
 
 
 
28190001000000
PRIMER PAGO DEL ISR DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
28190002000000
NUMERO DE EJERCICIOS EN QUE SE EFECTUARON
LOS PAGOS DEL ISR DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
28190003000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE SE ENTERARA EN
LAS SIGUIENTES ANUALIDADES
 
 
 
 
 
 
28190004000000
SEGUNDO PAGO DEL ISR DIFERIDO
 
 
 
POR:
 
 
28190005000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
28190006000000
SEGUNDO PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
28190007000000
TERCER PAGO DEL ISR DIFERIDO
 
 
 
POR:
 
 
28190008000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
28190009000000
TERCER PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
28190010000000
CUARTO PAGO DEL ISR DIFERIDO
 
 
 
POR:
 
 
28190011000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
28190012000000
CUARTO PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
28190013000000
QUINTO PAGO DEL ISR DIFERIDO
 
 
 
POR:
 
 
28190014000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
28190015000000
QUINTO PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
28190016000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE SE ENTERARA EN
LAS SIGUIENTES ANUALIDADES
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
28190017000000
IMPUESTO AL ACTIVO A CARGO TOTAL
 
 
 
 
 
 
28190018000000
PRIMER PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
28190019000000
NUMERO DE EJERCICIOS EN QUE SE EFECTUARAN LOS PAGOS DEL IA DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
28190020000000
IMPUESTO AL ACTIVO QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES
 
 
 
 
 
 
28190021000000
SEGUNDO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO
 
 
 
POR:
 
 
28190022000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
28190023000000
SEGUNDO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
28190024000000
TERCER PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO
 
 
 
POR:
 
 
 
28190025000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
28190026000000
TERCER PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
28190027000000
CUARTO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO
 
 
 
POR:
 
 
28190028000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
28190029000000
CUARTO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
28190030000000
QUINTO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO
 
 
 
POR:
 
 
28190031000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
28190032000000
QUINTO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
28190033000000
IMPUESTO AL ACTIVO QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES
 
 
 
 
 
 
 
SOCIEDADES QUE TENDRAN DERECHO A RECUPERAR
EL IMPAC:
 
 
 
 
 
 
 
DENOMINACION O RAZON SOCIAL
 
 
 
 
 
 
28190034000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
CALCULO
DETERMINADO DE
CONFORMIDAD CON:
NOVENO TRANSITORIO:
FRACCION XV L.I.S.R.
2014
CALCULO DETERMINADO
DE CONFORMIDAD CON:
NOVENO TRANSITORIO:
FRACCION XVIII L.I.S.R.
2014
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
20.- INFORMACION DE LOS PAGOS
REALIZADOS POR LA DETERMINACION
DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
DIFERIDO POR DESCONSOLIDACION Y
EL PAGADO HASTA EL MES DE MAYO
DEL EJERCICIO FISCAL (ARTÍCULO
NOVENO, FRACCIÓN XVI DTLISR 2014)
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN
PESOS)
CALCULO
DETERMINADO
DE
CONFORMIDAD
CON:
ARTICULO 71
L.I.S.R. 2013
CALCULO
DETERMINADO
DE
CONFORMIDAD
CON: REGLA
I.3.6.4. RMF
2013
CALCULO
DETERMINADO
DE
CONFORMIDAD
CON: NOVENO
TRANSITORIO:
FRACCION XV
L.I.S.R. 2014
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "28D057000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
28200000000000
UTILIDAD O PERDIDA FISCAL
CONSOLIDADA DEL EJERCICIO
ANTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
28200001000000
PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE DISMINUIR GENERADAS DURANTE LA CONSOLIDACION POR LAS SOCIEDADES CONTROLADAS Y CONTROLADORA EN LO INDIVIDUAL
 
 
 
 
 
 
 
 
28200002000000
DIVIDENDOS PAGADOS ENTRE LAS EMPRESAS DEL GRUPO EN EL EJERCICIO Y EN EJERCICIOS ANTERIORES, NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
 
 
28200003000000
PERDIDAS EN ENAJENACION DE ACCIONES GENERADAS DURANTE LA CONSOLIDACION POR LAS SOCIEDADES CONTROLADORA Y CONTROLADAS, QUE NO HUBIERAN PODIDO DEDUCIRSE POR LA SOCIEDAD QUE LAS GENERO
 
 
 
 
 
 
 
 
28200004000000
UTILIDAD DERIVADA DE LA COMPARACION DEL SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS INDIVIDUALES CON EL SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS CONSOLIDADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
28200005000000
UTILIDAD DERIVADA DE LA COMPARACION DEL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA INDIVIDUAL CON EL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA 2009 A 2014
 
 
 
 
 
 
 
 
28200006000000
UTILIDAD O PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA AJUSTADA DEL EJERCICIO ANTERIOR
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
28200007000000
PERDIDAS FISCALES CONSOLIDADAS PENDIENTES DE AMORTIZAR DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
 
IGUAL A:
 
 
 
28200008000000
BASE GRAVABLE
 
 
 
 
POR:
 
 
 
28200009000000
TASA DE ISR
 
 
 
 
 
 
 
 
28200010000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
28200011000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN LA DECLARACION ANUAL NORMAL O COMPLEMENTARIA
 
 
 
 
 
 
 
 
28200012000000
ISR A CARGO POR MODIFICACIÓN DE LA BASE (A)
 
 
 
 
 
 
 
 
28200013000000
UTILIDAD DERIVADA DE LA COMPARACION DEL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA INDIVIDUAL CON EL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA
 
 
 
 
 
 
 
 
28200014000000
ISR POR COMPARACIONES DE SALDOS
DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL
NETA (B)
 
 
 
 
 
 
 
 
28200015000000
DIVIDENDOS PAGADOS ENTRE LAS
EMPRESAS DEL GRUPO EN EL
EJERCICIO Y EN EJERCICIOS
ANTERIORES, NO PROVENIENTES DE
CUFIN NI DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
 
 
28200016000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR
DIVIDENDOS ( C )
 
 
 
 
 
 
 
 
28200017000000
ISR DIFERIDO A CARGO TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
 
28200018000000
PRIMER PAGO DEL ISR DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
 
 
28200019000000
SEGUNDO PAGO DEL ISR DIFERIDO
 
 
 
 
POR:
 
 
 
28200020000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
28200021000000
SEGUNDO PAGO DEL ISR DIFERIDO
ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
28200022000000
TERCER PAGO DEL ISR DIFERIDO
 
 
 
 
POR:
 
 
 
28200023000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
28200024000000
TERCER PAGO DEL ISR DIFERIDO
ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
 
 
28200025000000
CUARTO PAGO DEL ISR DIFERIDO
 
 
 
 
POR:
 
 
 
28200026000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
28200027000000
CUARTO PAGO DEL ISR DIFERIDO
ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
 
 
 
28200028000000
QUINTO PAGO DEL ISR DIFERIDO
 
 
 
 
POR:
 
 
 
28200029000000
FACTOR DE ACTUALIZACION
 
 
 
28200030000000
QUINTO PAGO DEL ISR DIFERIDO
ACTUALIZADO
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
21.- CRÉDITO POR CONCEPTO DE PÉRDIDAS FISCALES
(ARTÍCULO SEGUNDO, FRACCIÓN VIII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA VIGENTE A PARTIR DEL 01 DE ENERO DE
2016) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "28D033000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
28210000000000
PÉRDIDAS FISCALES QUE CON MOTIVO DE LA
DESCONSOLIDACIÓN SE ENCUENTREN PENDIENTES DE
ENTERAR AL 01 DE ENERO DE 2016
 
 
POR:
 
28210001000000
TASA ISR 30%
 
 
IGUAL A:
 
28210002000000
ISR DIFERIDO DETERMINADO POR CONCEPTO DE PÉRDIDAS
FISCALES PENDIENTE DE ENTERAR AL 01 DE ENERO DE 2016
 
 
 
 
28210003000000
PÉRDIDAS FISCALES PENDIENTES DE ENTERAR
ACTUALIZADAS UTILIZADAS PARA EL CRÉDITO
 
 
POR:
 
28210004000000
FACTOR 0.15
 
 
IGUAL A:
 
28210005000000
CRÉDITO POR CONCEPTO DE PÉRDIDAS FISCALES
 
 
 
 
 
28210006000000
ISR DIFERIDO DETERMINADO POR CONCEPTO DE PÉRDIDAS
FISCALES PENDIENTES DE ENTERAR AL 01 DE ENERO DE
2016
 
 
MENOS:
 
28210007000000
CRÉDITO POR CONCEPTO DE PÉRDIDAS FISCALES
 
 
IGUAL A:
 
28210008000000
IMPORTE A PAGAR CONFORME AL ESQUEMA DE PAGOS
SEGÚN OPCIÓN ELEGIDA (FRACCIÓN XV o XVIII DEL ARTÍCULO
NOVENO DE LAS DTLISR 2014)
 
 
 
 
28210009000000
ISR A ENTERAR EN 2016
 
28210010000000
ACTUALIZACIÓN
 
28210011000000
ISR ACTUALIZADO PAGADO EN 2016
 
 
 
 
28210012000000
ISR A ENTERAR EN 2017
 
28210013000000
ACTUALIZACIÓN
 
28210014000000
ISR ACTUALIZADO PAGADO EN 2017
 
 
 
 
28210015000000
ISR A ENTERAR EN 2018
 
28210016000000
ACTUALIZACIÓN
 
28210017000000
ISR ACTUALIZADO PAGADO EN 2018
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
22.- PÉRDIDAS POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES EN LA
DETERMINACIÓN DEL RESULTADO O PÉRDIDA FISCAL
CONSOLIDADO (ARTÍCULO SEGUNDO, FRACCIÓN IX DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA VIGENTE A PARTIR DEL 01 DE ENERO DE
2016) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "28D037000" DEL ANEXO DE DATOS GENERALES (PARA TALES EFECTOS, ÚNICAMENTE SE LLENARAN LOS CAMPOS CORRESPONDIENTES A LA SITUACIÓN DEL CONTRIBUYENTE)
 
 
 
 
ARTÍCULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016 FRACCION
IX, 4°. PARRAFO
 
 
 
 
28220000000000
TOTAL ISR DIFERIDO A CARGO
 
 
 
 
 
 
INCISO A)
 
28220001000000
PRIMER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220002000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220003000000
RECARGOS
 
28220004000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
28220005000000
SEGUNDO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220006000000
ACTUALIZACION
 
28220007000000
RECARGOS
 
28220008000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
INCISO B)
 
28220009000000
TERCER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220010000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220011000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
INCISO C)
 
28220012000000
CUARTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220013000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220014000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
INCISO D)
 
28220015000000
QUINTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220016000000
ACTUALIZACIÓN
 
 
28220017000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
 
REGLA 11.7.1.4. DE LA SEGUNDA RESOLUCION DE
MODIFICACIONES A LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016
 
 
 
 
28220018000000
TOTAL ISR DIFERIDO A CARGO
 
 
 
 
 
SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN I :
 
 
ISR CORRESPONDIENTE A LOS PAGOS A QUE SE REFIERE EL
INCISO A) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016
 
 
 
 
28220019000000
PRIMER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
 
28220020000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220021000000
RECARGOS
 
28220022000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
28220023000000
SEGUNDO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220024000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220025000000
RECARGOS
 
28220026000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN II:
 
 
ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL
INCISO B) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016
 
 
 
 
28220027000000
TERCER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220028000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220029000000
RECARGOS
 
28220030000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
TERCER PÁRRAFO:
 
 
 
ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL
INCISO C) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016
 
 
 
 
28220031000000
CUARTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220032000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220033000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL
INCISO D) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016
 
 
 
 
28220034000000
QUINTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220035000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220036000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ARTICULO CUARTO TRANSITORIO DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2017
 
 
 
 
28220037000000
TOTAL ISR DIFERIDO A CARGO
 
 
 
 
 
FRACCIÓN II, SEGUNDO PARRAFO, NUMERAL 1:
 
 
ISR CORRESPONDIENTE A LOS PAGOS A QUE SE REFIERE EL
INCISO A) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016
 
 
 
 
28220038000000
PRIMER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220039000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220040000000
RECARGOS
 
28220041000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
28220042000000
SEGUNDO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220043000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220044000000
RECARGOS
 
28220045000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
FRACCIÓN II, SEGUNDO PARRAFO, NUMERAL 2:
 
 
 
ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL
INCISO B) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016
 
 
 
 
28220046000000
TERCER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220047000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220048000000
RECARGOS
 
28220049000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
TERCER PÁRRAFO :
 
 
ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL
INCISO C) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016
 
 
 
 
28220050000000
CUARTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220051000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220052000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
 
ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL
INCISO D) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016
 
 
 
 
28220053000000
QUINTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220054000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220055000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
 
RESOLUTIVO CUARTO DE LA PRIMERA RESOLUCION DE
MODIFICACIONES A LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2017
 
 
 
 
28220056000000
TOTAL ISR DIFERIDO A CARGO
 
 
 
 
 
FRACCIÓN II, SEGUNDO PARRAFO, NUMERAL 1:
 
 
ISR CORRESPONDIENTE A LOS PAGOS A QUE SE REFIERE EL
INCISO A) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016
 
 
 
 
 
28220057000000
PRIMER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220058000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220059000000
RECARGOS
 
28220060000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
28220061000000
SEGUNDO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220062000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220063000000
RECARGOS
 
28220064000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
FRACCIÓN II, SEGUNDO PARRAFO, NUMERAL 2:
 
 
ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL
INCISO B) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016
 
 
 
 
28220065000000
TERCER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220066000000
ACTUALIZACIÓN
 
 
28220067000000
RECARGOS
 
28220068000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
FRACCIÓN II, SEGUNDO PARRAFO, NUMERAL 3:
 
 
ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL
INCISO C) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016
 
 
 
 
28220069000000
CUARTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220070000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220071000000
RECARGOS
 
28220072000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
TERCER PÁRRAFO
 
 
 
ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL
INCISO D) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016
 
 
 
 
28220073000000
QUINTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220074000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220075000000
ISR A PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
 
REGLA 3.23.18 DE LA PRIMERA RESOLUCION DE
MODIFICACIONES A LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2018
 
 
 
 
28220076000000
TOTAL ISR DIFERIDO A CARGO
 
 
 
 
 
INCISO A)
 
28220077000000
PRIMER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO
 
28220078000000
ACTUALIZACIÓN
 
28220079000000
RECARGOS
 
28220080000000
ISR A PAGAR
 
 
EL ANEXO No. 23 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
 
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
23.- INVERSIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)
SALDO
PENDIENTE DE
DEDUCIR AL
INICIO DEL
EJERCICIO
MAS: MOI DE
LAS
ADQUISICIONES
DURANTE EL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
ACTIVOS FIJOS
 
 
 
 
 
 
28230000000000
CONSTRUCCIONES
 
 
28230001000000
CONSTRUCCIONES EN PROCESO
 
 
28230002000000
INMUEBLES CONSIDERADOS HISTÓRICOS
 
 
28230003000000
FERROCARRILES
 
 
28230004000000
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
 
 
28230005000000
AVIONES
 
 
28230006000000
EMBARCACIONES
 
 
28230007000000
EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES
 
 
28230008000000
EQUIPO DE TRANSPORTE: AUTOMOVILES CON
PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS
RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON
MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR
HIDROGENO
 
 
28230009000000
EQUIPO DE TRANSPORTE: BICICLETAS
CONVENCIONALES, BICICLETAS Y MOTOCICLETAS
CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS
RECARGABLES
 
 
28230010000000
EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS)
 
 
28230011000000
EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS
ELECTRICOS
 
 
28230012000000
EQUIPO DE COMPUTO
 
 
28230013000000
DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y
HERRAMENTAL
 
 
 
28230014000000
COMUNICACIONES TELEFONICAS
 
 
28230015000000
COMUNICACIONES SATELITALES
 
 
28230016000000
TERRENOS (COSTO DE ADQUISICION)
 
 
28230017000000
ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON
CAPACIDADES DIFERENTES
 
 
28230018000000
MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE
ENERGIA PROVENIENTE DE FUENTES RENOVABLES O
DE SISTEMAS DE COGENERACION DE ELECTRICIDAD
EFICIENTE
 
 
28230019000000
MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
28230020000000
OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y
TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS
 
 
28230021000000
INVERSIONES REALIZADAS PARA LA EXPLORACIÓN,
RECUPERACIÓN SECUNDARIA Y MEJORADA, Y EL
MANTENIMIENTO NO CAPITALIZABLE (APLICABLE A
CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS)
 
 
28230022000000
INVERSIONES REALIZADAS PARA EL DESARROLLO Y
EXPLOTACIÓN DE YACIMIENTOS DE PETRÓLEO O GAS
NATURAL (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE
HIDROCARBUROS)
 
 
28230023000000
INVERSIONES REALIZADAS EN INFRAESTRUCTURA DE
ALMACENAMIENTO Y TRANSPORTE (APLICABLE A
CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS)
 
 
 
28230024000000
OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
 
 
 
 
28230025000000
SUMA ACTIVO FIJO
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
28230026000000
PATENTES
 
 
28230027000000
MARCAS REGISTRADAS
 
 
28230028000000
REGALIAS
 
 
28230029000000
GASTOS DE INSTALACION
 
 
28230030000000
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
 
 
28230031000000
CONCESIONES
 
 
28230032000000
OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
28230033000000
SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
 
EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS
 
 
 
 
 
 
28230034000000
(ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
28230035000000
SUMA EROGACIOENES PREOPERATIVAS
 
 
 
 
 
 
28230036000000
TOTAL DE INVERSIONES
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
MENOS:
ENAJENACIONES Y/O
BAJAS
MENOS: DEDUCCION EN
EL EJERCICIO
MENOS: DEDUCCION
INMEDIATA EN EL
EJERCICIO
SALDO PENDIENTE DE
DEDUCIR AL FINAL DEL
EJERCICIO
 
EL ANEXO No. 24 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
24.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR
PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN
PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "28D080000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
DEUDOR
 
 
 
 
 
 
28240000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
28240001000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
ACREEDOR
 
 
 
 
 
 
28240002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
28240003000000
TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
TIPO DE MONEDA
SALDO EN MONEDA
EXTRANJERA
SALDO EN MONEDA
NACIONAL
CONCEPTO MAS
IMPORTANTE QUE
ORIGINO EL SALDO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
EN CASO DE QUE EN
LA COLUMNA
"CONCEPTO MAS
IMPORTANTE QUE
ORIGINO EL SALDO",
HAYAN
SELECCIONADO
ALGUNO DE LOS
CONCEPTOS DE
"OTROS DEUDOR" U
"OTROS ACREEDOR",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO:
INDIQUE SI ES PARTE
RELACIONADA (SI O NO)
GENERO INTERESES (SI O
NO)
 
EL ANEXO No. 25 CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN SEIS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
25.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
(CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
SALDO
INSOLUTO DEL
PRESTAMO AL
31 DE
DICIEMBRE DE
2017
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "28D081000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
28250000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
28250001000000
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
PARTES NO RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
28250002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
28250003000000
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
TIPO DE
FINANCIAMIENTO
EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE
FINANCIAMIENTO" HAYA
SELECCIONADO EL
CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO:
FUE BENEFICIARIO
EFECTIVO DE LOS
INTERESES (SI O NO)
NUMERO DE REGISTRO
DEL ACREEDOR
RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO ANTE EL
SAT VIGENTE DURANTE
EL EJERCICIO
DICTAMINADO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PAIS DE RESIDENCIA
PARA EFECTOS
FISCALES
TIPO DE MONEDA
DENOMINACION DE LA
TASA DE INTERES
PORCENTAJE DE LA
TASA DE INTERES
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
IMPORTE TOTAL DE LOS
INTERESES PAGADOS Y/
O EXIGIBLES
TASA DE RETENCION
DEL I.S.R.
I.S.R. RETENIDO EN EL
EJERCICIO
VIGENCIA DEL
PRESTAMO DEL
 
PARTE V
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
VIGENCIA DEL
PRESTAMO AL
SALDO INSOLUTO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2018
FRECUENCIA DE
EXIGIBILIDAD DEL PAGO
DE INTERESES
EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "FRECUENCIA
DE EXIGIBILIDAD DEL
PAGO DE INTERESES"
HAYA SELECCIONADO
EL CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO:
 
PARTE VI
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
GARANTIZO EL
PRESTAMO (SI O NO)
IMPORTE TOTAL DE LOS
INTERESES DEDUCIDOS
EN EL EJERCICIO
EFECTUO
COLOCACIONES EN EL
EXTRANJERO (SI O NO)
NUMERO DE OFICIO DE
AUTORIZACION DE LA
CNBV DE LA OFERTA
PUBLICA EN EL
EXTRANJERO DE
VALORES EMITIDOS EN
MEXICO
 
EL ANEXO No. 26 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
26.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN
PESOS)
2018
2017
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "28D031000 Y/O 28D032000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
28260000000000
LA PERDIDA APLICADA PROVIENE TOTAL O
PARCIALMENTE DE UNA ESCISION
 
 
 
28260001000000
SEÑALE EL RFC DE LA ESCINDENTE
 
 
28260002000000
SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO,
PROVENIENTE DE LA ESCISION
 
 
 
NOTA: EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERA
MANIFESTAR A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO
INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN,
INFORMACION CORRESPONDIENTE A LOS INDICES
ANTERIORES
 
 
 
 
 
 
28260003000000
MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
 
 
 
28260004000000
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE
GENERO LA PERDIDA FISCAL
 
 
28260005000000
INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL
 
 
28260006000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
28260007000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN
QUE SE GENERO
 
 
 
 
 
 
28260008000000
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA
PERDIDA FISCAL
 
 
 
28260009000000
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA
VEZ LA PERDIDA FISCAL
 
 
28260010000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
28260011000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN
QUE SE APLICA O ACTUALIZA
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES
28260008000000 AL 28260011000000 DEBEN REPETIRSE
PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES
OCURRIDAS DE 2008 A 2017, O APLICADAS EN LOS
EJERCICIOS DE 2009 A 2018.
 
 
 
 
 
 
28260012000000
MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL
EN EL EJERCICIO:
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 28260012000000
DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO
PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE
AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL
IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE
CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL.
 
 
 
 
 
 
28260013000000
MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE
APLICAR
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
 
EL ANEXO No. 27 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
 
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
27.- NFORMACION DEL REGIMEN OPCIONAL
(CAPÍTULO VI, TÍTULO II, LEY DEL IMPUESTO SOBRE
LA RENTA) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)
R.F.C.
FECHA DE
INCORPORACION
 
 
 
 
NOTA
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "28D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
DENOMINACION SOCIAL DE LA INTEGRADORA E
INTEGRADAS
 
 
 
 
 
 
28270000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
28270001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
R.F.C. ANTERIOR
FECHA DE CAMBIO DE
DENOMINACION
PORCENTAJE DE
PARTICIPACIÓN
INTEGRABLE DEL
EJERCICIO
PORCENTAJE DE
PARTICIPACIÓN
INTEGRABLE DEL
EJERCICIO INMEDIATO
ANTERIOR
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PORCENTAJE DE
PARTICIPACIÓN NO
INTEGRABLE DEL
EJERCICIO
PERDIDAS FISCALES
EJERCICIOS
ANTERIORES AL
REGIMEN OPCIONAL
PARA GRUPOS DE
SOCIEDADES
FECHA DE LAS
DESINCORPORACIONES:
POR DEJAR DE CUMPLIR
REQUISITOS
FECHA DE LAS
DESINCORPORACIONES:
POR EJERCER LA
OPCIÓN
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
FECHA DE LAS
DESINCORPORACIONES:
POR FUSION
FECHA DE LAS
DESINCORPORACIONES:
POR ESCISION
EMPRESA OBLIGADA A
PAGAR EL IMPUESTO
DIFERIDO (FUSIONANTE,
ESCINDENTE O
ESCINDIDA): NOMBRE
EMPRESA OBLIGADA A
PAGAR EL IMPUESTO
DIFERIDO (FUSIONANTE,
ESCINDENTE O
ESCINDIDA): R.F.C.
 
EL ANEXO No. 28 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
28.- DETERMINACION DEL ISR DIFERIDO, DEL FACTOR
Y EL RESULTADO FISCAL INTEGRADO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
(CIFRAS EN PESOS)
R.F.C.
RESULTADO
FISCAL
(PERDIDA
FISCAL)
 
 
 
 
NOTA
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "28D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
RESULTADO FISCAL INTEGRADO
 
 
 
 
 
 
 
DENOMINACION SOCIAL DE LA INTEGRADORA E
INTEGRADAS
 
 
 
 
 
 
28280000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
28280001000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
28280002000000
FACTOR DE RESULTADO FISCAL INTEGRADO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PARTICIPACION
INTEGRABLE
RESULTADO FISCAL O
(PERDIDA FISCAL) EN
PARTICIPACION
INTEGRABLE
RESULTADO FISCAL EN
PARTICIPACION
INTEGRABLE
ISR DEL EJERCICIO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
ISR EN
PARTICIPACION NO
INTEGRABLE
ISR EN PARTICIPACION
INTEGRABLE:
CORRESPONDIENTE AL
FACTOR DE
RESULTADO FISCAL
INTEGRADO
ISR EN PARTICIPACION
INTEGRABLE: NO
CORRESPONDIENTE AL
FACTOR DE
RESULTADO FISCAL
INTEGRADO (ISR
DIFERIDO)
 
EL ANEXO No. 29 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
29.- DETERMINACION DE LA UFIN EN PARTICIPACION
INTEGRABLE Y NO INTEGRABLE) POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN
PESOS)
UTILIDAD
FISCAL NETA
PORCENTAJE
DE
PARTICIPACION
INTEGRABLE
DEL EJERCICIO
FISCAL
 
 
 
 
NOTA
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "28D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
DENOMINACION SOCIAL DE LA INTEGRADORA E
INTEGRADAS
 
 
 
 
 
 
28290000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
28290001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
UTILIDAD FISCAL NETA
EN PARTCIPACION
INTEGRABLE
POR: FACTOR DE
RESULTADO FISCAL
INTEGRADO
UFIN POR LA QUE SE
PAGO EL IMPUESTO DEL
EJERCICIO
UFIN POR LA QUE SE
DIFIRIO EL IMPUESTO
DEL EJERCICIO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION NO
INTEGRABLE DEL
EJERCICIO
UFIN EN PARTICIPACION
NO INTEGRABLE
EJERCICIO DEL PAGO
DEL ISR DIFERIDO
UFIN ACTUALIZADA DEL
ISR DIFERIDO DE
EJERCICIOS FISCALES
ANTERIORES
 
 
EL ANEXO No. 30 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
30.- CONTROL DEL PAGO DEL IMPUESTO DIFERIDO
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)
EJERCICIO AL
QUE
CORRESPONDE
EL ISR DIFERIDO
A ENTERAR
EJERCICIO EN
EL QUE SE
PAGA EL ISR
DIFERIDO
 
 
 
 
NOTA
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "28D003000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
DENOMINACION SOCIAL DE LA INTEGRADORA E
INTEGRADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
28300000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
28300001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
ISR DIFERIDO
FACTOR DE
ACTUALIZACION
ISR DIFERIDO
ACTUALIZADO A
ENTERAR
FECHA DE PAGO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
UFIN POR LA QUE SE
DIFIRIO EL IMPUESTO
DEL EJERCICIO
FACTOR DE
ACTUALIZACION
UFIN ACTUALIZADA
POR LA QUE SE DIFIRIO
EL IMPUESTO DEL
EJERCICIO
 
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIÓN. EN
AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLÓN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, ENTENDERÁ QUE EL CONTRIBUYENTE TENÍA LA OBLIGACIÓN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
COMENTARIOS
 
 
 
 
 
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION
DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
 
 
 
 
 
 
 
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA
LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
28310000000000
REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL
CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
 
 
 
 
 
28310001000000
EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE
LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS
PAPELES DE TRABAJO.
(SI O NO)
 
28310002000000
DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES
RELACIONADAS CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL
INTERNO DEL CONTRIBUYENTE CON REPERCUSION
EN SU SITUACION FISCAL
(SI O NO)
 
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS
IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA
REVISION DE LA SITUACION FISCAL
 
 
 
 
 
 
28310003000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE
AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE
(SI O NO)
 
28310004000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO
MATERIALES QUE PUEDAN TENER REPERCUSION
FISCAL
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
 
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA
DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE:
 
 
28310005000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO
INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI, NO, N/A)
 
28310006000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO
INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A
TASA UNICA.
(SI, NO, N/A)
 
28310007000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI, NO, N/A)
 
28310008000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
(SI, NO, N/A)
 
28310009000000
ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE
OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI, NO, N/A)
 
28310010000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI, NO, N/A)
 
28310011000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA
EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
(SI, NO, N/A)
 
28310012000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI, NO, N/A)
 
28310013000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA
EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO.
(SI, NO, N/A)
 
 
28310014000000
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA
ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS
INDICES 28310005000000 AL 28310013000000, INDIQUE
SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE
LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
28310015000000
EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE
EN EL INDICE 28310004000000, REVELO DICHA
CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE LA REVISION
DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL
ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE
CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO,
RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL
CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
 
28310016000000
EL CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN
EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE:
 
 
28310017000000
EVALUO LA COMPETENCIA, CAPACIDAD Y
OBJETIVIDAD DEL EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN
MATERIA FISCAL
(SI, NO, N/A)
 
 
28310018000000
OBTUVO CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL EXPERTO
(SI, NO, N/A)
 
28310019000000
EVALUO LA ADECUACIÓN DEL TRABAJO DEL EXPERTO
(SI, NO, N/A)
 
28310020000000
SI EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO POR
ESCRITO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
28310021000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO
CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES
28D148000 A 28D158000, DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE
PROPUSIERON LAS CORRECCIONES
CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
 
28310022000000
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
28310023000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO
CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES
28D159000 A 28D190000, DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE
PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS
PARTIDAS CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
 
28310024000000
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE
 
 
 
 
 
 
28310025000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y RTENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTÍCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X)
(SI, NO, N/A)
 
28310026000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X)
(SI, NO, N/A)
 
28310027000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN VI, DE LA LEY DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
28310028000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (ARTÍCULO 178, DE LA LEY DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
28310029000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN XIII, DE LA LEY DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO DIFERIDO (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
28310030000000
DIGA SI DE ACUERDO CON NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA SE ALLEGO DE LA EVIDENCIA COMPROBATORIA SUFICIENTE Y COMPETENTE PARA EFECTOS DE VERIFICAR LA DETERMINACION DEL IMPUESTO DIFERIDO POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
SOCIEDADES INTEGRADORAS
 
 
 
 
 
 
28310031000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 28D265000 A 28D284000, DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
 
28310032000000
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
SOCIEDADES INTEGRADAS
 
 
 
 
 
 
28310033000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 28D285000 A 28D295000, DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
 
28310034000000
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
REGISTROS (SOCIEDADES INTEGRADORAS E
INTEGRADAS)
 
 
 
 
 
 
28310035000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN EL INDICE A 28D296000, DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
 
28310036000000
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
28310037000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 28D306000 A 28D311000, DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
(SI, NO, N/A)
 
 
28310038000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
SE VERIFICARON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
 
28310039000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 28D312000 A 28D325000, DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO
(SI, NO, N/A)
 
28310040000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
 
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE
A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS
PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE
EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION
XXVII DE LA LISR)
 
 
 
 
28320000000000
VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
28320001000000
DETECTO ALGUNA INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
28320002000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 28170095000000 Y/O 28170102000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y HABER DETECTADO ALGUN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
 
28320003000000
EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 28320002000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI O NO)
 
 
 
 
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)
POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION IX
DE LA LISR)
 
 
 
 
28320004000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
28320005000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
28320006000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
28320007000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE:
 
 
NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 28320008000000 A 28320019000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON 28170035000000 DEL ANEXO 17
 
 
 
 
28320008000000
1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.
(SI O NO)
 
28320009000000
2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 179 DE LA LISR.
(SI O NO)
28320010000000
3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.
(SI O NO)
28320011000000
4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
28320012000000
5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
28320013000000
6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
28320014000000
7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
28320015000000
8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
28320016000000
9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
28320017000000
10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.
(SI O NO)
28320018000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL.
(SI, NO, N/A)
28320019000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
28320020000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
28320021000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
28320022000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
28320023000000
EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
28320024000000
EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
(SI, NO, N/A)
 
28320025000000
EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR)
 
 
 
 
28320026000000
VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM)
(SI, NO, N/A)
28320027000000
VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA).
(SI, NO, N/A)
28320028000000
VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) .
(SI, NO, N/A)
 
28320029000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE:
 
28320030000000
CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
28320031000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
28320032000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES
RELACIONADAS (ARTICULO 76-A FRACCION X DE LA LISR) DE
2017 PRESENTADAS EN 2018
 
 
 
 
28320033000000
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2017
(SI, NO, N/A)
 
28320034000000
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2017
(SI, NO, N/A)
28320035000000
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2017
(SI, NO, N/A)
28320036000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO DE LAS DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2017, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76 FRACCION XII DE LA LISR)
 
 
 
 
28320037000000
VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
 
28320038000000
EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
28320039000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
28320040000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
28320041000000
VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 28320037000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO
(SI O NO)
28320042000000
EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN
(SI O NO)
 
 
 
 
 
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
28320043000000
VERIFICO EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE , QUE SE CUMPLIERAN TODOS LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA REGLA 3.9.1.3.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO
11 DE LA LISR)
 
 
 
 
28320044000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 28170063000000 Y/O 28170064000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO
180 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
 
 
28320045000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(SI O NO)
28320046000000
OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
28320047000000
EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN.
(SI O NO)
 
Atentamente.
Ciudad de México, 22 de abril de 2019.- La Jefa del Servicio de Administración Tributaria, Ana Margarita Ríos Farjat.- Rúbrica.
 

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